Manual para acompanhamento orçamentário das ações 2015 Simec

Transcrição

1 Manual para acompanhamento orçamentário das ações 2015 Simec

2 Este Manual contém as informações básicas para o acompanhamento físico-financeiro das ações constantes na Lei Orçamentária Anual O módulo Planejamento e Acompanhamento Orçamentário foi desmembrado em dois módulos dentro do SIMEC - Módulo de Acompanhamento Orçamentário e Módulo de Planejamento Orçamentário. Tal Manual refere-se ao Módulo de Acompanhamento Orçamentário 2 2

3 Tela Inicial TELA INICIAL: Para acesso ao módulo Acompanhamento Orçamentário insira o CPF e a senha ( a mesma utilizada no Módulo Planejamento e Acompanhamento Orçamentário)

4 Clique neste ícone para ver as ações orçamentárias sob sua responsabilidade

5 Acompanhamento da Ação Orçamentária Ao clicar neste campo, você poderá selecionar o período de Acompanhamento Orçamentário.

6 Acompanhamento da Ação Orçamentária Ao clicar nesse ícone, você poderá consultar as ações da sua unidade. Aqui você encontra o nome e o telefone do Monitor de nossa equipe que poderá ajudá-lo, em caso de dúvida.

7 Ao clicar nesse ícone, você poderá consultar o Status de envio dos localizadores. Acompanhamento da Ação Orçamentária

8 Neste ícone você abrirá a tela para preenchimento das informações referentes ao acompanhamento da ação. Acompanhamento da Ação Orçamentária

9 Acompanhamento Físico da Ação Orçamentária Neste campo, são apresentados os responsáveis pelo preenchimento do acompanhamento da ação orçamentária. O coordenador preenche os dados da execução física da ação no período e o questionário de acompanhamento. O validador valida os dados e os envia para o MEC. Ao clicar neste campo você seleciona o período de execução da ação. Neste campo você seleciona qual ação quer preencher/visualizar. Caso queira acompanhar mais de uma ação, pode ir trocando de ação por aqui, mas elas devem ser salvas individualmente. A tramitação também é individual.

10 Acompanhamento Físico da Ação Orçamentária Os dados referentes a Restos a Pagar (RAP), também são trazidos do SIAFI.. O valor que deve orientar o preenchimento do acompanhamento do Físico Executado com RAP é o Liquidado Efetivo. Os dados financeiros da ação estão de acordo com o SIAFI e são referentes ao período selecionado.

11 Acompanhamento Físico do P.O. ATENÇÃO: O coordenador deve estar atento ao produto da ação. No físico executado, deve ser informado o quanto desse produto foi alcançado. A meta física é a mesma que foi publicada na Lei Orçamentária Anual. Essa meta foi informada pela UO no momento da proposta orçamentária. Por orientação da Secretaria de Orçamento Federal (SOF), a execução física deve ser informada com base no valor LIQUIDADO. Deve ser informada a execução física total da ação, com exceção do que foi realizado com o RAP. Físico executado com Restos a Pagar (RAP): Informar a data de apuração dos dados da execução física, que deve ser IGUAL OU ANTERIOR AO FIM DO PERÍODO Neste campo deverá ser registrada a execução física realizada com Restos a Pagar (RAP), caso tenha ocorrido. Para esse preenchimento, é considerado o produto do ano vigente.

12 Acompanhamento Físico do P.O. Reprogramação da Meta Física: A meta física poderá ser reprogramada duas vezes ao ano, para o período de janeiro a junho e para o acumulado de janeiro a dezembro, nas seguintes situações: Ajustes por conta do emendamento, pois o Congresso Nacional altera a LOA em termos financeiros, mas não as metas físicas; Alterações Orçamentárias; Revisão do Planejamento Físico; A reprogramação terá o caráter somente gerencial, e tem por finalidade, mensurar, de forma mais precisa, os ajustes necessários à apuração dos resultados da ação Orçamentária no decorrer do exercício financeiro. Ações que apresentam valores de metas físicas com caráter de acumulação devem obedecer o mesmo critério de quando foi inserida a meta na LOA. Se não houver novos valores reprogramados, você poderá repetir os valores da LOA clicando no ícone Repetir Valores

13 Acompanhamento Físico do P.O. ATENÇÃO: O produto do P.O. pode ser diferente do da ação. A execução física do Plano Orçamentário deverá ser informada neste campo. Isto somente será necessário para ações orçamentárias que possuírem planos orçamentários com meta física estabelecida. O número deverá corresponder, exclusivamente, à execução física do Plano Orçamentário, referente ao seu produto, e não se confunde com a execução física da ação nem com o produto da ação.

14 Questionário do Acompanhamento das Ações O questionário tem por objetivo orientar o preenchimento do acompanhamento orçamentário, para que este gere informações que expliquem de forma clara, objetiva e completa, os resultados da execução física apurados no período. Qualquer justificativa sobre o físico informado, ou reprogramação de metas, deve ser explicitada nesse campo.

15 Trâmite IMPORTANTE: não esqueça de salvar as informações. Ao salvar as informações elas não são encaminhadas diretamente para o validador, após concluir o trabalho você deve tramitar a ação.

16 Trâmite IMPORTANTE! Depois de salvar as informações, o coordenador de ação deve enviar para validação.

17 Trâmite Validador VALIDAÇÃO: O validador analisará as informações prestadas pelo Coordenador de Ação. Caso concorde com as informações, deverá enviar para a CPMO (Coordenação de Programação e Monitoramento) da SPO/MEC. Caso as informações necessitem de ajustes, poderá retornar para o Coordenador de Ação, preenchendo o campo obrigatório contendo o motivo da devolução ou, se preferir, poderá ajustar, salvar e encaminhar para a CPMO.

18 Histórico de Trâmites Ao clicar em Histórico, você visualiza toda a tramitação do acompanhamento da ação.

19 Indicadores do Acompanhamento Indicador de Eficiência em relação à meta na LOA (EFLOA): Este indicador permite verificar o quanto o valor unitário realizado do produto se aproximou do valor unitário previsto na LOA. A fórmula de cálculo é a seguinte: Valor da Dotação Atual(em R$ 1,00)/Meta Física na LOA x 100 Valor Liquidado (em R$ 1,00)/Meta Física Realizada O ideal é o valor do indicador que se aproxime de 100% indicando que o valor unitário executado se aproximou do valor unitário planejado, ou seja, a estimativa realizada na elaboração da proposta orçamentária foi precisa. Se o valor do indicador for menor que 100%, significa que o valor unitário executado foi maior que o valor unitário planejado. Se o valor do indicador for maior que 100%, significa que o valor unitário executado foi menor que o valor unitário planejado.

20 Indicadores do Acompanhamento Indicador de Eficiência em relação à meta após a reprogramação (EFREP): Este indicador permite verificar o quanto o valor unitário realizado do produto se aproximou do valor unitário estimado na reprogramação. A fórmula de cálculo é a seguinte: Valor da Reprogramação Financeira (em R$ 1,00)/Meta Física Reprogramada x 100 Valor Liquidado (em R$ 1,00)/Meta Física Realizada O ideal é o valor do indicador que se aproxime de 100% indicando que o valor unitário executado se aproximou do valor unitário reprogramado, ou seja, a estimativa realizada na reprogramação foi precisa. Se o valor do indicador for menor que 100%, significa que o valor unitário executado foi maior que o valor unitário planejado. Se o valor do indicador for maior que 100%, significa que o valor unitário executado foi menor que o valor unitário planejado.

21 Indicadores do Acompanhamento Indicador de Eficácia em relação à meta da LOA (ECLOA): Este indicador permite verificar o percentual da meta física prevista na LOA que foi efetivamente alcançado. A fórmula de cálculo é a seguinte: Meta Física Realizada x 100 Meta Física na LOA

22 Indicadores do Acompanhamento Eficácia em relação à meta após a reprogramação (ECREP): Este indicador mostra o percentual da meta reprogramada que foi efetivamente realizado. Permite verificar se a reprogramação da meta física foi realizada de maneira adequada, ou seja, se o gestor, ao reprogramar a meta, se aproximou mais da realidade. A fórmula de cálculo é a seguinte: Meta Física Realizada x 100 Meta Física Reprogramada

23 Espelho das Ações Orçamentárias Clique neste ícone para ver o Espelho das ações orçamentárias sob sua responsabilidade

24 Espelho das Ações Orçamentárias Nessa caixa, você poderá abrir ou baixar o espelho da ação escolhida. Ao clicar nesse ícone você pode fazer o download do espelho da ação.

25 Espelho da Ação Orçamentária O espelho será visualizado nesse formato. Aqui possui a descrição e demais informações sobre ação.

26 Caso encontre qualquer dificuldade no preenchimento ou se precisar de informações adicionais, entre em contato com sua monitora, teremos muita satisfação em atendê-los. Subsecretaria de Planejamento e Orçamento SPO/MEC Coordenação de Programação e Monitoramento - CPMO TELEFONES: Bernarda Rodrigues (61) Karlla Thaiane (61) Marta Gebrim (61) Mirla Jaqueline (61) Vânia Oliveira (61) Coordenador-Geral de Planejamento: Diogo Barcellos Ferreira Coordenadora da CPMO Carolina Cristina Secretária: Raquel (61)