Banco BPI, S.A. Sucursal Offshore de Macau. 30 Junho 2014

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1 Banco BPI, S.A. Sucursal Offshore de Macau 30 Junho 2014 Síntese Financeira ao abrigo da Circular No. 026/B/2012-DSB/AMCM de 16/11/2012

2 1. DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 1.1 Balanço (Montantes expressos em Patacas de Macau) 30 Jun. 14 Valor bruto Provisões, amortizações e menos-valias Valor líquido ACTIVO Caixa Depósitos na AMCM Valores a cobrar Depósitos à ordem noutras instituições de crédito no território Depósitos à ordem no exterior Ouro e prata Outros valores Crédito concedido Aplicações em instituições de crédito no território Depósitos com pré-aviso e prazo no exterior Acções, obrigações e quotas Aplicações de recursos consigandos Devedores Outras aplicações Participações financeiras Imóveis Equipamento Custos purienais Despesas de instalação Imobilizado em curso Outros valores imobilizados Contas internas de regularização Total do Activo PASSIVO Depósitos à ordem Depósitos com pré-aviso Depósitos a prazo Depósitos do sector público Recursos de instituições de crédito no território Recursos de outras entidades locais Empréstimos em moedas externas Empréstimos por obrigações Credores por recursos consignados Cheques e ordens a pagar Credores Exibilidades diversas Contas internas de regularização Provisões para riscos diversos Total do Passivo CAPITAIS PRÓPRIOS Capital Reserva legal Reserva estatutária Outras reservas Resultados transitados de exercícios anteriores Resultados do exercício Total dos Capitais Próprios Total do Passivo e dos Capitais Próprios Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

3 1.2 Demonstração de resultados CONTA DE EXPLORAÇÃO (Montantes expressos em Patacas de Macau) DÉBITO MONTANTE CRÉDITO MONTANTE Custos de operações passivas Proveitos de operações activas Custos com pessoal Proveitos de serviços bancários Remuneração dos orgãos de gestão e fiscalização Proveitos de outras operações bancárias Remunerações de empregados Rendimentos de títulos de crédito e de Encargos socias participações financeiras Outros custos com pessoal Outros proveitos bancários Fornecimentos de terceiros Proveitos inorgânicos Serviçoes de terceiros Prejuizo de exploração Outros custos bancários Impostos Custos inorgânicos Dotações para amortizações Dotações para provisões Lucro de exploração TOTAIS TOTAIS CONTA DE LUCROS E PERDAS (Montantes expressos em Patacas de Macau) DÉBITO MONTANTE CRÉDITO MONTANTE Prejuízo de exploração Lucros de exploração Perdas reativas a exercícios anteriores Lucros relativos a exercícios anteriores Perdas excepcionais Lucros excepcionais Dotações para impostos sobre o lucro do exercício Provisões utilizadas Dotações adicionais para provisões conforme RJSF Resultado do exercício (se nagativo) Resultado do exercício (se positivo) TOTAIS TOTAIS Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

4 1.3 Demonstração dos fluxos de caixa (Montantes expressos em Patacas de Macau) 30 Junho Junho 13 Actividades operacionais Juros, comissões e outros proveitos recebidos Juros, comissões e outros custos pagos ( ) ( ) Pagamentos a empregados e fornecedores ( ) ( ) Fluxo líquido proveniente dos proveitos e custos Diminuições (aumentos) em: Aplicações em instituições de crédito ( ) ( ) Créditos a clientes 180 Derivados de cobertura Outros activos 33 Fluxo líquido proveniente de / (utilizado em) activos operacionais ( ) ( ) Diminuições (aumentos) em: Recursos de outras instituições de crédito ( ) Recursos de clientes ( ) Derivados de cobertura ( ) Outros passivos ( 138) ( 5 036) Fluxo líquido (utilizado em) / proveniente de passivos operacionais ( ) Fluxo líquido proveniente de actividades operacionais ( ) ( ) Actividades de investimento Aquisições de outros activos tangíveis e activos intangíveis ( 3 448) Fluxo líquido utilizado em actividades de investimento ( 3 448) Diferenças de conversão cambial ( ) ( ) Aumento líquido de caixa e seus equivalentes ( ) ( ) Caixa e seus equivalentes no início do exercício Caixa e seus equivalentes no fim do exercício Dos quais: Caixa e Disponibilidades em Bancos Centrais Disponibilidades em outras instituições de crédito Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

5 1.4 Contas extrapatrimoniais 30 Jun Dez. 13 CONTAS EXTRAPATRIMONIAIS Valores recebidos para cobrança Valores recebidos em caução Garantias e avales prestados Créditos abertos Aceites em circulação Valores dados em caução Compras a prazo Vendas a prazo Outras contas expatrimoniais Em 30 de Junho de 2014 a Sucursal não tinha valores em contas extrapatrimoniais. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

6 2. AUTORIZAÇÃO DO BANCO BPI S.A. SUCURSAL OFFSHORE DE MACAU, PARTE INTEGRANTE DO BANCO BPI S.A. O Banco BPI, S.A. foi autorizado a estabelecer na Região Administrativa Especial de Macau (RAEM), uma instituição financeira offshore, sob a forma de uma sucursal, na sequência da Ordem Executiva nº. 38/2005, publicada no Boletim Oficial, 1 ª série de 1 de Agosto de A actividade financeira da Sucursal de Macau do Banco BPI, S.A. ("Banco BPI - Macau" ou "Sucursal"), autorizada desde 12 de Agosto de 2005, é extensiva à execução de todas as operações definidas pelo artigo 17º do Regime Jurídico do Sistema Financeiro de Macau da RAEM, aprovado pelo Decreto-Lei n º 32/93/M, de 05 de Julho de 1993 excluindo as operações com residentes ou denominadas em Patacas de Macau (MOP), de acordo com o Artigo 4º do Regime Jurídico aplicável à actividade no offshore, aprovado pelo Decreto-Lei n º 58/99/M, de 18 de Outubro de A Sucursal é uma parte integrante do Banco BPI, S.A., que é responsável pela sua solvência. Em Setembro de 2007, o capital social da Sucursal foi redenominado para Euros (equivalente a MOP, considerando a taxa de câmbio em 30 de Setembro de 2007). O Banco BPI, S.A. é a entidade principal de um Grupo Financeiro centrado na actividade bancária, multiespecializado, ("Grupo BPI"), que oferece um extenso conjunto de serviços e produtos financeiros para empresas, investidores institucionais e particulares. O Banco BPI está cotado na Bolsa de Valores Portuguesa desde O Grupo BPI iniciou a sua actividade em 1981 através da constituição da SPI Sociedade Portuguesa de Investimentos, S.A.R.L. Por escritura pública de Dezembro de 1984, esta sociedade foi transformada no BPI Banco Português de Investimento, S.A. que se constituiu no primeiro banco de investimento privado criado em Portugal após a reabertura do exercício da actividade bancária à iniciativa privada ocorrida em Em 30 de Novembro de 1995, o BPI - Banco Português de Investimento, S.A. (BPI Investimentos) deu origem ao BPI SGPS, S.A. que exercia, em exclusivo, as funções de holding do Grupo BPI, nesta data, foi constituído o BPI Investimentos para exercer a actividade de banca de investimento do Grupo BPI. Em 20 de Dezembro de 2002, o BPI SGPS, S.A. incorporou por fusão a totalidade do património e operações do Banco BPI e alterou a sua denominação para Banco BPI, S.A As demonstrações financeiras são apresentadas em Patacas de Macau. A moeda funcional da Sucursal é Euros. 3. DERIVADOS DE COBERTURA Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 a Sucursal não tinha instrumentos derivados. 4. DEPÓSITOS À ORDEM Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 esta rubrica tem a seguinte composição: 30 Junho Dezembro 13 Disponibilidades sobre Instituições de Crédito no País Depósitos à ordem Estrangeiro Depósitos à ordem Banco BPI, S.A. (Sede) Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

7 5. DEPÓSITOS COM PRÉ-AVISO E PRAZO NO EXTERIOR Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 esta rubrica tem a seguinte composição: 30 Junho Dezembro 13 Depósitos de Instituições de Crédito Banco BPI, S.A. (Sede) Outras Entidades do Grupo BPI DEPÓSITOS A PRAZO Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 esta rubrica tem a seguinte composição: 30 Junho Dezembro 13 Depósitos a prazo RISCO DE CRÉDITO Exposição máxima ao risco de crédito Devido à estrutura de activos da Sucursal e ao facto de uma parte significativa das aplicações em instituições de crédito ser efectuada com outras entidades do Grupo BPI, o risco de crédito na actividade do Banco BPI - Macau não é significativa. Distribuição geográfica das exposições Em 30 de Junho de 2014, a distribuição geográfica das exposições pode ser resumida como segue: Tipo de instrumento financeiro Distribuição geográfica Portugal Cayman Macau Total Depósitos à ordem noutras instituições de crédito no território Depósitos à ordem no exterior Banco BPI Depósitos com pré-aviso e a prazo no exterior Entidades do Grupo BPI Em 31 de Dezembro de 2013, a distribuição geográfica das exposições pode ser resumida como segue: Tipo de instrumento financeiro Distribuição geográfica Portugal Cayman Macau Total Depósitos à ordem noutras instituições de crédito no território Depósitos à ordem no exterior Banco BPI Depósitos com pré-aviso e a prazo no exterior Entidades do Grupo BPI Composição do crédito vencido ou com imparidade Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013, a Sucursal não tinha créditos vencidos ou com imparidade. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

8 Colaterais Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013, a Sucursal não recebeu colaterais como garantia de empréstimos concedidos. Qualidade do risco de crédito (rating) Os ratings externos considerados são os ratings atribuídos por agências internacionais de rating (Moody, Standard & Poor e Fitch) tendo sido seguidas as normas estabelecidas na regulamentação prudencial emitida pelo Banco de Portugal, escolhendo-se o segundo melhor no caso de haver ratings externos diferenciados para o mesmo instrumento. No caso de não haver ratings externos específicos para o instrumento em causa são utilizados os ratings externos atribuídos ao emissor para instrumentos com o mesmo grau de subordinação. No caso de órgãos de poder local, bancos e outras instituições equiparadas o rating utilizado é baseado no rating externo atribuído ao Estado onde a referida entidade tenha a sua sede. Em 30 de Junho de 2014, a composição das disponibilidades e aplicações em instituições de crédito por ratings era a que segue: Tipo de instrumento financeiro Classe de nível de rating Montante Disponibilidades e aplicações em instituições de crédito AAA to AA BB+ to BB Exposição bruta Nota: A Exposição bruta corresponde ao valor nominal. Em 31 de Dezembro de 2013, a composição das disponibilidades e aplicações em instituições de crédito por ratings era a que segue: Tipo de instrumento financeiro Classe de nível de rating Montante Disponibilidades e aplicações em instituições de crédito AAA to AA BB+ to BB Exposição bruta Nota: A Exposição bruta corresponde ao valor nominal. Crédito reestruturado Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013, a Sucursal não tinha crédito reestruturado. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

9 8. RISCO CAMBIAL Em 30 de Junho de 2014, a repartição dos activos e passivos financeiros, por moeda, apresenta a seguinte estrutura: Moeda Tipo de instrumento financeiro MOP Euros Dólares Norte Americanos Outras moedas Total Activos Caixa e disponibilidades em bancos centrais Disponibilidades em outras instituições de crédito Aplicações em instituições de crédito Passivos Recursos de outras instituições de crédito Recursos de clientes e outros empréstimos Exposição líquida Em 31 de Dezembro de 2013, a repartição dos activos e passivos financeiros, por moeda, apresenta a seguinte estrutura: Moeda Tipo de instrumento financeiro MOP Euros Dólares Norte Americanos Outras moedas Total Activos Caixa e disponibilidades em bancos centrais Disponibilidades em outras instituições de crédito Aplicações em instituições de crédito Passivos Recursos de outras instituições de crédito Recursos de clientes e outros empréstimos Exposição líquida ( ) ( ) A gestão do risco cambial em posições estruturais resultantes de operações com os Clientes do Banco é da responsabilidade da Direcção Financeira, dentro de limites operacionais definidos a nível superior. Regra geral, o Banco tem por objectivo a cobertura substancial destas posições cambiais. Resultante das tabelas apresentadas acima, o risco cambial da Sucursal é considerado como sendo negligenciável. Contabilidade de cobertura De acordo com a IAS 39, em 2013, a Sucursal interrompeu a contabilidade de cobertura a partir da data em que foram encerradas as operações com derivados, designados como instrumentos de cobertura, para cobertura do risco de taxa de juro associado a depósitos de Clientes de taxa fixa. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

10 9. RISCO DE LIQUIDEZ Os mapas apresentados abaixo foram elaborados com base nos requisitos definidos no IFRS7 relativamente a Risco de Liquidez, considerando a totalidade dos cash-flows contratuais não descontados que se prevêem vir a ser pagos ou recebidos nos períodos indicados relativos a operações em vida na data de referência. Os principais pressupostos utilizados na elaboração dos quadros abaixo apresentados são os seguintes: - No caso de juros dependentes de indexantes de mercado ou outros referenciais apenas determináveis em data futura (por exemplo, juros baseados na Euribor) foram feitas hipóteses quanto ao valor futuro desses referenciais, com base no último valor conhecido; - Não são considerados incumprimentos ou reembolsos antecipados (salvo no caso de instrumentos de dívida perpétuos); - Os depósitos à ordem (incluindo juros) e as notas e moedas em "caixa" são considerados na coluna "à vista". Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

11 Em 30 de Junho de 2014, os cash-flows contratuais não descontados dos activos e passivos financeiros apresentam a seguinte estrutura: de 1 mês a 3 de 3 meses à vista até 1 mês meses a 1 ano de 1 a 3 anos mais de 3 anos Total Activos Caixa e disponibilidades em bancos centrais Disponibilidades em outras instituições de crédito Aplicações em instituições de crédito Cash flow de juros contratuais Aplicações em instituições de crédito Passivos Recursos de outras instituições de crédito Recursos de clientes e outros empréstimos Cash flow de juros contratuais Recursos de clientes e outros empréstimos Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

12 Em 31 de Dezembro de 2013, os cash-flows contratuais não descontados dos activos e passivos financeiros apresentam a seguinte estrutura: de 1 mês a 3 de 3 meses à vista até 1 mês meses a 1 ano de 1 a 3 anos mais de 3 anos Total Assets Caixa e disponibilidades em bancos centrais Disponibilidades em outras instituições de crédito Aplicações em instituições de crédito Cash flow de juros contratuais Aplicações em instituições de crédito Passivos Recursos de outras instituições de crédito Recursos de clientes e outros empréstimos Cash flow de juros contratuais Recursos de clientes e outros empréstimos O Banco acompanha em permanência a evolução da sua liquidez, monitorizando em tempo real as entradas e saídas de fundos. São efectuadas projecções de liquidez que têm por objectivo permitir planear a estratégia de financiamento de curto e médio prazo nos mercados monetários e de capitais. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

13 BA 10. LISTA DOS ACCIONISTAS COM MAIS DE 2% DE CAPITAL DO BANCO BPI S.A. Em 30 de Junho de 2014, as posições Accionistas superiores a 2% do Capital do Banco BPI S.A., são as seguintes: Accionistas % Participação % Direitos de Voto (*) Grupo La Caixa 44,1% 44,1% Santoro Finance 18,6% 18,6% Grupo Allianz 8,4% 8,4% (*) De acordo com disposição estatuária, os direitos de voto, para efeitos do seu exercício, estão limitados a 20%. 11. COMPOSIÇÃO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO DO BANCO BPI S.A. O Conselho de Administração do Banco BPI é, actualmente, composto por 21 membros, dos quais sete constituem a Comissão Executiva: Composição do Conselho de Administração do Banco BPI Comissão Executiva Presidente Artur Santos Silva Vice-Presidente Fernando Ulrich Members Alfredo Rezende de Almeida António Domingues António Lobo Xavier Armando Leite de Pinho Carlos Moreira da Silva Edgar Alves Ferreira Herbert Walter Ignacio Alvarez-Rendueles Isidro Fainé Casas João Pedro Oliveira e Costa José Pena do Amaral Juan Nin Génova Klaus Duhrkop Manuel Ferreira da Silva Marcelino Armenter Vidal Maria Celeste Hagatong Mário Leite da Silva Pedro Barreto Santoro Finance Prestação de Serviços, S.A. Tomaz Jervell Vicente Tardio Barutel Presidente Vice-Presidente Vogal Vogal Vogal Vogal Vogal Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

14 BA 12. RÁCIO CONSOLIDADO DE ADEQUAÇÃO DE CAPITAL Em 30 de Junho de 2014, o Grupo apresentava os seguintes rácios de capital, calculados de acordo com as disposições transitórias previstas na Directiva 2013/36/EU e no Regulamento (EU) nº 575/2013, CRD IV / CRR, aprovados em 26 de Junho 2013 pelo Parlamento Europeu e Conselho, em vigor a partir de 1 de Janeiro de (Valores expressos em m.euros) 30 Jun. 14 Capitais próprios contabilísticos (1) Valias potenciais na reserva de justo valor ( 5 594) Obrigações subordinadas de conversão contigente Interesses minoritários elegíveis Desvios actuariais e excesso fundo de pensões ( ) Activos intangíveis ( 5 877) Participações Ics e Seguradoras ( ) Additional Tier 1 negativo ( ) Common Equity Tier Additional Tier 1 ( ) Tier 2 ( ) Fundos próprios totais RWA CET1 12,5% T1 12,5% Rácio total 12,5% (1) Excluindo reserva de justo valor e desvios actuariais. No âmbito de exercício de Asset Quality Review (AQR), o BCE indicou um rácio Common Equity Tier 1 (CET1) mínimo de 8%, calculado de acordo com as disposições transitórias previstas na CRD IV/CRR. O rácio apresentado pelo Banco BPI era de 12.5%, o que representa um excesso de m.euros face ao mínimo indicado pelo BCE. 13. TOTAL DOS ACTIVOS, PASSIVOS E RESULTADOS CONSOLIDADOS Em 30 de Junho de 2014, o Banco BPI S.A. apresenta o seguinte total dos Activos, Passivos e Resultados consolidados: (Valores expressos em m.euros) 30 Junho Dezembro de 2013 Total do Activo Total do Passivo Crédito a Clientes Recursos de Clientes e outros empréstimos Resultado antes de imposto ( ) Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a

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