Manual Ajuste Diferencial de Alíquota

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1 Manual Ajuste Diferencial de Alíquota [Digite seu endereço] [Digite seu telefone] [Digite seu endereço de ] MANUAL AVANÇO MANUAL INFORMÁTICA AVANÇO INFORMÁTICA Material Desenvolvido para a Célula Fiscal Autor: Equipe Avanço

2 2 Manual ajuste Diferencial de Alíquota Existem duas formas de fazer o ajuste referente ao Diferencial de Alíquota de NFs vindas de fora do Estado, o Ajuste de Itens e Ajuste Global. Deve-se verificar com a Contabilidade qual dos dois tipos deverá ser usao. Apresentaremos abaixo dois processos. 1- Procedimentos para Ajuste de Itens O 1º Passo fazer a inclusão da NF de Entrada para qual faremos o ajuste de diferença de alíquota. Esse é o procedimento normal de entrada de NF pela rotina de Adm. Materiais. No final da inclusão da NF lançar a observação de diferença de alíquota para gerar o registro C195 no Sped Fiscal. O 2º Passo Verificar o lançamento dessa NF na manutenção da NF no Sped. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Nota Fiscal Sped Anotar as seguintes informações referentes à NF: Se é Entrada ou Sáida Série Tipo Emitente (Fornecedor, Cliente ou Loja) Movimento Emitente CFOP Essas informações são obrigatórias no momento do Ajuste. 2

3 3 O 3º Passo após o Lançamento da NF se faça o ajuste propriamente dito. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Ajuste de Itens Ajuste de Itens. Os campos superiores deverão ser preenchidos com as informações anotadas do lançamento no Sped. Campos referentes a tela acima: Item: Informar o item para o qual precisa fazer o ajuste; Reg. Sped: Esse campo já vem preenchido em default e demonstra o registro que será criado no arquivo do Sped Fiscal (registro C197); Cod. Aj.: Informar o código referente ao ajuste que será feito. Verificar com a contabilidade qual o código correto a ser informado; Vl. Bc. Al.: Informar a base de cálculo correspondente ao ajuste que está sendo feito; Aliq. Aj.: Informar a alíquota correspondente a diferença entre a Alíquota de Entrada e a de Saida, ou seja, o percentual correspondente ao diferencial de alíquota; Vl. ICMS A.: Informar o valor correspondente ao ICMS da diferença de alíquota; Desc. Comp.: Campo onde poderá informar alguma descrição complementar para identificar a que se refere o ajuste. Verificar com a contabilidade se é necessário informar e o que deverá ser escrito no campo. 3

4 4 O 4º Passo no momento do lançamento da NF não tiver sido incluída a Observação referente ao diferencial de Alíquota, quando terminar o lançamento do ajuste dos itens, ao dar ESC para finalizar, o Sistema abrirá a tela para inclusão desta Observação e não permitirá terminar o lançamento enquanto ela não for incluída. A inclusão da Observação é obrigatória, pois ela é o registro C195 no arquivo do Sped Fiscal e esse registro é obrigatório no caso de ajuste para identificá-lo. No campo Compl. colocar informação complementar à descrição da Observação, um exemplo é identificar a NF a qual se refere o ajuste. Se ao tentar inserir a Observação e nenhuma estiver cadastrada com as informações necessárias, esse cadastro pode ser feito no seguinte caminho: Tabelas Auxiliares Observações 4

5 5 O 5º Passo o Lançamento do Registro E116. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Apuração Manutenção. Campos referentes a tela acima: Tipo de Reg.: Informar o registro que será digitado, no caso o E116; Cod. ICMS. R.: Verificar com a contabilidade qual o código correspondente ao ICMS referente a diferencial de alíquota; Vl. Apuração: Deixar esse campo em branco, pois o mesmo será carregado automaticamente ao gerar o arquivo Sped Fiscal; Código Re.: Informar o código de recolhimento correspondente a ICMS (mesmo código informado pela contabilidade no DAE); Desc. Compl.: Informa caso necessário ou exigido pela contabilidade qualquer descrição que venha a complementar e ajudar a identificar a que se refere o ajuste. Reg. Permanente: Informar S para que ao gerar o arquivo Sped Fiscal o lançamento não seja apagado. Dica: Se o campo Cod.ICMS.R não estiver cadastrado, o cadastro pode ser feito em Sped- Efd Apuração Obrig.Recolher 5

6 6 O 6º Passo gerar o arquivo Sped Fiscal e verificar no mesmo se todos os registros (C195, E110, E111 e E116) foram gerados corretamente. Note que o Sistema somou os Valores dos Itens alterados 60+60= 120 Entendendo os registros acima: C100 NF de entrada da mercadoria que originou o ajuste; C195 Observação incluída no final do lançamento da NF de mercadoria; E110 Apuração do ICMS onde no campo 15 (Debito Especial) está o valor do ajuste correspondente a diferença de alíquota; E111 Registro correspondente ao ajuste global de diferença de alíquota do período. Pode se verificar que no campo 2 está o código do ajuste informado no momento do lançamento; campo 3 Descrição complementar; campo 4 Valor do Ajuste; E116 Neste registro estão as informações correspondentes ao ICMS a recolher. Pode se verificar que no campo 2 - dados informados no campo Cod. ICMS R.; campo 3 Vl. Apuração; campo 4 Dt. Venct; campo 5 Código Re; campo 9 Desc. Compl. É possível verificar as informações dos registros E110 e E116 dentro do próprio sistema avanço. Caminho para acessa essas informações: Apuração Manutenção No campo Tipo de Reg informar o código do registro que deseja verificar. 6

7 7 Tela de exemplo do registro E110 Tela de exemplo do registro E116 7

8 8 2- Procedimentos para ajuste Global O 1º Passo fazer a inclusão da NF de Entrada para qual deverá ser feito o ajuste de diferença de alíquota. Esse é o procedimento normal de entrada de NF pela rotina de Adm. Materiais. Dica: No campo Compl descrever se caso necessário ou orientado pela Contabilidade o complemento da Observação para identificá-la melhor. O 2º Passo fazer o Lançamento do ajuste do registro E111. Para acessar essa Rotina siga o seguinte caminho: Apuração Manutenção Campos referentes a tela acima: Período: Informar o período de referência do ajuste a ser feito; Tipo de Reg: Informar o código do registro que será feito. No caso o registro E111. 8

9 9 Cod. Aj. Apu.: Informar o código de ajuste correspondente a diferença de alíquota. Verificar com a contabilidade qual código deverá ser usado; Desc. Compl.: Essa campo pode ser preenchido com informação que melhore a identificação do ajuste. Texto da tela acima apenas ilustrativo. Vl. Aj. Apur.: Informar o valor do ajuste correspondente a diferença de alíquota no período; Reg. Permanente: Informar S para que ao gerar o arquivo Sped Fiscal o lançamento não seja apagado. O 3º Passo fazer o Lançamento do registro E116. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Apuração Manutenção Campos referentes a tela acima: Tipo de Reg.: Informar o registro que será digitado, no caso o E116; Cod. ICMS. R.: Verificar com a contabilidade qual o código correspondente ao ICMS referente a diferencial de alíquota; Vl. Apuração: Deixar esse campo em branco, pois o mesmo será carregado automaticamente ao gerar o arquivo Sped Fiscal; Código Re.: Informar o código de recolhimento correspondente a ICMS (mesmo código informado pela contabilidade no DAE); Desc. Compl.: Informa caso necessário ou exigido pela contabilidade qualquer descrição que venha a complementar e ajudar a identificar a que se refere o ajuste. Reg. Permanente: Informar S para que ao gerar o arquivo Sped Fiscal o lançamento não seja apagado. 9

10 10 O 4º Passo gerar o Arquivo Sped Fiscal e verificar no mesmo se todos os registros (C195, E110, E111 e E116) foram gerados corretamente. Campos referentes a tela acima: C100 NF de entrada da mercadoria que originou o ajuste; C195 Observação incluída no final do lançamento da NF de mercadoria; E110 Apuração do ICMS onde no campo 15 (Debito Especial) está o valor do ajuste correspondente a diferença de alíquota; E111 Registro correspondente ao ajuste global de diferença de alíquota do período. Pode se verificar que no campo 2 está o código do ajuste informado no momento do lançamento; campo 3 Descrição complementar; campo 4 Valor do Ajuste; E116 Neste registro estão as informações correspondentes ao ICMS a recolher. Pode se verificar que no campo 2 - dados informados no campo Cod. ICMS R.; campo 3 Vl. Apuração; campo 4 Dt. Venct; campo 5 Código Re; campo 9 Desc. Compl. É possível verificar as informações dos registros E110 e E116 dentro do próprio sistema avanço. Para verificar os registros siga o seguinte caminho: Apuração Manutenção No campo Tipo de Reg informar o código do registro que deseja verificar. 10

11 11 Tela de exemplo do registro E110 Tela de exemplo do registro E111 11

12 12 Tela de exemplo do registro E116 12