MERCADO BRASILEIRO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA - EAPP

Transcrição

1 MERCADO BRASILEIRO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA - EAPP I TRIMESTRE

2 INTRODUÇÃO: Esse estudo está baseado nos números divulgados pela SUSEP através do sistema SES referente ao mês de janeiro de Esses dados são calcados nos FIPES enviados pelas empresas de capitalização a superintendência, portanto números oficiais. No período em questão o Mercado encerrou com um Lucro Líquido de R$ 15,5 milhões contra R$ 11,5 milhões do ano passado, um crescimento nominal de 35,5%. O Resultado Operacional alcançou a cifra de R$ 11,2 milhões (12,9% das contribuições ganhas) contra uma perda de R$ 2,9 milhões em 2012 (-3,7% das contribuições ganhas). De fato em 2013 temos reversões de provisões na GBOEX e APLUB num montante de R$ 10,6 milhões que ano passado eram negativas (constituição). Esse fato contribuiu de forma decisiva para a melhoria da rentabilidade operacional do segmento. A Taxa Média de Retorno do Patrimônio Líquido foi equivalente a uma aplicação financeira com remuneração anual de 10,85% contra 8,42% de Já a rentabilidade operacional sobre as Provisões Técnicas passou de (-) 0,56% ao ano para 9,26% ao ano. Como poderemos ver mais adiante é um segmento com operações expressivas em assistência financeira aos participantes (apesar da alta inadimplência). Esses ativos chegam a representar 26% do Patrimônio Líquido do setor. Também existe um grau de imobilização (Investimentos e Imóveis) elevado chegando a 44% do Patrimônio Líquido Total. 2

3 INTRODUÇÃO: É importante lembrar que o estudo considera a remuneração do capital dos acionistas / cotistas, algo parecido como juros sobre o capital próprio. A intenção é de isolar do Resultado Financeiro a remuneração alternativa dos acionistas / cotistas dando uma melhor transparência a operação. A líder de mercado é a GBOEX com 55,5% das contribuições totais (em 2012 era de 56,3%). O Estado do Rio Grande do Sul representa 29,6% das vendas totais (era 28,2% em 2012). O valor médio mensal de contribuição é de R$ 24,40 contra R$ 24,79 de 2012, uma queda de 1,5%. Já o benefício médio passou de R$ 3.518,27 para R$ 4.641,99, um crescimento de 31,9%. Passo a apresentar os números. Luiz Roberto Castiglione Consultor do Mercado 3

4 MERCADO DAS EAPP R$ DRE 2012 % 2013 % %13/12 (+) CONTRIBUIÇÕES PARA COBERTURA DE RISCOS R$ ,00% R$ ,00% 11,81% (+) Receitas de Contribuições -Planos Bloqueados R$ ,91% R$ ,58% 37,82% (-) Restituições -R$ ,00% -R$ ,00% -12,95% (+) Receitas de Contribuições -Planos não Bloqueados R$ ,37% R$ ,70% 11,04% (-) Restituições -R$ ,27% -R$ ,28% 14,15% (+/-) VARIAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DE PRÊMIOS -R$ ,30% -R$ ,04% -85,32% PRÊMIOS GANHOS E RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES (-) PLANOS DE APOSENTADORIA R$ ,00% R$ ,00% 12,11% (-) SINISTROS OCORRIDOS -R$ ,44% -R$ ,41% 16,09% (+/-) Variação de Sinistros IBNR -R$ ,03% -R$ ,51% >1000% (+/-) Variação de Eventos IBNR R$ ,08% -R$ ,49% * (-) Despesas com Benefícios -R$ ,35% -R$ ,00% 11,35% (-) Despesas com Benefícios Concedidos -R$ ,14% -R$ ,41% -7,72% (-) CUSTOS DE AQUISIÇÃO -R$ ,82% -R$ ,83% 92,24% (-) Comissão sobre Prêmios Emitidos -R$ ,02% -R$ ,67% >1000% (-) Comissão de Agenciamento -R$ ,74% -R$ ,09% 26,21% (-) Outros Custos de Aquisição -R$ ,05% -R$ ,07% 61,76% (+) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS R$ ,36% R$ ,18% 79,92% MARGEM PREVIDÊNCIA TRADICIONAL R$ ,10% R$ ,94% 3,89% 4

5 DRE 2012 % 2013 % %13/12 (+) RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS PLANOS DE APOSENTADORIA R$ ,00% R$ ,00% 10,67% (+) Planos de Contribuição Variável - PGBL R$ ,86% R$ ,82% 4,49% (+) Planos de Renda R$ ,14% R$ ,18% 10,72% (-) Restituições R$ 0 0,00% -R$ 22 0,00% 0,00% (-) CONSTITUIÇÃO DA PROVISÃO DE BENEFÍCIOS A CONCEDER -R$ ,07% -R$ ,01% 95,46% (=) RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS DE VGBL R$ ,00% R$ ,00% -43,71% (+) RENDAS COM TAXA DE GESTÃO E OUTRAS TAXAS R$ ,01% R$ ,31% 465,73% (+/-) VARIAÇÃO DE OUTRAS PROVISÕES TÉCNICAS -R$ ,89% R$ ,69% * (-) DESPESAS COM BENEFÍCIOS -R$ ,76% -R$ ,98% -48,33% (-) Administrativos -R$ ,70% -R$ ,60% -43,29% (-) Judiciais -R$ ,32% -R$ ,06% -65,57% (+/-) Variação de Eventos IBNR -R$ ,75% R$ ,68% * (-) CUSTOS DE AQUISIÇÃO -R$ ,72% -R$ ,49% 20,77% (-) Despesas de Corretagem e Agenciamento -R$ ,37% -R$ ,63% -25,71% (-) Despesas de Custeamento de Vendas -R$ ,98% -R$ ,61% 51,53% (-) Despesas com Serviços Técnicos -R$ ,05% -R$ ,01% 61,13% (-) Outros Custos de Aquisição -R$ ,31% -R$ ,23% 46,57% (+) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS -R$ ,48% -R$ ,68% -71,09% MARGEM VGBL -R$ ,85% R$ ,85% * MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO R$ ,57% R$ ,44% 158,93% 5

6 DRE 2012 % 2013 % %13/12 (-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS -R$ ,48% -R$ ,17% 2,00% (-) Pessoal Próprio -R$ ,35% -R$ ,21% -2,97% (-) Serviços de Terceiros -R$ ,92% -R$ ,01% -7,15% (-) Localização e Funcionamento -R$ ,30% -R$ ,18% 7,35% (-) Publicidade e Propaganda Institucional -R$ ,91% -R$ ,05% 26,84% (-) Publicações -R$ ,79% -R$ ,78% 8,35% (-) Donativos e Contribuições -R$ ,34% -R$ ,35% 13,44% (-) Despesas Administrativas Diversas -R$ ,87% -R$ ,59% 100,36% (-) DESPESAS COM TRIBUTOS -R$ ,61% -R$ ,46% 45,60% RESULTADO INDUSTRIAL -R$ ,51% R$ ,81% * (+) RESULTADO FINANCEIRO R$ ,83% R$ ,13% -59,30% (+) Receitas Financeiras R$ ,56% R$ ,08% -23,99% (-) Despesas Financeiras -R$ ,73% -R$ ,95% 11,59% RESULTADO OPERACIONAL -R$ ,68% R$ ,94% * COMBINED RATIO 103,68% 87,06% (+) RESULTADO PATRIMONIAL R$ R$ ,15% (+) Receitas C/ Imóveis de Renda R$ R$ ,69% (-) Despesas C/ Imóveis Destinado à Renda ou Venda -R$ R$ ,62% Remuneração dos Acionistas / Cotistas R$ R$ ,17% (-) Despesas com Ajuste de Investimentos em Controladas e Coligadas R$ 0 -R$ ,00% (+) Receitas com Outros Investimentos R$ R$ >1000% (-) Despesas com Outros Investimentos R$ 0 -R$ 130 0,00% (+) GANHOS OU PERDAS COM ATIVOS NÃO CORRENTES R$ R$ * (=) RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES R$ ,89% R$ ,14% 41,12% (-) IMPOSTO DE RENDA -R$ ,70% -R$ ,63% 285,42% (-) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -R$ ,02% -R$ ,95% 170,65% (-) PARTICIPAÇÕES SOBRE O RESULTADO R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% (=) LUCRO LÍQUIDO / PREJUÍZO R$ ,49% R$ ,88% 35,51% 6

7 MERCADO DAS EAPP TAXAS MÉDIA DE RETORNO -% AO ANO TAXA MÉDIA DE RETORNO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 8,42% 10,85% TAXA DE RENTABILIDADE SOBRE PROV. TÉCNICAS -0,56% 9,26% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% -2,00% 10,85% 8,42% ,56% ,26% TAXA MÉDIA DE RETORNO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO TAXA DE RENTABILIDADE SOBRE PROV. TÉCNICAS 7

8 MARKET SHARE Contribuições (2012) % Contribuições (2013) % %13/12 GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ ,34% R$ ,49% 7,76% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,76% R$ ,86% 28,48% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,63% R$ ,96% -3,55% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,75% R$ ,83% 12,40% LUTERPREV-ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ ,50% R$ ,68% 17,27% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ ,54% R$ ,23% -31,18% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ ,94% R$ ,96% 10,91% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ ,78% R$ ,59% -2,19% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ ,51% R$ ,29% -5,91% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ ,19% R$ ,26% 16,35% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ ,17% R$ ,24% 16,56% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ ,27% R$ ,20% 2,84% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,61% R$ ,53% -5,38% VIVER PREVIDÊNCIA R$ ,56% R$ ,52% 2,26% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,48% R$ ,51% 16,28% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ ,32% R$ ,40% 37,23% ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,31% R$ ,19% -31,60% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ ,15% R$ ,12% -7,37% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,09% R$ ,07% -13,67% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ ,08% R$ ,04% -50,25% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,01% R$ ,00% -75,01% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,01% R$ ,00% -83,75% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 477 0,00% R$ 480 0,00% 0,63% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 699 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% Totais R$ ,00% R$ ,00% 9,41% 8

9 ,54% 2,50% 2,75% 11,47% 2,68% 2,83% 2,23% 10,94% 5,63% 56,34% 4,96% 55,49% 20,86% 17,76% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV DEMAIS GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV DEMAIS 9

10 MARKET SHARE Contribuições Contribuições % (2012) (2013) % %13/12 RS R$ ,18% R$ ,59% 14,89% RJ R$ ,21% R$ ,15% 3,36% SP R$ ,37% R$ ,37% 9,34% MG R$ ,44% R$ ,91% 1,54% DF R$ ,31% R$ ,29% 8,88% PR R$ ,73% R$ ,61% 5,78% BA R$ ,22% R$ ,00% 1,83% PE R$ ,15% R$ ,90% 0,66% SC R$ ,91% R$ ,82% 6,32% MA R$ ,21% R$ ,74% 148,00% CE R$ ,39% R$ ,37% 8,41% PA R$ ,05% R$ ,96% 5,03% PB R$ ,76% R$ ,63% 1,24% MS R$ ,30% R$ ,32% 11,47% GO R$ ,55% R$ ,32% -6,74% RN R$ ,30% R$ ,29% 8,35% ES R$ ,24% R$ ,25% 10,41% AM R$ ,08% R$ ,07% 8,34% AC R$ ,75% R$ ,75% 10,33% PI R$ ,72% R$ ,70% 6,72% AL R$ ,67% R$ ,67% 9,34% MT R$ ,65% R$ ,63% 6,70% RO R$ ,62% R$ ,48% -16,33% SE R$ ,45% R$ ,44% 8,41% RR R$ ,32% R$ ,33% 14,58% AP R$ ,31% R$ ,29% 2,47% TO R$ ,11% R$ ,12% 12,76% Totais R$ ,00% R$ ,00% 9,41% 10

11 ,75% 28,18% 28,09% 29,59% 3,73% 3,61% 5,31% 7,44% 8,37% 19,21% 5,29% 6,91% 8,37% 18,15% RS RJ SP MG DF PR DEMAIS RS RJ SP MG DF PR DEMAIS 11

12 MÉDIA MENSAL DO PERÍODO CONTRIBUIÇÃO MÉDIA - CONTRIBUIÇÃO MÉDIA %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 33,11 R$ 39,04 17,94% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 56,99 R$ 33,17-41,79% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 2,96 R$ 43,36 >1000% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ 16,16 R$ 17,17 6,25% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ 2,84 R$ 2,77-2,64% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,91 R$ 0,81-10,29% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 2,25 R$ 2,00-11,19% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ 22,28 R$ 25,20 13,10% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3,95 R$ 4,44 12,48% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 95,12 R$ 34,84-63,37% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ 64,33 R$ 69,26 7,66% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 88,67 R$ 137,31 54,86% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 50,34 R$ 51,76 2,81% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 17,67 R$ 17,81 0,84% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 7,46 R$ 10,51 40,84% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 17,74 R$ 20,19 13,86% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 24,12 R$ 28,09 16,43% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3,34 R$ 3,51 5,10% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 4,43 R$ 5,36 21,01% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ 23,29 R$ 25,39 9,00% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ 54,13 R$ 49,80-8,00% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ 11,87 R$ 11,76-0,87% VIVER PREVIDÊNCIA R$ 17,60 R$ 18,13 3,00% Totais R$ 24,79 R$ 24,40-1,59% 12

13 DANO MÉDIO DANO MÉDIO %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,91 R$ ,70-17,72% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 827,67 R$ 794,34-4,03% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ ,83 R$ ,54 63,38% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ 8.913,31 R$ 4.887,67-45,16% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 2.463,50 R$ 5.161,00 109,50% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ ,00 R$ ,00 11,67% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.656,82 R$ 2.006,27 21,09% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 8.840,44 R$ 2.210,28-75,00% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ ,67 R$ ,07 2,89% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 7.904,03 R$ 3.799,22-51,93% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.212,04 R$ 1.407,36 16,11% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 2.338,62 R$ 2.175,19-6,99% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 2.398,79 R$ 2.436,18 1,56% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.633,65 R$ 2.984,21 82,67% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 3.702,69 R$ 5.998,88 62,01% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ ,00 R$ ,43-11,16% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ 2.793,67 R$ 2.568,77-8,05% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ 8.350,00 R$ 7.829,43-6,23% VIVER PREVIDÊNCIA R$ 1.349,47 R$ 560,17-58,49% Totais R$ 3.518,27 R$ 4.641,99 31,94% 13

14 Média de Contribuintes no Período NÚMERO PARTICIPANTES - NÚMERO PARTICIPANTES %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA ,00% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,71% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA ,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA ,89% ASPECIR PREVIDÊNCIA ,45% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA ,63% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA ,62% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,98% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR ,87% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA ,07% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,82% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE ,09% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA ,89% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA ,19% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 9 9 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA ,71% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A ,09% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA ,74% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA ,97% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO ,68% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A ,89% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV ,73% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL ,56% VIVER PREVIDÊNCIA ,71% Totais ,98% 14

15 Média de Beneficiários no Período NÚMERO BENEFICÁRIOS - NÚMERO BENEFICÁRIOS %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA ,09% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,52% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 5 0 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% ASPECIR PREVIDÊNCIA ,78% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA ,78% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA ,00% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR ,00% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA ,00% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,86% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE ,16% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA ,60% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA ,31% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A ,34% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA ,62% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA ,02% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO ,88% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A ,67% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV ,15% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL ,67% VIVER PREVIDÊNCIA ,61% Totais ,45% 15

16 SINISTRALIDADE DIRETA (*) ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA 64,09% 70,09% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA 62,20% 30,42% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% ASPECIR PREVIDÊNCIA 26,31% 32,99% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA 37,13% 39,15% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA 1,20% 1,08% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 6,40% 2,46% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA 3,55% 4,89% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA >1000% >1000% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE 75,77% 75,36% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 179,03% 83,70% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA 47,49% 53,56% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. 23,15% 21,71% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA 40,77% 42,41% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA 43,92% 65,26% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO 11,99% 8,85% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. 88,73% 67,02% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV 30,22% 28,74% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL 40,16% 47,43% VIVER PREVIDÊNCIA 25,35% 11,79% Totais 64,13% 56,47% (*)- Benefícios + Resgates / Contribuições 16

17 ATIVOS R$ % DISPONÍVEL + APLICAÇÕES R$ ,56% CRÉDITOS COM OPERAÇÕES PREVIDÊNCIA R$ ,68% ASSISTENCIA FINANCEIRA R$ ,39% (-) PROVISÃO CRÉDITOS R$ ,30% % INADIMPLÊNCIA 20,15% OUTROS ATIVOS R$ ,87% INVESTIMENTOS R$ ,13% IMOBILIZADO R$ ,62% INTANGÍVEL R$ ,05% DIFERIDO R$ ,00% TOTAL R$ ,00% PASSIVOS R$ % PROVISÕES TÉCNICAS R$ ,22% OUTROS PASSIVOS R$ ,07% PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ ,70% TOTAL R$ ,00% ESTRUTURA DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ % PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ ,00% (-) PERMANENTES R$ ,86% PATRIMÔNIO LÍQUIDO FINANCEIRO R$ ,14% APLICAÇÕES (-) PROVISÕES TÉCNICAS R$ ,83% ASSISTENCIA FINANCEIRA R$ ,33% DEMAIS R$ ,98% 17

18 4,98% ,33% 43,86% 24,83% PERMANENTES ATIVOS LIVRES ASSISTENCIA FINANCEIRA DEMAIS 18