ESTADO DE GOIÁS MARCONI FERREIRA PERILLO JUNIOR GOVERNADOR DO ESTADO ANA CARLA ABRÃO COSTA SECRETÁRIA DE ESTADO DA FAZENDA

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1 ESTADO DE GOIÁS MARCONI FERREIRA PERILLO JUNIOR GOVERNADOR DO ESTADO ANA CARLA ABRÃO COSTA SECRETÁRIA DE ESTADO DA FAZENDA

2 ESTADO DE GOIAS SECRETARIA DA FAZENDA SUPERINTENDENTE DE CONTABILIDADE GERAL SUSEL DE OLIVEIRA PETINI CRG-GO 7738 EQUIPE TÉCNICA GERÊNCIA DE CONTABILIDADE CONSERVADORA GERENCIA DE INOVAÇÃO CONTÁBIL LEVINO GONÇALVES DOS SANTOS - CRC-GO FLÁVIO SANTANA CRC-MG ALZENIR BARBOSA DE SANTANA - CRC-GO ANDRÉA CANEDO BARBOSA GLAUCIA DA LUZ DUARTE SILVA JOMAR DO ROSÁRIO BUENO GLEIDE DA LUZ DUARTE ALBUQUERQUE - CRC-GO SERGIO VELOSO SOARES MARCELLA AIRES RODRIGUES MÁRIO BASILIO DE OLIVEIRA EQUIPE DE INFORMÁTICA BRUNO RUDYARD MENDES VINHAL EDITH BARBOSA DE MEDEIROS PARENTE MARCELO LEANDRO ALVES FAGUNDES EDER BORGES DOMINGOS FERNANDO VAZ SAMMYS CESAR CHAVES DA FONSECA

3 R E L A T Ó R I O Apresentamos o relatório da gestão orçamentária, financeira e patrimonial, que integra o BALANÇO GERAL DO ESTADO, relativo ao exercício de 2014, contendo todos os anexos previstos pela Lei Federal nº , de 17 de março de 1964 e normas regulamentares, documento básico de Prestação de Contas Anual, de sua Excelência, ao PODER LEGISLATIVO, conforme preceitua o inciso XI do art. 37 da Constituição Estadual. básicas. Para melhor compreensão deste trabalho, acompanha-o, a seguir, um comentário de suas peças I - O R Ç A M E N T O 1 - LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS - LDO A Lei nº , de 25 de julho de 2013, publicada no Diário Oficial do Estado, nº , de 09 de agosto de 2013, foram estabelecidos os parâmetros básicos para a elaboração da Proposta Orçamentária para o exercício de LEI ORÇAMENTARIA A Lei nº , de 10 de janeiro de 2014, publicada no Diário Oficial do Estado, nº , de 10 de janeiro de 2014, foi a Receita orçada e a Despesa fixada, para o exercício de 2014, para o Estado, em iguais importâncias de R$ ,00 (vinte e dois bilhões, cento e noventa e oito milhões, novecentos e setenta e sete mil reais), acrescido, o valor de R$ ,00 (três bilhões, e cento e quarenta e cinco milhões de reais), pela Lei nº de 06 de novembro de 2014, publicada no Diário Oficial nº de 07 de novembro de 2014, perfazendo o total de R$ ,00 (vinte e cinco bilhões, trezentos e quarenta e três milhões, novecentos setenta e sete mil reais).

4 II - E X E C U Ç Ã O O R Ç A M E N T Á R I A 1 RECEITA COMPARATIVO DA RECEITA ORÇADA COM A REALIZADA POR CATEGORIAS ECONÔMICAS E SUAS DEDUÇÕES. RECEITA PREVISTA RECEITA REALIZADA DIFERENÇA (+) ou (-) ESPECIFICAÇÃO R$ R$ % R$ ORÇAMENTÁRIAS RECEITAS CORRENTES Receita Tributária - ICMS , ,82 64, ,83 - Outras , ,59 19, ,07 SOMA PARCIAL , ,41 83, ,76 Receita de Contribuições , ,96 7, ,22 Receita Patrimonial , ,85 1, ,95 Receita Agropecuária , ,86 0, ,14 Receita de Serviços , ,48 0, ,87 Transferências Correntes , ,49 21, ,58 Outras Receitas Correntes , ,47 4, ,60 SOMA , ,52 119, ,12 RECEITAS DE CAPITAL , ,34 8, ,66 Operações de Crédito , ,47 0, ,18 Alienação de Bens , ,91 0, ,91 Transferências de Capital , ,54 0, ,46 Outras Receitas de Capital , ,74 0, ,26 SOMA , ,00 9, ,65 SOMA DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA , ,52 129, ,77 INTRA-ORÇAMENTÁRIAS RECEITAS CORRENTES Receita de Contribuições , ,79 4, ,90 Receita de Serviços , ,55 0, ,45 SOMA , ,34 4, ,45 RECEITAS DE CAPITAL 0,00 Outras Receitas de Capital ,00 0, ,00 SOMA ,00 0, ,00 SOMA DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA , ,34 4, ,45 SOMA DA RECEITA BRUTA , ,86 134, ,32 DEDUÇÕES DA RECEITA 0,00 Receitas Correntes , ,38-34, ,38 Receita de Capital 0, ,57 0, ,57 SOMA , ,95-34, ,95 TOTAL , ,91 100, ,27

5 PREVISTA ,18 REALIZADA ,94 DIFERENÇA ( ,24)

6 RECEITAS CORRENTES RECEITAS DE CAPITAL REC. TRIBUTÁRIA/ICMS REC. TRIBUTÁRIA/OUTRAS DEMAIS RECEITAS CORRENTES OPERAÇÕES DE CRÉDITO DEMAIS RECEITAS DE CAPITAL , , , , ,66

7 1.4 EVOLUÇÃO DA RECEITA REALIZADA NO QUINQUÊNIO, 2009/2014, COM DESTAQUE DAS RECEITAS TOTAL TRIBUTÁRIA E DO ICMS ESPECIFICAÇÃO RECEITA TOTAL RECEITA TRIBUTÁRIA I.C M S R$ % R$ % R$ % Exercício de ,59 20, ,29 18, ,72 19,57 Exercício de ,85 11, ,11 35, ,51 42,17 Exercício de ,10 10, ,62 18, ,65 16,64 Exercício de ,28 5, ,64 16, ,66 11,29 Exercício de ,91 11, ,41 7, ,82 9,58

8 2 DESPESA 2.1- DESPESA AUTORIZADA ESPECIFICAÇÃO DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL RESERVA DE CONTINGÊNCIA TOTAL O R Ç A M E N T O E A L T E R A Ç Õ E S CRÉDITOS INICIAL REDUÇÕES SUPLEMENTAÇÕES ESPECIAIS TOTAL , , , , , , , , , , , , ,56 0, , , , , , , COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA SEGUNDO AS CATEGORIAS ECONÔMICAS ESPECIFICAÇÃO DESPESA AUTORIZADA DESPESA REALIZADA LIQUIDADA NÃO LIQUIDADA EMPENHADA DIFERENÇA DESPESAS CORRENTES , ,35 79, ,14 62, , , DESPESAS DE CAPITAL , ,78 20, ,60 37, ,38 21, , RESERVA DE CONTIGÊNCIA ,34 0,00 0,00 0, ,34 8,55 TOTAL , ,13 100, ,74 100, ,87 100, ,92 100,00

9 DESPESAS CORRENTES ,77 DESPESAS DE CAPITAL ,68 RESERVA DE CONTIGENCIA ,34

10 DESPESAS CORRENTES ,49 DESPESAS DE CAPITAL ,38

11 2.3 - DESPESA REALIZADA POR FUNÇÕES FUNÇÃO VALOR % LEGISLATIVA ,58 2,06 JUDICIÁRIA ,56 4,59 ESSENCIAL A JUSTIÇA ,54 1,64 ADMINISTRAÇÃO ,66 13,30 SEGURANÇA PÚBLICA ,15 10,08 ASSISTÊNCIA SOCIAL ,82 0,86 PREVIDÊNCIA SOCIAL ,95 10,52 SAÚDE ,79 12,78 TRABALHO ,81 0,15 EDUCAÇÃO ,94 17,78 CULTURA ,46 0,16 DIREITOS DA CIDADANIA ,81 0,22 URBANISMO ,21 0,05 HABITAÇÃO ,70 0,10 SANEAMENTO ,25 0,00 GESTÃO AMBIENTAL ,60 0,05 CIÊNCIA E TECNOLOGIA ,07 2,00 AGRICULTURA ,97 0,54 INDÚSTRIA ,42 0,30 COMÉRCIO E SERVIÇOS ,85 0,54 COMUNICAÇÕES ,10 0,01 ENERGIA ,72 0,00 TRANSPORTE ,52 7,91 DESPORTO E LAZER ,07 0,06 ENCARGOS ESPECIAIS ,32 14,28 TOTAL ,87 100,00

12 2.4 - EVOLUÇÃO DA DESPESA REALIZADA NO QUINQUÊNIO 2010/2014 R$ % Exercício de ,32 Exercício de ,53-0,93 Exercício de ,13 18,62 Exercício de ,17 6,68 Exercício de ,87 13, RESULTADO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTARIA a) Receita Realizada ,91 b) Cotas Recebidas ,54 c) Despesa Realizada ,87 d) Cotas Repassadas ,54 DEFICIT ORCAMENTÁRIO ( ,96)

13 A = RECEITA + COTAS ,45 B = DESPESA + COTAS ,41 C = DEFICIT ( ,96)

14 III - M O V I M E N T A Ç Ã O F I N A N C E I R A D O E S T A D O 1 - ADMINISTRAÇÃO DIRETA SALDOS DO EXERCÍCIO ANTERIOR a) - Disponibilidades ,51 b) - Aplicações Financeiras ,39 c) - Vinculado em c/c Bancária , , INGRESSOS NO EXERCÍCIO d) - Receita Orçamentária ,91 e) - Cotas Recebidas ,54 f) - De Natureza Extra-Orçamentária , , DESEMBOLSOS NO EXERCÍCIO g) - Despesa Orçamentária ,87 h) - Cotas Concedidas ,54 i) - De Natureza Extra-Orçamentária , , SALDOS PARA O PRÓXIMO EXERCÍCIO j) - Disponibilidades ,65 k) - Aplicações Financeiras ,99 l) - Vinculado em c/c Bancária , ,92

15 A SALDO EXERCÍCIO ANTERIOR ,04 B INGRESSOS NO EXERCÍCIO ,78 C DESEMBOLSOS NO EXERCÍCIO ,90 D SALDO P/EXERCÍCIO SEGUINTE ,92

16 IV - R E S U L T A D O P A T R I M O N I A L D O E X E R C Í C I O RESULTADO FINANCEIRO a) - Deficit Orçamentário - Receita e Cotas Recebidas ,45 - Despesa e Cotas Concedidas (-) ,41 (-) ,96 b) - Receita de Convênios ,10 c) - Encampação de Créditos Realizáveis ,91 d) - Cancelamento de Recebimento a Classificar ,97 e) - Encampação de Recebimentos a Classificar (-) 75,85 f) - Encampação de Desembolsos a Apropriar ,39 g) - Cancelamento de Créditos Realizáveis (-) ,98 h) - Encampação da Dívida Flutuante (-) ,42 i) - Cancelamento da Dívida Flutuante ,85 ( ,99) RESULTADO DO PATRIMÔNIO PERMANENTE a) - Mutações da Execução Orçamentária - Aquisições e/ou Construções de Bens ,10 - Constituições de Valores ,40 - Amortização da Dívida Fundada ,65 - Quitação da Dívida Reconhecida , ,97 b) - Superveniências Ativas - Incorporação de Bens ,97 - Reavaliação de Bens ,49 - Alienação de Bens (-) ,65 - Inscrição de Créditos 19,98 - Reversão de Valores (-) ,45 - Apropriação e/ou Atualização de Valores , ,51

17 c) - Superveniências Passivas - Contratação da Dívida Fundada (-) ,34 - Atualização Monetária ou Cambial Dívida Fundada (-) ,16 - Inscrição de Dívidas Reconhecidas (-) ,23 - Encampação da Dívida Fundada (-) ,20 (-) ,93 d) - Insubsistências Ativas - Desincorporação de Bens (-) ,61 - Baixa de Bens (-) ,94 - Cancelamento de Créditos (-)19,98 - Baixa de Valores (-) ,41 (-) ,94 e) - Insubsistências Passivas - Cancelamento da Dívida Fundada , , RESULTADO DO PATRIMÔNIO TRANSITÓRIO a) - Mutações da Execução Orçamentária - Inscrição de Bens a Receber ,55 - Inscrição de Valores a Apropriar ,35 - Recebimento de Créditos (-) ,59 (-) ,31 b) - Superveniências Ativas - Inscrição de Créditos ,27 - Encampação de Bens a Receber ,63 - Encampação de Valores a Receber ,71 - Atualização Monetária de Créditos , ,94 c) - Insubsistências Ativas - Baixa de Bens a Receber (-) ,32 - Baixa de Valores a Incorporar (-) ,40 - Cancelamento de Créditos (-) ,47 (-) , , SUPERAVIT VERIFICADO NO EXERCÍCIO ( ) ,37

18 V - S I T U A Ç Ã O P A T R I M O N I A L SALDO FINANCEIRO a) - Posição em ,29 b) - Deficit do Exercício (-) ,99 c) - Posição em (a + b) (-) , PATRIMÔNIO PERMANENTE a) - Posição em (-) ,02 b) - Superavit do Exercício ,30 c) - Posição em (a + b) , PATRIMÔNIO TRANSITÓRIO a) - Posição em ,77 b) - Superavit do Exercício ,06 c) - Posição em (a + b) , ATIVO REAL LIQUIDO ( ) ,41

19 SALDO PATRIMONIAL RESULTADO P. FINANCEIRO ,29 ( ,70) ( ,99) P. PERMANENTE ( ,02) , ,30 P. TRANSITÓRIO , , ,06 TOTAL GERAL , , ,37

20 VI - ÍNDICES DE LIQUIDEZ DO ESTADO Disponível + Apl. Financ. + Vinc. em c/c Bancária ,92 1 Índice de Liquidez Imediata = = = 0,84 Dívida Flutuante ,91 A nível de Estado para cada R$ 1,00 (um real) de compromissos da Dívida Flutuante existem em caixa e/ou depositados em bancos R$ 0,84 (oitenta e quatro centavos) destinados ao respectivo resgate. Ativo Financeiro ,21 2 Índice de Liquidez Corrente = = = 0,89 Dívida Flutuante ,91 Se o Estado receber todos os Créditos Realizáveis e adicioná-los aos valores em poder dos agentes arrecadadores, oficiais ou autorizados, mais os depositados em bancos, passará a contar com R$ 0,89 (oitenta e nove centavos) para resgatar cada R$ 1,00 (um real) da Dívida Flutuante. Ativo Real ,00 3 Índice de Liquidez Geral = = = 2,53 Passivo Real ,59 Este quociente indica que para cada R$ 1,00 (um real) de compromissos o Estado dispõe de R$ 2,53 (dois reais e cinquenta e três) para garantia e/ou resgate.

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