Principais Alterações da NF-e na versão 2.00

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1 Principais Alterações da NF-e na versão 2.00 A partir de 01/04/2011, a Nota Fiscal Eletrônica modelo 55 deve seguir obrigatoriamente as orientaçõs contidas no Manual de Integração da NF-e 4.01, que define mudanças no layout do documento. Entre as mudanças estão: inclusão de novos campos, reorganização e eliminação de outros, aperfeiçoamento das regras de validação dos itens e adequação de registros de operações praticadas por contribuintes optantes do Simples Nacional. Fizemos abaixo um resumo das alterações que deverão ser feitas na nova versão do XML: Legenda: (0-1) Campo opcional para a validação da NF-e, seu preenchimento depende da legislação tributária (1-1) Campo obrigatório para a validação da NF-e Inclusão de mais validações e alterações de algumas, alteração na tabela completa de mensagens de erros que rejeitam a NF-e Alterações no layout do schema XML para versão 2.00 Alteração nos canais de comunicação entre os WEBServices Alteração na quantidade dos dígitos dos campos de telefone do emitente/fisco/destinatário de 6-14 digitos (0-1) Acréscimo do campo do destinatário (0-1) NCM hoje é (0-1) a partir da versão 2.00 será (1-1) de 2-8 posições. Em caso de serviço informar o código 99. Hoje para informar apenas o capitulo deve ser no campo gênero. Na versão 2.00 este campo é extinto e poderá ser informado direto no campo NCM estes 2 dígitos. O Campo valor unitário do produto pode ter 0-10 casas decimais, porém na versão atual aceita até 4. Na Versão 2.00 aceitará até as 10 casas decimais. Acréscimo do campo outras despesas acessórias por item do produto (0-1) Acréscimo da hora de saída/entrada no formato HH:MM:SS (0-1) Acréscimo dos campos de justificativa para emissão de NF-e em contingência (0-1)

2 A faixa é reservada para a emissão de NF-e avulsa quando permitida pela SEFAZ. Denegação de uso A NF-e não é denegada caso o destinatário esteja com sua situação irregular. A denegação só é feita por irregularidades do emitente, por isto há a extrema importância da consulta no Sintegra e demais órgãos competentes. Composição da Chave de Acesso Na versão 1.10 A partir da versão 2.00 DANFE

3 Os campos 1 e 2 dependem da forma de emissão (Normal, SCAN, DPEC, etc) 1. Forma Normal e SCAN A emissão de NF-e normal e emissão com a utilização do Sistema de Contingência do ambiente Nacional (SCAN) são formas conclusivas de emissão da NF-e, pois é dada a autorização de uso para a NF-e, sem necessidade de posterior transmissão para a SEFAZ. 2. Forma em Contingência Formulário de Segurança O Código de Barras Adicional dos Dados da NF-e será formado pelo seguinte conteúdo, em um total de 36 caracteres:

4 cuf = Código da UF do destinatário ou remetente do Documento Fiscal, informar 99 quando a operação for de comércio exterior; tpemis = Forma de Emissão da NF-e, informar 2-Contingência FS ou 5- Contingência FS-DA, conforme o Anexo I. CNPJ = CNPJ do destinatário ou do remetente, informar zeros no caso de operação com o exterior ou o CPF caso o destinatário ou remetente seja pessoa física; vnf = Valor Total da NF-e (sem ponto decimal, informar sempre os centavos); ICMSp = Destaque de ICMS próprio na NF-e no seguinte formato: 1 = há destaque de ICMS próprio; 2 = não há destaque de ICMS próprio. ICMSs = Destaque de ICMS por substituição tributária na NF-e, no seguinte formato: 1 = há destaque de ICMS por substituição tributária; 2 = não há destaque de ICMS por substituição tributária. DD = Dia da emissão da NF-e; DV = Dígito Verificador, calculado de forma igual ao DV da Chave de Acesso (item 5.4). 3. Forma em Contingência DPEC Mencionar no Campo 2: número, data e hora do registro do DPEC

5 Acréscimo do campo indtot para indicar se o valor do item compõe o valor total da NF-e Acréscimo do campo desoneração para o ICMS CST 40 isento Os nomes dos campos vbcst e vicmsst foram alterados para vbcstret e vicmsstret para dar maior clareza que o valor não é devido na operação. Acréscimo de campos para modalidade do frete

6 Acréscimo de campo identificação do regime tributário do emissor Acréscimo de informações de tributação do ICMS para operações praticadas por optante do SIMPLES Nacional Os emissores de NF-e optantes pelo SIMPLES NACIONAL e que tenham informado o campo CRT (Código de Regime de Tributação) com valor 1 devem preencher os campos de informações do ICMS com base no CSOSN código da Situação da operação do ICMS no Simples Nacional. Código de Situação da Operação Simples Nacional (CSOSN) 101 Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito 102 Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito 103 Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta 201 Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária 202 Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária 203 Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta e com cobrança do ICMS por substituição tributária 300 Imune 400 Não tributada pelo Simples Nacional 500 ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação 900 Outros Elaborado por Priscila Lima Silva

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