Manual de FCI DESENVOLVENDO SOLUÇÕES. Autora: Laila M G Gechele Doc. Vrs. 03 Revisores: Silmara Rebeca Aprovado em: Dezembro de 2016.

Transcrição

1 Manual de FCI DESENVOLVENDO SOLUÇÕES Autora: Laila M G Gechele Doc. Vrs. 03 Revisores: Silmara Rebeca Aprovado em: Dezembro de Nota de copyright Copyright 2016 Teorema Informática, Guarapuava. Todos os direitos reservados.

2 1. VISÃO GERAL 1.1 MOTIVAÇÃO: A FCI contém informações que permitem determinar a participação da parcela importada no total do bem ou mercadoria (Conteúdo ), além de identificar o contribuinte e a mercadoria. 1.2 ÍNDICE: 1. VISÃO GERAL MOTIVAÇÃO: ÍNDICE: INTRODUÇÃO: OBJETIVO: PROCEDIMENTOS CADASTROS GERAÇÃO DE ARQUIVO FCI VALIDAÇÃO E TRANSMISSÃO ERROS CONSULTA REFERÊNCIAS ACRÔNIMOS E ABREVIATURAS INDICE REMISSIVO Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

3 1.3 INTRODUÇÃO: Tratando-se do uso da ferramenta apresentada por este documento é necessário ao usuário, conhecimentos básicos de informática, algum treinamento prévio, presencial deste módulo, ou conhecimento de pelo menos algum outro módulo Teorema. Demais manuais e vídeos de processos para assistência de todos os agentes e usuários se encontram no Ambiente de Aprendizagem da área restrita do sítio Teorema. Para o correto funcionamento do sistema certifique-se de que o computador atende aos requisitos mínimos de hardware e sistema operacional solicitados: Processador considerado de alto desempenho, iniciando na série Intel Core 2 Duo ou superior AMD Phenom II X6; RAM 2GB ou mais; Disco Rígido de 120GB ou mais; Sistema Operacional (a partir do Windows 7 até o mais recente, inclui-se as versões de Sistema Operacional para servidor); Resolução de vídeo igual a 1280 x 768 ou mais alta; Energia Elétrica: Filtrada, Estabilizada e Aterrada; Sendo imprescindível o uso de antivírus e rotina de backup. Este sistema foi projetado para atender as necessidades de empresas que realizam importações e necessitam determinar a participação da parcela importada no total do bem ou mercadoria. Com todos os cadastros necessários para a realização dos processos. Este documento foi confeccionado para atender aos usuários do sistema e para sanar eventuais dúvidas de procedimentos realizados cotidianamente no sistema. De início são abordados os motivos de uso e interesse do instrumento incluindo a introdução, objetivos, pré-requisitos e o índice do documento. Os assuntos pontuais foram divididos em três (03) partes, a primeira trata das implicações dos cadastros necessários para o procedimento, a segunda parte descreve a criação propriamente dita do arquivo para transmissão ao órgão responsável. Na terceira são dadas algumas instruções quanto a validação do arquivo gerado, transmissão e consulta. Ao final se encontram as referências consultadas para a composição deste documento, as siglas e abreviaturas empregadas no decorrer dos apontamentos são detalhadas para melhor compreensão dos assuntos e por último o documento oferece um índice remissivo para proporcionar palavraschave e conceitos. Problemas com relação ao uso do sistema, deste documento ou sugestões de necessidades ou melhorias registrar abertura de Chamadas por meio do sistema, botão fornecendo o contato e uma descrição clara e objetiva. na barra de ferramentas, Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

4 1.4 OBJETIVO: A partir de 01 de outubro de 2013 ocorrerá a obrigatoriedade de entrega do arquivo FCI para as empresas importadoras. A alíquota do ICMS de 4% (quatro por cento) aplica-se nas operações interestaduais com bens e mercadorias importados do exterior que, após o desembaraço aduaneiro: I. não tenham sido submetidos a processo de industrialização; II. ainda que submetidos a processo de transformação, beneficiamento, montagem, acondicionamento, reacondicionamento renovação ou recondicionamento, resultem em mercadorias ou bens com Conteúdo superior a 40% (quarenta por cento). Os contribuintes deverão prestar informações sobre o Conteúdo de seus produtos através de arquivo digital a ser encaminhado à Administração Tributária através da utilização do Sistema FCI, que é composto por duas interfaces: Aplicativo Validador/Transmissor + TED (Transmissão Eletrônica de Documentos); Para envio dos dados da FCI Página Web (Internet); Para consulta aos dados da FCI Sempre que recepcionado o arquivo digital pela administração tributária, será expedido recibo eletrônico contendo o protocolo de recepção, código necessário para a posterior obtenção dos números de controle das FCI transmitidas. Nas NF-e deverá ser informado o número de controle da FCI. 1.5 PRÉ-REQUISITOS: Para a transmissão das informações da FCI e o acesso à consulta restrita no ambiente WEB será necessário o Certificado Digital e-cnpj. Poderão ser utilizados as versões A1 e A3 do e-cnpj. Se houver firewall, deverá haver liberação para a porta 8017 para utilizar o TED Transmissor Eletrônico de Documentos. Para operações com bens ou mercadorias importados que tenham sido submetidos a processo de industrialização, o contribuinte industrializador deverá preencher a Ficha de Conteúdo - FCI, na qual deverá constar: I - descrição da mercadoria ou bem resultante do processo de industrialização; II - o código de classificação na Nomenclatura Comum do MERCOSUL - NCM/SH; III código do bem ou da mercadoria; IV - o código GTIN (Numeração Global de Item Comercial), quando o bem ou mercadoria possuir; V unidade de medida; VI valor da parcela importada do exterior em cada unidade de medida; VII valor total da saída interestadual por unidade de medida; VIII conteúdo de importação calculado nos termos da cláusula quarta. Observar que a Inscrição Estadual (IE) e CNPJ devem ser registrados no arquivo sem os caracteres de ponto, barra ou traço. O campo do código NCM não deve conter pontos. A unidade de medida deve conter a Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

5 abreviação (por exemplo: unid ) e não a descrição completa ( unidade ). A Tabela 1 mostra as abreviaturas a serem utilizadas, o validador trabalha em formato case sensitive, portanto letra maiúscula difere de letra minúscula. Os campos dos valores não devem conter pontos separadores de milhar. Tabela 1.: Abreviaturas e Símbolos Nº Abreviatura Símbolos 1 A Ampère(s) 2 Ah Ampère(s)hora 3 ASTM American Society for Testing Materials (Sociedade Americana de Ensaio de Materiais) 4 Bq Becquerel 5 C Grau(s) Celsius 6 CCD Charge Coupled Device (Dispositivo de Cargas Acopladas) 7 cg Centigrama(s) 8 cm Centímetro(s) 9 cm2 Centímetro(s) quadrado(s) 10 cm3 Centímetro(s) cúbico(s) 11 cn centinewton(s) 12 cst centistokes 13 DCI Denominação Comum Internacional 14 g Grama(s) 15 Gbit Gigabit(s) 16 GHz Giga-hertz 17 h Hora(s) 18 HP Horse-power (cavalo-vapor) 19 HRC rockwell C 20 Hz Hertz 21 ISO Organização Internacional de Normalização 22 IV Infravermelho 23 kbit quilobit(s) 24 kcal Quilocaloria(s) 25 kg Quilograma(s) 26 kgf Quilograma(s)-força 27 khz Quilohertz 28 kn quilonewton(s) 29 kpa quilopascal(is) 30 kv Quilovolt(s) 31 kva Quilovolt(s)-ampere(s) 32 kvar Quilovolt(s)-ampere(s) reativo(s) 33 kw Quilowatt(s) 34 l Litro(s) 35 m Metro(s) 36 m- Meta- 37 m2 Metro(s) quadrado(s) 38 m3 Metro(s) cúbico(s) 39 mbar Milibar(es) 40 Mbit Megabit(s) 41 µci microcurie(s) 42 mg Miligrama(s) 43 MHz megahertz 44 min Minuto(s) 45 mm Milímetro(s) Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

6 46 mn milinewton(s) 47 MPa megapascal(is) 48 MW megawatt(s) 49 N newton(s) 50 n Número 51 nm nanometro(s) 52 Nm Newton(s)metro 53 ns nanosegundo(s) 54 o- orto- 55 p- para- 56 ph Potencial hidrogeniônico 57 s Segundo(s) 58 t Tonelada(s) 59 UV Ultravioleta 60 V volt(s) 61 vol volume 62 W watt(s) 63 x x grau(s) 64 % Por cento 65 pç Peça 66 unid Unidade Outras unidades Diversas informações importantes serão encontradas no sitio do FCI disponível no endereço: É imprescindível consultar o Manual e a seção Perguntas Frequentes. Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

7 2. PROCEDIMENTOS 2.1 CADASTROS É importantíssimo cadastrar as situações fiscais para o correto filtro dos itens que farão parte do arquivo para a geração de FCI. Na geração do arquivo o sistema filtra os itens com Situação Tributária entre 3 e 8, destaque da Figura Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo superior a 40% (quarenta por cento); 4 - Nacional, cuja produção tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos básicos de que tratam o Decreto-Lei nº 88/67, e as Leis nºs 8.248/91, 8.387/91, /01 e /07; 5 - Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo inferior ou igual a 40% (quarenta por cento); 6 - Estrangeira - Importação direta, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX; 7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX; 8 - Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo superior a 70% (setenta por cento). Figura 1 Cadastro de Item - Situação Tributária. O filtro dos itens compostos, são feitos com as situações tributárias de 1 a 3 e 8. E o cálculo do FCI das entradas dos itens compostos são feitos somente com CFOPs diferentes dos apresentados na Tabela 2. Tabela 2. : CFOPs que não realizam o cálculo para FCI 1.124; 2.124; 1.125; 2.125; Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

8 1.201; 2.201; 1.202; 2.202; 1.203; 1.204; 1.410; 2.410; 1.411; 2.411; 1.660; 2.660; 1.661; 2.661; 1.662; 2.662; 1.922; 2.922; 1.933; 2.933; A Figura 2 mostra o item composto de item importado. Figura 2 Cadastro de item com composição. O cálculo do %FCI grava na base os valores enviados e retorna o número do FCI de cada item. Nas NF-e serão informados o número de controle da FCI e o percentual do conteúdo, conforme instruções legais. O cálculo somente é realizado nos Movimentos de Entradas, ou seja, importações e Saídas com códigos fiscais (CFOP) iniciados em 3.1 e 6.1. A Figura 3 mostra um Movimento de Entrada utilizado o código fiscal Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

9 Figura 3 Movimento de Itens - Códigos Fiscais. 2.2 GERAÇÃO DE ARQUIVO FCI Para efetivamente gerar o arquivo digital a ser encaminhado à Administração Tributária, acessar FCI Ficha de Conteúdo no menu Estoque, Figura 4. Figura 4 Menu FCI. O cálculo do Conteúdo deve ser efetuado mensalmente, utiliza os valores das entradas, inclusive, dos itens compostos, calculados pela média aritmética ponderada dos valores praticados no penúltimo período de apuração. A Figura 5 representa a consulta de um item com percentual de FCI. Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

10 Figura 5 Consulta de Item com informações de FCI. Como é a geração, Figura 6: <= % nacional; >40 e <= 70 50% nacional e 50% importada; >70 100% importada. Figura 6 FCI Acesso a Geração. A entrega da nova FCI para um mesmo produto não substituirá a apresentada anteriormente, hipótese em que ambas permanecerão válidas, devendo ser utilizada conforme o CI apurado no período. A Figura 7 apresenta a tela de geração para o período com um descritivo das funcionalidades disponibilizadas na tela de Geração FCI. Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

11 Figura 7 Geração de FCI. O sistema ainda disponibiliza o conjunto das informações por meio de um relatório apropriado para informações pertinentes a FCI, Figura 8. Figura 8 Menu para o Relatório de Movimento de Itens - FCI. Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

12 Lembrando que o arquivo adm_mov_fci.rpt deve estar na pasta C:/Teorema/Relatorios para geração efetiva do relatório, Figura 9. Figura 9 Relatório de Movimento de Itens - FCI. 2.3 VALIDAÇÃO E TRANSMISSÃO Após elaborar o arquivo FCI, é necessário transmiti-lo para a Administração Tributária. A transmissão é realizada através de um aplicativo denominado Validador/Transmissor que deve ser obtido através de download no site da FCI ( Após o download é necessário realizar a instalação do aplicativo. Também será necessário realizar o download e instalação do programa TED (Transmissão Eletrônica de Documentos). Completada a instalação do Validador/Transmissor e do TED, os arquivos digitais contendo a informação das FCI podem ser transmitidas. Para a transmissão é necessário o certificado e-cnpj (A1 ou A3) no computador onde está instalado o Validador / Transmissor ERROS Nem todo tipo de erro é detectado pelas regras de validação seja pré ou pós validação. Então é possível que o arquivo da FCI seja transmitido e a presença do erro não seja alertada pelos sistemas. Não é possível retificar uma FCI ou emitir outra FCI com o mesmo número de controle de uma FCI anterior. Não é possível substituir ou invalidar uma FCI anteriormente gerada. No entanto, é possível elaborar outro arquivo digital com a informação corrigida de FCI, realizar a transmissão e passar a utilizar o novo número de controle gerado CONSULTA Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

13 Após o envio do arquivo digital através do Validador, é necessário obter os Números de Controle da FCI através da consulta restrita. Os códigos de FCI não são disponibilizados imediatamente o usuário deve aguardar aproximadamente 1 ou 2 horas para a disponibilização na WEB. O código gerado pode ser verificado quanto a sua autenticidade na consulta pública da FCI. Somente com o código do Protocolo de Recepção da FCI obtido após o envio do arquivo será possível realizar a consulta. A opção de consulta restrita permite visualizar os Números de Controle da FCI na tela e também realizar o download de um arquivo de texto compactado com todos os códigos de FCI das mercadorias das mercadorias presentes em um arquivo. Nesta consulta é necessário o certificado digital e-cnpj no computador que for realizar a consulta. Para verificar as dúvidas mais frequentes e suas respectivas respostas, solicitamos consultar o manual. Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

14 3. REFERÊNCIAS Sítio FCI. Disponível em: < >. Acesso em: 15 de outubro de Manual FCI. Disponível em: < Acesso em: 15 de outubro de Vídeo informativo sobre FCI. Disponível em: < Acesso em: setembro de ACRÔNIMOS E ABREVIATURAS AMD - Advanced Micro Devices. CAMEX - Câmara de Comércio Exterior. CFOP - Código Fiscal de Operações e Prestações. Código Fiscal de Operações e Prestações das Entradas de Mercadorias e Bens e da Aquisição de Serviços. CNPJ Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica. e-cnpj - Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica eletrônico. FCI Ficha de Conteúdo. GB Gigabyte. GTIN - GTIN, acrônimo para Global Trade Item Number (Número Global de Item Comercial) é um identificador para itens comerciais desenvolvido e controlado pela GS1, antiga EAN/UCC. IE Inscrição Estadual. NCM - Nomenclatura Comum do Mercosul. TED - Transmissão Eletrônica de Documentos. 3.2 INDICE REMISSIVO Barra de ferramentas, 3 Chamadas, 3 FCI, 2, 4, 8, 9, 11, 12, 13, 14 Requisitos mínimos de hardware, 3 Tabela, 5, 7 Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)

15 *** Caso tenha dúvidas, por favor, entre em contato com seu Agente. Tenha um excelente uso do sistema e obrigado pela confiança! Teorema Sistemas Rua Frei Caneca, Santana. Guarapuava Pr. CEP Fone (42) suporte@teorema.inf.br Site: / suporte@teorema.inf.br / Fone: (42)