Manual DIMOF (Declaração de Informação sobre Movimentação Financeira)

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1 Manual DIMOF (Declaração de Informação sobre Movimentação Financeira) JUNHO/2013

2 Sumário Sumário Introdução Funcionalidade Navegação no Sistema Autenticação de Usuário Seleção de Módulo Definição de Abrangência Tela Principal Cadastro Liminares Responsáveis Movimentação Financeira Lançamento Manual Importação Exportação Relatórios Configuração

3 1. Introdução A Declaração de Informações sobre a movimentação Financeira DIMOF é de apresentação obrigatória para os bancos de qualquer espécie, cooperativas de crédito e associações de poupança e empréstimo. As instituições financeiras prestarão, por intermédio da DIMOF, informações sobre as operações financeiras efetuadas pelos usuários de seus serviços em conta de depósitos ou conta poupança, inerentes a depósitos à vista e a prazo; pagamentos efetuados em moeda corrente ou em cheques; emissão de ordens de crédito ou documentos assemelhados e resgates à vista ou a prazo. As informações devem ser apresentadas pelas instituições financeiras, em relações aos titulares das operações, quando o total movimentado, em cada semestre, for superior a R$ 5.000,00 (cinco mil reais), no caso de pessoas físicas e R$ ,00 (dez mil reais), no caso de pessoas jurídicas. A DIMOF deve ser apresentada, em meio digital, mediante a utilização de aplicativo disponibilizado na página da Secretaria da Receita Federal do Brasil na Internet, até o último dia útil do mês de fevereiro, contendo as informações relativas ao segundo semestre do ano anterior e até o último dia útil do mês de agosto, contendo as informações relativas ao primeiro semestre do ano em curso. Assim como as demais declarações, a não apresentação da DIMOF ou sua apresentação de forma inexata ou incompleta, sujeitarão a instituição financeira às penalidades legais, que para este caso foram definidas em R$ 50,00 (cinquenta reais) por grupo de cinco informações inexatas, incompletas ou omitidas e R$ 5.000,00 (cinco mil reais) por mês-calendário ou fração, na hipótese de atraso na entrega da declaração. A omissão de informações, o retardo injustificado ou a prestação de informações falsas na DIMOF configura crime, portanto cabe salientar a importância deste demonstrativo que será entregue, já que será a única forma do governo realizar a circularização das informações prestadas pelo contribuinte na declaração do imposto de renda com a movimentação bancária existente. 3

4 2. Funcionalidade A Declaração de Informações sobre Movimentação Financeira é de apresentação obrigatória para os bancos de qualquer espécie, cooperativas de crédito e associações de poupança e empréstimo. As instituições financeiras prestarão, por intermédio da DIMOF, informações sobre as operações financeiras efetuadas pelos usuários de seus serviços em conta de depósitos ou conta de poupança, inerentes à depósitos à vista e a prazo; pagamentos efetuados em moeda corrente ou em cheques; emissão de ordens de crédito ou documentos assemelhados e resgates à vista ou a prazo. A DIMOF deve ser apresentada, em meio digital, a Secretaria da Receita Federal do Brasil, até o último dia útil do mês de fevereiro, contendo as informações relativas ao segundo semestre do ano anterior e até o último dia útil do mês de agosto, contendo as informações relativas ao primeiro semestre do ano em curso. Assim como as demais declarações, a não apresentação da DIMOF ou sua apresentação de forma inexata ou incompleta, sujeitará a instituição financeira às penalidades legais, que para este caso foram definidas em R$ 50,00 (cinquenta reais) por grupo de cinco informações inexatas, incompletas ou omitidas e R$ 5.000,00 (cinco mil reais) por mês-calendário ou fração, na hipótese de atraso na entrega da declaração. A omissão de informações, o retardo injustificado ou a prestação de informações falsas na DIMOF configura crime, portanto cabe salientar a importância deste demonstrativo que será entregue com base já no primeiro semestre de 2008, já que será a única forma do governo realizar a circularização das informações prestadas pelo contribuinte na declaração do imposto de renda com a movimentação bancária existente. 3. Navegação no Sistema Autenticação Usuário Segue abaixo o módulo de autenticação do usuário. Para acesso ao sistema, colocar usuário e senha e acionar o botão CONFIRMAR. 4

5 Figura 1 Autenticação do Usuário 3.2. Seleção de Módulo Selecionar o módulo desejado, neste caso será DIMOF conforme seleção abaixo. Figura 2 Seleção de Módulo 5

6 3.3. Definição da Abrangência Este menu selecione a Empresa e Unidade, após acionar o botão CONFIRMAR. Figura 3 Definição Abrangência Define o acesso pretendido pelo usuário, verificando junto ao Sistema de Segurança e Acesso, se o perfil, tem ou não permissão para incluir, alterar ou consultar dados cadastrais dos cooperados da Singular. Unidade Indicar a singular de acesso Tela Principal Neste menu tem todas as opções referentes ao DIMOF: Cadastro, Movimentação Financeira, Relatórios, Configuração. 6

7 Figura 4 Tela Principal Segue os botões do sistema. Figura 5 Botão Adicionar Figura 6 Botão Alterar Figura 7 Botão Excluir Figura 8 Botão Visualizar Figura 9 Botão Sair Figura 10 Botão Abrangência Figura 11 Botão Modulo 7

8 4. Cadastro 4.1. Liminares No caso dos clientes de Instituições Financeiras que entraram na Justiça com liminar, é necessário informar a Receita Federal que não serão entregues informações visto que o cliente está protegido por lei. Nesse caso, o banco terá que informar a Receita Federal, através da DIMOF, o número do processo judicial, vara de tramitação onde a medida judicial foi concedida, seção Judiciária da vara e a data de concessão da medida de proteção relativa àquele depositante. Figura 12 - Liminar Adicionar Liminar Pessoa Física e Jurídica. Para cadastrar a liminar acionar o botão ADICIONAR, conforme a imagem. 8

9 Ao acionar o botão ADICIONAR abrira a tela abaixo. Figura 13 Cadastro de Liminar Figura 14 - Cadastro de Liminar Todos os campos são obrigatórios, após preencher todos os campos, acionar o botão SALVAR. Voltará para tela inicial com mensagem abaixo. Figura 15 - Mensagem 9

10 Pesquisar Liminar Figura 16 Pesquisa Liminar Serão apresentados todos os registros que correspondem à pesquisa Alterar Liminar Figura 17 Alterar Liminares 10

11 Figura 18 - Alterar Liminares Os únicos campos que podem ser alterados serão: Dados de Vigência e Data de Cassação. Após a alteração acionar o botão ALTERAR. Voltará tela inicial com mensagem figura Responsáveis O cadastro de responsáveis é um passo obrigatório no sistema da DIMOF. São obrigatórios que sejam cadastrados os responsáveis, sendo que o declarante será sempre a Instituição Financeira que esta gerando as informações. Estas informações são adicionadas no cadastro e informadas na exportação do arquivo. 11

12 Figura 19 - Responsáveis Ao acionar menu Cadastros Responsável abrirá a tela abaixo. Figura 20 Cadastro Responsável Cadastro Responsável Pessoa Física 12

13 4.2.1 Adicionar - Na figura acima acionar botão ADICIONAR, abrira a tela figura 24, selecione opção Pessoa Física. Abrirá a tela Figura 25, informe o CPF da pessoa que será responsável pelo arquivo Dimof que será enviado. Selecione em Tipo Responsável uma das opções a seguir: Representante Legal - abrirá a tela abaixo. Figura 21 Representante Legal Responsável Preenchimento - abrirá a tela abaixo. Responsável Atendimento - abrirá a tela abaixo. Figura 22 - Responsável Preenchimento Figura 23 - Responsável Atendimento 13

14 Figura 24 Tipo Pessoa Figura 25 Tipo de Pessoa Após preencher os dados figura 25 acionar botão SALVAR. Voltará para tela incial com mensagem abaixo. Figura 26 Mensagem Cadastro Responsável Pessoa Jurídica em Tipo Pessoa - Pessoa Jurídica. Informe o CNPJ do responsável. Selecione em Tipo Responsável a opção Declarante, abrira a tela figura

15 Figura 27 Cadastro Pessoa Jurídica Após preencher todos os campos acionar botão SALVAR. Voltará para tela inicial mensagem figura 24. Figura 28 - Declarante Pesquisar Responsáveis já Cadastrados Figura 29 Pesquisar Responsaveis 15

16 Alterar Responsáveis já Cadastrados: Figura 30 - Alteração cadastro Figura 31 Alteração cadastro Depois de fazer a devida alteração acionar botão ALTERAR. Voltará para tela incial com mensagem figura

17 Excluir Responsáveis já Cadastrados: Figura 32 Exclusão Cadastro Figura 33 - Exclusão Cadastro Ao acionar o botão CONFIRMAR, voltará tela inicial com mensagem figura

18 Visualizar Responsáveis já Cadastrados: Figura 34 Visualização responsavel 5. Movimentação Financeira A opção Movimentação Financeira permite o cadastro de todos os movimentos a serem informados para a Receita Federal. Os dados devem ser importados dos sistemas do Depósito a Prazo ou da Conta Corrente. Para isso, é necessário usar a opção do menu Movimentações Financeiras>> Importação. A opção Lançamento Manual é usada somente para casos de exceção, quando, por exemplo, após for feita uma importação do banco de dados tenha faltado algum lançamento. Para ser habilitado o lançamento manual é necessário que tenha sido cadastrada uma Importação com tipo de integração: Tipo Manual. Por último, deve-se utilizar a opção Exportação para consolidar as informações importadas do Depósito a Prazo e Conta Corrente e enviar o arquivo definitivo para a Receita Federal. 18

19 Figura 35 Movimentação Financeira Lançamento Manual Para incluir lançamentos de forma manual acesse o menu Movimentações Financeiras>> Lançamento Manual. Figura 36 Filtro Liminar 5.1. Lançamento Manual Só será possível gravar lançamentos manuais se, anteriormente, houver um cadastramento de importações com Tipo Manual com o semestre referente ao mês, ano e módulo informados. Informe todos os dados do lançamento que deseja incluir na DIMOF. 19

20 Figura 37 Adicionar Lançamento Manual Adicionar Figura 38 - Adicionar Lançamento Manual Após preencher todos os campos da tela acima, acionar o botão SALVAR. Voltará à tela inicial com mensagem abaixo. Figura 39 - Mensagem 20

21 O sistema busca as informações do banco de dados ou através de um arquivo ou pode ser de lançamentos manuais. Conforme a sigla do módulo ele buscará as informações. Se os sistemas do Depósito a Prazo ou Conta Corrente forem da Totalbanco, o tipo de integração a ser usado é: Banco de Dados. Caso contrário, usar a opção de tipo de integração: Arquivo Importação Para incluir uma importação na DIMOF acesse o menu Movimentação Financeira>> Importação. Figura 40 - Adicionar Lançamento Manual A seguinte tela será exibida. 21

22 Figura 41 Filtro Importação Adicionar ao clicar no botão ADICIONAR, mostrará a seguinte tela será apresentada: Figura 42 Adicionar Filtro Importações As opções escolhidas determinam o cadastramento da importação a ser efetuada. No campo Tipo Integração terá 2 opções Banco de Dados e Lançamento Manual, se a opção escolhida for Banco de Dados será importado diretamente do banco de dados às informações que serão enviadas. 22

23 Figura 43 - Adicionar Filtro Importações Pesquisar - Se definida a seleção de filtro o resultado da pesquisa é específico conforme o exemplo. Caso não seja informado nenhum parâmetro de pesquisa, serão apresentadas todas as informações cadastradas. Figura 44 Filtro Importações Para excluir ou visualização detalhada de um item, deve ser selecionado o checkbox referente e clicar sobre o ícone referente à descrição desejada. Obs.: Se uma informação de pesquisa for selecionada para exclusão, mas já tenha sido gerada para a Exportação não será possível excluir, será necessário primeiro eliminar a exportação gerada acessando o menu de Exportação. 23

24 5.3. Exportação A exportação é feita para gerar um único arquivo contendo todas as importações realizadas no período informado, sendo elas manuais ou via banco de dados ou por arquivo, que será importado no programa da Receita Federal. Acesse o menu Movimentação Financeira>> Exportação. Clique em <Cadastrar>. Figura 45 Filtro de Exportação Ao acionar menu Exportação abrirá tela abaixo. 24

25 Figura 46 Cadastro Exportação Adicionar - Preencha os campos referentes ao Cadastro de Exportações. Acionar botão SALVAR. Figura 47 Adicionar Exportações Pesquisar - Na tela inicial ao acionar o botão PESQUISAR abrirá a tela abaixo. 25

26 Figura 48 Pesquisar Exportação Ao selecionar a linha habilitará os botões ALTERAR, VISUALIZAR e EXCLUIR, conforme figura abaixo. Figura 49 Habilitação dos botões 26

27 6. Relatórios Através do relatório o cliente consegue visualizar os dados, importados ou exportados, podendo conferir os lançamentos informados na DIMOF. Figura 50 Relatórios Ao acionar o menu Relatórios - Demonstrativos de Lançamentos, preencher com os dados que deseja visualizar no relatório, o único campo que é obrigatório preencher é o intervalo Ano/Semestre. Figura 51 Demonstrativo de Lançamento No campo Enviado DIMOF, coloque Sim para visualizar os dados já exportados para a Receita Federal ou Não, para visualizar os dados com posição anterior à exportação. 27

28 Ao selecionar a opção Sim no campo Enviado DIMOF será possível visualizar os dados antes da exportação, pois com a exportação, é feita a integração de todos os dados do Conta Corrente e do Depósito a prazo, tornando um só arquivo. Ao acionar botão CONFIRMAR o relatório será gerado conforme os parâmetros informados. 7. Configuração Figura 52 Configuração Interface Figura 53 - Configuração Interface 28