MBA Gestão de Riscos Financeiros, Corporativos e Compliance EMENTAS DISCIPLINAS

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1 MBA Gestão de Riscos Financeiros, Corporativos e Compliance EMENTAS DISCIPLINAS

2 ESTRUTURA DO PROGRAMA O MBA Gestão de Riscos Financeiros, Corporativos e Compliance é composto pelas seguintes disciplinas, cada uma com 24 horas-aula, totalizando 432 horas-aula, além de 40 horas para elaboração da monografia. Total = 472 horas. MÓDULO 1 GESTÃO DOS RISCOS FINANCEIROS 1) Finanças Corporativas Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros 2) Estatística e Econometria Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros 3) Modelos e Metodologias para Gestão dos Riscos Financeiros 4) Tomada de Decisão em Condições de Riscos (Estudos de Caso) 5) Riscos de Produtos e Serviços do Mercado Financeiro 6) Gestão Estratégica de Tesouraria MÓDULO 2 GESTÃO DOS RISCOS CORPORATIVOS 1) Planejamento Estratégico dos Riscos e Arquitetura Corporativa 2) Auditoria Baseada em Riscos Corporativos 3) Sistemas de Proteção Contra Fraudes Empresarias e Riscos de Tecnologia da Informação 4) Gestão da Segurança Empresarial e Plano de Continuidade dos Negócios 5) ERM (Enterprise Risk Management) 6) Gestão de Risco de Crédito, Gestão de Risco Operacional, Gestão de Risco de Liquidez, Políticas de Gestão de Risco, Procedimentos e Práticas Operacionais. MÓDULO 3 GESTÃO DE COMPLIANCE 1) Sistemas de Controles Internos Integrados e Ética Empresarial 2) Legislação, Auditoria e Compliance (Nacional e Internacional) 3) Governança Corporativa e Governança dos Riscos 4) Frameworks para Mitigação dos Riscos e Compliance (COBIT, COSO, ITIL, ISO IEC) 5) Contabilidade Regulatória Nacional e Internacional e Gestão dos Riscos 2

3 EMENTA DAS DISCIPLINAS MÓDULO 1 ECONOMIA E GESTÃO DOS RISCOS FINANCEIROS 1) Macroeconomia Aplicada Conceitos básicos em macroeconomia: produto, despesa, renda, identidades macroeconômicas básicas. A determinação da renda: o consumo agregado, investimento agregado, gastos do governo, exportações líquidas; principais determinantes de cada um dos componentes da demanda. A política macroeconômica: impactos das políticas monetária e fiscal; outras políticas econômicas. A macroeconomia aberta: determinantes da taxa de câmbio; regimes cambiais; relação entre taxa de câmbio e outras variáveis macroeconômicas; crises cambiais. As condições de endividamento da economia: dívida pública e dívida externa. Condições de sustentabilidade das dívidas. Inflação: causas, modelos, consequências e políticas de controle. O sistema de metas de inflação no Brasil. Crescimento de longo prazo. Formalização dos principais modelos macroeconômicos: modelo de determinação da renda; modelo IS/LM; modelos de crescimento; modelos de escolha intertemporal. 2) Finanças Corporativas Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros Cenários e conjuntura econômica e sua influência sobre as finanças corporativas; taxa mínima de atratividade; indicadores de eficiência: TIR, VPL, Payback, IL; Exercícios aplicados. 3) Estatística e Econometria Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros Estatística descritiva; Fundamentos da econometria; Análise multivariada; Fundamentos da Estatística Bayesiana; Econometria Aplicada; Exercícios aplicados. 4) Modelos e Metodologias para Gestão dos Riscos Financeiros Modelo de Markowitz; Modelo Black and Scholes; Modelo CAPM; Modelo APT; Modelo VAR Value At Risk. Exercícios aplicados. 3

4 5) Tomada de Decisão em Condições de Riscos (Estudos de Caso) Dinâmica do processo decisório em condições de risco; Estudo de Caso aplicado 1; Estudo de Caso Aplicado II; Estudo de Caso Aplicado III; 6) Riscos de Produtos e Serviços do Mercado Financeiro Produtos de Captação e seus respectivos riscos associados sob a ótica do tomador e da instituição financeira; Produtos de Aplicação e seus respectivos riscos associados sob a ótica do tomador e da instituição financeira; Produtos do Mercado Financeiro Internacional; Exercícios Aplicados. 7) Gestão Estratégica de Tesouraria Cálculo e estrutura de taxas de juros; Estrutura temporal das taxas de juros; Produtos e Serviços do Mercado Financeiro; Mercados Futuros; Carregamentos de Ativos; Duration e Convexidade; Formação de Preços de Títulos Públicos; Estratégias do mercado cambial; Operações de arbitragem de moedas. 4

5 MÓDULO 2 ECONOMIA E GESTÃO DOS RISCOS CORPORATIVOS 1) Análise de Cenários e Planejamento Estratégico dos Riscos (PE) Fundamentos do PE e a AC; FERMA; PE e Competitividade; Modelos de PE e AC; Projeto de PE; Implantação de PE. BSC aplicado; AC e Riscos. 2) Auditoria Baseada em Riscos Corporativos Princípios de Auditoria de riscos; Auditoria baseada em riscos utilizando o COBIT; Norma ISO :2009. Aplicação e casos práticos da norma. 3) Sistemas de Proteção Contra Fraudes Empresarias e Riscos de Tecnologia da Informação Arquitetura dos sistemas de proteção contra fraudes empresariais; Auditoria de fraudes; Projeto prático contra fraudes empresariais; Riscos de Tecnologia da Informação; Planejamento dos Riscos de Tecnologia da Informação. 4) Gestão da Segurança Empresarial e Plano de Continuidade dos Negócios Conceito do BCM: Business Continuity Management; Fases Para Elaboração da Gestão da Continuidade de Negócios: Descrição das fases da Metodologia para elaboração dos Planos; Metodologia para Identificação de processos críticos; Metodologia para Identificação de riscos; Metodologia para a análise de riscos; Metodologia para a análise de impacto nos negócios Business Impact Analysis BIA; Elaboração de Estratégia de Emergência, Contingência e Continuidade; Formação do Comitê de Continuidade de negócios da Empresa; Elaboração e Implantação de Procedimentos. 5) ERM (Enterprise Risk Management) Âmbito do Enterprise Risk Management; Tipologias de Riscos de Negócio Modelos de Risco; O Risco e os Processos de Negócio; Estratégias da Gestão de Risco; O Enquadramento do Enterprise Risk Management numa Organização; A Técnicas de Avaliação de Risco. Projeto Prático de ERM; Ferramentas SW para ERM. 5

6 6) Gestão de Risco de Crédito, Gestão de Risco Operacional, Gestão de Risco de Liquidez, Políticas de Gestão de Risco, Procedimentos e Práticas Operacionais Tipologia dos riscos de créditos; Técnicas de identificação e avaliação qualitativa e quantitativa dos riscos de créditos; Monitoramento e Controle; Reporting, feedback e ações corretivas; Análise de performance; Tipologia dos riscos de operacionais; Técnicas de identificação e avaliação qualitativa e quantitativa dos riscos de operacionais; Monitoramento e Controle; Reporting, feedback e ações corretivas; Análise de performance dos Riscos operacionais; Tipologia dos riscos de liquidez; Técnicas de identificação e avaliação qualitativa e quantitativa dos riscos de liquidez; monitoramento e Controle; Reporting, feedback e ações corretivas; Análise de performance dos Riscos de Liquidez; Estabelecimento das políticas, procedimentos e práticas operacionais. 6

7 MÓDULO 3 ECONOMIA E GESTÃO DE COMPLIANCE 1) Sistemas de Controles Internos Integrados e Ética Empresarial Objetivos dos Controles Internos; Cultura organizacional; O lado comportamental das pessoas; Objetivos de desempenho; Objetivos de informação; Elementos dos Controles Internos; Supervisão gerencial; Cultura de controle; Cultura e conhecimento, identificação e avaliação dos riscos; Monitoramento e correção de deficiências; Mapeamento de processos; Responsabilidades do Compliance e Auditoria Interna nos processos; Os 13 princípios relativos aos Controles Internos do comitê da Basiléia; A Resolução CMN nº 2554 e Resolução CMN nº 3380; A Lei nº 9613/98 (Prevenção a Lavagem de Dinheiro); O que é lavagem de dinheiro e os Setores mais visados; Processos de lavagem de dinheiro. 2) Análise Microeconômica dos Riscos e a Legislação, Auditoria e Compliance (Nacional e Internacional) A Lei Sarbanes Oxley: estrutura e aplicabilidade; Entendendo os papéis da administração e do auditor independente; Classificação de controles internos Seção definição de procedimentos e controles internos; O processo de implantação dos procedimentos estabelecidos; Documentação e avaliação do risco; Desenho e avaliação da eficácia operacional dos controles; Identificação, avaliação e correção das deficiências. 3) Governança Corporativa e Governança dos Riscos O papel da Gestão dos Riscos na Governança Corporativa; Estratégias; Plano estratégico de integração; Projeto de integração; Medição de desempenho; Replanejamento dos riscos e análise dos seus impactos na Governança Corporativa. 7

8 4) Frameworks para Mitigação dos Riscos e Compliance (COBIT, COSO, ITIL, ISO ) Fundamentos do COBIT; COBIT e Governança de TI e seu papel na mitigação dos riscos; Estrutura do COSO e Implantação do Sistema de Controles Internos; O Papel da ITIL nos Riscos; A norma ISSO e sua aplicação ao negócio. 5) Contabilidade Regulatória Nacional e Internacional e Gestão dos Riscos Antecedentes Históricos: da Lei 6.404/76 às Normas Internacionais IFRS; Introdução à Contabilidade Internacional; O IFRS e os IAS: a convergência internacional; O BRGAAP e o histórico até a Lei /07, MP 449/08 e Lei /09 e os CP C s; O cenário e status atual brasileiro em relação à convergência internacional; Principais instituições normatizadoras; IFRS Principais Normas e Práticas Contábeis; IAS Principais pronunciamento do Internacional Accounting Standard; CPC Os principais pronunciamentos contábeis brasileiros. 8