Guia do Seguro de Crédito Consciente: uma economia mais sustentável para o gerenciamento de seus recebíveis

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1 Guia do Seguro de Crédito Consciente: uma economia mais sustentável para o gerenciamento de seus recebíveis Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente

2 índice 1. Introdução pág Objetivo do Guia pág Programa Coface Sustentável pág Seguro de Crédito pág Conheça melhor seu cliente pág Importância das informações pág Sinistros pág Gestão de cobrança pág Glossário pág Sobre a Coface pág. 35 Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 2

3 introdução Uma das vantagens do Seguro de Crédito, sem dúvida, é a possibilidade de ampliar a carteira de clientes, uma vez que o seguro visa maior garantia e controle da taxa de inadimplência proporcionando assim uma blindagem financeira com a devida experiência no ramo de crédito. No entanto, mesmo com esta garantia, para melhor gestão da apólice, é importante tomar alguns cuidados, principalmente com relação às negociações entre o Segurado e seus respectivos clientes. Este guia é um breve resumo para uma política consciente de crédito e tem por objetivo auxiliar na escolha de seus clientes, bem como administrar as vendas concedidas a eles. O mais importante quesito para um negócio bem sucedido é a transparência no relacionamento entre fornecedor e comprador de produtos e/ou serviços. Com o objetivo de estabelecer essa boa negociação, reunimos nesse guia, diversas dicas que farão a diferença na hora de tomar decisões sobre limites de crédito. Visamos alertar a relevância de implantar e/ou melhorar os procedimentos de crédito internamente nas empresas, com ou sem a proteção adicional do seguro de crédito. Lembramos que, este documento não é um manual de política de crédito, mas sim, um guia que servirá mais como um apoio no gerenciamento de uma apólice de seguro de crédito, que por sua vez já possui em sua especificidade, condições particulares que estabelecem as regras individuais do seguro adquirido. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 3

4 objetivo do guia Objetivo de ler este guia Valorizar o compromisso da Coface com sua responsabilidade na análise de crédito de forma transparente e assertiva. Com base nisto, prover suporte às empresas no gerenciamento de seus recebíveis e estimular a consciência da importância do seguro de crédito em uma organização que gera vendas a prazo no mercado doméstico e também nas vendas à vista CAD e carta de crédito não confirmada no mercado de exportação. Público-alvo Empresas de médio a grande porte de segmentos e nacionalidades variadas. Corretores de seguros que administram apólice de seguro de empresas. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 4

5 programa coface sustentável Desenvolvimento do guia Esse guia foi concebido como uma iniciativa do Núcleo Econômico do Coface Sustentável, o programa de sustentabilidade da Coface que atua também nos núcleos Social e Ambiental. A ideia desse guia surgiu em um dos encontros do Comitê de Sustentabilidade, que se reúne 1 vez por mês, o qual viu a necessidade de orientar segurados e empresas em geral a se protegerem contra o risco de crédito, principalmente após os acontecimentos da crise mundial financeira desencadeada em 2008 e diante dos desafios colocados pela crise na Europa iniciada em Para conhecer outras ações e apoiar nossas iniciativas do programa Coface Sustentável, acesse o site: Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 5

6 seguro de crédito O que é seguro de crédito? É uma modalidade de seguro que protege o seu negócio contra o risco de inadimplência das vendas de produtos ou serviços realizados a prazo, tanto no mercado doméstico como exportação. O seguro de crédito surgiu no final do século XIX e foi principalmente desenvolvido na Europa entre a 1ª. e 2ª. Guerra Mundial. Muitas companhias foram formadas em cada país e algumas delas também faziam o seguro contra risco político nas vendas de exportação, lastreadas pelo Estado. Principais benefícios ao contratar uma apólice de seguro de crédito Estabilidade no fluxo de caixa, garantindo o retorno para a empresa, seus acionistas e investidores. Proteção contra os efeitos do não-pagamento de um cliente, derivado de fatores comerciais, econômicos e ambientais. Oportunidade de aumento do market share através de uma expansão segura e competitiva em novos mercados. Melhora na liquidez do principal ativo comercial através da recuperação ou indenização em prazos mais curtos que o usual. Melhora o gerenciamento do risco de crédito, que pode gerar uma boa prática de Governança Corporativa. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 6

7 seguro de crédito Porque é importante uma empresa contratar um seguro de crédito? Com uma apólice de seguro de crédito, o Segurado terá uma proteção no recebimento de suas vendas, pois no caso de seu comprador não honrar com a dívida, a seguradora de crédito quita no percentual estabelecido na apólice e garante o seu lucro. O seguro de crédito pode ser contratado para vendas domésticas (operações realizadas dentro do país) ou à exportação. No caso do seguro de crédito à exportação, o contrato poderá ser de curto prazo, ou seja, cobrindo operações mercantis com prazo de pagamentos até 24 meses; ou médio e longo prazo, cobrindo operações mercantis com prazo de pagamentos acima de 2 anos. A Coface oferece os dois tipos de produto: Seguro Doméstico e de Exportação. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 7

8 seguro de crédito Vantagens para quem contrata um seguro de crédito Poucas empresas sabem disso, mas o seguro de crédito possui um leque enorme de vantagens! Veja as principais: Reduz a chance de fazer negócio com compradores duvidosos. Permite agilidade na venda. Por ter mais segurança para realizar as operações, a empresa pode aumentar o volume de suas vendas. O processo de cobrança é conduzido pela seguradora, evitando possíveis conflitos e protegendo o relacionamento comercial com clientes/ importadores. Protege o balanço, proporcionando liquidez contra perdas inesperadas, reduzindo suas necessidades de provisões e capital. A apólice poder ser utilizada como garantia para operações de financiamento bancário, ACE, PROEX e Forfait. Redução dos custos com a atividade de crédito e cobrança. O custo do seguro pode ser contabilizado como uma despesa operacional e deduzido na base para cálculo do imposto de renda, quando optante pelo lucro real. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 8

9 conheça melhor seu cliente Para que você possa fazer bom uso de uma apólice de seguro de crédito e usufruir todos os benefícios que ela oferece, o primeiro passo é conhecer bem o seu cliente. Desta forma, você poderá construir um portfólio saudável e gerenciar melhor seus recebíveis. Para auxiliá-lo nesta iniciativa, elaboramos um breve questionário a fim de direcioná-lo a fazer um diagnóstico da relação de sua empresa com seus clientes. 1. Quem é o seu cliente? A melhor forma de conhecer o seu cliente é desenvolver uma ficha cadastral. Para tanto, certifique-se de que dispõe de todos os elementos que permitem a correta identificação do seu cliente, como por exemplo: - Razão Social - CNPJ; - Sócios; - Endereço; - Contrato Social; -Telefone. Os documentos e/ou dados cadastrais dos seus clientes deverão ser mantidos em arquivos e atualizados periodicamente conforme alterações. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 9

10 conheça melhor seu cliente 2. Visitou o cliente? Se for um novo cliente: realizar uma visita pode ser importante não só para fechar uma venda, mas até para comprovar a existência da empresa e das suas instalações Se for um cliente antigo: fazer visitas regulares, permitindo o acompanhamento da evolução do negócio do seu cliente, identificando as oportunidades e também as possíveis dificuldades que este possa estar atravessando. A regularidade das visitas dependerá da importância que cada cliente representa na sua carteira. Os relatórios de visita também poderão ser arquivados junto com a ficha cadastral do cliente. 3. Com a proposta em mãos, como aprovar a venda? É importante separar a função de quem vende da função de quem aprova a venda a prazo. Assim, a primeira pergunta que a empresa deveria fazer é: quem pode aprovar as vendas? Na hora de aprovar as vendas a prazo, a pessoa responsável pela aprovação deverá ter a ficha cadastral do cliente e o relatório de visita para poder responder a estas perguntas: Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 10

11 conheça melhor seu cliente Há quanto tempo este cliente tem relacionamento comercial com a sua empresa? O cliente tem a ficha limpa? Como tem sido a experiência de pagamento com esse cliente nos últimos anos? Estas são apenas questões básicas para um primeiro filtro em qualquer processo de aprovação de crédito. Porém, são questões importantes, pois permitem a qualquer empresa, de grande ou pequeno porte, organizar seus clientes por categorias, como por exemplo: pessoa jurídica/ pessoa física; novo cliente/ cliente antigo; grande, médio ou pequeno porte; ficha limpa/ cancelada por maus pagamentos, protesto ou cheques sem fundos. Na medida em que os valores a serem aprovados forem aumentando ou a complexidade das operações com os clientes forem maiores, há outras questões que a empresa pode se perguntar para assim assegurar que a aprovação do crédito foi feita de forma consciente, como por exemplo: Deveria investir numa fonte externa de informação para consultar informações relativas à restrições/protestos do cliente no mercado? Deveria ter um contrato de negócio formal com o cliente? Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 11

12 conheça melhor seu cliente É possível obter os balanços contábeis do seu cliente? É possível solicitar garantias do cliente como contrapartida de uma operação? 4. Para que servem as alçadas? Da mesma forma que você pode dividir seus clientes em várias categorias, também é possível dividir o processo de aprovação das vendas a crédito consoante às características da operação. Trata-se de dar um passo a mais nas boas práticas de utilização do crédito de forma consciente. Em vez de concentrar todas as decisões de aprovação de crédito numa mesma pessoa ou departamento, a empresa pode decidir em dividir o processo de aprovação do crédito por níveis hierárquicos seguindo determinados critérios, tais como: Dependendo do tipo de cliente; Segundo os valores a aprovar; Existência ou não de garantias; Vendas no mercado doméstico ou de exportação; Valor da operação e; Outros itens que achar conveniente e mais adequado para sua empresa. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 12

13 conheça melhor seu cliente 5. O que é um Comitê de Crédito? Outra possibilidade é estabelecer um Comitê de Crédito para aprovar algumas decisões de forma conjunta segundo os critérios pré-definidos pela empresa. A ideia é que duas cabeças pensam melhor do que uma! O Comitê de Crédito pode ser constituído por duas ou mais pessoas da mesma área ou de áreas distintas da empresa. A decisão colegiada pode funcionar como um mecanismo de controle interno para decisões que possam comprometer o bom funcionamento da empresa pelo seu valor, risco ou complexidade. 6. Quem faz a gestão do crédito? LEMBRE-SE QUE A VENDA NÃO ESTÁ FINALIZADA ATÉ A FATURA SER COBRADA! A gestão do crédito deve acontecer mediante uma parceria da Seguradora juntamente com seu Segurado. Ambos devem se dispor a analisar os casos do dia a dia e encontrar uma melhor maneira de solucionar os problemas. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 13

14 importância das informações A importância das informações financeiras e econômicas Outro ponto importante para fazer bom uso de um seguro de crédito é disponibilizar o máximo de informação de seus clientes para a Seguradora realizar uma análise de crédito mais assertiva. Poucas coisas no mundo do crédito são tão importantes quanto às boas práticas de disclosure das informações. Importamos esse termo no inglês para dar significado à forma como as informações são divulgadas, visando uma política de transparência e parceria com os fornecedores, bancos, investidores, funcionários e demais stakeholders. Da parte de quem está analisando o crédito, é fundamental contar com informações suficientes e necessárias para se ter o devido conforto para uma aprovação de crédito. Apesar de estarmos falando do que pode acontecer no futuro (já que as consequências de um crédito mal concedido ocorrem a posteriori), contar com elementos que ajudem a predizer a evolução dos fatos é totalmente indicado. Portanto, mais do que Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 14

15 importância das informações fornecer balanços patrimoniais e demonstrações de resultados que refletem somente o passado e o presente, é importante mostrar como se vê o cenário adiante. Em outras palavras, projeções de resultados/novos investimentos/evolução da receita e demonstrativos de fluxo de caixa são uma boa forma de completar o raciocínio sobre o que já foi contabilizado. Na prática, qualquer elemento que ajude o analista de crédito a compreender melhor o contexto da empresa que está sendo objeto de estudo pode ajudar bastante, tanto na qualidade quanto na velocidade da decisão. Além de informações financeiras (de passado, presente e futuro), fatos relacionados ao ambiente mercadológico (competidores, clientes, novos entrantes, produtos), legal (tributação, riscos) e operacional (tecnologia e processo de produção, localização, logística) são também muito importantes. Quanto mais informações forem disponibilizadas, mais enriquecida será a análise de crédito. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 15

16 importância das informações Afinal de contas, são raríssimas as informações que podem ser consideradas verdadeiramente estratégicas e objeto de segredo. O que vale, na prática, é a forma como as informações são transformadas em conhecimento e vantagem competitiva, e isso não é simples de se copiar. É próprio de cada gestão e é o que diferencia uma empresa de sucesso de outra qualquer. Compartilhe, portanto, suas informações com seus stakeholders e exija que eles também o façam. Dê o devido disclosure de seu negócio, seja transparente e verdadeiro nas explicações e forneça evidências de suas afirmações (através de relatórios, documentos e fatos). Não deixe espaço para dúvidas ou suspeitas. Por mais análises e ferramentas sofisticadas que se utilize, crédito é uma questão de confiança. Faça com que seus parceiros confiem em você e veja como as portas se abrirão! Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 16

17 sinistros Quando ocorre um sinistro? O seguro de crédito cobre o risco de não pagamento dos créditos do segurado cobertos pela apólice, nas seguintes situações: inadimplência (mora simples) e insolvência (recuperação judicial ou extrajudicial e falência). Medidas preventivas contra um eventual sinistro Todo seguro deve ser tratado como uma ação preventiva para evitar imprevistos. A seguir, destacamos algumas medidas que podem ser tomadas no intuito de mitigar os riscos e/ou prejuízos, em consonância as cláusulas da Apólice de Seguro de Crédito. Necessidade da documentação a. Seguro de Exportação Documentar toda a negociação, seja através de s ou contratos: pedido de compra, vistorias, laudos, aprovações, entre outros. É sempre mais seguro que a pro forma seja assinada pelo comprador (importador). Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 17

18 sinistros b. Seguro de Crédito Interno Toda tratativa deve ser documentada, ressaltando a suma importância das seguintes situações: Atentar-se à devida assinatura do cliente no comprovante de entrega da mercadoria em se tratando de contrato/negociação; confissão de dívida; operação vendor; entre outros. Os aludidos documentos deverão estar devidamente assinados pelos responsáveis, posto que na regulação de sinistro e principalmente na recuperação do crédito, a hipótese da mitigação do prejuízo na esfera judicial é previsível e toda documentação é imprescindível para o embasamento judicial. Modos de pagamento É importante ser cauteloso e utilizar de formas de pagamento mais seguras, principalmente em relação aos clientes mais novos. Por exemplo, prazos de financiamentos mais curtos e cobrança bancária. O open account (envio direto de documentos ao comprador) pode ser um modo de pagamento bastante atrativo no momento da negociação, por outro lado, pode ser um modo de pagamento menos seguro. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 18

19 sinistros Respeito e atenção ao prazo de prorrogações Quanto mais recente a dívida, mais fácil será recuperá-la. Isso deve ser muito bem analisado com relação a clientes novos, pois não existe um histórico de comportamento do comprador. Caso queira conceder uma prorrogação ao cliente, tenha certeza que o prazo de crédito estipulado na apólice está sendo respeitado e negociar dentro deste parâmetro, caso contrário a anuência da Seguradora é contratualmente indispensável. Análise de crédito feita pela Seguradora Vendas além do limite concedido/aprovado podem potencializar o risco de inadimplência. Igualmente, tão logo tome conhecimento de informações desfavoráveis do cliente, o Segurado deverá comunicar à Seguradora. Entende-se por informações desfavoráveis aquelas que podem afetar a situação de crédito do comprador, como por exemplo: Inadimplência pelo comprador junto aos seus credores; Comunicação oficial pelo comprador relatando impossibilidade de pagamento da dívida existente; Emissão de cheques sem fundo ou ocorrência de protestos de forma que caracterizem problemas de liquidez; Insolvência; Histórico de prorrogações, atrasos com o próprio segurado. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 19

20 sinistros Apólices que possuem cessão bancária Alguns procedimentos, como prorrogações, necessitam da anuência do banco, o qual foi considerado o beneficiário da apólice. Outros podem ser feitos tanto pelo banco como pelo Segurado (Notificação de Ameaça de Sinistro). Portanto, é de extrema importância que a gestão da apólice seja feita em conjunto com o banco, seguindo todas as obrigações contratuais da apólice de seguro de crédito. Procedimentos de sinistros Pode ocorrer, no entanto, que por mais que se realizem todas as medidas preventivas, ou por um descuido, o sinistro será inevitável. Sabemos que é um evento indesejado, pois a ocorrência de um sinistro pressupõe uma perda. Neste momento é necessário que você conheça bem os procedimentos de sinistro determinados na apólice de seguro de crédito. Pois, seguindo todos os prazos e documentações a serem apresentadas, o processo de indenização não será prejudicado. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 20

21 sinistros Veja a seguir, alguns procedimentos: Documentos necessários em caso de sinistro Os documentos a serem entregues diferem de seguradora para seguradora. Veja a seguir, a relação solicitada pela Coface: a. Seguro de Exportação Conhecimento de Embarque (Bill of Landing) Original; Faturas Comerciais (invoices) Original; Registro de Exportação Averbado; Declaração Valor em Aberto; Garantia (no caso de ser atrelada ou não a um limite concedido pela Seguradora); Procuração/Atos Constitutivos (se houver necessidade, medida judicial); E outros elencados na apólice e requeridos durante a regulação do sinistro. b. Seguro de Crédito Interno Cópia autenticada das Notas Fiscais; Cópia autenticada dos comprovantes de entrega; Protesto dos Títulos; Extrato de Contas a Receber; Garantia (no caso de ser atrelada ou não a um limite concedido pela Seguradora); Duplicatas ou Triplicatas; Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 21

22 sinistros Contratos (ex. confissão de dívida); E outros elencados na apólice e requeridos durante a regulação do sinistro. Esses documentos devem ser inseridos na rotina de vendas para um cliente que conste na carteira segurada pela companhia de seguros. Como declarar uma ameaça de sinistro Cada seguradora adota o seu método. No caso da Coface, a declaração deverá ser feita através do Formulário Modelo, o qual poderá ser encaminhado via . Prazo para declaração de ameaça de sinistro O prazo deverá ser verificado nas Condições Particulares da apólice (Cláusula Prazo Para Declarar Ameaça de Sinistro). Prorrogação do vencimento das faturas ao meu cliente É possível prorrogar o vencimento das faturas, porém, a negociação não poderá ultrapassar o Prazo Máximo de Crédito estipulado nas Condições Particulares da apólice de seguro. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 22

23 sinistros Data a ser considerada para contagem do prazo para declarar sinistro, emissão ou vencimento das faturas Toda contagem será feita a partir da data de emissão das notas fiscais, independente do vencimento. Já no caso de seguro exportação, deve-se considerar a data de embarque das mercadorias. Identificação do percentual de cobertura Os percentuais de cobertura estão indicados nas Condições Particulares da apólice de seguro de crédito. Forma de cálculo da indenização O cálculo é feito com base na dívida principal (sem computar juros). Se a dívida estiver abaixo do Limite de Crédito estabelecido, o percentual incidirá sobre a dívida. Caso contrário, será aplicado o percentual sobre o Limite de Crédito aprovado pela seguradora na época da emissão (seguro doméstico) ou embarque (seguro de exportação) das mercadorias. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 23

24 sinistros Prazo para pagamento da indenização Em caso de inadimplência, o prazo para pagamento da indenização será de aproximadamente 180 dias. Durante os prévios 150 dias, a seguradora fará a gestão da cobraça e findo este prazo, a Seguradora terá 30 dias para efetuar o pagamento da indenização desde que a documentação esteja toda completa. Importante: O prazo de 150 dias será computado a partir da Autorização de Intervenção de Cobrança. No caso de insolvência do comprador, a indenização será paga no prazo de 30 (trinta) dias contados da data do recebimento pela Seguradora da documentação comprovando a insolvência do comprador e de toda a documentação justificativa do crédito. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 24

25 gestão de cobrança Uma cobrança mais efetiva A gestão da cobrança (ou recuperação de crédito) é de responsabilidade da Seguradora nas situações de aviso de sinistros. No caso da Coface, contamos com uma equipe especializada que realiza a cobrança do devedor, seja no Brasil ou exterior. Com o objetivo de mitigar o prejuízo em eventual situação de cobrança (extrajudicial/judicial), é importante que eventuais ações anteriores à notificação de ameaça de sinistro sejam documentadas e informadas à Seguradora, tais como: negociações, planos de pagamento, medidas judiciais, enfim, todo documento que suporte a relação comercial entre Segurado e Cliente/Comprador. Efetuar a cobrança de um cliente inadimplente sempre é uma situação difícil. No entanto, existem algumas práticas/dicas que podem auxiliar na obtenção de um resultado mais efetivo, recuperando o valor mais rapidamente e sem trazer prejuízo nas relações comerciais entre as empresas. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 25

26 gestão de cobrança Práticas que auxiliam numa boa gestão de cobrança 1) Informações cadastrais Deve-se sempre providenciar os seguintes dados da empresa s clientes/compradoras: o endereço da matriz (e de eventuais filiais), telefones de contato (sempre mais de um), nomes e endereços de das pessoas que podem auxiliar, seja este o contato comercial ou um contato do departamento financeiro, telefones de referências comerciais podem ser outros fornecedores ou a agência bancária onde ele possui conta, nome completo do(s) sócio(s) e, se possível, seus telefones e endereços. Pode parecer um exagero solicitar todas essas informações no momento da efetivação de uma venda, mas esse é um ótimo momento para solicitar todos os dados que serão necessários numa eventual situação de inadimplência. Todas essas informações podem ser facilmente obtidas pelo seu gerente de vendas ou pelo seu representante comercial. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 26

27 gestão de cobrança 2) Desenvolvimento de uma política de cobrança Da mesma forma que a sua empresa deverá ter uma política de crédito, uma política de cobrança é essencial para uma recuperação rápida e eficiente. Tratando-se de cobrança, o timing da negociação é essencial para o seu efetivo sucesso. Sendo assim, elaboramos algumas dicas para o desenvolvimento de uma política de cobrança. Seguem alguns dos procedimentos que consideramos indispensáveis: Política de cobrança -Crie réguas de cobrança : determine quais procedimentos serão colocados em prática logo no primeiro dia de atraso do pagamento e nos dias subsequentes. - Determine as ações tomadas para essa cobrança: se serão via telefone, carta, , visita pessoal, bem como se serão realizados pela área comercial, de vendas, de exportação/importação, financeira. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 27

28 gestão de cobrança -Defina a quantidade de ligações, envio de cartas e/ou envio de s: verifique a forma em que sua empresa deverá se comunicar com o devedor (escalonando os destinatários, se possível: analista / gerente / diretor) antes de uma tomada de decisão mais drástica, como envio do caso a uma empresa especializada de cobrança ou mesmo a um escritório de advogados. -Providencie o registro dos contatos com o cliente inadimplente em algum sistema: sempre registre o telefone e pessoa de contato, qual foi a ação realizada (telefônica, carta, ), se houve uma proposta de pagamento, em que bases (juros aplicados, descontos concedidos, quantidade de parcelas, garantias negociadas), se houve algum questionamento em relação à entrega da mercadoria ou do serviço prestado (possível litígio). -Fazer um histórico é essencial para que a negociação de pagamento evolua e para que o cliente inadimplente perceba que as suas promessas têm valor e que estão sendo registradas/acompanhadas pela sua empresa. No momento da formalização do aviso de sinistro, sempre atentar-se se todos os procedimentos foram corretamente seguidos pela empresa e informar tal histórico de forma completa à Seguradora para que seja possível dar continuidade à cobrança já realizada até então. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 28

29 glossário A. MERCADO DOMÉSTICO Apólice Documento que formaliza o contrato de seguro. Ameaça de Sinistro Ocorre sempre que o comprador não pagar um crédito coberto pelo seguro na data e lugar especificados no contrato de venda. Beneficiário Pessoa jurídica designada pelo Segurado para receber a indenização. Buyer a. Cliente (mercado doméstico): Destinatário das vendas efetuadas e/ou serviços executados pelo Segurado, tornandose, em contrapartida, abrigado ao adimplemento do crédito b. Importador (mercado externo): Destinatário das exportações efetuadas e/ou serviços executados pelo Segurado, tornandose, em contrapartida, abrigado ao adimplemento do crédito. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 29

30 glossário Coberturas Benefícios trazidos pelo seguro. Condições Gerais Estabelece as regras gerais que compõem o seguro. Condições Particulares Estabelece regras personalizadas e particularidades do seguro de cada empresa. Contrato de Venda Qualquer acordo que obrigue legalmente o comprador e o Segurado com a finalidade de venda de mercadoria ou prestação de serviços pelo pagamento a um determinado preço. Crédito Valor devido pelo comprador em razão das mercadorias vendidas e/ou serviços prestados pelo Segurado, representado por uma ou mais notas fiscais emitidas com base em um contrato de venda e que se encontrem abrangidas no âmbito de aplicação do seguro. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 30

31 glossário Indenização Valor pago pela ocorrência de um risco de crédito coberto pelo contrato de seguro. Insolvência A empresa, seja o Segurado ou o comprador/importador, é considerada em estado de insolvência quando: da homologação do plano de recuperação extrajudicial; do deferimento do processamento da recuperação judicial; venha a ser detectada a falência por sentença judicial; houver a declaração da liquidação, judicial ou extrajudicial, da empresa; for verificada a existência de acordo judicial ou extrajudicial para pagamento das dívidas vencidas ou vincendas da empresa com a totalidade de seus credores. Litígio Qualquer discordância, judicial ou extrajudicial, envolvendo o montante do crédito ou a validade dos direitos do Segurado, inclusive qualquer discordância relativa à compensação de valores devidos pelo Segurado ao seu comprador. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 31

32 glossário Limite de Crédito Estabelece o valor máximo coberto pela Seguradora para cada comprador/importador (buyer). Prêmio de Seguro É o valor pago pelo Segurado à Seguradora, em razão do risco de crédito assumido. Segurado Pessoa jurídica ou entidade titular da apólice que, tendo interesse segurável, contrata um seguro, em seu benefício ou cede seus direitos a terceiros. Sinistro Risco de crédito que dá lugar ao pagamento da indenização. Vencimento Data em que o comprador está obrigado a efetuar o pagamento de um crédito, conforme previsto na nota fiscal. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 32

33 glossário B. MERCADO DE EXPORTAÇÃO Ameaça de Sinistro Ocorre sempre que o importador não pagar um crédito coberto pela presente apólice na data, moeda e lugar especificados no contrato de venda. Apólice Instrumento do contrato de seguro que estabelece os direitos e obrigações da Seguradora e do Segurado. Beneficiário Pessoa jurídica designada pelo Segurado para receber a indenização. Importador Destinatário das exportações efetuadas e/ou serviços executados pelo Segurado, tornando-se em contrapartida, obrigado ao adimplemento do crédito. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 33

34 glossário Informe do Exportador Formulário inicial, contendo um questionário detalhado, que deve ser preenchido pelo Segurado. As informações prestadas no informe do exportador serão aquelas utilizadas para emissão da proposta e das condições particulares da apólice. Vencimento Data em que o importador está obrigado a efetuar o pagamento de um crédito, conforme previsto na fatura comercial. Venda à vista contra apresentação de documentos São vendas cujas condições de pagamento são aquelas em que o Segurado conserva e mantém a titularidade sobre as mercadorias até o momento em que seja feito o pagamento integral e efetivo das mesmas à entidade encarregada de entregar ao importador, os respectivos títulos representativos ou outros documentos. Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 34

35 sobre a Coface O Grupo Coface, um líder mundial em seguro de crédito, oferece às companhias ao redor do mundo, proteção contra o risco financeiro de inadimplência de seus clientes, tanto no mercado doméstico quanto para exportação. Em 2011, o Grupo Coface registrou um volume de negócios consolidado de 1.6 bilhões de euros, com funcionários fornecendo um serviço global em 66 países. A cada bimestre, a Coface publica suas análises de riscopaís de 157 países com base no seu conhecimento exclusivo do comportamento de pagamento das companhias e no expertise dos seus 250 analistas de risco. Na França, a Coface gerencia garantias públicas à exportação em nome do governo francês. A Coface é subsidiária do Natixis cujo capital próprio (Tier 1) foi de EUR 16.4 bilhões ao final de dezembro de Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 35

36 Coface Seguros Praça João Duran Alonso, 34 12º Brooklin Novo São Paulo SP Cep: Tel.: Fax: Guia Coface de Seguro de Crédito Consciente 06.12