Proposta de Orçamento para 2017

Transcrição

1 Proposta de Orçamento para 2017 Introdução A presente proposta de orçamento para o ano de 2017, respeita numa primeira parte ao Conselho Regional do Porto, numa segunda parte às Delegações, e numa terceira parte refere-se ao orçamento consolidado do CRP e das Delegações. Na preparação da proposta de orçamento para 2017 tivemos em conta as execuções orçamentais dos anos anteriores, bem como o orçamento realizado no primeiro semestre de Não obstante o aumento das despesas decorrentes dos custos associados à formação de estágio (1ª fase) e que não foram previstos em termos orçamentais pela implementação do novo modelo de estágio (Assembleia Geral extraordinária da OA de 21/12/2015 e regulamento publicado a 22/12/2015 in DR II Série), tal foi compensado com as receitas provenientes do centro de estágio (inscrição de Advogados Estagiários). Os valores presentes na rubrica trabalhos especializados justificam-se pela intensa atividade do CRP no âmbito da formação contínua e descentralizada, tendo em vista a valorização e legitimação dos Advogados e da Advocacia. Os valores na rubrica de honorários são consequência da implementação do novo modelo do curso de estágio com novas áreas de formação e aumento do número de formadores em função do número de turmas e do número de estagiários, com consequente aumento de todos os custos inerentes, tais como, consumíveis, aluguer de espaços, trabalho suplementar, entre outros. Alguns dos dados incorporados no Orçamento (nomeadamente as quotizações estatutárias) partem de valores absolutos que nos foram indicados pelo Conselho Geral, com base nas previsões efetuadas. Tendo em conta os princípios e regras subjacentes à preparação do orçamento, apresentamos uma proposta de orçamento com um saldo orçamental positivo, no valor de ,64, conforme se demonstra sinteticamente no quadro seguinte: 1

2 Síntese da proposta de orçamento do CRP (individual): Descrição Valor Receitas Correntes ,21 Despesas Correntes ,57 Excedente Gerado ,64 Despesas de Capital ,00 Saldo Orçamental ,64 O rigor imposto está evidenciado no indicador do saldo orçamental, cujo montante total previsto aumenta ,60. 2

3 Pressupostos Apresentamos seguidamente os pressupostos para a realização desta proposta de orçamento. 1. Receitas 1.1. Comparticipações Estatutárias As receitas do Conselho Regional do Porto têm origem essencialmente nas comparticipações estatutárias decorrentes das quotizações, que representam cerca de 65% das receitas totais do CRP. O montante das comparticipações estatutárias relativas às quotizações, de acordo com a informação prestada, em , pelo Conselho Geral, é de ,38, o qual inclui o montante de ,50, correspondente à comparticipação estatutária das Delegações. O valor indicado pelo CG não tem em conta os acertos relativos a quotas por cobrar do ano anterior e do próprio ano de 2017, valor que condiciona na prática as receitas com que o CRP poderá contar. 3

4 Por conseguinte, o valor considerado no orçamento do CRP, no que se refere a comparticipações estatutárias decorrentes das quotizações, é de ,88, cuja estrutura é ilustrada no gráfico seguinte: 1.2. Receitas Próprias Taxas de Inscrição de Advogados Tendo em conta os indicadores de anos anteriores, prevê-se a inscrição de 350 advogados ao longo de 2017, o que permite a inscrição da seguinte receita: 350 Advogados x 300,00 = , Receitas do Estágio Na elaboração do Orçamento para o ano de 2017, utilizamos o princípio da prudência. Taxas de Inscrição de Advogados Estagiários Toma-se como pressupostos uma previsão da inscrição de 300 Advogados Estagiários no curso de 2017, com um nº total de isentos, correspondente a 15%, ou seja, 45. A restante verba respeita a receitas decorrentes dos cursos de Estágio que estarão em curso no início de

5 Provas de Agregação Tendo presente o histórico, estimamos o valor de ,00 Repetição e Revisão de Provas Tendo presente o histórico de classificações, estimamos o valor de ,00 Outras Receitas do Centro de Estágio Enquadram-se nesta rubrica diversos actos relacionados com o estágio e previstos na tabela de emolumentos, estimamos o valor de , Receitas da Formação Continua Nesta rubrica prevê-se a receita das ações de formação, cursos, conferências e protocolos realizados pelo CRP. Prevemos nesta rubrica o valor de , Outras Receitas Tratando-se de uma rubrica com comportamento irregular, a verba totaliza ,00, repartida do seguinte modo: Vendas de mercadorias e prestações de serviços ,00 Serviços de apoio a Advogados ,00 Juros obtidos e outros rendimentos financeiros ,00 Patrocínios ,00 Outras ,00 Condenações Judiciais (Procuradoria Ilícita) ,00 Assim, e, em síntese as receitas próprias totalizam o valor de ,33 de acordo com o seguinte: 5

6 Receitas Próprias Receitas Estatutárias ,33 Taxas de inscrição de advogados ,00 Provas de agregação ,00 Receitas do Estágio ,33 Taxas de inscrição de advogados estagiários ,33 Repetições e revisões de testes e provas ,00 Outras receitas do Centro de Estágio ,00 Receitas da Formação Contínua ,00 Formação contínua Protocolos e parcerias , ,00 Outras receitas ,00 Vendas de mercadorias e prestação de serviços 7 500,00 Serviços de apoio a advogados 5 000,00 Juros obtidos e outras receitas financeiras 5 000,00 Patrocínios 2 000,00 Outras receitas 1 000,00 Receitas Procuradoria Ilícita 2 000,00 RECEITAS CORRENTES TOTAIS ,33 6

7 2. Despesas Conforme atrás descrito, a elaboração do orçamento de despesas teve como elemento de referência as execuções orçamentais dos anos anteriores, bem como o valor realizado no primeiro semestre de Serviços Especializados ,00 Prevemos na globalidade desta rubrica um aumento de 9.500,00. Constam essencialmente desta rubrica os seguintes serviços: Trabalhos especializados; Honorários; Divulgação Institucional; Conservação; Manutenção; Vigilância; Serviços Bancários Trabalhos Especializados ,00 Respeita aos pagamentos previstos efectuar pela contratação de serviços, nomeadamente de formação, e ainda do desenvolvimento de actividades programáticas. Com base no realizado até Junho de 2016 reforçamos a verba em 5.000, Divulgação Institucional ,00 Esta rubrica respeita aos anúncios relacionados com a publicação de convocatórias, bem como a divulgação da realização de eventos. Reduzimos a verba estimada em 5.000,00. 7

8 Honorários (com IVA) ,00 Esta rubrica refere-se essencialmente ao pagamento dos formadores no âmbito do estágio, por esse motivo tivemos por base os valores realizados durante o 1º semestre de Na globalidade da rubrica prevemos um aumento de ,00. Formação no âmbito do Estágio ,50 o Formação no âmbito da fase inicial de estágio ,50 o Formação no âmbito da fase complementar de estágio ,00 o Correção de testes/ revisões/ trabalhos e peças processuais ,00 Formação Continua ,00 Assessoria ,00 A assessoria desenvolve-se, exclusivamente na área da Procuradoria Ilícita. Outros Honorários , Conservação e Reparação ,00 O valor orçamentado para esta rubrica respeita a contratos de assistência técnica e a pequenas reparações que pontualmente se mostram necessárias nas instalações onde funciona a Ordem. Manutenção de Fotocopiadoras 3.226,56 Manutenção de ar condicionado 2.453,88 Outras Manutenções 1.319,56 Manutenção Edifício ,00 Total ,00 8

9 Vigilância e Segurança ,00 Valor devido pelo sistema de vigilância dos edifícios onde funcionam os serviços da Ordem Serviços Bancários ,00 Valor estimado para o débito de despesas bancárias em diversas operações com os bancos Materiais ,00 Nesta rubrica incluem-se as seguintes verbas: Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 1.500,00 Esta rubrica refere-se a artigos diversos, tais como, pilhas, lâmpadas, chaves, pregos, tomadas, extensões eléctricas, cabos, entre outros utensílios. Reduzimos a previsão desta rubrica em 2.000, Livros e documentação técnica ,00 Prevemos um aumento de 500, Material de escritório e consumíveis de informática , Artigos para Oferta ,00 Verba orçamentada com a finalidade de registar, nos termos que em concreto foram definidos, o agradecimento pelas acções de formação contínua gratuitas, bem como a aquisição das medalhas que são oferecidas em cerimónias próprias Ornamentação e Decoração - 500,00 9

10 Material de Limpeza ,00 Com vista a uma mais eficaz gestão dos gastos com a limpeza e higiene das instalações, a qual tem de ser eficazmente garantida, quer por razões de saúde, quer por razões de ordem legal, separam-se os gastos relativos a materiais dos gastos relativos à prestação de serviços de limpeza, que consta em rubrica autónoma Jornais e Revistas - 250, Energia e fluidos ,00 Abrange os gastos com eletricidade, água e combustíveis. Eletricidade ,00 ; Combustíveis ,00 ; Água - 850,00 As verbas foram estimadas, com base no histórico recente Deslocações, estadas e transportes ,00 Abrange as deslocações em serviço, quer dos funcionários, quer dos membros de órgãos do CDP e de outras entidades, prevendo-se uma diminuição de 1.500, Serviços Diversos ,00 Este grupo engloba diversas rubricas, tais como, rendas de instalações, aluguer de espaços e equipamentos, gastos em comunicações, seguros, entre outros, conforme adiante melhor se descrimina: 10

11 Serviços diversos Rendas e alugueres de instalações ,00 Condomínio 8 000,00 Aluguer de espaços para eventos ,00 Aluguer de equipamento 1 000,00 Parqueamento 3 000,00 Comunicação ,00 Seguros 8 500,00 Contencioso e notariado 4 000,00 Despesas de representação 0,00 Limpeza, higiene e conforto 2 000,00 Águas, cafés e outros 4 000,00 Refeições por conveniência de serviços de membros de órgãos da OA 2 000,00 Total , Comparticipação em taxas de inscrição ,50 Refere-se ao valor de 87,29 que o Conselho Regional do Porto paga ao Conselho Geral por cada inscrição de Advogado. O valor é de ,50 e resulta da inscrição prevista de 350 Advogados Gastos com Pessoal ,07 O orçamento desta rubrica foi obtido a partir do quadro de pessoal do Conselho Regional do Porto, ao qual foi deduzido o montante de ,31, imputado ao Conselho de Deontologia do Porto e que respeita a colaboradores que estão afectos a actividades comuns aos dois órgãos. Para o orçamento de 2017, considerou-se o valor suportado pelo CRP com o quadro de Pessoal das Delegações que totaliza , Outras despesas ,00 Este grupo engloba diversas rubricas, tais como, impostos, quotizações, compras, entre outros, conforme adiante melhor se descrimina: 11

12 Outros gastos e perdas Impostos 2 000,00 Ofertas e amostras de inventários 500,00 Outros 500,00 Compras (artigos destinados a venda) , ,00 3. Despesas de Capital ,00 As despesas de capital previstas respeitam essencialmente à reposição ou substituição de equipamento e à actualização de programas de informática, o que tem a sua justificação no facto de uma parte do equipamento se encontrar descontinuado, o que impõe a sua substituição sob pena de ineficiências operacionais no funcionamento dos serviços. Síntese da proposta de orçamento das Delegações (Consolidado): Descrição Valor Receitas Correntes ,86 Despesas Correntes ,92 Excedente Gerado ,94 Despesas de Capital ,00 Saldo Orçamental ,94 12

13 Face a 2016, prevemos um aumento quer nas receitas quer nas despesas, com esta conjugação de factores, temos um aumento do saldo orçamental em ,75. Relativamente aos gastos com pessoal das Delegações, estes são divididos pelo conjunto das Delegações, tendo em conta o princípio da solidariedade, imputando ao CRP 32% do respetivo valor. Síntese da proposta de orçamento das Consolidado (CRP + Delegações): Descrição Valor Receitas Correntes ,07 Despesas Correntes ,49 Excedente Gerado ,58 Despesas de Capital ,00 Saldo Orçamental ,58 No orçamento consolidado temos um aumento do saldo orçamental de ,34. Por último, importa referir que, o CRP e as Delegações na proporção respetivamente de 87,50% e 12,50% têm vindo a auxiliar financeiramente, através de empréstimo, os custos do Conselho de Deontologia pela enorme importância deste órgão, e que para o ano de 2017 perspetiva-se um valor aproximado de ,00. Em anexo: Proposta de Orçamento do Conselho Regional do Porto para 2017; Proposta de Orçamento das Delegações para 2017; Proposta de Orçamento Consolidados (CRP + Delegações) para