1ª REVISÃO ORÇAMENTAL

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1 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA 1ª REVISÃO ORÇAMENTAL 2011 R U A D A J U N T A, 1 N10 P O N T E S S E T Ú B A L

2 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA MEMÓRIA DESCRITIVA DA 1ª.REVISÃO ORÇAMENTAL DE 2011 Índice Matéria Página 1. NOTA INTRODUTÓRIA MAPAS DAS MODIFICAÇÕES ORÇAMENTAIS ª Revisão Orçamental das Receitas ª Revisão Orçamental das Despesas ª Revisão do Plano Plurianual de Investimentos ª Revisão do Plano das Actividades mais Relevantes ANÁLISE DAS MODIFICAÇÕES OCORRIDAS 3.1. Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação económica Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação orgânica Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação funcional DOCUMENTOS PREVISIONAIS CORRIGIDOS Resumo do Orçamento 4.2. Orçamento da Receita Orçamento da Despesa 4.4. Plano Plurianual de Investimentos Plano das Actividades mais Relevantes NOTA CONCLUSIVA Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 2

3 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA 1 NOTA INTRODUTÓRIA De acordo com alínea a) do nº.2 do artigo 17º. da Lei 169/99, de 18 de Setembro, alterada pela Lei nº.5- A/2002, de 11 de Janeiro, é da competência da Assembleia de Freguesia, sob proposta da Junta, aprovar as opções do plano, a proposta de orçamento e suas revisões. No enquadramento dos pontos 831 e 832 do POCAL que trata das modificações ao orçamento e planos de actividades, o Órgão Executivo entende que devido ao contexto de austeridade que se vive em consequência dos cortes orçamentais legislados, vir colocar à Assembleia de Freguesia a informação sobre os reflexos dessas diminuições de recursos na gestão financeira da Junta. Assim, em resultado das correcções a fazer nos documentos previsionais iniciais aprovados em Dezembro do ano findo, através desta primeira revisão orçamental, há todo o interesse em deixar historiado e realçado o efeito das diferenças entre um orçamento aprovado no respeito pelas regras previsionais e um orçamento corrigido. É no momento do lançamento das medidas de grande austeridade que o Órgão Executivo elaborou a proposta das Opções do Plano e o Orçamento para o ano em curso, cujos documentos foram construídos em obediência às regras previsionais constantes do Decreto-Lei n.º84-a/2002 de 5 Abril. No tempo de elaboração dos documentos previsionais, obviamente que as Juntas não podiam fazer reflectir, por força da lei, os efeitos das medidas de austeridade que sabíamos constar da proposta de Lei do Orçamento do Estado para 2011, cuja matéria estava longe de ser aprovada pela Assembleia, de ser promulgado pelo Presidente da República e de ser publicada em Diário da República. Vejamos neste situação particular, o que regras previsionais constantes do referido Decreto-lei, ditam: b) As importâncias relativas às transferências correntes e de capital só podem ser consideradas no orçamento desde que estejam em conformidade com a efectiva atribuição ou aprovação pela entidade competente, excepto quando se trate de receitas provenientes de fundos comunitários, em que os montantes das correspondentes dotações de despesa, resultantes de uma previsão de valor superior ao da receita de fundo comunitário aprovado, não podem ser utilizadas como contrapartida de alterações orçamentais para outras dotações; (Redacção dada pelo Decreto-Lei n.º 84-A/2002, de 05 de Abril) c) Sem prejuízo do disposto na alínea anterior, até à publicação do Orçamento do Estado para o ano a que respeita o orçamento autárquico as importâncias relativas às transferências financeiras, a título de participação das autarquias locais nos impostos do Estado, a considerar neste último orçamento, não podem ultrapassar as constantes do Orçamento do Estado em vigor, actualizadas com base na taxa de inflação prevista; (Redacção dada pelo Decreto-Lei n.º 84-A/2002, de 05 de Abril) Este órgão executivo, perante a necessidade de cumprir as regras previsionais instituídas, perspectivou de imediato a construção, na altura oportuna, que é a da apresentação da proposta desta 1ªRevisão Orçamental, a inserção de alguns dados que proporcionem o conhecimento dos efeitos das anulações de receitas previstas em situação de normalidade, conferindo a esta modificação orçamental a dimensão de um orçamento corrigido. Dos vários tipos de modificação orçamental legalmente consentidos o que é referido no quadro a seguir como tipo 3-Diminuição ou anulação de receitas, é o que vai ser, também, utilizado nesta 1ªRevisão, o que raramente acontece. Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 3

4 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA QUADRO EXPLICATIVO DAS MODIFICAÇÕES ORÇAMENTAIS (adaptação do quadro n.º27 do POCAL COMENTADO ) TIPO DE MODIFICAÇÃO Requisitos Características Procedimento 1- Aumento global da despesa 1.1 Abertura de créditos inexistentes 1.2 Aumento de dotações existentes -Necessidade de despesas concretas -Inexistência de dotações orçamentais -Manutenção do equilíbrio corrente - Despesa inicialmente prevista com dotação insuficiente -Justificação da insuficiência de dotação -Dotação expressamente classificadas como ampliáveis, na aprovação do orçamento -Antecipação de acções previstas para anos posteriores -Incorporação de receita legalmente consignada -Incorporação de empréstimos contratualizados médio e longo prazo destinados a despesas específicas - Utilização do saldo do exercício anterior - Incorporação de novas receitas que a autarquia esteja autorizada a arrecadar - Incorporação da receita legalmente consignada a determinadas despesas - Incorporação de novos empréstimos contratualizados de médio e longo prazo, destinados a determinadas acções - Utilização do saldo do exercício anterior - Incorporação de novas receitas que a autarquia esteja autorizada a arrecadar - Incorporação de eventual excesso de cobrança de receita, relativamente à totalidade de receitas previstas e já arrecadadas Alteração orçamental Revisão orçamental Alteração orçamental Revisão orçamental 2 Manutenção da despesa global com redistribuição de dotações - Créditos insuficientes - Créditos inexistentes - Créditos em excesso, em montante igual ou superior aos créditos insuficientes -Justificação da necessidade da ampliação de dotação -Justificação da possibilidade de diminuição de dotações - Obediência às limitações de transferência de dotações (salvaguarda de despesas com vinculação externa) -Manutenção do equilíbrio corrente (receitas correntes maiores ou iguais às despesas correntes) -Transferência de créditos inter-rubricas orçamentais e/ou inter-acções dos PPI ou das Grandes opções do Plano - Abertura de novas rubricas orçamentais e/ou novas acções. Alteração orçamental Revisão orçamental 3 Diminuição ou anulação de receitas (a) -Alterações substanciais aos contratos que vinculam as previsões orçamentais -Alterações substanciais das deliberações ou da lei que fundamentou o cálculo das previsões de receitas a arrecadar -Diminuição do orçamento da receita -Rectificações às dotações orçamentais da Despesa, com diminuição ou anulação das mesmas -Rectificação ou anulação de dotações de Acções das GOP s Revisão orçamental (a) É este tipo de modificação que serve de base à elaboração da MEMÓRIA DESCRITIVA DA 1.ª REVISÃO ORÇAMENTAL DE 2011, QUE CONSUBSTANCIA A APRESENTAÇÃO DO ORÇAMENTO CORRIGIDO, QUE ACTUALIZA O ORÇAMENTO INICIAL APROVADO, CUJA ELABORAÇÃO RESPEITOU AS REGRAS PREVISIONAIS CONSTANTES DO DECRETO-LEI N.º 84-A/2002, de 05 de Abril. Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 4

5 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA 2. MAPAS DAS MODIFICAÇÕES ORÇAMENTAIS Os mapas de modificações orçamentais embora sejam apresentados como mapas prestadores de contas, são também documentos a utilizar no decurso da execução orçamental, fundamentando as propostas de alteração e revisão apresentadas ao Executivo ou à Assembleia de Freguesia. Nos subcapítulos seguintes são apresentados os mapas que contemplam as propostas da 1ªRevisão Orçamental das Receitas e das Despesas e da 1ªRevisão dos dois Planos de Actividade ª Revisão Orçamental das Receitas ª Revisão Orçamental das Despesas ª Revisão do Plano Plurianual de Investimentos ª Revisão do Plano das Actividades mais Relevantes Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 5

6 Pág. 1 MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Revisão n.º 1 Classificação Económica Código Descrição Dotação Actual Inscrições / Reforços RECEITA Modificações Orçamentais Diminuições / Anulações Reposições abatidas aos pagamentos Dotações corrigidas Fundo de Financiamento das Freguesias ,00 0, ,00 0, , IEFP 10, ,00 0,00 0, , CMS - Protocolos de Descentralização de Competências ,00 0, ,00 0, , Candidatura Calouste Gulbenkian - Instituições sem fins lucrativos 10,00 990,00 0,00 0, , Donativos 250, ,00 0,00 0, , Outras - Diversas 10, ,00 0,00 0, , PRODER - Acção Projecto Conciliação de Gerações , ,23 0,00 0, , Reposições não abatidas nos pagamentos 50,00 43,81 0,00 0,00 93, Na posse do serviço 0, ,96 0,00 0, ,96 Total , ,00 0,00 ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Em 9 de Abril de 2011 Em 27 de Abril de

7 MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Revisão N.º 1 Cl. Orgânica Classificação Económica Código Código Descrição Dotação Actual Despesa Modificações Orçamentais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Reposições abatidas aos pagamentos Dotações corrigidas Meio Tempo - Presidente 3.485, ,00 0,00 0, , Compensação mensal Secretário / Tesoureiro 5.392,00 0,00 115,00 0, , Outros 1.800,00 5,00 0,00 0, , Reparações, Revisões, IPO da Viatura TC - Ford Fiesta 500,00 500,00 0,00 0, , Móveis 733,00 250,00 0,00 0,00 983, Quota anual para a Anafre 688,00 0,00 130,00 0,00 558, Quotas 40,00 100,00 0,00 0,00 140, Material de Transporte - outro 0, ,00 0,00 0, , Pessoal transitado de anterior nomeação definitiva 4.825, ,00 0,00 0, , Pessoal a contrato por tempo indeterminado 3.900,00 955,00 0,00 0, , Pessoal em funções 8.756, ,00 0,00 0, , Pessoal aguardando aposentação 725,00 0,00 724,00 0,00 1, Subsídio refeição pessoal a contrato por tempo indeterminado 675,00 0,00 120,00 0,00 555, Subsídio refeição pessoal a contrato termo certo 2.113,00 0,00 150,00 0, , Subsídio de refeição do pessoal em qualquer outra situação 1,00 750,00 0,00 0,00 751, Subsídio férias e de Natal pessoal transitado de anterior nomeação 1.888,00 0,00 40,00 0, ,00 definitiva Subsídio de férias e de Natal pessoal a contrato por tempo 1.397,00 0,00 30,00 0, ,00 indeterminado Subsidio de férias e de Natal pessoal a contrato por termo certo 2.793,00 0,00 280,00 0, , Remunerações por doença e maternidade / paternidade 100,00 900,00 0,00 0, , Horas extraordinárias 1.600, ,00 0,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) 1.600, ,00 0,00 0, , Segurança Social - Regime Geral 5.790,00 125,00 0,00 0, , Seguro de Acidentes no Trabalho e doenças profissionais 239,00 250,00 0,00 0,00 489, Material de escritório 2.500, ,00 0,00 0, , Consumo de Electricidade 1.000,00 500,00 0,00 0, , Consumo de Água 194,00 500,00 0,00 0,00 694,00 7

8 MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Revisão N.º 1 Cl. Orgânica Classificação Económica Código Código Descrição Dotação Actual Despesa Modificações Orçamentais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Reposições abatidas aos pagamentos Dotações corrigidas Outras reparações e conservações 150, ,00 0,00 0, , Fixas 740,00 250,00 0,00 0,00 990, Móveis 345,00 150,00 0,00 0,00 495, Passes Sociais / Bilhetes 101,00 350,00 0,00 0,00 451, Pessoal a contrato por tempo indeterminado ,00 275,00 0,00 0, , Pessoal destacado - Estagiários/Contrato Emprego Inserção 1.001,00 790,00 0,00 0, , Subsídio refeição pessoal a contrato por tempo indeterminado 4.225,00 0, ,00 0, , Subsídio de refeição do pessoal em qualquer outra situação 251, ,00 0,00 0, , Subsídio de férias e de Natal pessoal a contrato por tempo 4.351,00 0, ,00 0, ,00 indeterminado Horas extraordinárias 1.100,00 500,00 0,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) 315,00 500,00 0,00 0,00 815, Segurança Social - Regime Geral 6.766,00 0, ,00 0, , Seguro Acidentes no Trabalho e doenças profissionais 339,00 250,00 0,00 0,00 589, Vestuário e artigos pessoais 400, ,00 0,00 0, , Material de desgate de oficina 1.150, ,00 0,00 0, , Consumo de Electricidade 563,00 500,00 0,00 0, , Consumo de Água 670,00 500,00 0,00 0, , Reparações, Revisões e IPO das viaturas do Sector das Obras 1.250, ,00 0,00 0, , Outras reparações e conservações 500, ,00 0,00 0, , Fixas 185,00 150,00 0,00 0,00 335, Móveis 712,00 150,00 0,00 0,00 862, Passes Sociais / Bilhetes 101,00 600,00 0,00 0,00 701, Melhoramentos nas instalações da junta Sede/Armazém 1.250, ,00 0,00 0, , Museu da Sede da Junta ,00 0, ,00 0, , Apoio à conservação de instalações desportivas 1.000,00 500,00 0,00 0, , Apoio à contrução de instalações desportivas 1.500, ,00 0,00 0, ,00 8

9 MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Revisão N.º 1 Cl. Orgânica Classificação Económica Código Código Descrição Dotação Actual Despesa Modificações Orçamentais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Reposições abatidas aos pagamentos Dotações corrigidas Obras nas escolas da freguesia 5.000, ,00 0,00 0, , Obras na rede viária, viadutos, arruamentos e obras 3.000, ,00 0,00 0, ,00 complementares Obras diversas nos parques e jardins 2.500, ,00 0,00 0, , Parque Desportivo da Praça da Liberdade - Vale Ana Gomes 2.500, ,00 0,00 0, , Sinalização, trânsito e toponímia 500, ,00 0,00 0, , Material de Transporte - outro 0, ,00 0,00 0, , Ferramentas e utensílios 150,00 500,00 0,00 0,00 650, Obras de manutenção de Abrigos de passageiros 100, ,00 0,00 0, , Porto de pesca de Gâmbia 100,00 500,00 0,00 0,00 600, Pontal de Musgos 100,00 500,00 0,00 0,00 600, Pessoal transitado de anterior nomeação definitiva ,00 65,00 0,00 0, , Pessoal a contrato por tempo indeterminado , ,00 0,00 0, , Pessoal destacado - Estagiários/Contrato Emprego Inserção 2.001, ,00 0,00 0, , Subsídio refeição pessoal a contrato por tempo indeterminado 8.449,00 0, ,00 0, , Subsídio de refeição do pessoal em qualquer outra situação 201, ,00 0,00 0, , Subsídio férias e de Natal pessoal transitado de anterior nomeação 3.544,00 0,00 75,00 0, ,00 definitiva Subsídio de férias e de Natal pessoal a contrato por tempo 8.701,00 0,00 995,00 0, ,00 indeterminado Remunerações por doença e maternidade / paternidade 100, ,00 0,00 0, , Horas extraordinárias 3.000, ,00 0,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) 7.900, ,00 0,00 0, , Segurança Social - Regime Geral ,00 0,00 500,00 0, , Seguro de acidentes no Trabalho e doenças profissionais 1.020,00 250,00 0,00 0, , Vestuário e artigos pessoais 1.500,00 500,00 0,00 0, , Material de desgaste de oficina 150, ,00 0,00 0, , Reparações, Revisões e IPO das viaturas do Sector da Limpeza 2.370, ,00 0,00 0, , Outras reparações e conservações 750, ,00 0,00 0, ,00 9

10 MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Revisão N.º 1 Cl. Orgânica Classificação Económica Código Código Descrição Dotação Actual Despesa Modificações Orçamentais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Reposições abatidas aos pagamentos Dotações corrigidas Móveis 938,00 250,00 0,00 0, , Passes Sociais/Bilhetes 450,00 650,00 0,00 0, , Material de Transporte - outro 0, ,00 0,00 0, , Ferramentas e utensílios 150, ,00 0,00 0, , Outras reparações e conservações 1.001, ,00 0,00 0, , Seguro automóvel das viaturas do Centro de Dia 0, ,00 0,00 0, , Outros serviços - Educação 250,00 500,00 0,00 0,00 750, Outros serviços - Acção Social 1.000,00 500,00 0,00 0, , Outros serviços- Festa do Idoso 250,00 250,00 0,00 0,00 500, Outros Serviços 1,00 500,00 0,00 0,00 501, Escolas - transferência para expediente e limpeza 3.330,00 0,00 360,00 0, , Instituições sem fins lucrativos - Acção Social 500,00 500,00 0,00 0, , Outras 50,00 250,00 0,00 0,00 300, PRODER - Acção Projecto Conciliação Gerações - Aquisição 1,00 250,00 0,00 0,00 251,00 equipamento administrativo Centro Dia PRODER - Acção Projecto Conciliação Gerações - Cobertura ,00 0, ,00 0,00 250,00 despesas diversas realizações Pessoal em funções 8.378,00 0,00 200,00 0, , Subsidio de férias e de Natal pessoal a contrato por termo certo 1.397,00 0,00 30,00 0, , Horas extraordinárias 530,00 500,00 0,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) 630,00 250,00 0,00 0,00 880, Seguro de Acidentes no Trabalho e doenças profissionais 60,00 100,00 0,00 0,00 160, Prémios, condecorações e ofertas - Cultura 100,00 500,00 0,00 0,00 600, Prémios, condecorações e ofertas - Desporto e Tempos Livres 100,00 500,00 0,00 0,00 600, Prémios, condecorações e ofertas - Encontro de Pontes 500, ,00 0,00 0, , Prémios, condecorações e ofertas - Ofertas de Natal 1.000, ,00 0,00 0, , Prémios, condecorações e ofertas - Agenda Cultural 400,00 200,00 0,00 0,00 600, Outros bens - Cultura 2.500, ,00 0,00 0, ,00 10

11 MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Revisão N.º 1 Cl. Orgânica Classificação Económica Código Código Descrição Dotação Actual Despesa Modificações Orçamentais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Reposições abatidas aos pagamentos Dotações corrigidas Outros bens - Desporto e Tempos Livres 250,00 500,00 0,00 0,00 750, Outros bens - Festas de Natal 750,00 500,00 0,00 0, , Outros bens - Encontro de Pontes 1.000, ,00 0,00 0, , Outros bens - Agenda Cultural 500,00 500,00 0,00 0, , Consumo de Electricidade 1.500,00 500,00 0,00 0, , Consumo de Água 100,00 500,00 0,00 0,00 600, Outras reparações e conservações 751,00 500,00 0,00 0, , Encontro de Pontes 2.500, ,00 0,00 0, , Outros - Festa Moinho Maré da Mourisca 100,00 400,00 0,00 0,00 500, Outros - Festa de Natal 500,00 500,00 0,00 0, , Outros - Encontro de Pontes 1.000, ,00 0,00 0, , Outros serviços - Agenda Cultural 1.510,00 500,00 0,00 0, , Transferências para instituições sem fins lucrativos 4.500,00 500,00 0,00 0, , Outros 1, ,00 0,00 0, ,00 TOTAL , ,00 0,00 ORGÃO EXECUTIVO Em 9 de Abril de 2011 ORGÃO DELIBERATIVO Em 27 de Abril de

12 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano Plurianual de Investimentos Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Material de Transporte - Outros - Grandes reparações Executivo 28/04/ /12/2011 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , MELHORAMENTOS NAS INSTALAÇÕES DA JUNTA SEDE/ARMAZÉM Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Obras nas escolas da freguesia Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , PRODER - ACÇÃO PROJECTO CONCILIAÇÃO GERAÇÕES - AQUISIÇÃO EQUIPAMENTO ADMINISTRATIVO CENTRO DIA Executivo 01/01/ /12/2011 1,00 251,00 1,00 251,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, PRODER - ACÇÃO PROJECTO CONCILIAÇÃO GERAÇÕES - COBERTURA DESPESAS DIVERSAS REALIZAÇÕES Executivo 01/01/ /12/ ,00 250, ,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Material de Transporte - Outros - Grandes reparações Executivo 28/04/ /12/2011 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Ferramentas e utensílios Executivo 01/01/ /12/ , ,00 150, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , MUSEU DA SEDE DA JUNTA Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , OUTROS Executivo 01/01/ /12/2011 1, ,00 1, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Apoio à conservação de instalações desportivas Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Apoio à construção de instalações desportivas Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , OBRAS NA REDE VIÁRIA, VIADUTOS, ARRUAMENTOS E OBRAS COMPLEMENTARES Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 12 Pág. 1

13 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano Plurianual de Investimentos Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) OBRAS DIVERSAS NOS PARQUES E JARDINS Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , PARQUE DESPORTIVO DA PRAÇA DA LIBERDADE - VALE ANA GOMES Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , SINALIZAÇÃO, TRÂNSITO E TOPONÍMIA Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Obras de manutenção de abrigos de passageiros Executivo 01/01/ /12/ , ,00 100, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Porto de pesca de Gâmbia Executivo 01/01/ /12/ ,00 600,00 100,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Pontal de Musgos Executivo 01/01/ /12/ ,00 600,00 100,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Materia de Transporte - Outros - Grandes reparações Executivo 28/04/ /12/2011 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Ferramentas e utensílios Executivo 01/01/ /12/ ,00 650,00 150,00 650,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 ORGÂO EXECUTIVO ORGÂO DELIBERATIVO Em 9 de Abril de 2011 Em 27 de Abril de Pág. 2

14 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Meio Tempo - Presidente Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Compensação mensal do Secretário e Tesoureiro Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-115, Reparações, Revisões, IPO da Viatura TC - Ford Fiesta Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Móveis Executivo 01/01/ /12/ ,00 983,00 733,00 983,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Quota anual para a Anafre Executivo 01/01/ /12/ ,00 558,00 688,00 558,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-130, Quotas Executivo 01/01/ /12/ ,00 140,00 40,00 140,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100, Pessoal transitado de anterior nomeação definitiva Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 955, Pessoal em funções Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Subsídio refeição pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ ,00 555,00 675,00 555,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-120, Subsídio refeição pessoal a contrato termo certo Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-150, Subsídio de refeição do pessoal em qualquer outra situação Executivo 01/01/ /12/2011 1,00 751,00 1,00 751,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 750,00 14 Pág. 1

15 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Subsídio férias e de Natal pessoal transitado de anterior nomeação definitiva Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-40, Subsídio de férias e de Natal pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-30, Subsidio de férias e de Natal pessoal a contrato por termo certo Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-280, Remunerações por doença e maternidade/paternidade Executivo 01/01/ /12/ , ,00 100, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 900, Horas extraordinárias Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Seguro de Acidentes no Trabalho e doenças profissionais Executivo 01/01/ /12/ ,00 489,00 239,00 489,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Material de escritório Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Consumo de Electricidade Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Consumo de Água Executivo 01/01/ /12/ ,00 694,00 194,00 694,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outras reparações e conservações Executivo 01/01/ /12/ , ,00 150, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Fixas Executivo 01/01/ /12/ ,00 990,00 740,00 990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Móveis Executivo 01/01/ /12/ ,00 495,00 345,00 495,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 Pág. 2 15

16 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Passes sociais / Bilhetes Executivo 01/01/ /12/ ,00 451,00 101,00 451,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 350, Outras reparações e conservações Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Outros serviços - Educação Executivo 01/01/ /12/ ,00 750,00 250,00 750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Escolas - transferência para expediente e limpeza Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-360, Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) Executivo 01/01/ /12/ ,00 815,00 315,00 815,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos (ADSE) Executivo 01/01/ /12/ ,00 880,00 630,00 880,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Outros Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5, Pessoal aguardando aposentação Executivo 01/01/ /12/ ,00 1,00 725,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-724, Segurança Social - Regime Geral Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 125, Segurança Social - Regime Geral Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Pág. 3 16

17 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Segurança Social - Regime Geral Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-500, Outros serviços - Acção Social Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outros serviços- Festa do Idoso Executivo 01/01/ /12/ ,00 500,00 250,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Outros Serviços Executivo 01/01/ /12/2011 1,00 501,00 1,00 501,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Seguro automóvel das viaturas do Centro de Dia Executivo 28/04/ /12/2011 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Instituições sem fins lucrativos - Acção Social Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outras Executivo 01/01/ /12/ ,00 300,00 50,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Pessoal transitado de anterior nomeação definitiva Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 65, Pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Pessoal destacado - Estagiários/Contrato Emprego Inserção Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Subsídio refeição pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Subsídio de refeição do pessoal em qualquer outra situação Executivo 01/01/ /12/ , ,00 201, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Pág. 4 17

18 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Subsídio férias e de Natal pessoal transitado de anterior nomeação definitiva Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-75, Subsídio de férias e de Natal pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-995, Remunerações por doença e maternidade / paternidade Executivo 01/01/ /12/ , ,00 100, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Horas extraordinárias Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Seguro de acidentes no Trabalho e doenças profissionais Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Vestuário e artigos pessoais Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Material de desgaste de oficina Executivo 01/01/ /12/ , ,00 150, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Reparações, Revisões e IPO das viaturas do Sector da Limpeza Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Outras reparações e conservações Executivo 01/01/ /12/ , ,00 750, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Móveis Executivo 01/01/ /12/ , ,00 938, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Passes Sociais/Bilhetes Executivo 01/01/ /12/ , ,00 450, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 650, Pessoal em funções Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-200,00 Pág. 5 18

19 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Subsidio de férias e de Natal pessoal a contrato por termo certo Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-30, Horas extraordinárias Executivo 01/01/ /12/ , ,00 530, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Seguro de Acidentes no Trabalho e doenças profissionais Executivo 01/01/ /12/ ,00 160,00 60,00 160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100, Prémios, condecorações e ofertas - Cultura Executivo 01/01/ /12/ ,00 600,00 100,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Prémios, condecorações e ofertas - Agenda Cultural Executivo 01/01/ /12/ ,00 600,00 400,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200, Outros bens - Cultura Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Outros bens - Agenda Cultural Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Consumo de Electricidade Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Consumo de Água Executivo 01/01/ /12/ ,00 600,00 100,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outras reparações e conservações Executivo 01/01/ /12/ , ,00 751, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outros serviços - Agenda Cultural Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Prémios, condecorações e ofertas - Desporto e Tempos Livres Executivo 01/01/ /12/ ,00 600,00 100,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 Pág. 6 19

20 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Prémios, condecorações e ofertas - Encontro de Pontes Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Prémios, condecorações e ofertas - Ofertas de Natal Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Outros bens - Desporto e Tempos Livres Executivo 01/01/ /12/ ,00 750,00 250,00 750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outros bens - Festas de Natal Executivo 01/01/ /12/ , ,00 750, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outros bens - Encontro de Pontes Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Encontro de Pontes Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Outros - Festa Moinho Maré da Mourisca Executivo 01/01/ /12/ ,00 500,00 100,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400, Outros - Festa de Natal Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Outros - Encontro de Pontes Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Transferências para instituições sem fins lucrativos Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 275, Pessoal destacado - Estagiários/Contrato Emprego Inserção Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 790,00 Pág. 7 20

21 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Subsídio refeição pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Subsídio de Refeição do pessoal em qualquer outra situação Executivo 01/01/ /12/ , ,00 251, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Subsídio de férias e de Natal pessoal a contrato por tempo indeterminado Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Horas extraordinárias Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Seguro Acidentes no Trabalho e doenças profissionais Executivo 01/01/ /12/ ,00 589,00 339,00 589,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250, Vestuário e artigos pessoais Executivo 01/01/ /12/ , ,00 400, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Material de desgaste de oficina Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Consumo de electricidade Executivo 01/01/ /12/ , ,00 563, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Consumo de água Executivo 01/01/ /12/ , ,00 670, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500, Reparações, Revisões e IPO das viaturas do Sector das Obras Executivo 01/01/ /12/ , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Outras reparações e conservações Executivo 01/01/ /12/ , ,00 500, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , Fixas Executivo 01/01/ /12/ ,00 335,00 185,00 335,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 Pág. 8 21

22 Revisão N.º 1 Modificações ao Plano de Acções mais relevantes Ano : 2011 (Unidade: Eur) Despesas Objectivo Cód. Class. Econ Nº do Projecto e Designação Acção Responsável Inicio Datas Fim Dot. Actual Total Dot. Corrigida 2011 Finac. Definido Dot. Actual Dot. Corrigida Finac. não Definido Outros Modificação (+/-) Móveis Executivo 01/01/ /12/ ,00 862,00 712,00 862,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150, Passes Sociais / Bilhetes Executivo 01/01/ /12/ ,00 701,00 101,00 701,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00 ORGÂO EXECUTIVO ORGÂO DELIBERATIVO Em 9 de Abril de 2011 Em 27 de Abril de 2011 Pág. 9

23 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA 3. ANÁLISE DAS MODIFICAÇÕES OCORRIDAS Atendendo aos objectivos desta memória descritiva, o que importa considerar nos mapas comparativos que se apresentam a seguir, alicerçados nas respectivas representações gráficas, são os números que resultam do apuramento das diferenças encontradas com a aplicação do tipo 3 das modificações orçamentais e que respeitam à diminuição ou anulação de receitas, provenientes dos cortes das receitas, cujos valores são objecto de transferências do Orçamento Geral do Estado e do Município. A utilização de outros tipos de modificação orçamental usados normalmente nas revisões orçamentais (utilização dos saldos do exercício anterior, abertura de novas rubricas orçamentais, incorporação de novas receitas, etc. etc.), seguem o seu tratamento normal de todos os exercícios e reflectir-se-ão nos mapas finais que traduzem os documentos previsionais corrigidos Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação económica 3.2. Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação orgânica 3.3. Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação funcional Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 23

24 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA 3.1. Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e os do Orçamento Corrigido segundo a classificação económica EXERCÍCIO 2011 Comparação entre os valores do Orçamento Inicial e do Orçamento Corrigido Com inclusão do Saldo da Gerência Anterior e Receitas Não Previstas Inicialmente (em euros) Capítulos das Receitas Valores do Orçamento Inicial Valores do Orçamento corrigido Variação Valor % RECEITAS CORRENTES 01 - Impostos directos 20,00 20,00 0,00 0,0% 02 - Impostos indirectos 33,00 33,00 0,00 0,0% 04 - Taxas, multas e outras penalidades 2.449, ,00 0,00 0,0% 05 - Rendimentos de propriedade 10,00 10,00 0,00 0,0% 06 - Transferências da Adm.Central - FFF , , ,00-10,6% 06 - Transferências da Adm. Central - Outras 40, , , ,0% 06 - Transferências da Adm.Local - Protocolos , , ,00-12,8% 06 - Transferências da Adm. Local - Outras 230, , ,00 434,8% 07 - Venda de bens e serviços 1.487, ,00 0,00 0,0% 08 - Outras Receitas Correntes 280, , , ,6% TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES , , ,00-9,0% RECEITAS DE CAPITAL 09 - Venda de Bens de Investimento 60,00 60,00 0,00 0,0% 10 - Investimentos , , ,23 81,9% TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL , , ,23 81,8% OUTRAS 15 - Reposições não abatidas nos pagamentos 50,00 93,81 43,81 87,6% TOTAL DE OUTRAS RECEITAS 50, , , ,5% SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR 0, , ,96 TOTAL GERAL DAS RECEITAS , , ,00 12,6% N o ta: Embo ra se verifique um aumento co nsiderável no o rçamento co rrigido, pro veniente de receitas não previstas inicialmente e da inclusão do saldo transitado, impo rta co nsiderar as diferenças o co rridas relativas ao s co rtes das receitas pro venientes do Orçamento Geral do Estado e do M unicí pio, que perfazem o to tal de ,00 Capítulos das Despesas Valores do Orçamento Inicial Valores do Orçamento corrigido Variação Valor % DESPESAS CORRENTES 01 - Pessoal , ,00 810,00 0,3% 02 - Aquisição de bens e serviços , , ,00 55,0% 03 - Juros e outros encargos 24,00 24,00 0,00 0,0% 04 - Transferências correntes 9.270, ,00 510,00 5,5% 05 - Subsídios 0,00 0,00 0,00 0,0% 06 - Outras despesas correntes 407,00 757,00 350,00 86,0% TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES , , ,00 13,3% DESPESAS DE CAPITAL 07 - Investimentos , , ,00 11,0% TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL , , ,00 11,0% TOTAL GERAL DAS DESPESAS , , ,00 12,6% N o ta: C aso não se verificasse o co rte de receita acima mencio nado, co nsequentemente o valo r to tal do o rçamento co rrigido so freria um aumento de ,00 em relação ao o rçamento inicial, co m um to tal geral de ,00 Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 24

25 JUNTA DE FREGUESIA DE GÂMBIA-PONTES-ALTO DA GUERRA RECEITAS Orçamento Inicial Orçamento Corrigido DESPESAS Orçamento Inicial Orçamento Corrigido Memória descritiva da 1ª Revisão Orçamental do Exercício de 2011 Página 25