PODER EXECUTIVO SECRETARIA DE PORTOS DA PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL

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1 PODER EXECUTIVO SECRETARIA DE PORTOS DA PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL SALVADOR ILHÉUS ARATU RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2010 MAIO

2 PODER EXECUTIVO SECRETARIA DE PORTOS DA PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2010 Relatório de Gestão do exercício de 2010 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas ordinárias anual a que esta Unidade Jurisdicionada está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado em conformidade das disposições da Instrução Normativa TCU nº 63/2010, da Decisão Normativa TCU nº 107/2010 e da Portaria-TCU nº 277/2010. Não consolida outras unidades. SALVADOR, MAIO

3 SUMÁRIO PÁGINA Lista de Abreviações e Siglas...4 Estrutura do Relatório de Gestão... 5 Identificação da Unidade Jurisdicionada... 6 Introdução... 7 Desenvolvimento... 8 Parte A - Institucional... 8 Responsabilidades Institucionais Gestão de Programas e Ações Indicadores Institucionais Recursos Humanos Informações Institucionais Parte B - Informações Contábeis da Gestão Demonstrações Financeiras Pareceres das Auditorias Pareceres dos Órgãos Colegiados Ata da AGO dos Acionistas Recomendações e Determinações dos Órgãos Parte C - Conteúdo de Informações Específicas da UJ Remuneração dos Conselheiros e Administradores Informações Sobre a Previdência Complementar PORTUS Anexos Balanço Patrimonial, Pareceres, Declarações, Quadros e Tabelas 3

4 LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS RG - Relatório de Gestão CGU Controladoria Geral da União CNAE - Classificação Nacional de Atividades Econômicas CISET - Secretaria de Controle Interno CODEBA - Companhia das Docas do Estado da Bahia ANTAQ - Agência Nacional de Transportes Aquaviários EBITDA - Lucro antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização ISPS CODE - Código Internacional para proteção de Navios e Instalações Portuárias LOA Lei Orçamentária Anual REFIS - Programa de Recuperação Fiscal FUNDAF - Fundo Especial de Desenvolvimento e Aperfeiçoamento das Atividades de Fiscalização SECEX Secretaria de Controle Externo SRFB - Secretaria da Receita Federal do Brasil SEP/PR - Secretaria de Portos da Presidência da República SIASG - Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais SIAFI - Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal SICONV - Sistema de Gestão de Convênios e Contratos de Repasse SIORG - Sistema de Informações Organizacionais do Governo TCU - Tribunal de Contas da União TI Tecnologia da Informação UJ - Unidade Jurisdicionada CODEBA Companhia das Docas do Estado da Bahia DPR Diretor Presidente DIP - Diretoria de Infraestrutura e Gestão Portuária DCD - Diretoria de Gestão Comercial e de Desenvolvimento DAF - Diretoria de Gestão Administrativa e Financeira CFI - Conselho Fiscal CONSAD - Conselho de Administração COA - Coordenação de Auditoria Interna CAE - Coordenação de Assuntos Estratégicos CSE - Coordenação da Secretaria Executiva CJU - Coordenação Jurídica ASCON - Assessoria de Comunicação CDN - Coordenação de Desenvolvimento de Negócios CAD - Coordenação de Gestão Administrativa CRF - Coordenação de Gestão de Recursos Financeiros CIE - Coordenação de Infraestrutura PORSAL - Coordenação de Gestão Portuária de Salvador PORART - Coordenação de Gestão Portuária de Aratu PORTIL - Coordenação de Gestão Portuária de Ilhéus TECON - Terminal de Contêiner EVTE - Estudo de Viabilidade Técnica e Econômica PORTOBRAS - Empresa de Portos do Brasil 4

5 ESTRUTURA DO RELATÓRIO DE GESTÃO PARTE A - RESPONSABILIDADES INSTITUCIONAIS ITEM I - Identificação da Unidade Jurisdicionada, Autoridades ITEM 2 - Informações sobre o Planejamento e Gestão da Unidade Jurisdicionada. ITEM 3 - Informações sobre o reconhecimento de Passivo da Unidade Jurisdicionada. ITEM 4 - Informações sobre Movimentação e Saldos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores da Unidade Jurisdicionada. ITEM 5 - Informações sobre Recursos Humanos da Unidade Jurisdicionada. ITEM 6 - Informações sobre Transferências Mediante Convênios, Contratos e Outros. ITEM 7 - Declaração sobre Contratos e Convênios atualizadas no SIASG e SICONV. ITEM 8 - Informações sobre Cumprimento de Declaração de Bens - Lei 8730//1993. ITEM 9 - Informações sobre Funcionamento do Sistema de Controle Interno da UJ. ITEM 10 - Informações sobre Adoção de Critérios de Sustentabilidade Ambiental. IITEM 11 - Informações sobre a Gestão do Patrimônio Imobiliário. ITEM 12 - Informações sobre a Gestão de Tecnologia da Informação. IITEM 14 - Informações sobre Renúncia Tributária. ITEM 15 - Informações sobre Providências Adotadas no Atendimento dos Acórdãos do TCU. ITEM 16 - Informações sobre Tratamento das Recomendações Realizadas Pela Unidade de Controle Interno. ITEM 17 - Outras informações relevantes relativas a conformidade e desempenho da gestão no exercício. PARTE B - INFORMAÇÕES CONTÁBEIS SOBRE A GESTÃO ITEM 1 - Declaração do Contador responsável pela UJ Atestando os Demonstrativos Contábeis. ITEM 2 - Demonstrações Contábeis Previstas na Lei 6.404/76, incluindo Notas Explicativas. ITEM 4 - Composição Acionária do Capital Social da Unidade Jurisdicionada. ITEM 5 - Pareceres dos Auditores e Órgãos Colegiados. PARTE C - CONTEÚDO ESPECÍFICO DA UNIDADE JURISDICIONADA Informações da Unidade Jurisdicionada patrocinadora de entidade fechada de Previdência Complementar. Remuneração paga aos Administradores ANEXOS Declaração dos Gestores, Balanço, Notas Explicativas, Quadros e Tabelas. 5

6 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA Poder e Órgão de Vinculação Poder: Executivo - Presidência da República do Brasil Órgão de Vinculação: Secretaria de Portos da Presidência Código SIORG: da República do Brasil Identificação da Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Companhia das Docas do Estado da Bahia Denominação abreviada: CODEBA Código SIORG: Código LOA: Código SIAFI: Situação: Ativa Natureza Jurídica: Sociedade de Economia Mista Principal Atividade: Administração e gestão comercial dos portos organizados de Salvador, Aratu e Ilhéus. Código CNAE: /01 Telefones/Fax de contato: (071) ( (071) josereboucas@codeba.com.br Página na Internet: Endereço Postal: Av. da França, nº 1.551, Estação Marítima Visconde de Cayru, Comércio, CEP Salvador - Bahia Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada Constituída através de Seção Pública, em 17 de fevereiro de Documento da constituição, através de Ata da Seção Pública. Publicação da Ata de Constituição da CODEBA em 17 de março 1977, Diário Oficial do Estado da Bahia de 17 de março de

7 AUTORIDADES CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Rogério de Abreu Menescal - Conselheiro Presidente - Representante da Secretaria de Portos da Presidência da República Cilair Rodrigues de Abreu - Conselheiro - Representante do Ministério do Planejamento, Gestão e Orçamento Fernando Roth Schmidt - Conselheiro - Representante do Governo do Estado da Bahia José Muniz Rebouças - Conselheiro - Diretor Presidente da CODEBA Libério Menezes Filho - Conselheiro - Representante do Conselho de Autoridade Portuária e Classe Empresarial. Luiz Borba Souza - Conselheiro - Representante dos Empregados da CODEBA Mauro Barbosa da Silva - Conselheiro - Representante do Ministério dos Transportes CONSELHO FISCAL Jones de Oliveira Carvalho - Presidente - Representante do Governo do Estado da Bahia Denis do Prado Netto - Conselheiro - Representante da Secretaria Tesouro Nacional Eduardo Jose de Santana - Conselheiro - Representante do Ministério dos Transportes Jurema Augusta Ribeiro Valença Conselheira - Representante da Secretaria Especial de Portos da Presidência da República. DIRETORIA EXECUTIVA José Muniz Rebouças - Diretor Presidente da CODEBA Antônio Celso A. P. Filho - Diretor de Gestão Comercial e de Desenvolvimento Newton Ferreira Dias - Diretor de Gestão Administrativa e Financeira Renato Neves da R. Filho - Diretor de Infraestrutura e Gestão Portuária INTRODUÇÃO O relatório de gestão 2010 foi organizado de forma atender às especificações da Decisão Normativa - TCU nº 107 de 27 de outubro de 2010 e Portaria- TCU nº 277, de 7 de dezembro de Não foram incluídas informações sobre a utilização de cartões de pagamento do Governo Federal, uma vez que este item não se aplica à natureza jurídica da CODEBA. Alguns dos itens que não se aplicam ou que não ocorreram no período, estão justificados através das declarações dos gestores responsáveis pelas informações, em forma de anexos. 7

8 DESENVOLVIMENTO RESPONSABILIDADES INSTITUCIONAIS DA UNIDADE JURISDICIONADA 1 - Competência Institucional A Companhia das Docas do Estado da Bahia - CODEBA - foi constituída através da Seção Pública realizada com a Assembléia Geral dos Acionistas em 17 de fevereiro de 1977, cuja Ata de Constituição foi publicada no Diário Oficial do Estado da Bahia em 16 de março A CODEBA é uma sociedade de economia mista, vinculada à Secretaria de Portos da Presidência da República - SEP, regendo-se pela legislação relativa às sociedades por ações, no que lhe for aplicável. A CODEBA tem por objeto social, em harmonia com os planos e programas da SEP, exercer as funções da Autoridade Portuária, previstas na legislação específica, e realizar a administração e exploração comercial dos portos organizados no Estado da Bahia. Compete a CODEBA, entre outras atribuições, promover a realização de estudos, planos e projetos; realização de obras e serviços, de construção, ampliação, melhoramento, manutenção; operação dos portos e instalações portuárias sob sua jurisdição e responsabilidade; arrendamento de áreas e instalações portuárias, fiscalizando-as. O capital social da CODEBA é de R$ ,03 (duzentos e cinqüenta e sete milhões, quatrocentos e vinte mil, seiscentos dezesseis reais e três centavos), autorizado pela Assembléia Geral Extraordinária realizada em 29 de junho de Unidades Administrativas Porto de Salvador Localizado na Baia de Todos os Santos, o Porto de Salvador possui metros de cais acostável, nove armazéns cobertos e mais de 280 mil m² de áreas, que somam uma capacidade estática superior a m³. Tem como principal característica ser um porto com perfil exportador de produtos dos pólos industriais do Centro Industrial de Aratu e do Pólo Petroquímico de Camaçari, tendo como principal carga, a movimentação de contêineres. Neste sentido possui um moderno terminal de contêineres, instalado numa área de 117 mil m², considerado dos mais bem equipados entre os terminais portuários do país. Porto de Aratu Localizado no Município de Candeias foi idealizado para apoiar o desenvolvimento industrial do Estado, e em especial ao Pólo Petroquímico de Camaçari, tendo como especialização a movimentação de graneis sólidos e líquidos através de seis piers de atracação e uma vasta retroárea que permite a estocagem de minérios em armazéns ou em pátio aberto, ou de tancagem para armazenamento dos produtos derivados do petróleo, oriundos ou destinados aos setores petroquímico, de siderurgia e de mineração. Porto de Ilhéus O Porto de Ilhéus atende as regiões Sul e sudeste do Estado e foi concebido com objetivo de escoar a produção cacaueira. Nos últimos anos o porto passou por mudança no seu perfil passando a atender a demanda da soja produzida no oeste baiano e eventuais produtos da região, a exemplo do minério de magnésio e níquel. 8

9 ITEM 2 - PLANEJAMENTO E GESTÃO A Companhia das Docas do Estado da Bahia integra o quadro de Política de Transportes do Governo Federal, responsável por, através da administração dos portos públicos do Estado, proporcionar condições adequadas para ligação entre os modais marítimo e terrestre nestes portos. A CODEBA através dos portos públicos movimentou em 2010, 9,3 milhões de toneladas em volume de carga, e, mais 23,8 milhões de toneladas oriundas dos navios que utilizaram o canal de acesso marítimo para operação nos terminais de uso privativo, totalizando 33,1 milhões de toneladas movimentadas pelo sistema de transporte aquaviário no complexo portuário da Baia de Todos os Santos e Porto de Ilhéus. A movimentação de carga nos portos públicos apresentou crescimento de 8,7% puxada principalmente pelos resultados nas unidades portuárias de Salvador e Aratu; no primeiro pelo bom desempenho da carga conteinerizada, com 263 mil unidades de contêineres de 20 pés, um novo recorde; e no segundo, pelo incremento dos graneis sólidos especialmente fertilizantes e carvão mineral. Ainda que não tenha alcançado os 10 milhões de toneladas previstos inicialmente, a movimentação nos portos representou o quarto melhor resultado na história da empresa. Nos terminais de uso privativo, a movimentação evoluiu em 15,8% quando comparada a do ano anterior, reflexo do bom desempenho dos derivados de petróleo no terminal da PETROBRÁS. Incluindo portos públicos e terminais de uso privativo, o modal do transporte aquaviário sob controle da CODEBA apresentou incremento de carga de 13,7% em relação a A receita operacional bruta oriunda de serviços de exploração e administração dos portos somou R$ 87,1 milhões. Somada à receita com alugueis, arrendamentos e subvenções, o faturamento da CODEBA totalizou R$ 97,4 milhões, a melhor marca alcançada na empresa. Os itens tarifários de acostagem, infra-marítima e infra-terrestre aplicados aos navios em cruzeiro marítimo, tiveram forte participação no faturamento, reflexo do considerável incremento desse tipo de embarcação no período da alta estação, aliada à tarifa pela utilização de equipamentos no Porto de Aratu, contribuindo para o resultado alcançado. A corrente de comércio de produtos processados nos terminais portuários (US$ 12,1 bilhões) representou 78% do total do Estado da Bahia. O ano de 2010 foi marcado por ações com propósitos de ampliar a infraestrutura portuária e garantir serviços adequados e sustentáveis. Entre algumas das principais ações, vale destacar: - expansão da área arrendada do terminal de contêineres do Porto de Salvador; - dragagem na bacia de evolução e canal de acesso aos portos de Salvador e Aratu; - conclusão das obras de reforço do cais da ponta norte no Porto de Salvador; - inserção do novo terminal de passageiro no programa PAC/COPA; - implantação de Sistema de Gestão Integrada de Meio Ambiente, Segurança e Saúde no Trabalho; - realização de concurso público para admissão de funcionários; - lançamento de nova logomarca e modernização do portal da CODEBA; - adoção de novos sistemas gerais na área da tecnologia da informação; - desenvolvimento de novo sistema ERP 9

10 ESTRATÉGIA DE ATUAÇÃO O foco da CODEBA em 2010 foi a identificação e realização de projetos que viabilizassem o incremento da movimentação de cargas nos portos públicos. Neste contexto, duas grandes ações se destacaram no decorrer do ano: I a ampliação do Terminal de Contêineres do Porto de Salvador; II a dragagem de aprofundamento na bacia de evolução e canal de acesso aos portos de Aratu e Salvador. A primeira concretizou-se através Resolução 1.780, da ANTAQ, aprovando a celebração de aditivo ao contrato de arrendamento do Tecon Salvador, com ampliação da área arrendada, passando de 73,4 mil m 2 para 117,9 mil m 2. A expectativa é que até o final de 2011, com os investimentos privados para aquisição de novos equipamentos, o terminal terá condições para atender a demanda exigida pelo mercado e dos usuários do porto. Segunda, a dragagem de aprofundamento nos Portos de Aratu e Salvador executada pelo consórcio Jan de Nul/Dratec, vencedora da licitação realizada pela Secretaria de Portos da Presidência da República, SEP, integra o Programa Nacional de Dragagem. O Porto de Aratu teve seus berços, bacia de evolução e canal de acesso aprofundados para cota -15m, permitindo a ampliação da capacidade operacional do porto na recepção de navios de grande porte, antes limitada a cota -12m. O Porto de Salvador, de forma idêntica, teve a bacia de evolução aprofundada para cota -15 metros; numa segunda fase, logo que concluída as obras civis de contenção de cais, terá o berço do terminal de contêineres aprofundado para igual cota a fim de atender navios post-panamax que operam na costa brasileira. Ambos processos se desenrolavam há alguns anos sem êxito; os desfechos foram muito positivos para a CODEBA, para a sociedade e toda comunidade portuária. Outras ações também relevantes foram desenvolvidas na CODEBA, valendo citar: - Foi viabilizada a parada de manutenção do sistema de movimentação de graneis sólidos do Porto de Aratu, através recursos próprios em torno de R$ 11,9 milhões, com início programado para fevereiro de 2011; - Foi conquistada junto à SEP a inserção do novo Terminal de Passageiros do Porto de Salvador no PAC COPA, garantido por aporte financeiro do Governo Federal na ordem de R$ 36 milhões, além de outros R$ 30 milhões previstos em investimentos privados a serem licitados. No entanto, frente às deficiências atuais do terminal, foram executadas melhorias na infraestrutura, aliadas a um melhor gerenciamento no receptivo, visando proporcionar maior conforto aos 350 mil passageiros previstos para a temporada da alta estação. - Deu continuidade ao desenvolvimento do portfólio de negócios junto às empresas que manifestaram interesse em novos projetos na atividade portuária, ampliando o número de autorizações para realização de estudos de viabilidade econômico-financeira, tanto para arrendamento de áreas bem como na agregação de novas cargas, aliada a participação em feiras de negócios do setor portuário, divulgando as potencialidades dos portos baianos. 10

11 - Finalizou a elaboração do novo Plano de Empregos, Cargos e Salários (PECS) e a Proposta de Reestruturação Organizacional da Empresa, processos em fase de encaminhamento aos órgãos competentes para avaliações. - Desenvolveu instrumentos para realização dos procedimentos licitatórios das áreas arrendadas às empresas, cujos contratos encontram-se vencidos e a vencer em atendimento ao Termo de Ajuste de Conduta, celebrado com a ANTAQ. - Concretizou as ações que garantiram ao Porto de Ilhéus o escoamento do minério de níquel, agregando dessa forma, uma nova carga ao porto. - Realizou, através da área de tecnologia de informação, a integração entre módulos de sistemas das balanças rodoviárias e o sistema de gestão operacional; reduziu o número de locais de armazenamento de arquivos, reorganizou o número de servidores utilizando máquinas virtuais armazenadas em storages espelhadas, migrou os sistemas operacionais para Windows Server ou Linux, simplificou a utilização dos aplicativos com a migração para WEB, revisou os processos de backup conferindo maior eficiência nos serviços operacionais. - Elaborou a Norma de Cobrança, a Norma de Freqüência e Norma de Rescisão do Contrato de Trabalho. Alem destas ações destaca-se a atuação da área jurídica empenhada em reduzir o passivo tributário da CODEBA, visando o reconhecimento da imunidade tributária em razão da cobrança de IPTU no Município de Salvador e da não incidência de ISS sobre equipamentos e utilização da infraestrutura marítima e terrestre no Município de Candeias, com obtenção de liminar, o que representou uma economia significativa no pagamento de encargos tributários. Implantado também acompanhamento mais incisivo dos processos trabalhistas em execução, permitindo a intervenção da CODEBA para propor acordos, culminando assim em redução de 35% no valor final a pagar. FATORES CONDICIONANTES O exercício de 2010 foi marcado por uma reação na movimentação de cargas, frente a crise econômica mundial, vivenciada com maior ênfase no biênio 2008/2009. Após 4 anos fechando com prejuízos, o resultado operacional e financeiro da CODEBA para o exercício 2010 foi positivo, fechando com lucro de R$ 12,2 milhões, resultante de um aumento de 8,7% na movimentação de carga e dos processos de otimização dos serviços com vistas redução de despesas. Também se caracterizou pelo ajustes internos visando melhorar a oferta da infraestrutura portuária. Um desses ajustes, teve por objetivo uma parada de manutenção dos equipamentos que compõem o sistema de movimentação de granéis sólidos do Porto de Aratu. Equipamentos com mais de 30 anos em operação apresentavam diversos problemas estruturais decorrentes da pouca e/ou inadequada manutenção nos últimos anos, estavam na eminência de parar por completo. Dada a urgência, foi celebrado em maio um contrato para iniciar os serviços de caldeiraria, ficando dentro do planejamento a substituição de peças e outros serviços para serem realizados durante uma parada programada para fevereiro a março de Foram ainda concentrados esforços no sentido de inserir a Dragagem do Porto de Ilhéus no PAC 2. Decorrente de diversos fatores, inclusive no âmbito externo fora do controle da CODEBA, o processo de inserção não obteve, até então, o resultado esperado. 11

12 A execução dos investimentos com recursos da União ficou comprometido por fatores internos para realização das licitações e ao baixo repasse de recursos para a CODEBA. Para o ano, foram aprovados e empenhados aproximadamente R$ 37 milhões em investimentos com recursos da União. Deste total apenas R$ 258 mil foram repassados. No entanto, dos R$ 8 milhões de saldos de exercícios anteriores (recursos da União repassados em anos anteriores e não executados) houve execução de 74%. Em nível de gestão da empresa, cuja metodologia teve seus primeiros passos iniciados em 2008 sem o retorno esperado, foi retomada neste ano e o foco se concentrou na formulação de uma reestruturação organizacional e do novo plano de cargos e salários que atenda às atuais necessidades da empresa e de crescimento futuro. Ambos concluídos e aprovados pela Diretoria Executiva estão em fase de tramitação para encaminhamento à DEST/MPOG. Apesar dos avanços conseguidos a nível de melhoria da infraestrutura, ainda existem pontos considerados chaves a serem superados que permitam um bom desempenho dos portos: - o terminal de contêineres precisa de profundidade adequada para atender aos navios full-contêineres que passaram a utilizar a costa brasileira; a dragagem para cota -15m do berço do terminal está na dependência da conclusão das obras de contenção das fundações, ora em andamento com recursos do arrendatário do terminal; necessária também a instalação de novos equipamentos, em fase de fabricação pelo fornecedor para posterior entrega ao arrendatário; - os equipamentos que compõem o sistema de granéis sólidos em Aratu, necessitam de uma constante manutenção, mas, sobretudo da substituição total dos mesmos, haja vista a defasagem tecnológica desse sistema, fato que será condição necessária para um futuro arrendamento do terminal. - a limitação da profundidade nos berços de acostagem no Porto de Ilhéus, impede a atracação de navios de maior porte, dificultando inclusive atração de novas cargas. MEDIDAS CORRETIVAS Ao assumir a CODEBA em agosto de 2009, a atual Administração deparou-se com um quadro de sérias dificuldades, geradas por três anos de resultados negativos e um grande acúmulo de decisões e iniciativas represadas, devido a mais de cinco anos de mudanças na alta Administração da empresa. Tudo isto agravado por uma crise econômica generalizada a partir do segundo o semestre de 2008, seqüenciada no ano seguinte, o que acentuou a queda de movimentação de carga. A Diretoria definiu como atitudes básicas para trabalho de recuperação acelerar a tomada de decisões, sempre que possível de forma proativa, e analisar e atacar os problemas de forma sistemática, de acordo com as prioridades definidas em função do vulto e do retorno mais imediato dos benefícios a serem capturados. Foram desenvolvidas estratégias na área jurídica para suspensão e recuperação de bloqueios judiciais e no desenvolvimento relativo aos acordos trabalhistas que permitiram a redução dos valores pagos provenientes de processos em ações trabalhistas, gerando uma economia para CODEBA de R$ 1,6 milhão. Outra medida, ainda em fase de recurso, cujo resultado final tende a ser positivo para a empresa, foi quanto à imunidade recíproca para cobranças de IPTU, já com precedente do STF e obtenção de liminar reconhecendo a não incidência do ISS sobre equipamentos e sobre 12

13 a utilização da infraestrutura marítima e terrestre, que podem significar uma suspensão de débitos superiores a R$30,0 milhões. Para a atração de novas receitas a médio e longo prazos, impunha-se a dinamização das ações comerciais, obtida num primeiro momento pela adoção de uma gestão mais agressiva e planejando-se para depois, no âmbito da reestruturação da empresa, o redimensionamento da área. Com a nova postura, foram acelerados os estudos para a regularização das três áreas com arrendamento vencido, num total de 80 mil m², cujos EVTE serão enviados posteriormente à ANTAQ. Neste campo, dois novos arrendamentos estão em vista para licitação até o fim de 2011: o TGS 1 e a área de expansão do TGL, ambos em Aratu, totalizando 327 mil m², com licitações previstas até o fim de Ainda em estudos iniciais está o arrendamento dos armazéns 1 e 2, para uso comercial e turístico, no Porto de Salvador. O equilíbrio das contas decorreu das ações desenvolvidas para otimização das despesas aos custos fundamentalmente necessários, adequados e suficientes a sua manutenção, reforçado pela retomada da movimentação de carga que contribuiu para o incremento da receita operacional oriunda de serviços de exploração e administração dos portos. Incluindo esta, à receita com alugueis, arrendamentos e subvenções o faturamento da CODEBA totalizou R$ 97,4 milhões, a melhor marca alcançada na empresa. As ações implementadas permitiram um resultado positivo no atual exercício de R$ 12,2 milhões, bem diferentes dos resultados negativos de 2008 (-R$ 59,1 milhões) e 2009 (- R$11,5 milhões). Com o incremento do faturamento e a inserção do down payment de R$ 25,0 milhões resultante da ampliação do terminal de contêineres, os valores em aplicação financeira saíram de R$400,5 mil para R$27,9 milhões e a receita financeira cresceu em mais de R$200 mil/mês. Em paralelo, buscou-se melhorar o fluxo de caixa, com medidas para redução de inadimplência de R$3,95 milhões para R$1,22 milhão, e, através de acordos e ações de suspensão, reduzir o peso dos bloqueios judiciais mediante um acompanhamento diário e sistemático dos processos em eminência de restrição judicial o que resultou num baixo índice de bloqueios em Para adequação da Estrutura de Atendimento estabeleceram-se dois objetivos mais imediatos: - adequação das condições da movimentação de contêineres, já iniciada com a ampliação do TECON, onde estão previstos investimentos privados de R$ 150 milhões em infraestrutura, equipamentos e contenção e aprofundamento dos berços. - aprofundamento dos canais e bacias de evolução dos portos, através das dragagens em Salvador e Aratu, já tiveram suas profundidades adequadas à demanda; Ilhéus está sendo objeto de inclusão no PAC 2. Em conjunto a esses objetivos foram tomadas medidas para recuperação das condições operacionais e de infraestrutura de Aratu. Para isto, na medida em que se disponibilizavam os recursos, foram contratados R$11,9 milhões em serviços de caldeiraria, manutenção elétrica e mecânica, manutenção predial e viária e substituição de trilhos. Além disso, programou-se para fevereiro uma parada anual para manutenção do sistema de movimentação contínua do TGS 1, para o qual já foram adquiridos R$1,5 milhão em material para reposição e reparos, além da implantação de sinalização visual e melhorias na pavimentação. A desejada repotencialização do sistema e outras ações neste sentido devem ficar por conta de um eventual futuro arrendatário do terminal. Tudo somado, o total contratado até o momento para recuperação das deficiências mais 13

14 sensíveis do porto monta a R$14,4 milhões. Salvador e Ilhéus, em situação muito menos crítica, também tiveram ampliados os contratos de manutenção de instalações e equipamentos que já atingem R$1,8 milhão. A limitação de espaço de armazenagem está sendo resolvida em Salvador com a ampliação do TECON, mas a tendência do aumento de demanda pode exigir nova expansão ou novo terminal na Ponta Norte. Para qualquer das alternativas, foi pleiteada e incluída no PAC 2 a verba de R$100 milhões para expansão do quebra-mar. No caso dos graneis sólidos em Aratu, prevê-se a mitigação do problema via extensão do caminho de rolamento da empilhadeira, ação inserida no orçamento de investimento da CODEBA através de crédito especial aprovado em dezembro de O crédito será reaberto em 2011 e a empresa se prepara para realização da obra. Novos pátios, são projetos ainda em início de estudo. Foram dados os primeiros passos, para adequação e modernização da estação de passageiros de Salvador, inserida no PAC COPA. A partir de projeto conceitual, já elaborado, a CODEBA contratou o EVTE e está tratando do licenciamento ambiental. A área de Gestão Ambiental e de Segurança foi reforçada com a criação de núcleo específico para apoio às atividades ambientais. Deste modo foi possível uma atuação eficiente em parceria com a SEP nos estudos e cumprimento de condicionantes das dragagens do PAC para os quais foram alocados R$5,0 milhões pela SEP. Isto permitiu a execução sem maiores entraves de parte dos órgãos fiscais e das comunidades envolvidas. A falta de recursos para os PCAs também foi solucionada através de articulação junto à SEP para celebração de convênio desta com a UFBA de modo a permitir a elaboração dos planos. A área de Tecnologia da Informação adotou critérios de sustentabilidade como o consumo consciente, redução de papel e demanda energética, intervindo em suas ramificações, a exemplo do aumento do link da internet e do link de interligação entre portos, implantação de novo portal, implantação de novos servidores, implantação de sistema de protocolo e integração da balança rodoviária do Porto de Salvador com o sistema operacional. Está substituindo os monitores CRT por LCD, notadamente mais econômicos e implantando o sistema de impressão corporativa inter-áreas. Em fase de desenvolvimento estão a implantação de novo sistema ERP integrado aos outros sistemas, licitação de novo contrato de aluguel de computadores com adequação da quantidade e modernização das máquinas e licitação de sistema corporativo de impressão. No âmbito administrativo a empresa esteve focada na realização de concurso público e na elaboração de um novo Plano de Cargos e Salários. O concurso foi realizado e o novo plano ficou pronto, aprovado pela Diretoria, em fase de negociação com os sindicatos para posteriormente ser submetido ao Conselho de Administração da CODEBA. Definiu-se a retomada do processo conjunto, envolvendo trabalhadores já aposentados pela Previdência Social, sindicatos profissionais e CODEBA, para desligamento daqueles que manifestarem sua vontade nesse sentido. Esta Companhia, não obstante reconheça o valor pessoal e profissional, bem como a vasta experiência no setor portuário de tais obreiros, vem acatando os pleitos dos seus funcionários e sindicatos, efetuando as rescisões contratuais, com pagamento da multa fundiária, de acordo com a disponibilidade financeira e de pessoal para substituição daqueles a serem desligados. Acionadas também medidas corretivas nas áreas dos serviços de transporte, 14

15 almoxarifado, patrimônio, serviços gerais e compras, com vistas a um melhor gerenciamento e otimização de despesas. Na área de gestão portuária onde o maior problema era a deficiência do controle de acesso, decidiu-se passar a verificação de documentos e cadastramento a um corpo de recepcionistas e manter a Guarda exclusivamente nas funções de vigilância, manutenção da ordem e segurança patrimonial e contratou-se treinamento para guardas novos e antigos para execução destas funções. Outro aspecto era a ausência de fiscalização de desempenho dos operadores e da movimentação das mercadorias. A solução proposta prevê novas regras para a qualificação de operadores. Regras que valorizem o desempenho dos operadores e o preparo e cobrança dos técnicos responsáveis na Autoridade Portuária por sua verificação, bem como a implantação da reestruturação do quadro da CODEBA, que propõe um líder em cada porto voltado a este controle. Na área de planejamento e gestão constatou-se a necessidade de uma definição mais clara dos quais seriam os rumos da CODEBA. Com a orientação de consultoria especializada, foram atualizadas as definições de negócio, missão, visão e valores e determinado um alinhamento estratégico para a empresa, que enfatiza o afastamento total das atividades operacionais e foco concentrado na ação comercial, na disponibilização de infraestrutura adequada e na fiscalização dos serviços prestados. A partir destes parâmetros foi elaborada proposta de reestruturação organizacional que está em apreciação final pela Diretoria. Estabeleceu-se também uma sistemática de acompanhamento dos projetos em que são verificados o cumprimento das metas, o andamento dos planos de ação e a discussão das anomalias e suas medidas corretivas. Por fim, foi retomado o redesenho de processos com a aplicação da metodologia específica. Os redesenhos foram concluídos, devendo as implantações, bem como o redesenho de outros processos, serem desenvolvidos no decorrer de CONCLUSÃO A CODEBA inaugura uma nova fase e a perspectiva para 2011 será de intenso trabalho com oportunidades para os atuais clientes e atração de novos parceiros e negócios. Os pontos focais das principais ações continuarão voltadas para a situação econômicofinanceira, para a infra-estrutura e para a gestão. Econômico Financeira O modelo da tarifa portuária aplicado em 2010, aliado à boa movimentação de carga, permitiu um ajuste na receita em níveis nunca antes registrados, assegurando o melhor resultado financeiro na história da empresa. O foco para 2011 passa a ser a manutenção da receita acima desse patamar, face à expectativa de aumento na movimentação de carga, bem como na captação por novos negócios em parceria com empresas privadas interessadas no arrendamento de áreas disponíveis, que possibilitem atração de novas cargas, especialmente no Porto de Aratu. Infraestrutura e Meio Ambiente A inadequação das instalações do terminal de contêineres de Salvador, em parte já superada com a ampliação da área, terá como diretriz no período 2011/2012 a instalação de novos equipamentos e dragagem do berço com recursos do arrendatário e manter as ações que permitam a garantia dos investimentos para construção do Terminal de Passageiros com recursos do programa PAC COPA. 15

16 Para os equipamentos de Aratu, após concluídas todas as fases de manutenção do atual sistema, será necessário implantar um consistente programa preventivo. Em foco também está a ampliação do Terminal de Granéis Líquidos do Porto de Aratu com projeto em fase de desenvolvimento pela CODEBA, hoje em busca de recursos junto a SEP. O empreendimento que porá fim ao gargalo operacional ora registrado neste terminal, está associado à previsão de um novo ciclo de expansão do pólo petroquímico e permitirá que ele se mantenha na vanguarda do desenvolvimento sustentável do Estado da Bahia nas próximas três décadas. Para Ilhéus, dar-se-á continuidade aos esforços para inserção no PAC 2 da dragagem de aprofundamento utilizando recursos do Governo Federal, aliada a um processo de reativação das operações com trigo e soja. Seguindo os passos do ano anterior, a CODEBA concentra esforços para viabilizar investimentos futuros, com o objetivo de atualizar o Plano de Desenvolvimento e Zoneamento (PDZ), e aprovar os PCA s (Plano de Compensação Ambiental) em elaboração para os três portos. Estas medidas, irão modificar o perfil da atuação e da participação dos portos na economia do Estado. A CODEBA também vivencia uma ampliação de sua consciência socioambiental, dando início ao desenvolvimento do Plano de Compensação Ambiental PCA. Dessa forma, a partir de 2012 os portos administrados pela CODEBA estarão licenciados ambientalmente e com uma equipe interna preparada para manter o sistema de gestão ambiental, de segurança do trabalho e saúde ambiental. Gestão Encaminhamento ao DEST/MPOG, da reestruturação organizacional e do novo plano de cargos e salários que atendam às necessidades atuais da CODEBA e de crescimento futuro; ambos elaborados e já foram aprovados pela Diretoria Executiva. Além disso, a reestruturação da área de informática segue avançando e o grande objetivo em 2011 é o desenvolvimento de um novo sistema ERP, totalmente customizado, com módulos integrados e com acesso às informações em tempo real, que permitirá uma gestão mais eficiente e efetiva. No decorrer de 2010 a CODEBA definiu seus objetivos e está alinhando suas ações em função deles, e as ações estão sendo empreendidas com um novo grau de dinamismo, além de maior envolvimento da Diretoria. O equilíbrio das contas foi alcançado e a adequação da infraestrutura está na direção certa, assim como a busca de correção das deficiências de cada setor. A reestruturação projetada, caso aprovada, permitirá a adequação da Companhia à missão redefinida e dotá-la-á de um quadro bem mais qualificado. Mantido este quadro positivo, acrescido dos aperfeiçoamentos propostos pela reestruturação, a CODEBA tem fortes possibilidades de concretizar sua visão de futuro e tornar-se efetivamente referência no sistema portuário nacional. 16

17 GESTÃO DE PROGRAMAS DE GOVERNO E AÇÕES PROGRAMA 1460 VETOR LOGÍSTICO NORDESTE MERIDIONAL DADOS GERAIS 4.1 PROGRAMAS E AÇÕES Nome da Unidade da instituição responsável pela execução do Programa ou Ação CODEBA 1460 CODEBA 0807 Programa N Título Vetor logístico nordeste meridional Investimento das empresas estatais em infraestrutura de apoio Comentários do responsável. Func. Programática Ação Título V Implantação do Sistema de Segurança Portuária ( Q.0029 ISPS Code) no Porto de Salvador (BA) D39 Obra de Contenção no cais da Ponta Sul no Porto.0029 de Salvador (BA) P1. Repotencialização do Sistema de Movimentação 0029 de Granéis Sólidos dos TGS I e II e Pátio de Minérios do Porto de Aratu (BA) Estudos e Projetos para Racionalização da 0029 Operação Portuária e Proteção ao Meio Ambiente D07 Instalação de Portêiner no Porto de Salvador.0029 (BA) J. Prolongamento do caminho de rolamento de 0029 granéis sólidos do Porto de Aratu (BA) BA Prevenção, Preparação e Enfrentamento para a.0029 Pandemia de Influenza (BA) RX Obras de recuperação e reforço de infra-estrutura.0029 no Porto de Ilhéus (BA) PA Implantação de Sinalização Visual Planejada do.0029 Porto de Aratu C70 Construção de Prédio para Controle de.0029 Estocagem no Porto de Aratu D Construção, Ampliação e Modernização da Infra- X.0029 Estrutura Portuária do Estado da Bahia TV Estudos e Projetos para Dragagem de.0029 Aprofundamento no Porto de Ilhéus (Ba) Instalação de Bens Imóveis Manutenção e Adequação de Bens Imóveis Manutenção e Adequação de Bens Móveis, Veículos, Máquinas e Equipamentos Manutenção e Adequação de Ativos de Informática, Informação e Tele Processamento A execução do Orçamento de Investimentos no exercício de 2010 foi R$ 6,7 milhões, o que significou uma realização de 47,8% sobre o recurso disponível (saldos de exercícios + repasses + geração própria). Deste total, a ação 10RX - Obras de Recuperação e Reforço de Infra-Estrutura no Porto de Ilhéus foi responsável por 85% dos dispêndios, sendo finalizada no segundo semestre do ano. Além desta, foram finalizadas no primeiro semestre as obras da Construção do Prédio para Controle de Estocagem no Porto de Aratu (Ação 1C70) e a ação de Implantação de Sinalização Visual Planejada do Porto de Aratu (Ação 10PA). Todas estas ações dispunham de saldos de exercícios anteriores que foram reaberto no início do exercício. Quanto às ações da LOA 2010, diversos atrasos nas licitações somados aos impasses para a realização do empenho pela SEP, que aconteceu já no último trimestre, e ao 17

18 baixo repasse dos recursos obteve baixa realização. No entanto, a CODEBA conseguiu que todo o recurso ficasse inscrito em RAP e devemos ter realização destas ações, e as pertencentes à nova LOA sem transtornos em O repasse realizado foi para ação do ISPS Code (Ação 10VQ) no valor de R$ ,44. Dentre outras ações, está sendo realizado o treinamento da Guarda Portuária, com foco especial nos concursados admitidos através do concurso público realizado em 2006, que até então não haviam sido treinados, bem como, está programado o mesmo treinamento para os novos guardas que chegarão através do concurso público realizado em Além disso, o armamento disponível, que era inadequado, foi entregue à Polícia Federal e novas armas estão sendo adquiridas. A execução dos investimentos com recursos próprios foi pequena, reflexo em especial, para a concentração de esforços e recursos para a realização da parada de manutenção de equipamentos operacionais do Porto de Aratu, programado em fevereiro/ PROGRAMA 1460 VETOR LOGÍSTICO NORDESTE MERIDIONAL DADOS GERAIS TIPO DE PROGRAMA Objetivo Geral Gerente do Programa Gerente Executivo Indicadores ou Parâmetros Utilizados Público Alvo Finalístico Promover eficiência e efetividade nos fluxos de transporte na região dos estados da BA e SE Luiz Antônio Pagot Obra executada (% realização física) derrocagem realizada (m³), dragagem realizada ( mil m³), área iluminada (m²), sistema implantado (% realização física), estudo realizado (unidade) Usuários de transporte nos Estados da Bahia e Sergipe GESTÃO DAS AÇÕES AÇÃO VQ Implantação do Sistema de Segurança Portuária (ISPS Code) no Porto de Salvador (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Implantação do sistema de segurança (ISPS Code) no Porto de Salvador visando atender às exigências da legislação internacional vigente. Execução de serviços complementares para melhorar a infraestrutura visando atender a legislação de segurança vigente. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 20% R$ ,00 3,9% R$ ,00 COMENTÁRIOS: Houve repasse de recursos da LOA 2010 para esta ação em outubro/2010 no valor de R$ ,44. Estão em andamento o treinamento da Guarda Portuária, a aquisição de armamento e a aquisição e instalação de novas cancelas de alto-fluxo. O saldo não repassado ficou inscrito em Restos a Pagar e deve ser repassado em

19 AÇÃO D Obra de Contenção no cais da Ponta Sul no Porto de Salvador (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Conter as fundações do cais para permitir o aprofundamento do leito marinho. Consiste em construir estrutura de concreto na parte frontal do cais, visando contê-lo para aprofundar o leito marinho dos berços de atracação. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 80% ,00 0% R$ 0,00 COMENTÁRIOS: Não ocorreram repasses para esta ação em 2010, mas todo o recurso foi empenhado e ficou inscrito em RAP. Em 2008 foi realizada a primeira etapa da ação com execução de 100% das metas físicas e financeiras. A licitação referente a segunda etapa desta ação foi revogada no final do ano, pois foi identificado que a empresa responsável pela dragagem do Porto de Salvador realizou parte da derrocagem prevista no objeto da licitação. Assim, um novo processo licitatório será iniciado em AÇÃO P Repotencialização Do Sistema de Movimentação de Granéis Sólidos dos TGS I e II e Pátio de Minérios do Porto de Aratu (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Modernizar e automatizar os equipamentos operacionais instalados nos Terminais de Graneis Sólidos I e II e Pátio de Minérios, visando restabelecer a capacidade produtiva, aumentar a disponibilidade e segurança operacional, reduzir custos com manutenção, desobstruir gargalos responsáveis pela descontinuidade operacional, recuperar e atrair novas cargas, conservar e aumentar vida útil do patrimônio público. Transformar o acionamento mecânico dos equipamentos operacionais em comando automático e recuperar as estruturas. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 100% R$ ,00 0% R$ 0,00 19

20 COMENTÁRIOS: Não ocorreram repasses para esta ação em 2010, mas todo o recurso foi empenhado e ficou inscrito em RAP. Em princípio, foi estudada a realização das obras e serviços com a empresa fabricante do equipamento por significar a melhor solução técnica e, em função disso, seria analisada a viabilidade de dispensa de licitação por inexigibilidade. Após análise da engenharia e dos diretores da Companhia, concluiu-se que é inviável a realização da ação desta forma. Em conseqüência, foi iniciado processo licitatório para a contratação do projeto e a ação deve ser realizada em AÇÃO Estudos e Projetos Para Racionalização da Operação Portuária e Proteção ao Meio Ambiente DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Proceder a estudos de viabilidade técnica, comercial e ambiental para subsidiar os projetos de aprofundamento dos Portos e os arrendamentos de áreas. Elaboração de projetos de proteção ao meio ambiente e de viabilidades econômica e comercial, objetivando subsidiar os projetos de aprofundamento dos Portos e os arrendamentos de áreas operacionais. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 14 estudos R$ ,00 0,2 estudos R$ ,00 COMENTÁRIOS: Esta ação dispôs de três fontes de recursos em 2010, R$ ,00 de saldos de exercícios anteriores, R$ ,00 inscrito em RAP 2009 e R$ ,00 de recurso novo da LOA No entanto, não foram realizados repasses para esta ação neste exercício. A realização referese a serviços prévios à dragagem do Porto de Aratu. Licitações estão em andamento e as contratações devem ocorrer no primeiro semestre de AÇÃO D Instalação de Portêiner no Porto de Salvador (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Modernizar a infra-estrutura portuária. Instalação de equipamento adequado para movimentação de contêiner. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 3% R$ ,00 0% R$ 0,00 20

21 COMENTÁRIOS: Foram previstas duas fontes de recursos para esta ação em 2010, o RAP 2009 e LOA O RAP 2009 no total de R$ ,00 não foi repassado. Este recurso destina-se ao pagamento da empresa de engenharia responsável pela obra e para empresa responsável pelos testes dos sistemas elétricos. A obra foi finalizada em O recurso da LOA 2010 no total de R$ ,00 foi remanejado para uma nova ação inserida na LOA através da MP515 de 28/12/2010, a ação 120J. Este remanejamento foi solicitado tendo em vista que as obras citadas foram finalizadas e o terminal de contêineres foi ampliado através de aditivo de contrato onde estão inseridos a área onde está instalado o equipamento e o próprio equipamento AÇÃO J.0029 Prolongamento do caminho de rolamento de granéis sólidos do Porto de Aratu (BA DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Ampliar o caminho de rolamento da empilhadeira, permitindo a estocagem mecanizada em toda área do Pátio, como também a movimentação de carga em graneis sólidos de forma automatizada, atendendo as Normas Técnicas e Portuária. Consiste em ampliar em mais 347 m a pista em concreto armado do caminho de rolamento da empilhadeira Stacker, adequar as instalações elétricas/mecânica e eletrônica, inclusive prolongamento das estruturas metálicas e esteiras transportadoras para atendimento a nova extensão do deslocamento desse equipamento. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 53% R$ , COMENTÁRIOS: Ação com recursos decorrentes de remanejamento da ação aprovada 1D07, aprovada através da MP 515 de 28/12/2010. Será realizada em AÇÃO BA.0029 Prevenção, Preparação e Enfrentamento para a Pandemia de Influenza (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Projeto Prevenção e combate à Pandemia de Influenza. Descrição Obras de Construção e Infra-estrutura com instalação de equipamentos visando a prevenção e combate à pandemia de influenza. Unidade responsável pelas decisões estratégicas Companhia das Docas do Estado da Bahia Unidades executoras Companhia das Docas do Estado da Bahia Área responsável por gerenciamento/execução Companhia das Docas do Estado da Bahia Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO

22 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 19% R$ ,00 0 0% COMENTÁRIOS: Foram previstas duas fontes de recursos para esta ação em 2010, geração própria no total de R$ ,00 e R$ ,00 de recursos do tesouro provenientes de saldos de exercícios anteriores. Este recurso é oriundo das ações 1K87 e 115F que foram remanejados para esta nova ação aprovada através da MP 515 de 28/12/2010. Este recurso está destinado à construção da central de tratamento de resíduos sólidos do Porto de Salvador, e a licitação para esta obra foi finalizada em dez/2009, portanto, aproximadamente doze meses antes da autorização legal. Consultada sobre a possibilidade de realizar a obra, a empresa ganhadora da licitação afirmou que não tem interesse em realizar a obra. Nova licitação será iniciada AÇÃO RX Obras de recuperação e reforço de infra-estrutura no Porto de Ilhéus (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Recuperação e reforço da infra-estrutura do Porto, visando restabelecimento integral da sua operacionalidade em face dos desabamentos ocorridos. Obras de recuperação e reforço de infra-estrutura do cais de atracação e áreas anexas.. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 58% R$ ,00 58% R$ ,00 COMENTÁRIOS: Foram previstas duas fontes de recursos para esta ação em 2010, geração própria no total de R$ ,00 e R$ ,00 de recursos do tesouro provenientes de saldos de exercícios anteriores. Obra finalizada em AÇÃO PA.0029 Implantação de Sinalização Visual Planejada do Porto de Aratu DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 Projeto Atender às legislações de segurança do trabalho, segurança portuária, de trânsito e ambiental, visando prevenir acidentes, minimizar as ações trabalhistas e educação pessoal. Sinalização horizontal e vertical das instalações administrativas e portuárias. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia 22

23 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 17% R$ ,00 17% R$ ,00 COMENTÁRIOS: Foram previstas duas fontes de recursos para esta ação em 2010, geração própria no total de R$ ,00 e R$ ,00 de recursos do tesouro provenientes de saldos de exercícios anteriores. Obra finalizada em Saldo de R$ 1.570,00 remanejado para a ação 10DX ( MP 515 de 28/12/2010) AÇÃO C Construção do Prédio Para Controle de Estocagem no Porto de Aratu DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Adequar as instalações para o controle de estocagem. Construção de prédio para controle de estocagem. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 35% R$ ,00 35% R$ ,00 COMENTÁRIOS: Foram previstas duas fontes de recursos para esta ação em 2010, geração própria no total de R$ ,00 e R$ ,00 de recursos do tesouro provenientes de saldos de exercícios anteriores. Obra finalizada em Saldo de R$ ,00 remanejado para a ação 10DX ( MP 515 de 28/12/2010) AÇÃO DX Construção, Ampliação e Modernização da Infra Estrutura Portuária no Estado da Bahia DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Construção, modernização e ampliação da infra-estrutura portuária no Estado da Bahia, nos Portos de Salvador, Aratu e Ilhéus. Recursos originados de Emenda Parlamentar destinados à utilização em obras diversas de modernização e ampliação dos Portos da CODEBA. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 7% R$ ,00 0,7% R$ ,00 23

24 COMENTÁRIOS: Ação Guarda-Chuva originada de Emenda Parlamentar voltada para obras de ampliação e modernização dos portos no Estado da Bahia. Recebeu saldos de exercícios anteriores das ações 1C70 e 10PA no total de R$ ,00 para execução em (MP 515 de 28/12/2010) AÇÃO TV Estudos e Projetos Para Dragagem de Aprofundamento no Porto de Ilhéus (BA) DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Projeto Proceder a estudos de viabilidade técnica, comercial e ambiental para subsidiar os projetos de aprofundamento do Porto de Ilhéus. Elaboração de projetos de proteção ao meio ambiente e de viabilidades econômica e comercial, objetivando subsidiar os projetos de aprofundamento do Porto de Ilhéus. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA 8 estudo R$ ,00 1,4 estudo R$ ,00 COMENTÁRIOS: Foram previstas duas fontes de recursos para esta ação em 2010, geração própria no total de R$ ,00 e R$ ,00 de recursos do tesouro provenientes de saldos de exercícios anteriores. A realização financeira descrita foi com geração própria. A licitação para estudos e projetos básicos para dragagem foi suspensa devido às negociações da Presidência da Codeba com o INPH para a realização destes estudos PROGRAMA 0807 INVESTIMENTO DAS EMPRESAS ESTATAIS EM INFRAESTRUTURA DE APOIO DADOS GERAIS TIPO DE PROGRAMA Objetivo Geral Gerente do Programa Gerente Executivo Indicadores ou Parâmetros Utilizados Público Alvo Apoio às Políticas Públicas e Áreas Especiais Dotar a área administrativa de condições necessárias para prestar adequado suporte à área operacional Imóvel instalado; Governo GESTÃO DAS AÇÕES AÇÃO Instalação de bens imóveis DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Projeto Dotar a área administrativa de condições necessárias para prestar adequado suporte à área operacional. Construção, ampliação, aquisição ou instalação de imóveis de uso da administração, bem como das atividades de apoio à área operacional. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia 24

25 Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) José Muniz Rebouças COMENTÁRIOS: Ação ainda não realizada por falta de disponibilidade financeira da Codeba RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA - R$ ,00 - R$ 0, AÇÃO Manutenção e Adequação de Bens Imóveis DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Atividade Realizar despesas com manutenção e obras de adequação que prolonguem a vida útil dos bens imóveis e melhorem a qualidade dos serviços prestados aos usuários. Realização de obras de alvenaria, de estruturas e instalações; obras de manutenção nas tubulações de água, esgoto, telefone e energia elétrica etc, em edificações que sejam contabilizadas no imobilizado. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia José Muniz Rebouças RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA - R$ ,00 - R$ ,00 COMENTÁRIOS: A CODEBA encontra-se sem disponibilidade financeira para realizar investimentos neste escopo, realizando apenas uma adaptação no terminal de passageiros do Porto de Salvador com a instalação de tensoestrura AÇÃO Manutenção e Adequação de Bens Móveis, Veículos, Máquinas e Equipamentos DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Atividade Realizar despesas com manutenção e obras de adequação que prolonguem a vida útil dos bens móveis, veículos, máquinas e equipamentos proporcionando melhor qualidade dos serviços prestados aos usuários. Realização de serviços de manutenção e adequação nos bens móveis, veículos, máquinas e equipamentos de propriedade das empresas estatais que sejam contabilizados no imobilizado. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia José Muniz Rebouças RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO

26 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA - R$ ,00 - R$ ,00 COMENTÁRIOS: Devido a baixa disponibilidade financeira da Codeba em realizar investimentos com recursos próprios a execução financeira desta ação foi de aproximadamente 47% sobre o valor aprovado no orçamento AÇÃO Manutenção e Adequação de Ativos de Informática, Informação e Teleprocessamento DADOS GERAIS Tipo Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas Unidades executoras Área responsável por gerenciamento/execução Coordenador nacional da ação Responsável pela execução da ação no nível local (quando for o caso) Atividade Realizar despesas com manutenção e adequação e aquisição de bens nas áreas de informática, informação e teleprocessamento que prolonguem a vida útil dos ativos das respectivas áreas e proporcionem melhor qualidade dos serviços prestados aos usuários. Aquisição de bens e serviços de manutenção e adequação de equipamentos das áreas de informática, informação e teleprocessamento de propriedade das empresas estatais que sejam contabilizados no imobilizado. Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia Companhia das Docas do Estado da Bahia José Muniz Rebouças RESULTADOS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO - EXERCÍCIO 2010 PREVISTAS REALIZADAS FÍSICA FINANCEIRA FÍSICA FINANCEIRA - R$ ,00 - R$ ,00 COMENTÁRIOS: Devido a baixa disponibilidade financeira da Codeba em realizar investimentos com recursos próprios a execução financeira desta ação foi de aproximadamente 7% sobre o valor aprovado no orçamento. INDICADORES INSTITUCIONAIS MOVIMENTAÇÃO DE CARGA NOS PORTOS DA CODEBA Os portos fecharam o ano totalizando 9 milhões 273 mil toneladas, contra 8 milhões 530 mil registradas no ano anterior, representando um crescimento na ordem de 8,7%, puxado pelos bons resultados registrados nas unidades de Salvador e Aratu; no primeiro com 3 milhões 467 mil toneladas, crescimento de 13,9% em relação a 2009, a segunda melhor movimentação na história do porto, marcando inclusive novo recorde nos movimentos de contêineres, com 263 mil TEU, entre embarcados, desembarcados, remoções e transbordos, um incremento de 17%; o Porto de Aratu movimentou 5 milhões 604 mil toneladas, com evolução de 7,0%, reflexo da excelente participação dos graneis sólidos, sobretudo fertilizantes e carvão mineral; o Porto de Ilhéus, limitado à soja e amêndoa do cacau, ambas retraídas, apresentou queda de 19,7%. Ainda que não tenha alcançado as 10 milhões de toneladas previstas inicialmente, a movimentação de cargas deste ano representou o quarto melhor desempenho da história da empresa. A corrente de comércio de produtos processados nos portos em 2010 somou US$ 12,1 bilhões dos US$ 15,5 bilhões do total do Estado da Bahia. 26

27 Mil tonelada Comparativo da Movimentação de Cargas Portos da CODEBA - PERÍODO Em tonelada COMPARATIVO ANUAL ANO DE 2009 ATÉ DE 2010 VAR % EXPORTAÇÃO (1,1) IMPORTAÇÃO ,3 TOTAL ,7 Fonte Estatística CODEBA Principais Produtos Movimentados nos Portos Em tonelada ANO DE 2009 ANO DE 2010 SENTIDO PRODUTO SALVADOR ILHEUS ARATU SALVADOR ILHEUS ARATU Aço e derivados E Ferro ligas X Cobre e derivados P Químicos/Petroquímicos O Granito R Celulose T Frutas e Sucos A Sisal Soja Nafta Petroquímica I Concentrado de Cobre M Fertilizantes e derivados P Trigo em grãos O Químicos/Petroquímicos R Outros Minerais T Alimentos A Equipamentos Amêndoa do Cacau Fonte Estatística CODEBA Evolução da Movimentação de Carga no Porto de Salvador em Em tonelada Med 2009 Med 2010 J F M A M J J A S O N D Comparativo da Movimentação de Carga Porto de Salvador PERÍODO Em tonelada COMPARATIVO ANUAL ANO DE 2009 ATÉ DE 2010 VAR % 0 Mov 2010 Med 2010 EXPORTAÇÃO ,3 IMPORTAÇÃO ,9 TOTAL ,9 27

28 Mil tonelada Mil t. O Porto de Salvador fechou o ano de 2010 com uma movimentação total de 3 milhões 467 mil toneladas, o segundo melhor resultado na sua história, superado apenas pelo resultado de 2008; a movimentação de carga foi 13,9% maior que a registrada em 2009, inclusive marcando um novo recorde na movimentação de contêineres com 234 mil TEU entre embarcados e desembarcados; incluindo os contêineres em processo de remoção e transbordo o número de contêineres foi ainda mais expressivo somando 263 mil TEU, um recorde no terminal. A corrente de comércio relativa às cargas processadas no Porto de Salvador, até dezembro, gerou um volume de negócios em torno de US$ 5 bilhões, um bilhão a mais em relação ao ano de 2009, com acentuado crescimento no setor de importação. Evolução da Movimentação de Carga no Porto de Aratu em 2010 Em tonelada Med 2009 Med 2010 J F M A M J J A S O N D Mov 2010 Med 2010 Comparativo da Movimentação de Carga no Porto de Aratu PERÍODO Em tonelada COMPARATIVO ANUAL ANO DE 2009 ANO DE 2010 VAR % EXPORTAÇÃO (2,4) IMPORTAÇÃO ,9 TOTAL ,0 Fonte Estatística CODEBA A movimentação acumulada no Porto de Aratu em 2010 atingiu a marca de 5 milhões 604 mil toneladas, apresentando crescimento de 7,0% em relação ao ano de 2009, resultado atribuído ao excelente desempenho dos graneis sólidos em alta de 30%, visto que os líquidos não evoluíram e os produtos gasosos recuaram em 11%. Evolução da Movimentação de Carga no Porto de Ilhéus em 2010 Em tonelada Méd 2009 Med J F M A M J J A S O N D Mov 2010 Med

29 Comparativo da Movimentação de Carga no Porto de Ilhéus PERÍODO Em tonelada COMPARATIVO ANUAL ANO DE 2009 ANO DE 2010 VAR % EXPORTAÇÃO (11,4) IMPORTAÇÃO (37,8) TOTAL (19,7) Fonte Estatística CODEBA O Porto de Ilhéus movimentou no ano, 202 mil toneladas contra 251 mil registradas em igual período de 2009, representando uma queda de 19,7%, cerca de 49 mil toneladas a menos, especialmente em função do menor participação do cacau importado. Índices de Performances Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tonelagem movimentada no Porto de Salvador Objetivo do Indicador Avaliar o desempenho do porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório do peso das mercadorias embarcadas e desembarcadas por transporte marítimo Fonte dos dados CGS / CDN/ CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 (Em tonelada) Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Resultado positivo com evolução de 13,9% em relação ao ano de Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tonelagem total movimentada no Porto de Ilhéus Objetivo do Indicador Avaliar o desempenho do porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório do peso das mercadorias embarcadas e desembarcadas por transporte marítimo Fonte dos dados CGI / CDN/ CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 (Em tonelada) Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Resultado abaixo do esperado. Menor participação da soja refletiu no desempenho do porto. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tonelagem total movimentada no Porto de Aratu Objetivo do Indicador Avaliar o desempenho do porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório do peso das mercadorias embarcadas e desembarcadas por transporte marítimo Fonte dos dados CGA / CDN/ CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada

30 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Resultado poderia ser maior e dentro do previsto. Retração nos graneis líquidos com a parada de manutenção das plantas da Braskem refletiu na movimentação do porto. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Conteiner movimentado no Porto de Salvador Objetivo do Indicador Avaliar o desempenho do terminal de contêiner do porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório do número de conteineres embarcados e desembarcados por transporte marítimo Fonte dos dados CGS / CDN/ CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 (Em TEU) Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada TEU TEU TEU TEU Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Resultado positivo com crescimento em relação ao ano de Dados gerais do indicador Nome do Indicador Taxa de ocupação Porto de Salvador Objetivo do Indicador Avaliar a capacidade do porto no atendimento aos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Relação entre o tempo de atracação (em dias) dos navios e a disponibilidade (em dias) dos locais de atracação. Fonte dos dados CGS CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada % 24% 18% 26% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Taxa de ocupação dentro do esperado, considerado o histórico do porto. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Taxa de ocupação Porto de Ilhéus Objetivo do Indicador Avaliar a capacidade do porto no atendimento aos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Relação entre o tempo de atracação (em dias) dos navios e a disponibilidade (em dias) dos locais de atracação. Fonte dos dados CGI CDN/CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada % 12% 25% 26% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Taxa de ocupação abaixo do esperado. Menor freqüência de navios de carga. Nome do Indicador Objetivo do Indicador Tipo Área responsável Fórmula de cálculo e método de medição Dados gerais do indicador Taxa de ocupação no Porto de Aratu Terminal de Sólidos Avaliar a capacidade do porto no atendimento aos navios Operacional Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Relação entre o tempo de atracação (em dias) dos navios e a disponibilidade (em dias) dos locais de atracação. 30

31 Fonte dos dados CGA CDN/CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada % 80% 60% 86% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Taxa de ocupação elevada já era esperada; o porto opera acima da sua capacidade. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Taxa de ocupação Porto de Aratu Terminal de Líquidos Objetivo do Indicador Avaliar a capacidade do porto no atendimento aos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Relação entre o tempo de atracação (em dias) dos navios e a disponibilidade (em dias) dos locais de atracação. Fonte dos dados CGA CDN/CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada % 82% 70% 72% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 O porto opera nos terminais de líquidos acima da capacidade. Gerando congestionamento. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tempo de espera Porto de Salvador Objetivo do Indicador Medir tempo de espera para atracação dos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório das horas em que os navios aguardaram espaço para atracar / número de navios atracados Fonte dos dados CGS CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada :00 6:05 3:15 8:20 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Aumento no tempo de espera foi reflexo da maior presença de navios full contêiner e pouca disponibilidade de berço. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tempo de espera Porto de Ilhéus Objetivo do Indicador Medir tempo de espera para atracação dos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório das horas em que os navios aguardaram espaço para atracar / número de navios atracados Fonte dos dados CGI CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada :00 0:00 0:00 0:00 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Não há registro de espera para atracação no Porto de Ilhéus. 31

32 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tempo de espera Porto de Aratu Terminal de Sólidos Objetivo do Indicador Medir tempo de espera para atracação dos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório das horas em que os navios aguardaram espaço para atracar / número de navios atracados Fonte dos dados CGA CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada :00 85:30 40:00 189:00 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Tempo de espera acima dos parâmetros resultante da baixa produtividade nas operações. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Tempo de espera Porto de Aratu Terminal de Líquidos Objetivo do Indicador Medir tempo de espera para atracação dos navios Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Somatório das horas em que os navios aguardaram espaço para atracar / número de navios atracados Fonte dos dados CGA CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada :00 35:00 16:30 24:10 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Tempo de espera acima dos parâmetros resultante da baixa produtividade nas operações Dados gerais do indicador Nome do Indicador Corrente do comércio internacional Objetivo do Indicador Indicar o total do valor agregado dos produtos embarcados e desembarcados nos portos administrados pela CODEBA Tipo Econômico-operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Soma dos valores de todos os produtos movimentados nos portos, indicados em bilhões de dólares. Fonte dos dados Alice Web CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 (Em bilhões de US$) Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,8 US$ 12,1 US$ 8,9 US$ 13,1 US$ Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Com a retomada da economia os portos voltaram a apresentar resultados positivos. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Eficácia da sinalização náutica Porto de Salvador Objetivo do Indicador Avaliar a condição de acessibilidade marítima ao porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Percentual relativo as condições operacionais dos equipamentos de sinalização náutica Fonte dos dados CGS CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios 32

33 anteriores Prevista Realizada % 99% 99,5% 99% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 O porto apresenta boas condições quanto a sinalização náutica. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Eficácia da sinalização náutica Porto de Ilhéus Objetivo do Indicador Avaliar a condição de acessibilidade marítima ao porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Percentual relativo as condições operacionais dos equipamentos de sinalização náutica Fonte dos dados CGI CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada % 99% 100% 99% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 O porto apresenta boas condições quanto a sinalização náutica. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Eficácia da sinalização náutica Porto de Aratu Objetivo do Indicador Avaliar a condição de acessibilidade marítima ao porto Tipo Operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Percentual relativo as condições operacionais dos equipamentos de sinalização náutica Fonte dos dados CGA CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada % 97% 99,5% 98% Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 O porto apresenta boas condições quanto a sinalização náutica. Índices de Desempenho Financeiro Dados gerais do indicador Nome do Indicador Solvência Geral Objetivo do Indicador Mostrar a base da situação financeira da empresa,ou seja, a capacidade de satisfazer suas obrigações a curto prazo. Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de medição Ativo total dividido pelo Passivo Circulante + Exigível a Longo Prazo Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,00:1 3,12:1 3,49;1 6,06:1 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 A empresa dispõe em seu ativo total 212% de recursos a mais que o seu passivo exigível, ostentando uma situação confortável. 33

34 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Liquidez Geral Objetivo do Indicador Mostrar se a empresa tem a capacidade de honrar os seus compromissos em curto e longo prazo Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de medição Ativo circulante +Realizável a Longo Prazo dividido pelo Passivo Circulante + Exigível a Longo Prazo Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,70:1 0,68;1 0,64:1 1,24;1 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Para cada R$ 1,00 da dívida total, a empresa tem R$ 0,68. Vale ressaltar que o perfil da dívida é de longo prazo, em decorrência dos acordos trabalhistas. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Liquidez Corrente Objetivo do Indicador Avalia a capacidade da empresa em cumprir obrigações a curto prazo Tipo Econômico - Financeiro Área responsável Coordenação Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de Ativo Circulante dividido pelo Passivo Circulante medição Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,00;1 2,16;1 0,82:1 1,80;1 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Para cada R$ 1,00 de obrigação a curto prazo a empresa dispõe de R$ 2,16 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Endividamento Objetivo do Indicador Demonstrar a proporção do capital de terceiros utilizado pela empresa Tipo Econômico-Financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de medição Passivo Circulante + Exigível a Longo Prazo dividido pelo Ativo Total Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,30:1 0,32:1 0,29:1 0,17;1 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Nome do Indicador Objetivo do Indicador Tipo Área responsável Fórmula de cálculo e método de Dados gerais do indicador Composição do endividamento Indicar que o percentual das obrigações totais da empresa corresponde a dívidas de curto prazo. Econômico-financeiro Coordenação Recursos Financeiros Passivo circulante dividido pelo Passivo Circulante mais o 34

35 medição Fonte dos dados Exigível a Longo Prazo Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,20;1 0,22:1 0,47;1 0,48;1 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Observa-se que a empresa tem 22% da sua dívida no curto prazo e 78% da dívida no longo prazo Dados gerais do indicador Nome do Indicador Retorno sobre Patrimônio Líquido Objetivo do Indicador Avaliar a condição financeira da empresa para investimentos Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de medição Relação entre o Lucro liquido sobre o investimento e o próprio investimento Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,00 7,27 (5,23) (25,93) Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Execução do Orçamento de Investimentos Objetivo do Indicador Contempla os dispêndios de capital destinado à aquisição ou manutenção de bens do Ativo Imobilizado. Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de Relação entre o valor realizado e a dotação final medição Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,0 79,0 41,9 37,96 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Comprometimento das despesas com pessoal Objetivo do Indicador Indica Percentual de Despesa com pessoal Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de Despesa com pessoal / receita operacional líquida medição Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,0 43,0 60,93 131,47 Análise crítica do Resultado do indicador em

36 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Inadimplência contas a pagar Objetivo do Indicador Indica percentual contas a pagar Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de Valor contas a pagar com atraso / receita operacional medição Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,0 4,00 6,21 5,54 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Inadimplência contas a receber Objetivo do Indicador Indica percentual contas a receber Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de Valor contas a receber / receita operacional medição Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,5 2,0 1,73 7,52 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Margem EBITDA Objetivo do Indicador É a margem de lucro operacional. O indicador apenas aponta se a operação da empresa apresenta superávit ou déficit. Tipo Econômico-financeiro Área responsável Coordenação de Recursos Financeiros Fórmula de cálculo e método de EBITIDA sobre a receita líquida medição Fonte dos dados Setor de Contabilidade CRF Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,0 23,0 (6,86) (19,19) Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Receita Operacional Bruta/Tonelada Objetivo do Indicador Quantificar a receita operacional bruta auferida por tonelada movimentada Tipo Econômico-operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de Total Receita Operacional Bruta/Total de tonelada medição movimentada Fonte dos dados CRF CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador 36

37 Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,30 10,50 R$ 8,63 8,84 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Despesa Operacional/Tonelada Objetivo do Indicador Quantificar a despesa operacional por tonelada movimentada Tipo Econômico-operacional Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de Total Despesa Operacional/Total de tonelada movimentada medição Fonte dos dados CRF CDN/CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada ,00 3,03 R$ 3,74 8,88 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Receita por empregado efetivo Objetivo do Indicador Quantificar a receita operacional por empregado efetivo Tipo Econômico-admnistrativo Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de Total Receita Operacional/Número de empregados efetivo medição Fonte dos dados CRF CAD CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada R$ ,00 R$ ,66 R$ , ,00 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Receita por empregado efetivo + terceirizado Objetivo do Indicador Quantificar a receita operacional por empregado Tipo Econômico-administrativo Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de Total Receita Operacional/Número de empregados medição Fonte dos dados CRF CAD CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada R$ ,00 R$ ,72 R$ ,60 R$ ,39 Análise crítica do Resultado do indicador em

38 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Despesa por empregado efetivo Objetivo do Indicador Quantificar a despesa operacional por empregado Tipo Econômico-administrativo Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de Total Despesa Operacional/Número de empregados medição Fonte dos dados CRF CAD CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada R$ ,00 R$ ,04 R$ , ,63 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Despesa por empregado efetivo + terceirizado Objetivo do Indicador Quantificar a despesa operacional por empregado Tipo Econômico-administrativo Área responsável Coordenação de Desenvolvimento de Negócios - CDN Fórmula de cálculo e método de medição Total Despesa Operacional/Número de empregados + terceirizado Fonte dos dados CRF CAD CDN CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada R$ ,00 R$ ,74 R$ , ,67 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 ITEM 3 - INFORMAÇÕES SOBRE O RECONHECIMENTO DE PASSIVOS. Reconhecimento de Passivos por Insuficiência de Créditos ou Recursos Valores em R$ Identificação da Conta Contábil Código SIAFI Denominação COMPANHIA DAS DOCAS DO ESTADO DA BAHIA Linha Detalhe Saldo Final Credor Movimento Movimento UG em (CNPJ/CPF) Devedor Credor 31/12/2009 Saldo Final em 31/12/ Razões e Justificativas: NÃO HOUVE RECONHECIMENTO DE PASSIVOS POR INSUFICIÊNCIA DE CRÉDITOS OU RECURSOS. ITEM 4 - INFORMAÇÕES SOBRE A MOVIMENTAÇÃO E OS SALDOS DE RESTOS A PAGAR DE EXERCÍCIOS ANTERIORES. Justificativa - A CODEBA é uma empresa estatal que recebe recursos da União apenas para investimentos. A Secretaria de Portos da Presidência da República (SEP) é a responsável pelo repasse e realiza o empenho dos recursos, e, por consequência é a responsável por restos a pagar vinculados às ações de investimentos da Companhia. A seguir, o quadro das ações/atividades e recursos repassados pela SEP à CODEBA. 38

39 Seq. Código 1 10VQ 2 1D P D J 7 20BA 8 10RX Ação / Atividade Implantação do Sistema de Segurança Portuária (ISPS - CODE) no Porto de Salvador Obra de Contenção no cais da Ponta Sul no Porto de Salvador Repotencialização Do Sistema de Movimentação de Granéis Sólidos dos TGS I e II e Pátio de Minérios do Porto de Aratu Estudos e Projetos para Rac. da Oper. Portuária e Prot. ao Meio Ambiente Instalação de Porteiner no Porto de Salvador Prolongamento do caminho de rol. de granéis sólidos do Porto de Aratu Prevenção, Prep. e Enfrentamento para a Pandemia de Influenza Obras de Recuperação e Reforço de Infra-Estrura no Porto de Ilhéus Tesouro Total Aprovado Tesouro (Saldos de Exercícios Anteriores) Geração Própria Total Disponível (repassado em 2010 ou saldos de exercícios anteriores) Realizado Saldo Saldo Inscrito em Restos a Pagar PA C70 10DX 11TV Implantação de Sinalização Visual Planejada do Porto de Aratu Construção de Prédio para Controle de Estocagem no Porto de Aratu Construção, Ampliação e Modernização da Infra- Estrutura Portuária no Estado da Bahia Estudos e Projetos Para Dragagem de Aprofundamento no Porto de Ilhéus Manut. e Adequação de Bens Imóveis Manut.e Adeq. de Bens Móveis, Veículos, Máquinas e Equip. Manut. e Adeq. de Ativos de Informática Instalação de Bens Imóveis TOTAIS Fonte - Contabilidade CODEBA 39

40 ITEM 5 - INFORMAÇÕES SOBRE OS RECURSOS HUMANOS. Composição do Quadro de Recursos Humanos - Situação 2010 Tipologias dos Cargos Lotação Ingressos em Egressos em Autorizada Efetiva Provimento de cargo efetivo 1.2 Servidores de Carreira Servidor de carreira vinculada ao órgão Servidor Carreira em exercício descentralizado Servidor Cedido ou em Licença Cedidos Provimento de Cargo em Comissão 2.1 Cargo de Natureza Especial 2.2 Grupo Direção e Assessoramento superior Servidor de Carreira vinculado ao órgão Servidor de outros órgãos e esferas Sem vínculo Aposentado Fonte:CAD CODEBA Composição do Quadro de Recursos Humanos por faixa etária - Situação 2010 Faixa Etária (anos) Tipologias do Cargo Acima de Até 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a Provimento de cargo efetivo 1.2. Servidores de Carreira Provimento de cargo em comissão 2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior Fonte:CAD CODEBA Composição do Quadro de Recursos Humanos por Nível de Escolaridade Situação 2010 Tipologias do Cargo Analfab Alfabetiz. ESCOLARIDADE Primeiro Grau Curso Médio Curso Superior 1. Provimento de cargo efetivo 1.2. Servidores de Carreira Provimento de cargo em comissão 2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior Fonte:CAD CODEBA Composição do Quadro de Recursos Humanos Por Função e Quantitativo* Administrador 10, Advogado 5, Analista 9, Agente 24, Assistente Administrativo 57, Assistente Operacional 8, Assistente Social 1, Auxiliar de Enfermagem 1, Auxiliar de Manutenção 1, Bibliotecária 2, Cirurgião Dentista 1, Conferente de Capatazia 1, Contador 6, Contra Mestre de Manutenção Elétrica 1, Contra Mestre de Manutenção Mecânica 6, Economista 5, Encarregado de Zeladoria 3, Engenheiro 11, Fiel de Armazém 16, Guarda Portuária 72, Inspetor 10, Mecânico 1, Médico 2, Mestre de Manutenção Elétrica 2, Mestre de Manutenção Mecânica 2, Mestre de Obras 1, Motorista 1, Operador de Máquina 1, Projetista 1, Rondante 2, Supervisor de Manutenção 2, Técnico de Contabilidade 3, Técnico de Manutenção 7, Técnico de Segurança no Trabalho 6, Técnico do Sistema Portuário 13, Trabalhador Portuário 1. *Incluídos os 16 anistiados. 40

41 Custo de manutenção com recursos humanos na UJ, em R$ 1.000,00 Item No ano 2010 Média Mensal Total Bruto Total das Deduções * Valor Líquido Hora Extra ,0 Fonte:CAD CODEBA * INSS, PORTUS, vale transporte e refeição, Portus, etc. Composição do Quadro de Estagiários Quantitativo de contratos de estágio vigentes Nível de Custo do exercício 1º 2º 3º 4º escolaridade (Valores em R$ 1,00) Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Nível superior Nível Médio Fonte: CAD CODEBA Contratos de prestação de serviços com locação de mão de obra terceirizada Unidade Contratante Nome: COMPANHIA DAS DOCAS DO ESTADO DA BAHIA UG/Gestão: CNPJ: Informações sobre os contratos Período contratual Ano do contrat o Área Natureza Identf. do Contrato Empresa Contratada (CNPJ) de execução das atividades contratadas Nível de Escolaridade exigido dos trabalhadores contratados F M S Início Fim P C P C P C W.S Ltda e 4 Ordinário 20/ /10/07 30/03/ E Delta Ltda Ordinário 01/ /01/08 03/06/ E Emergencial 21/2010 Adventure Ltda 16/07/10 15/01/ E Observação: Ver informações adicionais. LEGENDA Área: 1. Apoio Administrativo Técnico e Operacional; 2. Manutenção e Conservação de Bens Imóveis 3. Serviços de Copa e Cozinha; 4. Manutenção e conservação de Bens Móveis; 5. Serviços de Brigada de Incêndio; 6. Apoio Administrativo Menores Aprendizes; 7. Outras. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior. Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada. Fonte: CAD CODEBA Informações adicionais relativas aos contratos de serviços terceirizados. Nome da Empresa: W. S. LOCAÇÃO DE MAO DE OBRA LTDA Nº Contrato: 20/2007 Modalidade Licitatória: Pregão Eletrônico nº 036/2007. Objeto: Prestação De Serviços De Limpeza E Conservação Diária Para Atender As Publicação do último aditivo: Valor Inicial + Aditivos: R$ ,84 Sit. 41

42 JUSTIFICATIVA Serviços essenciais para propiciar um ambiente salubre para os funcionários e usuários, além da necessidade de conservação dos mobiliários. FUNDAMENTO LEGAL A contratação para a execução dos serviços, objeto deste Termo de Referência, tem amparo nas normas e procedimentos contidos na Instrução Normativa/MPOG n.º 02, de 30 de abril de 2008, alterada pelas Instruções Normativas nº 3, de 15/11/09; nº 4, 11/10/09 e nº 5, de 18/12/09; e na Portaria-SLTI/MP n.º 04, de 31 de agosto de 2006, que atualizam os valores limites para a contratação de serviços de limpeza e conservação, executados de forma contínua, aplicando ainda, subsidiariamente, as normas da Lei n.º 8.666/93 e suas alterações. QUANTITATIVO DE POSTOS DE TRABALHO POR CATEGORIA PROFISSIONAL: Copeira 6, Agente de limpeza 42, Lavador de Viaturas 3, Operador de Máquina 3, Auxiliar de Jardinagem 1, Cabo de Turma 3. Nome da Empresa: DELTA LOCAÇÃO E SERVIÇOS LTDA Nº Contrato:01/2008 Modalidade Licitatória: : Pregão eletrônico 47/2007 Objeto Prestação de serviços de mão de obra especializada e serviço de apoio técnico nas unidades da CODEBA. Publicação do último aditivo: Valor Inicial+aditivos: R$ ,53 JUSTIFICATIVA A contratação dos serviços especializados de forma contínua, dentro dos parâmetros e rotinas estabelecidos, com fornecimento de mão-de-obra e ainda com observância às recomendações aceitas pela boa técnica, pelas normas e pelas legislações aplicáveis, tem por objetivo suprir a carência imediata da Companhia das Docas do Estado da Bahia no que tange à prestação dos serviços indispensáveis para assegurar a continuidade dos seus trâmites internos. QUANTITATIVO DE POSTOS DE TRABALHO POR CATEGORIA PROFISSIONAL: Mensageiro 7, Atendente 37, Técnico Nível Superior 3, Marcineiro 1, Técnico de Refrigeração 1, Oficial de Manutenção Predial 1, Operador de Repografia 1,Técnico de Telefonia 1, Mecânico 1. Nome da Empresa: ADVENTURE TECNOLOGIA E SOLUÇÕES CORPORATIVAS LTDA Nº Contrato: 21/2010 Objeto: Prestação de serviços de mão de obra especializada e serviço de apoio técnico nas unidades de Salvador e Aratu Início: Término: Publicação: Valor Inicial: R$ ,74 JUSTIFICATIVA A contratação dos serviços especializados de forma contínua, dentro dos parâmetros e rotinas estabelecidos, com fornecimento de mão-de-obra e ainda com observância às recomendações aceitas pela boa técnica, pelas normas e pelas legislações aplicáveis, 42

43 tem por objetivo suprir a carência imediata da Companhia das Docas do Estado da Bahia no que tange à prestação dos serviços indispensáveis para assegurar a continuidade dos seus trâmites internos. QUANTITATIVO DE POSTOS DE TRABALHO POR CATEGORIA PROFISSIONAL: Mensageiro 7, Atendente 26, Técnico de Nível Superior 3, Técnico em Refrigeração 1, Oficial de Manutenção Predial 1. Composição do Quadro de Servidores Inativos - Situação apurada em 31/12/2010 Regime de proventos / Regime de aposentadoria Quantitativo de Servidores Aposentadorias em Integral Voluntária Compulsório Invalidez Permanente Outras Proporcional Voluntária Compulsório Invalidez Permanente Outras - - Fonte: CAD CODEBA Composição do Quadro de Instituidores de Pensão - Situação apurada em 31/12/2010 Regime de proventos originário do servidor Quantitativo de Pensões concedidas Beneficiários em Integral Proporcional ,95 Fonte:CAD CODEBA Indicadores Gerencias Sobre os Recursos Humanos Dados gerais do indicador Nome do Indicador Admissões Objetivo do Indicador Quantificar número de empregados nomeados Tipo Área Administrativa Área responsável Coordenação Admnistrativa Fórmula de cálculo e método de Número de admissões realizadas no ano medição Fonte dos dados CAD CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada (anistiados) 0 13 Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Nas readmissões, os empregados foram escalonados para outros órgãos públicos. 43

44 Dados gerais do indicador Nome do Indicador Desligamento de empregados Objetivo do Indicador Quantificar número de empregados desligados Tipo Área Administrativa Área responsável Coordenação Administrativa Fórmula de cálculo e método de Número de empregados desligados no ano medição Fonte dos dados CAD CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Todos empregados desligados foram a pedido dos mesmos. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Nomeação para cargo de confiança Objetivo do Indicador Quantificar número de cargos de confiança Tipo Área Administrativa Área responsável Diretoria Executiva Fórmula de cálculo e método de Portaria de nomeação de cargo medição Fonte dos dados DEX CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Nomeação do cargo de confiança fica a critério da Diretoria. Dados gerais do indicador Nome do Indicador Destituição de cargo de confiança Objetivo do Indicador Quantificação do cargo do confiança Tipo Área Administrativa Área responsável Diretoria Executiva Fórmula de cálculo e método de Portaria de destituição do cargo medição Fonte dos dados DEX CODEBA Evolução dos resultados do indicador Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Destituição do cargo de confiança fica a critério da Diretoria. Nome do Indicador Objetivo do Indicador Tipo Área responsável Fórmula de cálculo e método de medição Fonte dos dados Dados gerais do indicador Acidentes de trabalho Indica número de empregados afastado por acidente Administrativo Coordenação Administrativa/Operacional Somatório de empregados afastados por acidente sem óbito CGA CGS CGI CODEBA Evolução dos resultados do indicador 44

45 Meta para o exercício de 2010 Resultado nos exercícios anteriores Prevista Realizada Análise crítica do Resultado do indicador em 2010 Baixo percentual de acidentes de trabalho em relação ao número de empregados. ITEM 6 - INFORMAÇÕES SOBRE AS TRANSFERÊNCIAS MEDIANTE CONVÊNIO, CONTRATO, REPASSE, TERMOS DE PARCERIA, COOPERAÇÃO, TERMO DE COMPROMISSO OU OUTROS ACORDOS, AJUSTES OU INSTRUMENTOS CONGÊNERES. Este item não foi aplicado na CODEBA no exercício de Declaração do gestor responsável sobre o assunto faz parte do Anexo X. ITEM 7 - DECLARAÇÃO REFERENTES AOS INSTRUMENTOS CONTRATUAIS E CONVÊNIOS DISPONÍVEIS E ATUALIZADOS NO SIASG E NO SICONV. Este item não foi aplicado na CODEBA no exercício de Declaração do gestor responsável sobre o assunto faz parte do Anexo X. ITEM 8 - INFORMAÇÃO SOBRE O CUMPRIMENTO DAS OBRIGAÇÕES DA LEI 8.730/ ENTREGA E TRATAMENTO DAS DECLARAÇÕES DE BENS. A declaração da gestora responsável pela informação, faz parte do Anexo IV. ITEM 9 - INFORMAÇÕES SOBRE OS CONTROLES INTERNOS DA UJ. Considerações gerais Com base nos procedimentos de auditoria adotados internamente, nas normas gerais de auditora e na legislação citada na apresentação, o parecer da Coordenação de Auditoria Interna sobre a gestão da Companhia das Docas do Estado da Bahia é o que segue, acompanhado do quadro de informações. Estrutura de controles internos da UJ Aspectos do sistema de controle interno Avaliação Ambiente de Controle Os altos dirigentes da UJ percebem os controles internos como essenciais x à consecução dos objetivos da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento. 2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por x todos os servidores e funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade. 3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente. x 4. Existe código formalizado de ética ou de conduta. x 5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão x postos em documentos formais. 6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos x funcionários e servidores dos diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruções operacionais ou código de ética ou conduta. 7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de x definições claras das responsabilidades. 8. Existe adequada segregação de funções nos processos da competência da x UJ. 9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados pela UJ. x 45

46 Avaliação de Risco Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados. x 11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos x objetivos e metas da unidade. 12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou x externa) envolvidos nos seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a consequente adoção de medidas para mitigá-los. 13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de x informações e de conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão. 14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar x mudanças no perfil de risco da UJ, ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo. 15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem x tratados em uma escala de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão. 16. Existe histórico de fraudes e perdas decorrentes de fragilidades nos x processos internos da unidade. 17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar x sindicância para apurar responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos. 18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e x inventário de bens e valores de responsabilidade da unidade. Procedimentos de Controle Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para x diminuir os riscos e alcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas. 20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam x consistentemente de acordo com um plano de longo prazo. 21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao x nível de benefícios que possam derivar de sua aplicação. 22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e x estão diretamente relacionados com os objetivos de controle. Informação e Comunicação A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, x armazenada e comunicada tempestivamente às pessoas adequadas. 24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade x suficiente para permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas. 25. A informação disponível à UJ é apropriada, tempestiva, atual, precisa e x acessível. 26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos x grupos e indivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz. 27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da x UJ, em todas as direções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura. Monitoramento O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para x avaliar sua validade e qualidade ao longo do tempo. 29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e x efetivo pelas avaliações sofridas. 30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de x seu desempenho. Considerações gerais: Ver justificativas complementares a avaliação do quadro acima. LEGENDA Níveis de Avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. 46

47 (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válido. Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ. Controles internos administrativos da entidade O Controle Interno por ser um Conjunto de Rotinas Internas da Empresa, coordenadas entre si, compreendendo o Fluxo de Informações e de documentos Internos e Externos; do Organograma; de uma Política Administrativa; de Estatutos e de Regimentos Internos; do Sistema de Informações Computadorizadas, assim como outros Procedimentos de Controle relacionados a registros diversos, a Auditoria Interna durante a realização do trabalho executado na Auditoria de Controles Internos, apesar da pouca extensão do trabalho, pode observar que alguns Controles nesta Companhia encontram-se de forma fragilizada o que provocou algumas recomendações para melhor planejamento interno no sentido de atender as necessidades de ações próprias e Normativos Internos, necessidades presentes e futuras de pessoal, um melhor estudo de Custo Benefício relacionados a seguros na companhia, com o objetivo principal de proteger o Patrimônio da empresa. No que se refere ao Controle Interno que alimenta os registros contábeis, são insuficientes quanto aos bens de caráter permanente, com indicação dos elementos necessários para a perfeita caracterização de cada um deles e dos agentes responsáveis pela sua guarda e Administração, Art. 94 Lei nº 4.320/64. Persiste a necessidade de melhoria nos controles internos que alimentam a contabilidade o que tem prejudicado a boa prática no que diz respeito aos históricos contábeis inadequados, atraso nos cálculos de tributos, tendo como conseqüência valores altos de multas e juros, que também devem ser objeto de registro individualizado e controle contábil. (Art. 93 Lei 4.320/64). O sistema de folha ainda não atende um fluxo de informações adequadas para as contas contábeis, dificultando conciliações legais. Regularidade de processos licitatórios. Durante o exercício de 2010 foram realizados procedimentos licitatórios nas diversas modalidades, ou seja, Concorrência, Tomada de Preços e Convite. Esta realização se deu em torno de 18 Licitações, inclusas as concluídas/homologadas; as em andamentos e as fracassadas. Além das Modalidades acima referenciadas, informa-se também sobre o Pregão Eletrônico, o qual demonstra uma maior economia e maior rapidez nas compras desta Companhia, verificando os processos nesta modalidade com atendimentos e determinações legais, uma vez que a metodologia de compra pela Administração Pública é intermediada pelo Banco do Brasil através de site específico. Dispensa e inexigibilidade de licitações. As contratações ocorridas por Dispensa de Licitações e Inexigibilidade, de acordo com o quadro abaixo representado quantitativamente, demonstra um numero considerável de contratações nesta modalidade feita pela Companhia sem planejamento, comprometendo as contratações com preços acima do apresentado no mercado, justificando-os como emergenciais. 47

48 Procedimentos licitatórios, dispensas e inexigibilidades. TIPO QTD. (-)* QTD. VALOR (R$) Concluídos/ homologados) CONVITE ,25 TOMADA DE PREÇO ,94 CONCORRÊNCIA 6 1 frac. 5 rev. 0 0,00 PREGÃO ELETRÔNICO ,12 SUB-TOTAL ,31 DISPENSA ,47 INEXIGIBILIDADE ,00 SUB-TOTAL ,47 TOTAL ,78 Deserta, anulada, fracassada, revogada e em andamento. A Companhia pode e deve melhor planejar as situações consideradas imprevisíveis, referentemente as contratações realizadas por Dispensa de Licitação, uma vez que, este tipo possibilita contratações com preços acima do apresentado no mercado, em conseqüência de situações consideradas emergenciais. Não restam dúvidas que existem situações que são consideradas inadiáveis, porém, havendo um estudo, melhor planejado dentro das condições da própria empresa, tomando até mesmo como base situações semelhantes ocorridas anteriormente, poderá com isso, evitar um número maior de decisões fora de planejamento e obter mais eficiência e economicidade. Gerenciamento da execução de convênios, acordos e ajustes oportunidade, formalização e acompanhamento. A CODEBA firmou convênio no exercício de 2010, com o Banco Santander SA objeto: concessão de Empréstimo mediante consignação em folha sem garantia firmada com o Banco Real e com a OGMOIL Órgão Gestor de mão de Obra do Trabalho Portuário do Porto de lhéus objeto: visando a cooperação técnica e financeira nas áreas de educação, treinamento, segurança, saúde e meio ambiente, dentre outras, com a interveniência do SINDOPIL Sindicato dos Operadores Portuários de Ilhéus - e alguns acordos e termos de cessão de uso foram celebrados, conforme os Princípios Jurídicos geralmente aceitos. Cumprimento de determinações e recomendações dos órgãos de controle interno e externo A Coordenação de Auditoria Interna COA desenvolve sua competência estatutária, regimentais e legais em sintonia e cooperação com os demais órgãos de controle e fiscalização do Poder Executivo Federal, aos quais a CODEBA está vinculada. A Auditoria Interna programou 10 ações funcionais para o exercício de 2010, através do seu Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna PAINT2010 e foram executadas na sua totalidade, sendo que cada ação estabelece alguns itens os quais não foram possíveis atender o cumprimento na íntegra em função de outras atividades desenvolvidas e prioritárias. 48

49 Além das ações funcionais planejadas no PAINT/2010, foram executadas ações no aspecto gerencial, como as auditorias solicitadas extraordinariamente pelos Conselheiros Superiores desta Companhia e pelo próprio Coordenador de Auditoria Interna., gerando assim Relatórios Técnicos e Notas Técnicas. Com base nas reuniões dos Conselhos de Administração e Fiscal e nos relatórios de Auditoria, encontram-se as solicitações e recomendações respectivas, de ordem preventiva e corretiva, as quais são acompanhadas por esta Coordenação através do ROF (Relação de Recomendações /Orientações de Órgãos de Controle e Fiscalização Externos e Internos), e demonstra uma necessidade maior de atendimento pela áreas responsáveis. Quanto ao cumprimento/atendimento da empresa no que se refere às recomendações originárias da CISET, ANTAQ, TCU e outros, houve todo um acompanhamento por parte da Auditoria Interna, considerando como atendimento parcial, conforme demonstrado no Relatório Anual das Atividades de Auditoria Interna = RAINT Exercício 2010, no qual constam detalhadamente os respectivos resultados e recomendação dos órgãos já citados. Informações sobre o funcionamento do sistema de controle interno da UJ, contemplando os seguintes aspectos: a) Ambiente de controle A Auditoria Interna durante a realização dos trabalhos executados na Auditoria de Controles Internos, apesar da pouca extensão do trabalho, pode observar que alguns Controles nesta Companhia, encontram-se de forma fragilizada, o que provocou algumas recomendações para melhor planejamento interno no sentido de atender as necessidades de ações próprias e Normativas Internos. Foi observado também que aos referir-se ao controle interno que alimenta os registros contábeis são insuficientes quanto aos bens de caráter permanente com indicação dos elementos necessários para a perfeita caracterização de cada um deles e dos agentes responsáveis pela sua guarda e Administração, Art. 94 Lei 4.320/64. Portanto persiste a necessidade de melhoria nos controles internos que alimentam a contabilidade o que tem prejudicado a boa prática no que diz respeito aos históricos contábeis inadequados, atraso nos cálculos de tributos, tendo como conseqüência valores altos de multas e juros, que também devem ser objeto de registro individualizado e controle contábil. Outra observação feita nos controles internos da Companhia está no sistema de folha de pagamento e de compras que não vem atendendo o fluxo de informações adequadas para as contas contábeis, dificultando as conciliações legais. b) Avaliação de risco A Auditoria Interna vem fazendo e estudando a classificação dos riscos dos objetos de auditoria por meio de aplicação da Matriz de Risco, conforme Norma Interna da COA Nº. 01/2007 e externados nas ações futuras do PAINT2011 elaborado em Outubro de 2010, porém está m estudo de avaliação dos riscos de ações planejadas para melhor classifica-las de acordo com a realidade da empresa. c) Procedimentos de controle Os procedimentos de controle são executados através dos Princípios de Auditoria Interna e o cumprimento do PAINT - Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna, assim como os procedimentos básicos nesta Companhia que tem como guia o 49

50 atendimento às normas legais acerca dos assuntos tratados, aos princípios constitucionais orientadores da Administração pública, previstos no art. 37 da Constituição Federal, aos princípios de controle interno oferecidos pela doutrina e ainda, e a contribuição de outros órgãos de controle interno. d) Informação e Comunicação As informações foram realizadas na Companhia através de atos normativos e sistema informatizado, correspondências internas e externas, Instruções Normativas dos órgãos de controle, Acórdãos do TCU. Quanto à comunicação é feita através de Correspondências Internas ou atos normativos além dos sistemas de informatizações, mas é necessário que dentro da Companhia se façam cumprir o que realmente precisa para melhor e maior desempenho das atividades da empresa. Como o sistema de informações tem uma importância primordial para que os fatos ocorridos durante o exercício possam ser analisados e testados com eficiência dentro da empresa. e) Monitoramento O Monitoramento realizado na companhia foi feito através das ações de Auditorias planejadas pelo Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna, através de das recomendações, tanto externadas nos Relatórios de Auditoria quanto nos acompanhamentos das Auditorias e Fiscalizações de Órgãos do controle interno, nas solicitações dos Conselhos de Administração e Fiscal, solicitações do Diretor Presidente da companhia,assim como, do Coordenador de Auditoria Interna, atendendo ao item a do Regimento Interno da CODEBA. CONCLUSÃO A análise da prestação de contas da CODEBA do exercício de 2010, naquilo que se refere ao controle da gestão, conclui-se: - Os controles internos da CODEBA não são satisfatórios para atender aos preceitos de controle administrativo; - Os processos licitatórios - a Companhia deve melhor planejar as situações consideradas imprevisíveis, referentemente as contratações realizadas por Dispensa de Licitação e Inexigibilidade; - Há fragilidade na fase de gerenciamento, fiscalização e controle dos contratos, observando uma falta de definição na vigência dos mesmos; - A Companhia não atende plenamente e em tempo hábil as recomendações exaradas pelos órgãos de controle interno e fiscalização. Com base nos resultados das auditorias realizadas e exame da prestação de contas da CODEBA, ambos do exercício de 2010, no que se refere ao controle de gestão, conforme parecer supra (item 2), ponderada as conclusões acima, manifesta-se pela regularidade da Prestação de Contas do exercício de Salvador, 25 de maio de 2011 Melchisedeck Guimarães Costa Coordenador de Auditoria Interna da CODEBA 50

51 ITEM 10 - INFORMAÇÕES SOBRE CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL. Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis Aspectos sobre a gestão ambiental Avaliação Licitações Sustentáveis A UJ tem incluído critérios de sustentabilidade ambiental em suas licitações que levem em consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos e matérias primas. x Se houver concordância com a afirmação acima, quais critérios de sustentabilidade ambiental foram aplicados? 2. Em uma análise das aquisições dos últimos cinco anos, os produtos atualmente adquiridos pela unidade são produzidos com menor consumo de x matéria-prima e maior quantidade de conteúdo reciclável. 3. A aquisição de produtos pela unidade é feita dando-se preferência àqueles fabricados por fonte não poluidora bem como por materiais que não prejudicam x a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradáveis). 4. Nos procedimentos licitatórios realizados pela unidade, tem sido considerada a existência de certificação ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critério avaliativo ou mesmo x condição na aquisição de produtos e serviços. Se houver concordância com a afirmação acima, qual certificação ambiental tem sido considerada nesses procedimentos? 5. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou água (ex: torneiras automáticas, lâmpadas econômicas). x Se houver concordância com a afirmação acima, qual o impacto da aquisição desses produtos sobre o consumo de água e energia? 6. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado). x Se houver concordância com a afirmação acima, quais foram os produtos adquiridos? 7. No último exercício, a instituição adquiriu veículos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustíveis alternativos. x Se houver concordância com a afirmação acima, este critério específico utilizado foi incluído no procedimento licitatório? 8. Existe uma preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga). x Se houver concordância com a afirmação acima, como essa preferência tem sido manifestada nos procedimentos licitatórios? 9. Para a aquisição de bens/produtos é levada em conta os aspectos de x durabilidade e qualidade de tais bens/produtos. 10. Os projetos básicos ou executivos, na contratação de obras e serviços de engenharia, possuem exigências que levem à economia da manutenção e x operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à utilização de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental. 11. Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem x como sua destinação, como referido no Decreto nº 5.940/ Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de água e energia elétrica. x Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)? 13. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas de conscientização da necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de recursos naturais voltadas para os seus servidores. x Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)? Considerações Gerais: Ver justificativas adicionais em complemento ao quadro. 51

52 LEGENDA Níveis de Avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ. Justificativas: Item 5 - Aquisição de torneiras automáticas e lâmpadas frias, contribuindo para redução de custos nesses itens. Item 7 - Preferência para os veículos flex (gasolina x álcool); Item 8 - Preferencial para recarga de cartuchos de impressoras; Item 11 - Processo de coleta seletiva em fase de retomada, após parada parcial; Item 12 e 13 - Através de campanhas educativas e palestras. Considerações adicionais: a) Redução do consumo energético Construção de uma sala específica para servidores, de tamanho menor e mais adequado e com isolamento térmico melhorado, possibilitando utilização de aparelhos condicionadores de ar de menor capacidade e maior eficiência energética; Substituição de monitores CRT por monitores com tecnologia LCD, notadamente mais econômicos; Consolidação de servidores através de técnicas de virtualização, permitindo o melhor aproveitamento dos equipamentos, reduzindo o número absoluto de servidores, diminuindo em decorrência disto o consumo energético; Adoção da impressão corporativa, reduzindo o número total de impressoras e concentrando as impressões em poucos locais. A natural redução das impressões desnecessárias contribui decididamente na redução do consumo energético. b) Redução do consumo de papel e adoção de políticas sustentáveis A adoção da impressão corporativa teve como foco a redução do consumo de papel. Associados nesta contratação a obrigatoriedade de selos ambientais como o de crédito de carbono e fontes mistas (FSC). c) Redução de resíduos de TI Adotada política de locação de equipamentos. A locação de equipamentos permite adequar o parque à flutuação das necessidades. Esta adequação promove processos de requisição e devolução de computadores que não geram obsolescência imediata, pois os equipamentos devolvidos são reutilizados em outras locações pela empresa locadora. Além disto, os equipamentos que são devolvidos por não atenderem às especificações de desempenho da empresa poderão ser utilizados em outros processos de locação menos exigentes que o estabelecido pela empresa. 52

53 ITEM 11 - INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO DO PATRIMÔNIO IMOBILIÁRIO DE RESPONSABILIDADE DA UJ, CLASSIFICADO COMO BENS DE USO ESPECIAL DE PROPRIEDADE DA UNIÃO OU LOCADO A TERCEIROS. Não se aplica a CODEBA. Declaração nesse sentido faz parte do Anexo XI ITEM 12 - INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO DA T I Gestão de Tecnologia da Informação da UJ Quesitos a serem avaliados Planejamento 1. Há planejamento institucional em vigor ou existe área que faz o planejamento da UJ como um todo. Avaliação x 2. Há Planejamento Estratégico para a área de TI em vigor. x 3. Há comitê que decida sobre a priorização das ações e investimentos de TI para a UJ. x Recursos Humanos de TI 4. Quantitativo de servidores e de terceirizados atuando na área de TI. 2 efetivos e 2 estagiários 5. Há carreiras específicas para a área de TI no plano de cargos do Órgão/Entidade. Segurança da Informação 6. Existe uma área específica, com responsabilidades definidas, para lidar estrategicamente com segurança da informação. 7. Existe Política de Segurança da Informação (PSI) em vigor que tenha sido instituída mediante documento específico. Desenvolvimento e Produção de Sistemas 8. É efetuada avaliação para verificar se os recursos de TI são compatíveis com as necessidades da UJ. 9. O desenvolvimento de sistemas quando feito na UJ segue metodologia definida. x 10. É efetuada a gestão de acordos de níveis de serviço das soluções de TI do Órgão/Entidade oferecidas aos seus clientes. x 11. Nos contratos celebrados pela UJ é exigido acordo de nível de serviço. x Contratação e Gestão de Bens e Serviços de TI 12. Nível de participação de terceirização de bens e serviços de TI em relação ao desenvolvimento interno da própria UJ. 80% 13. Na elaboração do projeto básico das contratações de TI são explicitados os benefícios da contratação em termos de resultado para UJ e não somente em termos de TI. 14. O Órgão/Entidade adota processo de trabalho formalizado ou possui área específica de gestão de contratos de bens e serviços de TI. 15. Há transferência de conhecimento para servidores do Órgão/Entidade referente a produtos e serviços de TI terceirizados? Considerações Gerais: Considerações adicionais no texto a seguir. LEGENDA Níveis de avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que a afirmativa é integralmente NÃO aplicada ao contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que a afirmativa é integralmente aplicada ao contexto da UJ. x x x x x x x 53

54 Informações Adicionais a) Planejamento da área Segurança: Adoção de política de backup; Firewall; Redundância de servidores e discos; Montagem de sala específica para servidores; Sistemática de acesso à rede. Eficiência: Consolidação de servidores; Revisão da infraestrutura de rede; Atualização de equipamentos; Helpdesk para atendimento de primeiro nível. Controle: Reavaliação das políticas de acesso à rede; Reavaliação das políticas de acesso à internet; Adoção de políticas de chamado - atendimento, número, repetição e tempos. Equipamentos: Readequação do parque de máquinas; Consolidação de servidores; Readequação de racks e ativos de rede. Software: Troca de ERP; Reativação de sistemas portuários; Readequação de softwares e equipamentos ligados às normas portuárias. b) Perfil dos recursos humanos envolvidos A equipe é formada por: Líder de Gestão que também acumula a função de Administrador da Rede, Analista de Sistemas e programador; Analista de sistemas que realiza o levantamento de prospects das necessidades das diversas áreas; Dois estagiários por turno que se revezam no atendimento presencial e no atendimento do helpdesk; c) Segurança da informação Adoção de política de backup; Firewall; 54

55 Redundância de servidores e discos; Montagem de sala específica para servidores; Aplicação de sistemática de acesso à rede. d) Desenvolvimento e Produção de Sistemas de Informática São utilizados os seguintes softwares na empresa: ERP; Protocolo; Serviços Portuários - Openport; Controle de Acesso Winpak Pro; Alimentação da Transparência Pública; Relógio de Ponto; Sistema Jurídico; Sistemas departamentais. Considerando o pequeno tamanho da equipe, o desenvolvimento não é feito internamente. Os softwares são comprados e contratados com manutenção do fornecedor e na medida do possível, os softwares são locados. e) Contratação e Gestão de Bens e Serviços de TI Considerando a inexistência de cargos técnicos de informática na área, adequou-se o formato de contratação de bens e serviços. Os bens, quando possíveis e permissíveis estrategicamente, são prioritariamente locados em regime que contemple a manutenção por meio do próprio contrato de locação. Este fato reduz a necessidade imperativa de equipe técnica. Da mesma forma, por não possuir equipe técnica para execução interna dos serviços demandados, os serviços são contratados na medida da execução do planejamento. ITEM 13 - INFORMAÇÕES SOBRE UTILIZAÇÃO DE CARTÕES DE PAGAMENTO DO GOVERNO FEDERAL. Não se aplica. A CODEBA não trabalha com cartões de pagamento do Governo Federal. ITEM 14 - INFORMAÇÕES SOBRE A RENÚNCIA TRIBUTÁRIA. Não a registro de Renúncia Tributária na CODEBA. A declaração do gestor faz parte do Anexo I. ITEM 15 - INFORMAÇÕES SOBRE AS PROVIDENCIAS ADOTADAS NO ATENDIMENTO AS DELIBERAÇÕES EXARADAS PELOS ÓRGÃOS DE CONTROLES EXTERNOS. ÓRGÃO DE CONTROLE CISET Secretaria de Controle Interno da Casa Civil da Presidência da República 55

56 A Secretaria de Controle Interno da Casa Civil da Presidência da República CISET realizou auditoria na CODEBA, no período de junho de 2009 a julho de 2010, referente ao exercício de Do resultado do trabalho dos Analistas dessa Secretaria, foi emitido o Relatório de Auditoria nº 16/2010 assinado em 16/09/2010, composto de 02 (dois) Anexos, sendo o Anexo I - dos Demonstrativos das Constatações e o Anexo II dos Demonstrativos das Informações, assim como, o Parecer do Dirigente de Controle Interno e o Certificado de Auditoria, acolhendo a conclusão das contas dos gestores no período de 01/01/2009 a 31/12/2009 como REGULARES COM RESSALVAS. Vale ressaltar que esse Anexo I foi composto de 02 (duas) constatações que consignaram 02 (duas) recomendações, conforme abaixo descritos, compondo o Plano de Providências da CODEBA, o qual foi recebido por esta COA através do Ofício de nº 585/2010, cujos posicionamentos e justificativas foram feitos no próprio Plano e encaminhado à CISET através da CE-DPR Nº 200/2010, datado de 22 de outubro de 2010: Descrição da recomendação: Relatório nº 16/2010 RECOMENDAÇÃO 1: Análise do Controle Interno:.Faz-se necessário que a CODEBA confirme o percentual pago (4,25% ou 4,32%) e proceda ao levantamento dos valores pagos a maior, efetuando as devidas compensações, informando a esta Secretaria, no prazo de 90 dias, a comprovação do recolhimento à União, dos respectivos valores apurados, devidamente corrigidos. RECOMENDAÇÃO 2: Análise do Controle Interno: Pelo fato do gestor ter tomado providências de forma intempestiva, retardando os trabalhos de análise do cumprimento das obrigações legais relativas ao tema, manteve-se a ressalva apontada no Relatório no sentido de reiterar a necessidade de dar transparência às informações públicas e incentivar o gestor a manter atualizada a página recém estruturada. Avaliação sobre o atendimento de determinação (parcial ou total) incluindo análise sobre eventuais justificativas das unidades administrativas da instituição para descumprimento, e providências adotadas pelo gestor. JUSTIFICATIVA 1: 1. O percentual de indenização (rescisão sem justa causa) calculado pela CODEBA, com base na publicação da Revista Pini, reconhecida e respeitada na área de infra-estrutura a nível nacional, foi de 4,32%, conforme demonstrado a seguir: - C1 (Depósito por despedida sem justa causa = 0,50 [A2 + (A2 x B)] - A2 = FGTS = 0,08 - A = total dos encargos sociais básicos = 0,378 - B = total dos encargos sociais básicos que recebem a incidência de A (13º salário) = 0, C1 (depósito por despedida sem justa causa) = 0,50 [0,08 + (0,08 x 0,0822)] = 0,0432 ou 4,32%. 2. O Acórdão 353/2008 determinou esse percentual de indenização em 4% correspondentes a 50% do FGTS (8%) = 4%. 3. O cálculo da CODEBA não difere do cálculo admitido pelo referido Acórdão. Apenas já inclui, na mesma parcela, a incidência do FGTS no 13º salário (0,08 x 56

57 0,0822) = 0, ou 0,6576%, os quais somados ao FGTS (8%) são 8,6576%. E consequentemente o percentual de indenização é de 0,50 x 8,6576% = 4,32%. Esse cálculo tem fundamentação na Lei de 13/09/1966, em consonância com os seus respectivos Regulamentos, que estabelece que toda a empresa sujeita a Consolidação das Leis do Trabalho (CLT) ficam obrigadas a depositar, em conta corrente bancária, importância correspondente a 8% da remuneração de cada empregado, inclusive 13º salário, optante ou não, do sistema instituído pelo Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) a qualquer título. Na Lei de 13/07/1962 em consonância com os seus respectivos Regulamentos, que estabelecem que os empregadores estão obrigados ao pagamento de 13º salário, a ser liquidado no mês de dezembro de cada ano. Sendo assim, de acordo com a Lei de 30/06/1989 em consonância com seus respectivos Regulamentos o 13º salário passa a receber incidências globais dos Encargos Básicos. 4. O percentual calculado pela Serv Electrin, incluído na proposta, aceita pela CODEBA, foi de 4,25%, inferior, portanto ao nosso cálculo. 5. Dessa forma, não houve em absoluto pagamento a maior, já que o valor constante da proposta e que foi efetivamente pago é de 4,25% e o calculo pela CODEBA, incluindo a incidência do FGTS no 13º Salário, é de 4,32%. PROVIDÊNCIAS A SEREM IMPLEMENTADAS: Prazo limite proposto para implementação: Nome e assinatura do dirigente da Unidade Gestora e dos responsáveis pelas ações a serem implementadas: RENATO NEVES DA ROCHA FILHO DIRETOR DE INFRAESTRUTURA E GESTÃO PORTUÁRIA Justificativa 2: acrescenta-se que todas as informações, tanto as financeiras como as orçamentárias são lançadas no sistema SIEST, do Ministério do Planejamento que, por sua vez, disponibiliza tais informações para a CGU/TRANSPARÊNCIA PÚBLICA das informações orçamentárias são contempladas apenas aquelas relacionadas com o Orçamento de Investimento. Desse modo, em virtude das orientações formuladas pela CISET, motivo das constatações a que agora são referidas, a Codeba promoverá esforços no sentido de programar o conteúdo mínimo conforme Portaria Interministerial nº 140/2006. Informa-se ainda que em resposta à CI COA nº 129/2010, de 08/10/2010, a Coordenação de Assuntos Estratégicos CAE setor responsável pela área de informática, respondeu que no dia 14/10 do corrente ano, estima-se que será o tempo necessário para a manutenção e realização dos testes e caso a Viwnet tenha resolvido até esta data, será iniciado os procedimentos de atualização do assunto Transparência Pública. Providências a serem implementadas: Acompanhamento continuado das informações no Portal de Transparência Pública da CODEBA, realizada pela Auditoria Interna. Prazo limite proposto para implementação: Ação continuada. Nome e assinatura do dirigente da Unidade Gestora e dos responsáveis pelas ações a serem implementadas: Newton Ferreira Dias Diretor de Gestão Administrativa e Financeira 57

58 De acordo com as atividades ocorridas durante o exercício de 2010, relacionam-se abaixo os diversos ofícios recebidos dessa Secretaria pela CODEBA / COA, com seus respectivos assuntos e atendimentos: Quadro dos diversos ofícios recebidos durante o exercício de CISET SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 001/2010 Ok! 09/02/2010 Prazo para remessa do Relatório de Gestão Exercício 2009 ao TCU RESPOSTA: A CODEBA atentou para a Portaria TCU nº 16/2010, de 26/01/2010 estabelece critérios para entrega do Relatório de Gestão. 117/2010 Ok! 17/03/2010 Relatório de Gestão Exercício Financeiro 2009 em atendimento a Portaria CISET-PR-CC Nº 54, de 14/12/09 coloca a equipe técnica à disposição para esclarecimentos necessários. RESPOSTA: - A CODEBA ficou atenta e solicitou quando necessário. CISET SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO - continuação OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 242/ /05/2010 Encaminha Diligência nº 19/2010 COAUD/CISET/PR Ok! RESPOSTA: Meio eletrônico - Foi atendida através de resposta da CJU e CRF 266/ /05/2010 3ª Reunião do CTA/PR Convite a Representante OK! RESPOSTA: - Houve a participação do Coordenador de Auditoria na Reunião acima referenciada através de /2010 OK! 28/04/2010 Processo de Contas Exercício Financeiro 2009 relaciona as Instruções Normativas e Decisões que fazem referência ao Processo de Contas Anuais, além de colocar a equipe técnica à disposição para esclarecimentos quando necessário. RESPOSTA: - Tomou o conhecimento. 05/2010 Ok! 18/06/2010 Atendimento do Acórdão nº 1.074//2009 TCU-Plenário (...) participação dos auditores internos em atividades que possam caracterizar co-gestão e por isso prejudiquem a independência dos trabalhos de auditoria : (...) RESPOSTA: - Foi dado o conhecimento aos interessados e responsáveis. 414/ /07/2010 Devolução de Processo de Prestação de Contas Anual Ok! RESPOSTA: CE DPR 09/08/2010 Reencaminhou a Prestação de Contas Exercício 2009 corrigido o Rol dos Responsáveis 715/ /11/2010 Encaminha Diligência nº 55/2010 Ok! RESPOSTA: CE-DPR 212/ /11/2010 Assunto- Encaminha resposta ao Ofício 715/2010 COAUD/CISET /CC-PR, anexando os documentos ora discriminados na CE. 745/ /11/2010 Encaminha Nota Técnica nº 032/2010 COAUD/CISET/CC-PR apuração da Denúncia Proc /

59 RESPOSTA: Através do Ofício citado acima, foi encaminhado a Nota Técnica com a conclusão da não procedência da Denúncia e solicitada o arquivamento do processo em 12/11/ /2010 Ok! 18/11/2010 Encaminha Nota Técnica nº 29/2010 COAUD/CISET/CC-PR Trata-se de análise referente à denúncia (cessão de espaço público para fins privados) Como conclusão sugeriu que a CODEBA passasse a observar o dispositivo legal para procedimentos futuros. RESPOSTA: - Foi dado o conhecimento à Jurídica e a CAD chamando atenção para a conclusão da Nota Técnica nº 029/ COAUD/CISET/CC-PR. 585/2010 Ok! RESPOSTA: CE-DPR 200/ /09/2010 Encaminha cópia do Relatório de Auditoria nº 16/2010 Prestação de Contas Anual Exercício /10/2010 Assunto: Encaminha Plano de Providências Relatório nº 16/2010 Exercício de 2009 de 16/09/2010. CISET SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO - continuação OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 806/2010 Ok! 30/11/2010 Paint 2011 encaminha Nota Técnica nº 47/2010, de 30/11/2010, que trata de proposta do Plano Sugere acréscimos de itens específicos. RESPOSTAS: Atendido conforme solicitação. 831/2010 Ok! 06/12/2010 Encaminha Diligência nº 71/2010, ref. Encargos Constatação nº 1 contida no Relatório de Auditoria nº 16/2010-COAUD/CISET/CC-PR de 16/09/2010 Exercício RESPOSTA: CE DPR Nº. 21/12/2010 Foi atendido através de justificativa. 230/ / /12/2010 COAUD/CISET-CC-PR - Publicação da Portaria CISET/CC-PR Nº 33/2010 Encerramento do Exercício 2010 RESPOSTA: Tomou o conhecimento. 870/ /12/2010 Encaminha Nota Técnica nº 54/2010, que trata de análise de Denúncia sobre irregularidade em procedimentos licitatórios realizado pela CODEBA para conceder autorização de uso de área de domínio útil da companhia, localizado no Porto de Ilhéus Ba. RESPOSTA: De acordo com conclusão da Nota Técnica nº 54/2010 a Denúncia não procede Avaliação sobre o Atendimento: Parcial TCU Acórdãos e Processos referentes ao exercício de 2010 Órgão de Controle Nº Acórdão/ Relatórios Descrição da determinação ou recomendação exarada Avaliação sobre o atendimento Justificativa e Providências adotadas TCU Tribunal de Contas da União 4113/2009 TCU 1ª Câmera Ofício nº 1583/2010 TCU/SECEX-BA, de 03/09/2010 Natureza: Ofício de Apresentação Ofício de Requisição nº 01/ /09/2010. Obter informações e documentos sobre acordos firmados com a Prefeitura Municipal de Salvador, relacionados à débitos da empresa relativos ISS e outros juntos ao Fisco Municipal. Foi encaminhada uma correspondência da Presidência CE DPR nº 181/2010, de 23/09/2010 Foi feito um Acordo entre a Codeba e a Prefeitura de Salvador foram justificados e esclarecidos os itens relacionados no sub-ítem 9.8 do Acórdão nº 4112/2009 CT /

60 Órgão de Controle Nº Acórdão/ Relatórios Descrição da determinação ou recomendação exarada Avaliação sobre o atendimento Justificativa e Providências adotadas Órgão de Controle Nº Acórdão/ Relatórios Descrição da determinação ou recomendação exarada Avaliação sobre o atendimento Justificativa e Providências adotadas Órgão de Controle Nº Acórdão/ Relatórios Descrição da determinação ou recomendação exarada TCU Tribunal de Contas da União 1414/2010 Processo TC / Trata-se de auditoria operacional realizada pela SEP, na ANTAQ, com o objetivo de avaliar os entraves ä expansão e ao desenvolvimento do setor portuário marítimo brasileiro. - - TCU Tribunal de Contas da União 1163/2010 TCU Plenário Processo nº TC / Através do Ofício Circular nº 797/2010-SEP/PR, de 17/06/2010- informa a respeito do estabelecimento de normas acerca do Controle exercido pelo TCU sobre os recursos públicos federais destinados à organização e a realização da copa do mundo de Apenas Projetos em elaboração Projetos em elaboração. 1074/2009 TCU Plenário, de 20/05/2009. TCU Tribunal de Contas da União Avaliou a estrutura de governança de órgãos e unidades de controle interno, no âmbito dos Poderes: Executivo, Legislativo e Judiciário. Que sejam observados os termos do citado Acórdão, que veda a atuação dos membros de Unidades de Auditoria Interna em atos de gestão, prévios ou de correição nos seguintes termos: participação dos auditores internos em atividades que possam caracterizar cogestão e por isso prejudiquem a independência dos trabalhos de auditorias: Avaliação sobre o atendimento Justificativa e Providências adotadas Órgão de Controle Nº Acórdão/ Relatórios Descrição da determinação ou recomendação exarada Avaliação sobre o atendimento Justificativa e Providências adotadas Foi dado o conhecimento da Direção da CODEBA e aos demais interessados e responsáveis através do Ofício Circular nº 005/2010/Asses-CISET-CC-PR, de 18/06/2010. TCU Tribunal de Contas da União 1583/2010 Ofício de Requisição n. 01/2010, de 13/09/2010. Obter informações e documentações sobre os Acordos firmados com a Prefeitura Municipal de Salvador, relacionados os débitos da empresa relativos à ISS e outros junto ao fisco municipal. - A Coordenação de Infra Estrutura - CIE encaminhou à Diretoria de Infra Estrutura DIP informações sobre os serviços realizados pela Prefeitura Municipal de Salvador, em 15/09/

61 MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO DEST - Referente ao exercício de MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO - DEST OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 356/DEST-MP ok! 19/04/2010 SIEST Atualização e envio de informações previstas no Decreto nº 3735/2001 RESPOSTA: - A COA fez uma reunião com o Coordenador da Área Financeira para as devidas providências conforme teor do Ofício e este atendeu conforme exigências do Art. 4º do Decreto nº 3.735, de 24/01/2001. Ressalta ainda que foi feito uma CI COA nº 09/2010 aos diversos setores. SEP - SECRETARIA DE PORTOS - Referente ao exercício de SEP SECRETARIA DE PORTOS OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 827/ /06/2010 Prestação de Informações sobre o uso de recursos federais nas Ações da Copa 2014 RESPOSTA: Nenhum recurso liberado até o momento. 797/ /06/2010 Cópia do Acórdão proferido nos Autos do Processo nº TC / trata-se dos recursos federais destinados a COPA RESPOSTA: De acordo com o Processo em ref. E Acórdão do TCU Nº 1163/2010 item 9. aprovar o projeto de Instrução Normativa. 1372/ /09/2010 Relatório do Brasil à Convenção sobre os Direitos das Pessoas com Deficiência. RESPOSTA: A correspondência foi encaminhada para CJU e posterior encaminhamento para CAD, sem o retorno á COA das providências adotadas. CGU CONTROLADORIA GERAL DA UNIÃO - Referente ao exercício de CGU CONTROLADORIA GERAL DA UNIÃO OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 30971/2010 Set/2010 Balanço Geral da União BGU Ok! RESPOSTA: CE-DPR Nº 194/2010, 13/10/2010 ASSUNTO: Balanço Geral da União BGU foi anexada o Quadro devidamente preenchido conf. Solicitação. 524/2010 Ok! 08/11/2010 Treinamento SISAC (Sistema de Apreciação e Registro de Atos de Admissão e Concessão) RESPOSTA: CAD - Foi feita a inscrição de empregado da CODEBA lotada na Coordenação Administrativa Silvia Pena Cunha. EMBASA EMPRESA BAIANA DE ÁGUA E SANEAMENTO - Referente ao exercício de EMBASA EMPRESA BAIANA DE ÁGUA E SANEAMENTO OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 07/ /10/2010 Convite para estruturação do Núcleo de Aprendizagem Vivencial - NAV, no sentido de compartilhar conhecimentos, experiências e projetos de ensino de aprendizagem. RESPOSTA: 61

62 RELATÓRIO DE AUDITORIA RT NT Recomendações formuladas pela Auditoria Interna, informando sobre suas implementações. As recomendações formuladas pela Coordenação de Auditoria Interna COA foram as seguintes: Quadro 7 - Relatórios que Geraram Recomendações A ç ã o N Objeto da auditoria Qt. Recomendações 2 Controles Internos I Administração 3 7 Tesouraria Fundo Fixo de Caixa no ano 2 4 Contratos e Convênios 1 5 Arrendamento Porto de Salvador 2 3 Controles Internos II Orçamento - PDG 1 1 Patrimônio - Almoxarifado Sede e Porto de 5 Salvador SUBTOTAL 14 1 HORAS EXTRAS - verificar se o quantitativo 1 das Horas Extras foram todas computadas na relação de Pessoal, elaborado pela CAD. 2 AUDITORIA DE TRIBUTOS - reaver créditos do PIS 01 e COFINS, conforme estabelece a Lei n / APURAÇÃO DE DENÚNCIA - apurar a veracidade 01 dos fatos referente à denúncia pronunciada pelo representante dos trabalhadores no Conselho de Administração. 4 HORAS EXTRAS DO PORTIL - Analisar a real 01 necessidade, da feitura desses quantitativos de horas extras no Portil. SUB-TOTAL 04 1 Análise e revisão dos cálculos dos Créditos de PIS e 01 COFINS. SUB- TOTAL 01 TOTAL DE RECOMENDAÇÕES 19 O teor das recomendações constantes nos vários relatórios refere-se a: Descumprimento das normas internas; Descumprimento da legislação aplicável à Companhia por força de sua condição de autoridade portuária; Medidas de correção de procedimentos visando à eficiência administrativa. Nº/ano RECOMENDAÇÕES JUSTIFICATIVAS/IMPLEMENTAÇÕES RELATÓRIO DE AUDITORIA N º 02/ CONTROLES INTERNOS I (1º Semestre/2010)-(ÁREA ADMINISTRATIVA) - AÇÃO Nº 02/2010 Que a CAD adote planejamento interno para 2/2010 atender suas necessidades de ações próprias e Á CAD ainda não atendeu a recomendação, mas normativos internos, para as necessidades está em evidência do atendimento. presentes e futuras de pessoal. 62

63 2/2010 2/2010 Recomenda-se que seja feito um estudo de custo benefício dos seguros, para os veículos de propriedade da CODEBA. Recomenda-se que se defina quem de Direito deve acompanhar e controlar os custos de energia elétrica e água da Companhia. Não foi realizado ainda o estudo. Recomendação não atendida. RELATÓRIO DE AUDITORIA - Nº 03/ Gestão de Recursos Financeiros - FUNDO FIXO DE CAIXA - JANEIRO 3/2010 Sem Recomendação - RELATÓRIO DE AUDITORIA-Nº 05/2010 -CONTRATOS E CONVÊNIOS DIVERSOS -CONTRATOS VIGENTES 05/2010 Que de futuro os contratos definam se sua vigência dar-se-á no ato da assinatura do contrato ou na autorização da ordem de serviço. Providências a serem adotadas. RELATÓRIO DE AUDITORIA-N º 22/2010 ALMOXARIFADO- (Sede e Porto de Salvador) AÇÃO Nº 02/ /2010 I - Que sejam justificadas e regularizadas as diferenças encontradas; As providências serão adotadas 22/2010 II - Que seja providenciada a destinação adequada dos bens sem utilização, existente neste almoxarifado; As providências serão adotadas 22/2010 III - Que seja treinada a equipe lotada nesse almoxarifado, para melhor desempenho de suas funções; Aguardando providências 22/2010 I- Que os materiais encontrados. 22/2010 Que a CAD convoque o(s) solicitante(s) dos materiais eólicos, para elaborarem um projeto de utilização dos mesmos. Providências ainda não atendidas RELATÓRIO DE AUDITORIA-Nº 11/2010-Gestão de Recursos Financeiros - FUNDO FIXO DE CAIXA-MARÇO 11/2010 R.1 Recomenda-se que seja observado o prazo máximo para prestação de contas, com relação a Adiantamento para pequenas despesas, conforme a Norma do Fundo Fixo de Caixa item letra b, assim transcritos: A prestação de contas deverá ser feita independente do valor utilizado, no prazo máximo de 05 (cinco) dias úteis, após o recebimento do adiantamento mediante apresentação dos comprovantes originais das despesas devidamente atestadas e justificadas no seu verso. As providências pertinentes foram adotadas. 63

64 RELATÓRIO DE AUDITORIA- Nº 16/2010- CONTRATOS DE ARRENDAMENTOS - PORTO DE SALVADOR R.1-Com relação ao Contrato de nº 14/90 11/2010 Banco Real recomenda-se realização imediata da licitação com a finalidade de regularização do mesmo. 11/2010 R.2- Que sejam providenciadas as publicações dos extratos dos instrumentos contratuais, conforme preceitua o art. 61, da Lei 8.666/93, posteriormente colocados nos respectivos processos licitatórios; Recomendações sendo adotadas. As publicações estão sendo realizadas através da Assessoria de Comunicação em tempo exigido. RELATÓRIO DE AUDITORIA -Nº 28/2010- PROGRAMA DE DISPÊNDIOS GLOBAIS 28/2010 Que a CODEBA justifique a causa que levou este crescimento de 32% nos Dispêndios com relação ao exercício de E 26/2010 RELATÓRIO DE AUDITORIA-Nºs e 26/2010-Gestão de Recursos Financeiros-FUNDO FIXO DE CAIXA-Meses: Abril Maio Junho Julho/2010 R.1 Recomenda-se que seja observado o Recomendação será reinteirada, tendo em vista a prazo máximo para prestação de contas, persistência dos atos e fatos. com relação a Adiantamento para pequenas despesas, conforme a Norma do Fundo Fixo de Caixa item letra b, assim transcritos, o qual vem se repetindo nos diversos meses: A prestação de contas deverá ser feita independente do valor utilizado, no prazo máximo de 05 (cinco) dias úteis, após o recebimento do adiantamento mediante apresentação dos comprovantes originais das despesas devidamente atestadas e justificadas no seu verso. RELATÓRIO DE AUDITORIA-Nºs e376/2010-gestão de Recursos Financeiros -FUNDO FIXO DE CAIXA - Meses: Ago-Set-Out e Nov/ E 37/2010 Nenhuma RELATÓRIOS TÉCNICOS RT`s RELATÓRIO TÉCNICO DE AUDITORIA-Nº 01/2010- INDENIZAÇÃO DE HORAS EXTRAS - 01/2010 R.1- Recomenda-se a recontagem no quantitativo de horas extras dos empregados contemplados. Recomendação sendo analisada para atendimento. RELATÓRIO TÉCNICO DE AUDITORIA-Nº 03/2010-*** AUDITORIA DE TRIBUTOS 03/2010 R.1 Recomenda-se que a contabilidade de imediato faça os ajustes atuais e posteriormente proceda o levantamento dos últimos 5 anos, para solicitação dos créditos respectivos no Referente ao PIS/COFINS não cumulativos, esta recomendação sendo avaliada para tomada de posição, conforme Processo nº. 296/

65 PER/DCOMP (Pedido Eletrônico de Restituição, Ressarcimento ou reembolso e Declaração de Compensação). RELATÓRIO TÉCNICO DE AUDITORIA--Nº 04/2010-APURAÇÃO DE DENÚNCIA 04/2010 R.1 Recomenda-se que o setor administrativo da CODEBA comunique ao Líder do Porto de Aratu as suas obrigações e as suas limitações num ato de delegar funções sem a devida anuência de quem de direito. R.2- Recomendar mais prudência. Foi dado o conhecimento para atendimento ao recomendado. RELATÓRIO TÉCNICO DE AUDITORIA-Nº 05/2010-HORAS EXTRAS DO PORTIL 05/2010 Que a CAD (Coordenação de Gestão Administrativa) reenquadre todos os empregados no seu Centro de Custo correto; E que a CAD refaça toda a informação fornecida ao elaborador do relatório da Diretoria. Foi dado o reconhecimento à CAD e aguarda providências. ITEM 16 - INFORMAÇÕES SOBRE O TRATAMENTO DAS RECOMENDAÇÕES REALIZADAS PELA UNIDADE DE CONTROLE INTERNO. ÓRGÃO DE FISCALIZAÇÃO As decisões e recomendações do Conselho Fiscal, Conselho de Administração e outros Órgãos de regulação e fiscalização da atividade da CODEBA No que se refere aos Órgãos de Fiscalização, pode-se observar as diversas recomendações originadas do Conselho de Administração e Fiscal da empresa, assim como da ANTAQ - Agência Nacional de Transportes Aquaviários. Informa ainda que a maior parte das orientações destes dois Conselhos é de ordem preventiva e de adoção de procedimentos pelos administradores e empregados, para maior controle e eficiência na gestão. É comum solicitações à Auditoria Interna de emissão de relatórios em assuntos de interesse dos Conselheiros consubstanciando então, que as recomendações constantes nos relatórios da Auditoria interna, sejam analisadas e ratificadas ou não pelos Conselhos. Recomendações do Conselho Fiscal Documento ATA. Nº.390 ; Data 25/01/2010 Teor - Análise do Relatório DEX, o Conselho registrou as observações a seguir: com relação à Posição dos Contratos por Área de Responsabilidade, nos demonstrativos dos Contratos, ressaltou que permanecem com a mesma formatação, sem as correções solicitadas por este Conselho, entre as quais está a contagem dos prazos de vigência dos contratos a partir da assinatura da ordem de serviço. O Conselho observou que esta prática poderá motivar uma ressalva deste Colegiado às contas da CODEBA. A Coordenação Jurídica está discutindo com a área técnica após consulta feita ao TCU sobre a legalidade do assunto e como proceder à conclusão do parecer jurídico. 65

66 A questão já foi resolvida através da Portaria DPR nº. 086, de , padronizando a formatação. Documento ATA. Nº. 390; Data 25/01/2010 Teor - Prazos vencidos dos contratos: Caraíba Metais e Braskem, quais as providências adotadas. Braskem: contrato p/realização de EVTE com a EMBRAVAL( Cont 09/2010) rescindido. DTA 2º colocado contratado ( ), previsão de entrega para 25/04/11) Caraíba Metais: Contrato de EVTE pela EMBRAVAL (Cont.08/2010), pago 70 %, saldo 30% p/pagtº após aprovação ANTAQ.; Ata; 390ª; 25/1/10 Documento ATA; Nº. 390 Data 25/01/2010 Teor-. Referente aos empregados anistiados da Companhia, o Conselho solicitou a presença de representante da Área Administrativa na próxima reunião com informações sobre a cessão desses servidores, o andamento das negociações e o eventual ônus para a CODEBA. O Conselho solicitou o numero da ação do processo na justiça referente à empresa Montagil e os procedimentos adotados na CODEBA. Solicitou a COA a elaboração do relatório para constatar inconsistências nas informações no relatório mensal da DEX e salientou que persiste nesse - acompanhamento dos contratos, o entendimento equivocado de que a validade do contrato deve ter inicio quando da emissão da ordem de serviço e não da assinatura do contrato. Fez referência aos contratos 24/ DATASUL, 40/ TOTVS, 014/ INDG, questão não abordada no relatório da COA. Solicitou cópia da autorização da Diretoria Executiva para o pagamento de indenização a empresa ESTE. (Conhecimento adquirido através do relatório de Auditoria de Gestão da CISET nº. 20/ exercício de 2008). Em tempo solicitou cópia do processo para apresentação na reunião de nº. 391ª. O representante da CAD esclareceu sobre a situação dos empregados anistiados, informando que o Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão através da CEI (Comissão Especial Interministerial) esta conduzindo este assunto e já nomeou seis anistiados, alocando-os em outros órgãos federais com ônus para o Ministério. Na reunião de nº. 391ª de 01/03/10, a CJU informou que a CODEBA foi condenada subsidiariamente e esta negociando com a justiça, e caso necessário, entrara com ação regressiva. Emitiu CI COA nº. 065/2010 e tomou providências analisando o Relatório DEX conforme Portaria DPR Nº. 086, de 23/07/2010. Atendida. Documento ATA. Nº391 Data 01/03/2010 Teor - O Conselho solicitou informações sobre a cessão de uso da área Ilhéus Frutos do Mar para a Bahia Pesca Assinado Termo de Cessão de Direito Real de Uso Gratuito nº 02/2010, com a Bahia Pesca SA, em 04/02/10, vigência de 20 anos, Documento ATA. Nº392 Data 26/03/2010 Teor-O Conselho solicitou cópia do Acórdão TCU para o Porto de Santos sobre a suspensão do pagamento ao Portus, relativo aos empregados aposentados que estão na ativa. 66

67 Documento ATA. Nº. 393 Data 09/04/2010 Teor O Conselho ao analisar o Relatório de Gestão verificaram pendências da companhia referente à inadimplência no CADIN, planejamento estratégico, conclusão do plano de cargos e salários, plano de capacitação dos servidores, concurso público, processo trabalhista relacionado pelos advogados da CODEBA referente à jornada de trabalho, reposição do recurso de investimento transferido pela União e utilizado em custeio e TAC (Termo de Ajuste de Conduta) com o Ministério Público Federal, que trata do desligamento de mão-de-obra terceirizada.nesta reunião o coordenador da CRF solicitou treinamento para os contadores da área. Algumas observações feitas pelo Conselho, foram atendidas no decorrer do exercício 2010 como concurso público (com abertura da inscrição); Revisão no Plano de Cargos e salários; e desligamento parcial dos terceirizados. Quanto a ação trabalhista dos advogados, a jornada de trabalho dos mesmos continua em 4 horas. Documento ATA. Nº. 394 Data 23/04/2010 Teor-Nesta reunião o coordenador da CRF solicitou treinamento para os contadores da área. Seminário de Direito e Contabilidade Tributária período de 15 a23 de outubro/2010, com a participação de Luis Metting e Mariano São Paulo. Documento ATA. Nº. 394 Data 23/04/2010 Teor- O Conselho solicitou informações sobre o contrato n 03/10 - Daniel Luiz Fontes Barreto ME para implantação do sistema de protocolo. O Sistema de Protocolo foi implantado e está sendo utilizado pelos técnicos autorizados. (Pendente) Documento ATA. Nº. 394 Data 23/04/2010 Teor- O Conselho questionou sobre o Contrato nº 01/2010, com os Ativos Recursos Humanos cujo objeto é a realização de pesquisa salarial para plano de carreira, emprego e salário e empregos comissionados e de confiança, que este trabalho deveria esta no âmbito do contrato com o INDG e solicitou informações sobre o aditamento no valor de R$ ,87 superior ao percentual de 25% permitido por Lei. Documento ATA. Nº. 394 Data 23/04/2010 Teor - O Conselho recomenda a CODEBA adotar as medidas cabíveis no que diz respeito ao Acórdão do TCU relativo ao processo tributário referente ao débito do IPTU e taxa do lixo. A coordenadora da Área Jurídica informou que está trabalhando com dedicação total, e frisou que a CODEBA discute nos processos o direito à imunidade nos Termos da Constituição Federal; nesta oportunidade informou que o Porto de Santos está conseguindo junto ao Supremo Tribunal Federal o reconhecimento da imunidade referente ao IPTU. 67

68 Documento ATA. Nº. 394 Data 23/04/2010 Teor- O Conselho tomou conhecimento e verificou o pedido para o Porto de Campinho e solicitou uma cópia do estudo da companhia, alertando para que não se torne mais uma preocupação para a CODEBA. Documento ATA. Nº. 394 Data 23/04/2010 Teor- O Conselho tomou conhecimento e verificou que o OGMOSA esta sem presidente e indagou quais as medidas adotadas pela CODEBA para tal problema. Já contratado o Presidente Documento ATA. Nº. 395 Data 28/05/2010 Teor- O Conselho recomenda que a Companhia adote um gerenciamento para os contratos, com o objetivo de sanar as divergências de informações. Citou a questão do início da contagem do tempo de vigência dos contratos quando da emissão da Ordem de Serviço, procedimento irregular que ainda não foi corrigido. Foi emitida uma CI COA nº. 065/2010 Documento ATA. Nº. 395 Data 28/05/2010 Teor- O Conselho destacou as três recomendações apontadas pela CISET no Relatório de Auditoria nº 20/2009, de 25/06/2009. Considerou insatisfatórias as justificativas, apresentadas pela CODEBA, para não acatar as referidas recomendações, aconselhando a sua adoção. Documento ATA. Nº. 396 Data 29/06/2010 Teor- O Conselho solicitou a Diretoria, a reapresentação do Relatório DEX devido às inconsistências das informações apresentadas. Atendida. Relatório foi reapresentado. Documento ATA. Nº. 396 Data 29/06/2010 Teor- O Conselho solicitou o encaminhamento das Demonstrações Financeiras 2010, para o Colegiado, tão logo fiquem prontas, independente da data da próxima reunião. Balancete de Janeiro/2010 apresentado em reunião de Agosto/2010. Documento ATA. Nº. 396 Data 29/06/2010 Teor- Referente aos demonstrativos dos contratos, o Conselho registrou que o resumo não apresenta informações consistentes; solicitou que os demonstrativos apresentem o mesmo padrão com as informações atualizadas dos contratos. Atendida. Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselho recomendou a criação de um demonstrativo dos contratos vencidos. 68

69 Atendida. Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselho solicitou esclarecimentos acerca das horas extras pagas no Porto de Salvador e na Sede, mesmo com queda na movimentação de carga. Foi elaborada pela COA uma RT Nº. 01/2010. (Atendida ATA 399ª) Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselho solicitou a CJU informar o valor estimado referente aos processos jurídicos em curso - trabalhista, cível, fiscal, criminal e federal, no próximo relatório DEX. A Recomendação foi atendida. Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselho verificou o Contrato emergencial nº 14/ Serv Elecrin e os Contratos nº. 006 e 007/2009, também da empresa Serv Electrin têm com objetos similares. Ressaltou que contrato emergencial não cobre a manutenção regular e precisa de uma justificativa. Sugeriu a realização de licitação imediata e o cancelamento do contrato emergencial. Solicitou ao Coordenador da COA uma análise dos três contratos para a próxima reunião. Foi constituída uma comissão através da Portaria DPR Nº. 139 DE 09/11/2010 E 131, de 20/10/2010 para elaboraçãodo Termo de Entrega e Recebimento Contrato nº. 07/2009 e Contrato nº. 06/2009. (Atendida Ata 399ª). Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- Sobre o aditivo de alteração das cláusulas 1º e 7ª do contrato n 13/ Consórcio Belov Fundesp, solicitou a COA informações sobre essas cláusulas para a próxima reunião. Atendido verbalmente. Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselho registrou que os contratos antigos continuam com a Ordem de Serviço sem modificação na data do término. Como exemplo, citou o Contrato nº 15/ Jedida Projeto Man. E Mont. Industrial Ltda. que foi assinado no dia 06/10 e a emissão da Ordem de Serviço em 22/10, com prazo de 60 dias. Continuando, o Conselho observou que o contrato nº 16/ Precision Com Dist. Equip. Serv. Ltda. foi assinado em 14/09/2009, a Ordem de Serviço foi dada em 28/10/2009 e o encerramento deve ser em 13/09/2010. O Conselho destacou que a pendência com o contrato nº 24/ Datasul S.A continua sem solução. Os Contratos atuais tiveram o prazo e a vigência alterados, porém contratos antigos não foram alterados (Atendida ATA 399ª Deliberação DEX Nº 004, 21/05/

70 Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselho verificou que o Contrato nº 20/ WS Locação de Mão-de-Obra Ltda. apresenta valores inconsistentes. Solicitou a COA uma análise para a próxima reunião. Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- Referente aos Contratos Vencidos sob análise da ANTAQ, indagou com é feito o pagamento do saldo contratual. Solicitou esclarecimentos sobre o assunto à CJU. A CJU vai levantar os contratos vencidos junto a CDN para responder a contento. (CI CFI Nº001, 31/03/11-Ata 404ª) Documento ATA. Nº. 397 Data 23/07/2010 Teor- O Conselheiro Denis Prado solicitou os relatórios dos "Razões das Contas a Apagar e das Contas a Receber", a partir da próxima reunião. Solicitação feita ao Coordenador da CRF e não foi atendido por motivo do Sistema da TOTVS. (Atendida. Ata 399ª) Documento ATA. Nº. 398 Data 23/09/2010 Teor- O Conselho reiterou a COA à solicitação do relatório sobre as horas-extras na Ata da reunião anterior. Atendida. Ata 399ª Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho recomendou, ao Coordenador da COA, orientar às áreas para providenciar o aditivo de prazo desses contratos, a fim de regularizar essa situação e evitar transtornos futuros. (Contrato 08 e 09/2010 da Embraval e 05/2010-DTA, estão vencidos com pendências na ANTAQ). Atendida., conforme resposta no item 2 Documentos ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho solicitou informações, na próxima reunião sobre os relatórios do PAINT, realizados e a realizar. Atendida Documentos ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho verificou o contrato nº 46/1989, com a Paranapanema e nº 50/1981 com a BRASKEM, que estão encerrados. Atualmente estão sendo tratadas como usuárias. O Conselheiro pediu ao Coordenador de Desenvolvimento e Negócios para esclarecer e atualizar as informações do campo observações. Atendida conforme resposta item 2. 70

71 Doc ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho analisou o item Administração/Recursos Humanos - Hora extra por Centro de Custo, observou que o Porto de Ilhéus realizou as despesas no valor de R$ ,08, considerado elevador em relação à movimentação apresentada no mês, O Conselho solicitou esclarecimentos sobre esta informação. Foi atendido através de RT Nº. 05//2010. Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho solicita informações sobre o posicionamento da Companhia com relação ao Contrato n. 09/2006, com DZETA Engenharia Ltda., Foi feito depósito judicial evitando o desconto de mora. Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho solicitou do CRF esclarecimentos sobre as pendências de pagamentos no Passivo, Atendido verbalmente. Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Colegiado ao analisar o relatório solicitou informações da COA sobre alguns pontos. E com relação à contabilidade indagou sobre o cumprimento das recomendações da Auditoria Externa Sá Leitão. Houve cumprimento parcial. Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- Com relação aos devedores de o Colegiado indagou como estão sendo realizadas as cobranças. Atendida Ata 404ª. Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho indagou sobre os relatórios trimestrais relativos ao exercício de O Coordenador da COA informou que encaminhou correspondência à Auditoria Sá Leitão cobrando os relatórios trimestrais, pois os balancetes do 1º trimestre de 2010 já estavam concluídos e obteve a resposta formal que os trabalhos relativos ao contrato nº 19/2009 foram relativos ao exercício de Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho indagou o porquê realizar o contrato com vigência até 2010 com objeto somente para o exercício de Indagou ainda se foi efetuado o pagamento 71

72 O Coordenador da COA informou que liberou para pagamento duas parcelas que estavam retidas na COA. Ainda informou que já está em fase de licitação a contratação de nova empresa de auditoria externa para o exercício de 2010 e Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Colegiado recomendou providências para licitar o exercício de 2010, imediatamente, e que em 2011 não aconteça o ocorrido com a empresa Sá Leitão, pois a Companhia ficou sem auditoria externa em Recomendou constar no contrato à presença do Auditor Independente nas reuniões, sempre que necessário. O Processo está em andamento e em estudo a possibilidade de aditar o contrato BDO. A COA solicitou licitação em Set/2010. Documento ATA. Nº. 399 Data 27/09/2010 Teor- O Conselho solicitou esclarecimento formal sobre o objeto do contrato nº 19/2009. Atendida. Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselho verificou que não constam as informações dos valores estimados para as áreas de atuação Cível Criminal e Federal, solicitou a Coordenação Jurídica complementar o quadro com as informações requeridas, incluindo o valor da ação movida pelo PORTUS. A Coordenação Jurídica está providenciando o levantamento. Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselho pediu esclarecimentos sobre a situação dos Contratos Sesmas nº 04 e 05/2010 e de outros contratos vencidos e parcialmente concluídos. O Coordenador da CRF esclareceu que os serviços ficaram prontos no prazo, mas existia uma pendência de ordem fiscal para fins de quitação. Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselheiro comentou que os valores do relatório Contas a Pagar divergem dos valores correspondentes registrado nas Demonstrações Contábeis, além disso, questionou sobre o grande volume de contas vencidas antigas e valores reduzidos constantes do relatório. Sugeriu fazer uma conciliação e excluir os itens antigos do Contas a Pagar. O Coordenador da CRF explicou que os valores a que o Conselheiro se refere, são decorrentes de cauções e créditos de fornecedores que ainda não foram devolvidos, apesar das tentativas realizadas, por diversos motivos, tais como a não localização da empresa, do usuário, ou não pelo contrato ainda não ter sido encerrado. Este informou ainda que o Contador faz a conciliação entre os valores registrados no documento e aqueles consignados no balancete. 72

73 Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O CFI recomendou que fossem adotadas providências no sentido de se eliminar do Contas a Pagar as obrigações que, legalmente, não são mais exigíveis. Aguardando providências da Contabilidade. Atendida Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselheiro Denis do Prado comentou que, nada obstante as prioridades da administração seriam recomendáveis o equacionamento das dívidas da CODEBA junto ao PORTUS, considerando os resultados positivos obtidos pela empresa, de acordo com os demonstrativos contábeis, e o impacto que uma decisão judicial adversa à empresa pode ter sobre o balanço. Com relação ao balanço o Coordenador da CRF explicou que em 2009 foi consignada provisão no balanço patrimonial para fazer frente a eventual decisão judicial adversa a empresa e que o TCU está na CODEBA realizando auditoria sobre Portus. (CI CFI 001, 31/01/11-Ata 404ª Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselheiro Denis do Prado pediu para manter o envio do PDG e NEFIL atualizado por . Atendida - ATA 401ª Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselheiro Denis do Prado solicitou ao Coordenador da COA informações sobre os Acórdãos do TCU Nº 2033/ /2009 E 4113/2009, para a próxima reunião. O Coordenador da COA relacionou os diversos Ofícios recebidos pelo TCU com os respectivos Acórdãos assim como os da CISET, ANTAQ, CGU, MP e outros Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselheiro pediu para a COA informar sobre o relatório da CGU 2009 O Coordenador informou que recebeu o relatório da CISET 2009 e ficou de encaminhar por . Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/2010 Teor- O Conselho solicitou que as informações sobre o recolhimento de tributos sejam encaminhadas mensalmente para o colegiado. Em atendimento. Documento ATA. Nº. 400 Data 29/11/

74 Teor- O Conselho recomendou que a situação da Contratação do Contrato nº 003/2010 Escritório Catharino, Mesquita e Fonseca Advogados, caracterizou pagamento antecipado e não a notória especialização como prevê a legislação, fato este que não deve ser repetido em futuras contratações. A CJU acatou recomendação do Conselho e o Aditivo do Contrato foi realizado com pagamentos em parcelas mensais, conforme acompanhamento do processo. Atendida. Recomendações dos Conselhos de Administração Documento ATA. Nº. 377 Data 22/01/2010 Teor- Com relação a arrendamento de área, o Presidente do Conselho recomenda a diretoria da CODEBA convidar técnico da ANTAQ para expor sobre os procedimentos desse assunto. José Rebouças comunicou que recebeu convite da ANTAQ através do oficio circular nº 001/ GPP de 19/02/10 para no auditório da ANTAQ participar da apresentação e aplicação do sistema EVTE - Módulo Arrendamento Documento ATA. Nº. 377 Data 22/01/2010 Teor- O Conselheiro Libério Menezes solicita que a CODEBA revise a Norma de Pré- Qualificação Portuária do Porto de Ilhéus que retirou exigências para obter a certificação, pediu retorno. Norma Pré-Qualificação, apreciada e aprovada pela CAP, reunião 150ª, 01/04/2011. Documento ATA. Nº. 378 Data 26/02/2010 Teor- O Presidente do Conselho recomendou a Diretoria convidar técnico da ANTAQ para expor a metodologia do sistema de arrendamento de áreas. José Rebouças comunicou que recebeu convite da ANTAQ através do oficio circular nº 001/ GPP de 19/02/10 para no auditório da ANTAQ participar da apresentação e aplicação do sistema EVTE - Módulo Arrendamento. Documento ATA. Nº. 378 Data 26/02/2010 Teor- Solicitou a transferência da apresentação da proposta de reestruturação da companhia pelo INDG na próxima reunião (379 de 26/03/10) Foi apresentada pelo INDG a proposta de reestruturação organizacional. Documento ATA. Nº. 378 Data 26/02/2010 Teor- O presidente do Conselho solicitou que as minutas das Atas do CDA sejam encaminhadas até 10 dias após realização da reunião. Solicitou ainda que os documentos sejam apreciados pelos conselheiros e encaminhados por na medida em que forem concluídos. Recomendação observada pela Secretaria Executiva e atendida na medida do possível. 74

75 Documento ATA. Nº. 379 Data 26/03/2010 Teor- O Conselheiro Cilair solicitou um estudo comparativo com o ano de 2008, já que 2009 foi um ano atípico (Movimentação de Cargas dos Portos da CODEBA). Apresentados nos relatórios DEX. Documento ATA. Nº. 379 Data 26/03/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou a disponibilização da apresentação e do diagnóstico do INDG por , assim como, os relatórios de consultoria para que este acompanhe os andamentos dos trabalhos. Ficou a cargo do CSE o envio das informações. Atendida. Documento ATA. Nº. 379 Data 26/03/2010 Teor- O Conselheiro Borba solicitou a COA, relatório sobre os valores do parcelamento da indenização das horas extras suprimidas do pessoal da Guarda Portuária, Manutenção e Conservação, Operação e Segurança do Trabalho. Foi atendido pela COA através de Relatório Técnico de nº 01/ Horas Extras. Documento ATA. Nº. 380 Data 09/04/2010 Teor- O Conselheiro Libério sugeriu que as cobranças administrativas também fossem registradas em Notas Explicativas. Não consta nos Balancetes subseqüentes. Documento ATA. Nº. 380 Data 09/04/2010 Teor- O Presidente do Conselho recomendou que os Relatórios de Auditoria Externa fossem encaminhados à Auditoria Interna, para serem apresentados aos Conselhos. A COA recebeu os relatórios referidos e passou para os Conselhos (Administração e Fiscal) Documento ATA. Nº. 380 Data 09/04/2010 Teor- O Presidente do Conselho comentou que a Auditoria Interna distribuiu o RAINT2010 Exercício 2009, nesta data, ficando para apreciação e aprovação na próxima reunião. Na análise do RAINT, sugeriu alguns ajustes por ser um Relatório completo e com informações importantes para os Conselhos, conf. Ata nº 381/2010. Atendido pela COA os ajustes solicitados. Documento ATA. Nº. 381 Data 30/04/2010 Teor- O Conselheiro Libério, sobre o turismo no Porto de Ilhéus, disse que as escalas precisam ser previamente divulgadas e que o Porto não recebe a programação dos agentes. Sugeriu que a SEP tenha conhecimento. O Presidente do Conselho solicitou a 75

76 verificação e eventual necessidade de adequação do procedimento que está sendo adotado no Porto de Ilhéus. Diretor da DIP realiza cobrança quando não recebe a programação das empresas de navegação. Documento ATA. Nº. 381 Data 30/04/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou que nas próximas reuniões do CDA, seja apresentado um breve relato do cronograma com o andamento atualizado das ações do GPPR - Gestão Portuária por Resultados. Atendida. Documento ATA. Nº. 382 Data 28/05/2010 Teor- O Conselheiro Mauro Barbosa solicitou à Diretoria um demonstrativo dos valores do patrimônio líquido, faturamento bruto, Decreto de aumento de capital, valor efetivamente depositado, valor convênios, obra direta pela União (dragagem, etc.) e o total do ativo, referentes aos anos de 2000 a 2009, e a previsão para Atendida. ATA 383ª DAF. Documento ATA. Nº. 382 Data 28/05/2010 Teor- O Conselheiro Libério Menezes solicitou a mediação do presidente do Conselho para que a draga, no percurso para o Porto de Salvador, atraque no Porto de Ilhéus para realizar o serviço, e a necessidade de preparar os estudos para o Porto de Ilhéus. Atendido parcialmente. (Em andamento) Documento ATA. Nº. 382 Data 28/05/2010 Teor- O Presidente do Conselho recomendou ao Coordenador da COA atender como prioridade o PAINT Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna. A COA dará a maior prioridade ao PAINT/2011 e todas as atividades prioritárias, sem o menosprezo do Planejado. Documento ATA. Nº. 382 Data 28/05/2010 Teor- O Presidente do Conselho sugeriu que a COA analise o documento sobre Segurança Portuária e traga sugestões de providências no que compete ao Conselho. Foi feita a análise através de uma RT Nº 02/2010 Segurança Portuária ISPS-CODE, datado de 30/06/10. Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- O Presidente solicitou o acompanhamento das ações de dragagem pelo Colegiado em suas reuniões. A fiscalização dos serviços foi feita pela SEP 76

77 Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- Referente ao Relatório DEX, o Conselho solicitou ao Coordenador de Auditoria Interna apoiar o Colegiado. O Coordenador esclareceu que o Conselho Fiscal está questionando a qualidade das informações apresentadas no Relatório DEX, especialmente o preenchimento dos demonstrativos dos contratos. Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou agendar apresentação do Plano de Cargos, Carreira e Salários na próxima reunião. Atendida. Ata 385ª Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou apresentação de Cronograma das Ações da Companhia, com a indicação dos responsáveis, incluindo a parte de gestão para acompanhamento da CDA, a partir da próxima reunião. Foi apresentado ao Conselho a partir de novembro. Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou ao Coordenador de Auditoria Interna o acompanhamento das pendências do CAP e do CFI. Solicitou apresentação sobre as ações do PAINT e um relato sobre a visita da CISET e da ANTAQ na Companhia, na próxima reunião. Na Auditoria Interna foi criada uma metodologia de acompanhamento das solicitações feitas à COA, através de um Quadro conhecido como ROF (Recomendações/Orientações de Órgãos de Controle e Fiscalização Externos e Internos. Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- O Presidente do Conselho deu conhecimento da Nota Informativa nº 001/200/SEP/PRT, de 30/06/2010, encaminhada pelo presidente do GT trabalhos relacionados ao Plano Diretor Portuário elaborado pelo DZETA e solicitou o encaminhamento para a CODEBA. Feito depósito judicial, evitando pagamento de mora. Documento ATA. Nº. 383 Data 09/07/2010 Teor- O Presidente do Conselho acusou o recebimento da cópia da Norma de Fiscalização Portuária e solicitou à COA que verificasse se a mesma está sendo aplicada. Devido à redução do seu quadro a COA ainda não pode atender a demanda em tempo hábil. 77

78 Documento ATA. Nº. 384 Data 06/08/2010 Teor- Recomendou à Diretoria Executiva da CODEBA criar uma assessoria dedicada em tempo integral, para cumprir as exigências e negociações com os Órgãos envolvidos. O Conselheiro José Rebouças informou que seguirá as determinações da Resolução ANTAQ Nº 1.780, de 03/08/2010 Documento ATA. Nº. 384 Data 06/08/2010 Teor- O Presidente do Conselho recomendou a CODEBA estar atenta aos cursos de capacitação de pessoal que a SEP está promovendo. A CAD tem acompanhado Documento ATA. Nº. 384 Data 06/08/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou uma análise da Coordenação Jurídica quanto a repassar ônus da CODEBA para os operadores, inclusive o passivo. Situação sob ação da Jurídica - CJU. Documento ATA. Nº. 384 Data 06/08/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou a COA o acompanhamento do TAC com a ANTAQ para informar ao CDA o andamento das ações. O Coordenador tem se empenhado no acompanhamento, conforme solicitação do CDA. Documento ATA. Nº. 382 Data 28/05/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou que a COA elaborasse um relatório específico sobre a CI Líder -PORART nº 021, de 18/08/2010, indicando empregado terceirizado para atuar no Pátio de Estocagem do Porto de Aratu, para subsidiar a posição do Conselho. Foi atendido através da elaboração do Relatório Técnico = RT nº 04/ Apuração de Denúncia - setembro /2010. Documento ATA. Nº. 382 Data 28/05/2010 Teor- O Presidente do Conselho recomendou ao Coordenador da COA manter as demandas atualizadas, trazendo para o Conselho as informações e dificuldades encontradas. A COA tem se empenhado o máximo para atender ao pleito. Inclusive está fazendo o levantamento das dificuldades encontradas para melhor solução Documento ATA. Nº. 386 Data 08/10/2010 Teor- O Conselheiro Cilair recomendou ao Coordenador da COA a apresentação de relatório preliminar para as áreas envolvidas e o acompanhamento do cumprimento das recomendações da auditoria interna. 78

79 Quando da elaboração dos relatórios, ainda em análise de auditoria, determinadas situações constatadas são discutidas entre os técnicos e os responsáveis pelo desempenho das atividades. Mas foi dado o conhecimento aos técnicos da apresentação do relatório preliminar para as áreas, o que antes era distribuído o relatório após apreciação dos Conselheiros. Documento ATA. Nº. 387 Data 29/10/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou a apresentação do PAINT - Plano Anual de Auditoria Interna 2011, para apreciação na próxima reunião. Foi apresentado o PAINT e aprovado. Documento ATA. Nº. 387 Data 29/10/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou que os Conselheiros sejam informados sobre as demandas dos Órgãos de Controle com antecedência e que a COA informe sobre a situação de todas as pendências. No decorrer do exercício/2010 a COA, apesar da limitação de pessoal, fez um levantamento de todos os Ofícios recebidos dos Órgãos de Controle, de Fiscalização e outros com as devidas justificativas e pendências. Documento ATA. Nº. 387 Data 29/10/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou ao Coordenador da COA comentar a reunião do Conselho Fiscal. O coordenador informou que o Conselho Fiscal indagou sobre a atuação da Auditoria Externa nesse Exercício, sendo esclarecido que o Processo Licitatório para Contratação de Auditoria encontra-se em andamento. Documento ATA. Nº. 387 Data 29/10/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou da Coordenação Jurídica trazer para o Conselho, justificativas sobre a cobrança de publicação e pagamento antecipado ao Contrato nº 003/2010 do Escritório de Advocacia Catharino Mesquita e Fonseca Advogados Associados. A Coordenação Jurídica compareceu ao Conselho com as justificativas. Documento ATA. Nº. 387 Data 29/10/2010 Teor- O Presidente do Conselho solicitou que a preparação do Relatório de Prestação de Contas, seja iniciada de forma que os prazos sejam cumpridos e organizados. Foi nomeada uma Comissão para elaboração do Relatório citado. Documento ATA. Nº. 388 Data 26/11/2010 Teor- O Presidente do Conselho indagou a respeito do atendimento às recomendações da Auditoria Externa. 79

80 O Coordenador da COA esclareceu que a Auditoria de 2009 ainda não foi atendida em alguns itens; o Diretor Newton informou que tem acompanhado junto a Coordenação Financeira e Auditoria Interna e afirmou que não se repetirá em 2010 a situação de Documento ATA. Nº. 388 Data 26/11/2010 Teor- O Conselheiro Libério solicitou a elaboração de Norma de Qualificação de Agente de Navegação. Em fase de desenvolvimento pela CDN um novo formato para a norma de qualificação. ANTAQ - Agência Nacional de Transportes Aquaviários Durante o exercício de 2010 foram recebidos diversos Ofícios dessa Agência, além das visitas dos técnicos de fiscalização para com os Portos de Salvador, Aratu e Ilhéus, controlados por esta CODEBA, conforme descritos e transcritos abaixo: 04 ANTAQ Agência Nacional de Transportes Aquaviários OFÍCIO Nº DATA ASSUNTO 029/2010 Ok! 06/07/2010 Fiscalização Portuária PAF 2010 Porto de Salvador Ref. Processo nº / Apresentação da equipe de Fiscalização. RESPOSTA: - - Atendida à solicitação acima 43/2010 Ok! 05/08/2010 Fiscalização Portuária PAF 2010 Porto de Ilhéus- Ref. Processo nº / Apresentação da equipe de Fiscalização. RESPOSTA: - - Atendida à solicitação acima 57/2010 Ok! 03/09/2010 Fiscalização Portuária no Porto de Salvador PAF 2010 Ref. Processo nº / RESPOSTA: CE DPR 178/ /09/2010 Assunto: Fiscalização Portuária no Porto de Salvador PAF 2010 Ref. Processo nº / , com as Justificativas anexas. 64/2010 Ok! 16/09/2010 Fiscalização Portuária do Porto de Ilhéus PAF 2010 Processo nº / RESPOSTA: CE DPR 192/ /10/2010 Assunto: Fiscalização Portuária do Porto de Ilhéus PAF 2010 Processo nº / , com as justificativas anexas. 75/2010 GFP Fiscalização Portuária no Porto de Aratu PAF Processo nº / RESPOSTA: CE DPR.../ /12/2010 Assunto: Fiscalização do Porto de Aratu - o posicionamento desta unidade sobre a fiscalização dos contratos de seguros: No que se referem às auditorias de fiscalização desse Órgão com relação aos portos, teve como resultado, a emissão de Relatórios com as constatações e recomendações de alguns pontos demonstrados no quadro abaixo: FISCALIZAÇÃO PORTUÁRIA NO PORTO DE SALVADOR PAF 2010 REF. PROCESSO N / Atendimento ao Ofício da ANTAQ nº 57/2010-GFP, de 03 de setembro de 2010, em resposta ao Relatório de Fiscalização Portuária na CODEBA (Porto de Salvador), constante no processo acima referenciado, com as justificativas transcritas, visando sanar as impropriedades apontadas. 80

81 JUSTIFICATIVAS 1 Informar periodicamente a ANTAQ sobre o andamento da regularização das pendências de débitos junto à Fazenda Nacional, com vistas à obtenção da Certidão Negativa de Débitos relativos à Dívida Ativa da União, INSS e Fundo de Previdência PORTUS; Resp. A Coordenação Jurídica da CODEBA está envidando todos os esforços no sentido de sanar a regularização, inclusive com petição enviada ao Procurador da Fazenda Nacional, para emissão da nova certidão em 17/09/2010 Documento Anexo. 2 Informar paulatinamente o processo de obtenção da Licença Ambiental (LO) junto ao IBAMA devendo, para isto, concluir o seu Plano de Controle Ambiental (PCA); Resp. Estamos enviando o quadro da Posição das Licenças Ambientais (Fonte CAE) - Anexo. 3 Agilizar os procedimentos legais com vistas à licitação das instalações objeto do contrato da Intermarítima, em face de prorrogação de 36 meses, para esse fim; Resp. O prazo para conclusão do processo licitatório e assinatura do novo contrato com a Intermarítima, se encerra em 12 de maio de 2011, conforme TAC nº. 022/2009, firmado entre a CODEBA e ANTAQ, em 13/11/2009. Todavia, cabe salientar que o EVTE já foi concluído e, quanto ao Licenciamento Ambiental obrigatório para o desfecho do processo, estamos concluindo junto ao Instituto do Meio Ambiente da Bahia IMA, para posteriormente enviá-lo à apreciação da Antaq. 4 Regularizar definitivamente a cessão de terreno à Prefeitura Municipal de Salvador, conforme Instrumento de Promessa de Cessão de Área, Imissão de Posse e Outras Avenças ocorrida em 2004, objeto do relatório de fiscalização realizada no período de 30/11 a 03/12/2004, que à época apontou impropriedade na transferência, ainda pendente junto ao SPU, constante do processo nº / Resp. A Coordenação Jurídica continua envidando esforços para regularização definitiva da Cessão de terreno à Prefeitura de Salvador. FISCALIZAÇÃO PORTUÁRIA NO PORTO DE ILHÉUS PAF 2010 REF. PROCESSO N / Atendimento ao Ofício nº 64/2010-GFP que solicitou o posicionamento desta unidade sobre as recomendações/providências abaixo citadas Envidar esforços na implementação de procedimento perene de fiscalização com vistas a assegurar que as cláusulas pactuadas nos contratos de arrendamento sejam integralmente cumpridas pelas empresas arrendatárias (Objeto TAC); Resp A CODEBA está providenciando envio imediato das propostas de Aditivos contratuais para adequação à Resolução 55/ A CODEBA através da CDN esta desenvolvendo um procedimento sistematizado para acompanhamento de todos os contratos de arrendamentos e demais atividades vinculadas às operações portuárias Juntamente com o processo de fiscalização dos Contratos a CODEBA, através da CDN está implantando o controle dos bens reversíveis. 81

82 Já está eleito ouvidor da CODEBA, Sr. Eduardo Linhares através tel. (71) Foram efetivadas providências necessárias para iluminação da faixa do CAIS visando aumentar a segurança na operação A CODEBA vem tomando medidas reparadoras para o controle ambiental no TGS 1 e TGS 2, porém a grande mudança ocorrerá com o arrendamento da área. Para tanto a CODEBA está analisando 3 EVTE s entregues por empresas interessadas no arrendamento. Assim que definido um dos estudos, o mesmo será encaminhado para ANTAQ A Fiscalização dos operadores portuários já esta efetivada e será intensificada conforme itens 1.2 e A CODEBA está finalizando os EVTE s para regularização das áreas, cujos contratos de arrendamento estejam vencidos. 02 Buscar, junto a Secretaria de Portos, recursos para regularização das pendências de junto ao fundo de previdência PORTUS; Resp. Com relação ao passivo com o PORTUS, através do Decreto Nº de 09 de abril de 2010, foi autorizado aumento do Capital Social com emissão de novas ações, mediante crédito da União consignado no Orçamento Geral da União, no valor de R$ ,00 (seis milhões e trezentos mil reais). Entretanto, cabe registrar que até o momento o recurso não foi repassado. 03 Informar trimestralmente à ANTAQ, o processo de obtenção da Licença Ambiental (LO) junto ao IBAMA devendo, para isto, concluir o seu Plano de Controle Ambiental (PCA); Resp. Anexo 04 Esclarecer a cessão de uso não onerosa celebrada com a Bahia Pesca para exploração de área não operacional no porto antigo, inclusive apresentando a documentação pertinente; Resp. A cessão de uso não onerosa celebrada com a Bahia Pesca visa o atendimento a um projeto do Governo do Estado da Bahia, com recursos da União, para fomento da atividade pesqueira na região de Ilhéus. O projeto é de interesse público e beneficiará famílias da região. 05 Contratar, nos termos do regulamento de Exploração do Porto Organizado, as apólices de seguro dos operadores portuários; Resp. Os seguros contratados pelos operadores portuários credenciados no Porto de Ilhéus cobrem a natureza da operação efetuada e estão em conformidade com as normas para certificação de operadores. 06 Regularizar o funcionamento das câmeras de CFTV, visando à normalização de todo o sistema de captura de imagens do porto, conforme requisitos de segurança exigidos; Resp. O processo de licitação já foi deflagrado, todavia, estamos tramitando pelo 3º procedimento licitatório, visto que, os primeiros foram fracassados e o ultimo foi deserto. Contudo providências outras já estão sendo adotadas. 82

83 07 O Plano de Desenvolvimento e Zoneamento PDZ deve contemplar as propostas de revitalização já em curso na área do porto antigo. A administração do porto deve detalhar o cronograma físico do seu PDZ, especificar a previsão do tipo e volume de cargas a serem atraídas para o Porto de Ilhéus, discorrer sobre a viabilidade de ampliação de sua infra-estrutura e demonstrar a melhoria operacional dos serviços portuários, advindo do PDZ, conforme a Resolução nº 055-ANTAQ, 238-ANTAQ, 265- ANTAQ e 935-ANTAQ. Resp. A CODEBA está desenvolvendo junto ao Governo de Estado da Bahia o estudo das cargas que refletirá na composição das áreas nos portos administrados pela CODEBA. Após esta análise, será definida a necessidade ou não de ampliação da infraestrutura, levando em consideração a acessibilidade terrestre e marítima, calado, áreas disponíveis, etc. Também farão parte do PDZ às áreas de revitalização do antigo Porto de Ilhéus, localizado no Rio Cachoeira. FISCALIZAÇÃO PORTUÁRIA NO PORTO DE ARATU PAF 2010 REF. PROCESSO Nº / Em atendimento ao ofício nº 75/2010 GFP, que solicitou o posicionamento desta unidade sobre a fiscalização dos contratos de seguros, tiveram as seguintes constatações e justificativas: A - Que constem dos contratos de seguros relativos à atividade portuária por ela celebrados, assim como os celebrados pelas Arrendatárias e Operadores Portuários, a cobertura para responsabilidade civil; Resposta: Todos os seguros dos arrendatários e operadores portuários estão compatíveis com a natureza da operação de cada um, inclusive com a cobertura de responsabilidade civil. A cópia da documentação comprobatória encontra-se em poder da CDN (Coordenação de desenvolvimento de Negócios), que poderá fornecer o material para consulta imediata. B - Que seja assegurado o total cumprimento dos contratos de manutenção, vinculado à liberação dos pagamentos das faturas emitidas pelos Contratados, após a aferição dos índices de eficiência previstos nos respectivos contratos (item 4 do referido Relatório); Resposta: B.1 - Sobre o total cumprimento dos contratos de manutenção, vinculados à liberação dos pagamentos das faturas, após a aferição dos índices de eficiência previstos nos respectivos contratos, informa-se que: - as empresas contratadas estão executando os serviços, conforme as especificações técnicas e recomendações dos fabricantes, dentro dos cronogramas apresentados nas contratações; - cumprindo o contrato, cada Fiscalização elabora medição do serviço efetivamente executado a cada 30 dias, posteriormente, se o serviço estiver a contento, atesta a fatura e libera dentro dos prazos legais. Caso exista algum fato que demonstre o descumprimento contratual, oficializa junto a Contratada, para que essa faça a devida correção em tempo hábil, e os índices de eficiência sejam alcançados. Também é uma maneira da CODEBA dar o direito de defesa á Contratada. Sendo assim, a medição só é liberada pela área técnica para o devido pagamento, quando não existe pendência na execução e qualidade dos serviços. 83

84 B.2 - Sobre a apropriação dos índices de avaliação de desempenho na execução dos contratos de serviços contínuos de manutenção dos equipamentos e da infra-estrutura, temos a esclarecer: Para o contrato dos serviços de manutenção nos equipamentos e balizamento náuticos dos três Portos: É através do Contrato n.º 034/2006, celebrado com a Internave Engenharia S.A, sendo executados serviços de manutenção na sinalização e no balizamento náutico dos portos. O índice de eficácia é medido mês a mês pela Fiscalização e Contratada, como também, pela Marinha do Brasil através do Serviço de Sinalização Náutica do Leste, após inspeção diurna e noturna (mensais). Para os contratos de serviço de manutenção nos equipamentos operacionais de movimentação de cargas nos Portos de Aratu, Salvador e Ilhéus: o Contrato n.º 017/2010, celebrado com a Serv Electrin Serviços Elétricos e Instrumentação Ltda., trata sobre os serviços de manutenção preditiva, preventiva e corretiva nas áreas de elétrica, mecânica e eletrônica dos equipamentos operacionais do sistema de movimentação de graneis sólidos do Porto de Aratu, este estabelece o cumprimento por parte da Contratada dos seguintes itens de controle: I. Disponibilidade Operacional - Circuitos de importação Pier I 94% - Circuito de exportação Píer I 95% Píer III 96% II. Tempo médio entre falhas MTBF - Circuitos Píer I 36h - Perdas de granéis nos grab s INSIGNIFICANTE - Perdas de granéis nos raspadores de correia INSIGNIFICANTE - Acidentes Zero Sendo assim, segue anexo 01 (um) Relatório Fotográfico dos serviços executados, e 01 (um) Quadro de Desempenho Operacional que espelha o controle dos serviços. o Contrato n.º 031/2010, celebrado com a Serv Electrin Serviços Elétricos e Instrumentação Ltda., trata sobre os serviços de manutenção preditiva, preventiva e corretiva nas áreas de elétrica, mecânica e caldeiraria dos equipamentos operacionais do Porto de Salvador, este estabelece o cumprimento por parte da Contratada dos seguintes itens de controle: - Disponibilidade mínima de equipamentos para operação 80% - Acidentes Zero Sendo assim, seguem anexos 01(um) Relatório Fotográfico que espelha os serviços executados. o Contrato n. 07/2009, celebrado com a Serv Electrin Serviços Elétricos e Instrumentação Ltda., trata sobre os serviços de manutenção preditiva, preventiva e corretiva nas áreas de elétrica e mecânica dos equipamentos operacionais do Porto de Ilhéus, este estabelece o cumprimento por parte da Contratada dos seguintes itens de controle: - Disponibilidade mínima de equipamentos para operação 80% 84

85 - Acidentes Zero Sendo assim, seguem anexos 01(um) Relatório Fotográfico que espelha os serviços executados. o Contrato n. 016/2010, celebrado com a CALTUMON Engenharia Ltda., trata sobre os serviços especializados de manutenção e recuperação de grab s do sistema de movimentação dos terminais de Granéis Sólidos I e II do Porto Organizado de Aratu. A garantia deste serviço é de 06 (seis) meses a partir do início da operação ou 08 (oito) meses a partir da data da entrega, prevalecendo o que ocorrer primeiro. Durante esse período qualquer problema que surja nos grab s será de responsabilidade da Contratada os consertos, exceto avarias. Sendo cobrada multa de 0,4% (quatro décimos por cento) sobre o valor do Contrato por dia de atraso na entrega de cada grab, salvo força maior justificada pela Contratada e aceita pela Fiscalização. A implementação do controle de eficiência dos serviços executados nos grab s só poderá ser aferida após liberação para operação portuária do primeiro, prevista para 10/12/2010. Então, a Fiscalização vai liberar o quadro que está sendo elaborado. Sendo assim, segue anexo 02 (dois) Relatórios Fotográficos dos serviços realizados. Informamos também, que existem outros relatórios nos arquivos, que estão à disposição dessa Coordenação. o Contrato n. 011/2010, celebrado com ECMAN Engenharia Ltda., trata sobre serviços especializados de recuperação geral nas estruturas metálicas dos equipamentos operacionais do sistema de movimentação de granéis sólidos dos Terminais I e II e Pátio de Minério do Porto de Aratu, este estabelece o cumprimento por parte da Contratada dos seguintes itens de controle: - Avaliação do comportamento e tendências dos itens de controles definidos após disponibilidade dos equipamentos para área operacional; - Relatório de Análise de Falhas (RAF), por operação, sempre que o resultado for indesejável (metas não alcançadas) após os 15 (quinze) dias de funcionamento dos equipamentos; - Análise da situação dos equipamentos, criticidade, necessidade de peças e serviços não cobertos pelo Contrato, sugestões para melhorar desempenho, modernização, etc., sempre que oportuno. Os relatórios dos serviços executados são fornecidos pela Contratada à Fiscalização, que faz análise por escrito e apresenta junto com as medições para a Coordenação de Infraestrutura, devidamente assinados pelos responsáveis. Quanto os RAF e de Avaliação do Comportamento de Tendências dos Itens de Controle a Contratada ainda não disponibilizou, porque os seus serviços encontram-se em andamento, e justificamos que as 06 (seis) frentes de trabalho não conseguem execução contínua das atividades em função da disponibilidade dos equipamentos para atendimento a operação portuária. estes serviços deverão ser concluídos após a Parada Anual de manutenção prevista para fevereiro/2011. Anexo 01 (um) Relatório fotográfico da execução dos serviços, a CIE dispõe de outros relatórios que estão à disposição para conhecimento. o Contrato n.º 027/2010, celebrado com a TECTENGE Tecnologia e Serviços LTDA, trata sobre os serviços de manutenção preventiva e corretiva nas instalações prediais e 85

86 sistema viário interno do Porto organizado de Salvador, este estabelece o cumprimento por parte da Contratada dos seguintes itens de controle: - a Contratada deve elaborar juntamente com a Fiscalização o gráfico de Controle dos serviços, apresentado mensalmente à Coordenação de Infra-estrutura. Qualquer alteração deverá ser registrada; - a Contratada será responsável pela elaboração de relatório fotográfico dos serviços realizados mensalmente. Esses são encaminhados com a medição do período. Quanto ao gráfico está sendo elaborado pela Contratada, com previsão de entrega no final deste mês. Sendo assim, segue anexo 01 (um) Relatório de Acompanhamento dos Serviços, que espelham o controle. A CIE dispõe de outros relatórios que estão à disposição para conhecimento. o Contrato n. 010/2010, celebrado com a TECTENGE Tecnologia e Serviços Ltda., trata sobre os serviços de manutenção preventiva e corretiva nas instalações prediais e sistema viário interno do Porto Organizado de Aratu, este estabelece o cumprimento por parte da Contratada dos seguintes itens de controle: - a Contratada deve elaborar juntamente com a Fiscalização o Gráfico de Controle dos Serviços, apresentado mensalmente à Coordenação de Infra-estrutura. Qualquer alteração deverá ser registrada. - a Contratada será responsável pela elaboração de relatório fotográfico dos serviços realizados mensalmente. Esses são encaminhados com a medição do período. Quanto ao gráfico, esta sendo elaborado pela Contratada, com previsão de entrega no final deste mês. Sendo assim, segue anexo 01 (um) relatório de acompanhamento dos serviços, que espelham o controle. A CIE dispõe de outros relatórios que estão à disposição para conhecimento. o Contrato n.º 059/2006, celebrado com a J.S Comercial e Técnica Ltda., trata sobre os serviços especializados de manutenção preventiva e corretiva em vulcanização a frio para as correias dos transportadores do Porto de Aratu, este estabelece o cumprimento por parte da contratada dos seguintes itens de controle: - A Contratada será responsável pela elaboração de relatório dos serviços realizados mensalmente. esses são encaminhados com a medição do período. Sendo assim, segue anexo 01 (um) Relatório de Acompanhamento dos serviços, que espelham o controle. A CIE dispõe de outros relatórios que estão à disposição para conhecimento. C - Que sejam fiscalizados os Operadores Portuários quanto às suas obrigações perante a Autoridade Portuária, com especial atenção para a data de vencimento das respectivas pré-qualificações (item 6 do referido Relatório); Resposta: O controle da qualificação dos operadores portuários é feito pela CDN (Coordenação de Desenvolvimento de negócios). Segue em anexo um quadro com o controle da qualificação dos operadores portuários de Aratu, em especial ao vencimento da certificação. 86

87 D - Que comprove as ações efetivamente adotadas para a obtenção de Licenciamento Ambiente junto ao IBAMA. Resposta: Informamos que o Licenciamento Ambiental dos Portos de Aratu, Ilhéus e Salvador, encontra-se em andamento, junto ao IBAMA Brasília e que a Universidade Federal da Bahia, encontra-se em processo de contratação, pela SEP, para elaboração dos planos de Controle Ambiental, conforme documentos anexos: Atestado e do Sr. Celso Bonatti. E -Que comprove as ações efetivamente adotadas para quitação da dívida junto ao PORTUS. Resposta: Foi apresentado o Termo de Quitação e anexado à documentação de Justificativa. 87

88 Free Float Governo Free Float Governo PARTE B - INFORMAÇÕES CONTÁBEIS DA GESTÃO. ITEM 1 - DECLARAÇÃO DO CONTADOR RESPONSÁVEL PELA UNIDADE JURISDICIONADA ATESTANDO OS DEMONSTRATIVOS CONTÁBEIS PREVISTO NA LEI 4.320/1964, Os demonstrativos contábeis com base na Lei 4.320/1964 não se aplica a CODEBA. Declaração do Contador nesse sentido faz parte do Anexo II. ITEM 2 - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS COM BASE NALEI 6.404/76, LEI /2007 E MP 449/2008 INCLUINDO AS NOTAS EXPLICATIVAS Balanço Patrimonial e Notas explicativas fazem parte do Anexo III. ITEM 4 INFORMAÇÃO SOBRE A COMPOSIÇÃO ACIONÁRIA DO CAPITAL SOCIAL DA UNIDADE JURISDICIONADA UJ COMO INVESTIDA Denominação completa: COMPANHIA DAS DOCAS DO ESTADO DA BAHIA-CODEBA Ações Ordinárias (%) ACIONISTAS 31/12/08 31/12/09 31/12/10 Tesouro Nacional 48,95 48,95 49,0 Outras Entidades Governamentais 1,05 1,05 1,0 Fundos de Pensão Ações em Tesouraria % Governo Pessoas Físicas Pessoas Jurídicas Capital Estrangeiro % free float - - Subtotal Ordinárias (%) Ações Preferenciais (%) ACIONISTAS 31/12/08 31/12/09 31/12/10 Tesouro Nacional 48,95 48,95 49,0 Outras Entidades Governamentais 1,05 1,05 1,0 Fundos de Pensão que recebem recursos públicos Ações em Tesouraria % Governo Pessoas Físicas Pessoas Jurídicas Capital Estrangeiro % free float Subtotal Preferenciais (%) Total 100% 100% 100% Fonte - Contabilidade ITEM 5 - PARECERES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS. Parecer da Auditoria Interna e da Auditoria Independente sobre as demonstrações contábeis da CODEBA faz parte dos Anexos V e VI. Pareceres do Conselho Fiscal, Manifestação do Conselho de Administração e Ata da AGO fazem parte dos Anexos VII, VIII E IX. 88

89 PARTE C - INFORMAÇÕES ESPECÍFICAS DA UNIDADE JURISDICIONADA ITEM 12 - INFORMAÇÕES SOBRE A REMUNERAÇÃO PAGA AOS ADMINISTRADORES DA UJ, MEMBROS DA DIRETORIA ESTATUTÁRIA, DO CONSELHO FISCAL E DO CONSELHO DE ADMINISRAÇÃO. Quadros com informações fazem parte do Anexo XII. ITEM 36 INFORMAÇÕES SOBRE AS ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDENCIA COMPLEMENTAR PATROCINADAS - PORTUS. A NOME: PORTUS B RAZÃO SOCIAL: INSTITUTO DE SEGURIDADE SOCIAL PORTOS C CNPJ: D Demonstrativo Anual 1 - Valor da Folha de Pagamento dos empregados participantes: 2 -Valor total das contribuições pagas pelos empregados participantes, SALARIO PARTICIPAÇÃO SEDE AHSFRA MESES UNIDADES TOTAL CONTR. EMPREGADO SEDE AHSFRA UNIDADES TOTAL CONTR. EMPRESA - SEDE UNIDADES AHSFRA TOTAL JAN , , , , , , , , ,10 FEV , , , , , , , , ,26 MAR , , , ,73 912, , ,73 912, ,00 ABR , , , , , , , , ,05 MAI , , , , , , , , ,77 JUN , , , , , , , , ,24 JUL , , , , , , , , ,33 AGO , , , , , , , , ,79 SET , , , , , , , , ,86 OUT , , , , , , , , ,61 NOV , , , , , , , , ,15 DEZ , , , , , , , , ,61 13º , , , ,22 879, , ,22 879, ,52 TOTAL , , , , , , , , , Valor total das contribuições pagas pela patrocinadora, 4 - Valor de outros recursos repassados pela patrocinadora, 5 - Descrever as razões ou motivo do repasse de recursos 6 - Valor total por tipo de aplicação com a fundamentação 7 - Manifestação da Secretaria de Previdência Complementar A prestação de contas foi encaminhada ao órgão gestor (PREVIC) em tempo hábil. No decorrer do período a PREVIC já realizou auditoria nas contas do PORTUS 8 - Avaliação da política de investimentos da entidade fechada de previdência complementar, evidenciando o retorno das aplicações, bem como sua conformidade com a Resolução 3792/2009, do Conselho Monetário Nacional. No tocante a Política de Investimentos o PORTUS atingiu a meta, com exceção dos Investimentos Imobiliários que de acordo com a Legislação vigente CMV nº de 24 de setembro de 2009, apresentam índice superior ao estabelecido na legislação. Entretanto, de acordo com a política de investimentos o objetivo é reduzir o índice de 89

90 desenquadramento dos recursos financeiros no investimento imobiliário, no decorrer do prazo. 9 Conclusões contidas no parecer da auditoria independente. UHY MOREIRA-AUDITORES empresa contrata pelo PORTUS para exame das demonstrações contábeis, que compreende o Balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2010, cita que o Plano de Custeio deixou de ser cumprido, devido ao descumprimento, por parte de algumas patrocinadoras, da efetivação dos recolhimentos de suas contribuições em atraso, financiadas em períodos anteriores, no montante de R$ mil, ajustadas pela constituição de provisão para créditos duvidosos no montante de R$ mil, bem como dos créditos vencidos junto a extinta PORTOBRAS, no montante de R$ mil, ajustadas no valor integral, conforme provisão constituída para créditos de liquidação duvidosos, ressaltando a existência de um processo de cobrança judicial contra a União. A escassez de recursos reduziu a capacidade de gerir rendimentos (recitas e ganhos) propiciados pelas aplicações financeiras, contribuindo para a geração do desequilíbrio atuarial do Plano PBP1. O Plano de Benefícios PBP1 continua apresentando desequilíbrio atuarial, decorrente da não concretização das premissas atuariais adotadas no passado, combinada com a descapitalização de recursos provenientes do descumprimento do Plano de Custeio, necessário para o equilíbrio atuarial. O recurso, provenientes do descumprimento do Plano de Custeio, não sustentará as obrigações futuras da Entidade, assumidas junto aos participantes e respectivos beneficiários; para a continuidade do fluxo de pagamento desses compromissos será necessário reajustar as taxas de contribuição, ou aguardar a aprovação e autorização dos órgãos oficiais sobre o saldamento do Plano; tais medidas dificilmente conseguirão ser suportadas pelos participantes e assistidos. Antecipando-se da solução definitiva, a situação de insolvência poderá ser atenuada, com a recuperação dos créditos provisionados da extinta PORTOBRAS, no montante de R$ mil e a viabilização da remodelagem das operações contratadas de longo prazo para curto prazo, aporte da dívida em atraso e o cumprimento contínuo da arrecadação de recursos, para a manutenção do fluxo de caixa e cobertura dos benefícios Conclusões do último estudo atuarial A CESAT CONSULTORIA ESTATÍSTICO-ATUARIAL LTDA, empresa contratada pelo PORTUS para avalição atuarial do Plano de Benefícios PORTUS 1 PBP1do exercício de Por todo o exposto, levando-se em conta as orientações emanadas pelo Instituto Brasileiro de Atuária, as normas atuarias adequadas e internacionalmente aceitas, e o cumprimento ipsis leteris do que determina a Legislação Brasileira pertinente, bem como os Convênios de Adesão e Contratos firmados entre o PORTUS e os patrocinadores do PBP1, somos da opinião de que, para restaurar o equilíbrio econômico-atuarial do PBP1, não há necessidade de revisão das Contribuições Normais, mas, imprescindível a cobrança e o pagamento das contribuições em atraso pelas patrocinadoras e do ajuste das Reservas de Tempo de Serviço Anterior, as quais poderão ser reduzidas em caso de êxito da Ação Judicial contra a União em face da contribuição da retirada de patrocínio da extinta PORTOBRAS. 90

91 ANEXOS Anexo I - Parte A Item XIV - Declaração do Gestor relativa a Renúncia Tributária 91

92 92

93 Anexo II - Declaração do Contador relativas as demonstrações contábeis com base na Lei 4.320/64 93

94 Anexo III Demonstrações Contábeis 94

95 DEMONSTRATIVO DOS RESULTADOS RECEITA BRUTA DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 E 2009 (EM REAIS) (ajustado) Serviços de exploração e administração de portos Aluguéis e arrendamentos Outras receitas operacionais (nota explicativa 20) DEDUÇÕES Cancelamentos e restituições ( ) ( ) Impostos sobre faturamento (PIS/COFINS/ISS) ( ) ( ) ( ) ( ) RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTO DOS SERVIÇOS (nota explicativa 21) ( ) ( ) LUCRO BRUTO (DESPESAS) RECEITAS OPERACIONAIS Gerais e administrativas (nota explicativa 22) ( ) ( ) Honorários da administração (nota explicativa 26) ( ) ( ) Depreciação e amortização ( ) ( ) Contingêcias/Indenizações trabalhistas ( ) ( ) ( ) ( ) RESULTADO OPERACIONAL ANTES DOS EFEITOS FINANCEIROS ( ) Resultado financeiro, líquido (nota explicativa 23) ( ) ( ) LUCRO ANTES DO IMPOSTO RENDA E DACONTRIBUIÇÃO SOCIAL ( ) Imposto de renda e contribuição social ( ) - LUCRO (PREJUÍZO) DO EXERCÍCIO ( ) Lucro (prejuízo) por ação do capital social (lote de 1.000) 0,42 (0,46) (As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras) 95

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98 98

99 NOTAS EXPLICATIVAS NOTAS EXPLICATIVAS QUE INTEGRAM ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS REFERENTES AOS EXERCÍCIOS SOCIAIS FINDOS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2010 E 2009 (Valores expressos em reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A CODEBA - Companhia das Docas do Estado da Bahia é uma sociedade de economia mista, de capital autorizado, vinculada à Secretaria de Portos da Presidência da República, que tem por objetivo social, em harmonia com os planos e programas dessa Secretaria, exercer as funções de Autoridade Portuária, previstas em legislação específica, e realizar a administração e exploração comercial dos Portos Organizados no Estado da Bahia. A Companhia opera com os seguintes portos: Porto de Salvador, Porto de Aratu e Porto de Ilhéus. As atividades da Companhia, por serem tratadas num contexto macroeconômico, têm a condução de sua gestão econômico-financeira sujeita às decisões do Governo Federal. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As demonstrações financeiras foram elaboradas com base nas práticas contábeis adotas no Brasil, as quais abrangem legislação societária, os pronunciamentos e orientações e interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis e as normas emitidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e apresentadas de forma comparativa em R$ (real) conforme moeda funcional da Companhia. a. Adoção dos pronunciamentos técnicos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis ("CPC") O processo de convergência das normas brasileiras de contabilidade com as normas internacionais de contabilidade - IFRS ocorreu em duas etapas: (a) a primeira em 2009, com a emissão dos pronunciamentos contábeis CPC 01 ao CPC 14, que foram aplicados pela Companhia em suas demonstrações financeiras encerradas em 31 de dezembro de 2009; (b) a segunda, desenvolvida em 2010, com a edição dos pronunciamentos contábeis CPC 15 ao CPC 40 e 43 (exceto o CPC 34 - ainda não emitido). Todos os valores são apresentados em reais, exceto de outro modo indicado. 99

100 b. Comparabilidade das demonstrações financeiras As demonstrações financeiras do exercício e período findo em 31 de dezembro de 2009 e 1º de janeiro de 2009, respectivamente, com a expressão Ajustado indicando os quadros retificados, estão sendo apresentadas em conjunto com as demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2010, permitindo a sua comparabilidade. 31/12/ /01/2009 Saldo Saldo Saldo Saldo Rubricas divulgado Reclassificação reclassificado divulgado Reclassificação reclassificado ATIVO NÃO CIRCULANTE Depósitos judiciais (i) Imobilizado (nota 18.b) PASSIVO NÃO CIRCULANTE Provisão para contingências (i) PATRIMÔNIO LÍQUIDO Prejuízos acumulados (nota 18.b) ( ) ( ) ( ) - ( ) RESULTADO DO EXERCÍCIO Custo dos serviços (nota 18.b) ( ) ( ) ( ) - ( ) (i) Reclassificação efetuada em função de nos anos anteriores os valores de provisões para contingências terem sido apresentados, líquidos do saldo de depósitos judiciais. 3. SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS (a) Estimativas contábeis A preparação das demonstrações financeiras requer que a Administração efetue estimativas e premissas, baseadas em fatores objetivos e subjetivos, que afetam os montantes apresentados nas demonstrações financeiras. Os principais valores estimados correspondem à: provisão para créditos de liquidação duvidosa, depreciação do ativo imobilizado, provisão para perda (impairment test), provisão para contingências e avaliação de instrumentos financeiros. A liquidação das transações que envolvem essas estimativas poderá resultar em valores significativamente divergentes dos registrados nas demonstrações financeiras devido às imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A Administração da Companhia revisa as estimativas e premissas de forma anual. (b) Ativo circulante As disponibilidades estão representadas por saldos em caixa, depósitos bancários e aplicações financeiras. As aplicações financeiras estão registradas ao custo acrescido dos rendimentos incorridos até a data do balanço, que não supera o valor de mercado. Vide nota explicativa n o 4. As contas a receber de clientes são registradas pelo valor faturado, incluindo os respectivos impostos diretos de responsabilidade tributária da Companhia. O giro das contas a receber da Companhia é de curto prazo, sendo liquidadas normalmente em um período inferior a 60 dias, representando substancialmente os valores justos nas datas de encerramento das demonstrações financeiras, não havendo, portanto, a necessidade de ajustes ao valor presente. 100

101 A provisão para créditos de liquidação duvidosa, constituída sobre os créditos de difícil recebimento, foi julgada suficiente pela Administração da Companhia, para fazer face às perdas na realização destes valores a receber. Vide nota explicativa n o 5. Os estoques são demonstrados ao custo médio das compras, inferior aos custos de reposição. Os demais ativos circulantes são apresentados pelo valor de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidas, deduzidas da provisão necessária para refletir o valor de realização. (c) Investimentos Estão avaliados pelo método de custo. (d) Ativo imobilizado Estão avaliados ao custo de aquisição e formação corrigido monetariamente até 31 de dezembro de 1995, acrescidos das adições ocorridas a partir de 1 o de janeiro de 1996, que estão registrados pelo valor original, deduzido da perda por desvalorização considerando o valor recuperável dos bens (impairment test). Para fins de cálculo da depreciação, foi feito estudo dos bens para levantamento da vida útil remanescente dos mesmos. Conforme taxas apresentadas na Nota Explicativa N 10. (e) Passivo circulante e não circulante Estão demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis e, quando aplicável, incluem os encargos e as variações monetárias incorridos até a data do balanço patrimonial. Imposto de Renda e Contribuição social sobre o lucro líquido O Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ) e a Contribuição social sobre o lucro líquido (CSLL) são calculados com base na legislação fiscal em vigor, pelo método do lucro real e considerando a opção pelo Regime Tributário Transitório (RTT), previsto na Medida Provisória nº 449, de 3 de dezembro de 2008, convertido na Lei nº , de 27 de maio de A Companhia possuía créditos fiscais decorrentes de prejuízos acumulados e de base de cálculo negativa da contribuição social não refletidos nas suas demonstrações financeiras dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2009 e Tais créditos fiscais não foram registrados contabilmente em decorrência do histórico de apuração de resultados negativos nos últimos exercícios sociais. 101

102 Provisão para contingências A Companhia é parte integrante em diversos processos judiciais no âmbito trabalhista, tributário e cível, que surgem no curso normal de suas atividades. A provisão para contingência está constituída mediante a avaliação de riscos prováveis, suportadas por parecer jurídico do seu advogado interno, dos fatos conhecidos em 31 de dezembro de 2010 e Vide nota explicativa n º 17. (f) Apuração do resultado As receitas e as despesas são reconhecidas pelo regime de competência dos exercícios. (g) Mudança nas práticas contábeis e divulgações requeridas No ano de 2009, ainda como parte do processo de convergência às Normas Internacionais de Contabilidade, foram emitidos os Pronunciamentos Técnicos CPC de nº 15 a nº 40 (com exceção do CPC 34) e interpretações técnicas diversas, com vigência obrigatória a partir do exercício de 2010, com efeito retroativo para 2009 para fins de comparação, na forma estabelecida no Pronunciamento Técnico CPC 43 Adoção inicial dos Pronunciamentos Técnicos CPC 15 a 40. Dessa forma, as demonstrações financeiras do exercício social findo em 31 de dezembro de 2010 foram elaboradas e estão apresentadas considerando os Pronunciamentos Técnicos emitidos no ano de DISPONIBILIDADES Caixa Bancos Aplicações financeiras (a) Total (a) Aplicação no BB Extramercado FAE regulamentada pela instrução CVM 409/2004 e resolução Bacen /2005, CVM Renda Fixa. 5. CLIENTES Contas a receber de clientes Provisão para devedores duvidosos ( ) ( ) Total ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES Abrigo do Marinheiro OGMOSA Órgão Gestor da Mão-de-obra S.A Montagil Manutenção e Montagem Ltda Robrasa Outros Total

103 7. IMPOSTOS A RECUPERAR Imposto de Renda Retido na Fonte Contribuição social retida na fonte Cofins Retido na Fonte PIS/Pasep Retido na Fonte Total ESTOQUES Almoxarifado Porto de Aratú Almoxarifado Porto de Salvador Almoxarifado Porto de Ilhéus Outros Total OUTRAS CONTAS A RECEBER Adiantamentos de férias Auxílio doença Contas a receber AHSFRA (a) Outras Total (a) Refere-se as faturas pagas pela Companhia relacionadas com a administração da Hidrovia do Vale do São Francisco que se encontram pendentes de ressarcimento pelo Departamento Nacional de Infra-estrutura de Transporte DNIT, cujo convênio (por meio do qual a Companhia exercia a administração da referida hidrovia) foi encerrado no ano de A Administração da Companhia está mantendo negociações com a Direção do DNIT para o ressarcimento das citadas faturas. 10. IMOBILIZADO (Ajustado) Taxa anual de depreciação Custo corrigido Depreciação acumulada Líquido Líquido Móveis, máquinas e equipamentos 10% a 33% ( ) Veículos e embarcações 22% a 33% ( ) Equipamentos de informática 20% a 24% ( ) Edificações e pavimentações 4% e 5% ( ) Terrenos Instalações 1,4% a 6,7% ( ) Obras em andamentos (a) Adiantamentos para imobilização (b) Total ( )

104 (a). A Companhia procedeu, para a data-base de 31 de dezembro de 2009, a uma análise sobre a recuperação dos valores registrados no seu ativo imobilizado (impairment test), por intermédio de uma empresa especializada contratada. A avaliação foi efetuada considerando apenas o valor recuperável por venda (em base de mercado), ou seja, sem determinar o valor recuperável resultante do uso dos bens, uma vez que não havia sido concluída a referida avaliação para aquela data. Para o exercício a findo em 31 de dezembro de 2010, foi realizado o teste pelo método de fluxos de caixa descontados. (b). Nesta rubrica estavam contabilizados os adiantamentos para a aquisição do equipamento de movimentação de contêineres Portainer destinado ao Porto de Salvador, adquirido por meio do Contrato nº 089/020/0, de 5 de abril de 1989, o qual não se encontrava ainda em operação. Em 2010, após a conclusão da montagem, realizamos a imobilização do equipamento, que passou a fazer parte integrante do aditivo ao contrato n 12/2000 Codeba/Tecon. (c). Mutações do ativo imobilizado: Saldo inicial (líquido) em 1 o de janeiro de Aquisições e adiantamentos para imobilizações Baixas líquidas Reversão da provisão para perda Impairment Quotas de depreciação ( ) Saldo final (líquido) em 31 de dezembro de Em 2010, a Administração entendeu pela não aplicação do ICPC 10, pois, com base na avaliação (Impairment) realizada em 2009, concluiu-se que não haveria bens com variações relevantes. 11. FORNECEDORES Fornecedores de serviços Fornecedores de materiais Outros Total A redução do item Fornecedores de serviços deve-se a liquidação de títulos em aberto em 2009, por conta do resultado positivo durante OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRABALHISTAS INSS Empregados INSS Empresa INSS Serviços prestados FGTS Provisão para férias Provisão de encargos sobre férias Outras obrigações Total

105 13. IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES Tributos Próprios - CSLL I. Renda ISS Cofins PIS/Pasep Outros Tributos de Terceiros Retidos na Fonte - ISS Fonte Tributos diversos - IN n o 306/ IRRF Tributos Parcelados - ISS Processo n o 20782/2007 (a) ISS Processo n o 18585/2008 (b) (-) Juros a amortizar ( ) ( ) Cofins PIS/Pasep Embasa Total Passivo circulante Passivo não circulante Total (a) (b) Parcelamento firmado em 4 de outubro de 2007 em 120 parcelas, restando 12 parcelas no passivo circulante e 69 no passivo não circulante. Parcelamento firmado em 3 de novembro de 2008 em 48 parcelas, restando 12 parcelas no passivo circulante e dez no passivo não circulante. 14. CONTRIBUIÇÕES A PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR Contribuições normais (a) Contribuições especiais (b) Total (a) Refere-se a dívida com o Portus Instituto de Seguridade Social relativas às Contribuições da Codeba (parte Patronal) e dos seus funcionários ao Plano de Previdência Privada. 105

106 (b) (c) Refere-se ao saldo do Acordo de Integralização de possível insuficiência de Reserva de Tempo de Serviço Anterior RTSA, celebrada entre a Codeba e o Portus Instituto de Seguridade Social no mês de dezembro de Em março de 2004, o Portus ajuizou contra a Codeba uma ação de cobrança do crédito oriundo do referido instrumento na 14ª Vara Cível do Rio de Janeiro - RJ, solicitando o pagamento integral do saldo da dívida. Em 14 de setembro de 2005, foi celebrado um novo acordo para o pagamento desta Reserva. Conforme informações do atuário independente (Cesat Consultoria Estatístico-Atuarial), o valor estimado em 31 de dezembro de 2010 do déficit atuarial com o Plano de Benefícios Portus 1 PBP1 é de R$ (R$ em 31 de dezembro de 2009). A Administração da Codeba vem acompanhando a evolução do déficit atuarial e decidiu pela sua não contabilização, inclusive para manter um procedimento consistente em relação às demais Companhias Docas, patrocinadoras desse plano de benefícios. (d) Vide outras informações sobre a Previdência Complementar na nota explicativa n o DEPÓSITOS E CAUÇÕES Depósitos para garantia de taxas portuárias (a) Depósitos para garantia de contratos Total (a) Referem-se às antecipações de taxas portuárias efetuadas pelas empresas que utilizam os serviços dos Portos, que são compensadas no momento da emissão da fatura pela Companhia. 16. CRÉDITOS DE TERCEIROS POR FORÇA DE CONVÊNIOS Magnesita S.A. (a) Braskem Petroquímica do Nordeste S.A. (b) Total No passivo circulante No passivo não circulante Total (a) (b) Refere-se ao Convênio firmado para viabilização de obras de pavimentação e iluminação do pátio de contêineres do Porto de Salvador, financiado pela Magnesita, cujo saldo está sendo amortizado com créditos da Companhia referentes ao arrendamento de uma área no Porto de Aratu, destinada à transferência de suas instalações de armazenamento e exportação para o referido porto. O Contrato de Arrendamento n o 003/2002, para exploração de instalações portuárias correspondente a uma área de ,80 m 2 localizada no Porto de Aratu, é de 25 anos a contar de 1 º de março de Refere-se ao Convênio firmado para recuperação e ampliação da área de tancagem de produtos gasosos do Porto de Aratu, cujos recursos foram aportados pela Braskem. Por meio do Contrato nº 27/93, foi arrendada a mesma área recuperada e ampliada, correspondente a ,54 m², pelo prazo de 20 anos, a partir de julho de Em 29 de novembro de 2002, foi aditado o Contrato nº 27/93, visando à adaptação às normas da Lei nº 8.630/1993, em atendimento às determinações do Tribunal de Contas da União, passando, à época, o débito para R$ , corrigido pela variação do IGP-DI da FGV, dividido em 128 parcelas, a serem amortizadas com o valor devido pela arrendatária referente ao arrendamento. 106

107 17. PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS E DEPÓSITOS JUDICIAIS Ações cíveis Ações trabalhistas circulante (i) Ações trabalhistas - não circulante (i) A redução no saldo das ações trabalhistas de 2009 para 2010 é devida à liquidação dos processos de risco, conforme acordo entre Codeba e Sindicato (-) Depósitos judiciais (-) Penhora Total a. A Companhia adota o procedimento de só reconhecer uma provisão quando considera provável a possibilidade de uma sentença contrária, com base nas informações do seu advogado interno, conforme as práticas contábeis brasileiras. b. A Companhia possui vários processos judiciais pendentes de julgamento, relacionados com causas trabalhistas, tributárias e cíveis. O setor Jurídico da Companhia estima que as causas judiciais, cuja possibilidade de perda é possível, montam, aproximadamente, de R$30 milhões, sendo R$4 milhões de causas trabalhistas, R$11 milhões de causas cíveis e R$15 milhões de causas tributárias. c. As declarações de rendimentos e demais encargos tributários e previdenciários, resultantes das operações da Companhia, estão sujeitos a lançamentos adicionais, após o exame por parte das autoridades fiscais, dentro dos prazos prescricionais. d. Resumo da movimentação: Provisão para Contingências Depósitos Judiciais Saldo inicial em 1 de janeiro de Adições Baixas ( ) ( ) Saldo final em 31 de dezembro de e. A fim de aprimorar os controles internos, a área Jurídica da Companhia contratou empresa especializada para fazer levantamento dos processos na Justiça. 18. PATRIMÔNIO LÍQUIDO a. Capital social O capital social subscrito e integralizado em 31 de dezembro de 2010 é de R$ representado por ações nominativas, sem valor nominal, conforme demonstrativo a seguir: 107

108 Quantidade de ações Ordinárias Preferenciais Total i. As ações preferenciais não têm direito a voto, são inconversíveis em ações ordinárias e gozam da prioridade no recebimento do dividendo mínimo obrigatório e no reembolso do capital em caso de liquidação da Companhia. ii. Por intermédio da reunião da Assembleia Geral Extraordinária realizada em 30 de junho de 2010, foi aprovado o aumento do capital social em R$ , passando de R$ para R$ mediante créditos de acionistas. b. Ajuste de exercícios anteriores No presente exercício, foram efetuados os seguintes lançamentos de ajustes contábeis, referentes a exercícios anteriores a 2010: Em foi realizada a reversão de alguns bens baixados pela Aplicação do impairment totalizando R$ Total do ajuste realizado Para cumprimento da norma contábil vigente, Pronunciamento Técnico CPC 23 - Políticas Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de Erro, a Entidade adotou os seguintes procedimentos: Os montantes ajustados foram considerados nas demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2009 para efeito de comparabilidade, uma vez que ele é relativo a este exercício. Foram discriminados na rubrica Prejuízos acumulados, nas mutações do patrimônio líquido, os efeitos da correção do erro. O detalhamento destes ajustes nas demonstrações financeiras correspondentes estão apresentados na nota explicativa nº 2(c). 19. ADIANTAMENTOS PARA FUTURO AUMENTO DE CAPITAL (AFAC) Referem-se aos recursos aportados pela União Federal e pelo Estado da Bahia, para aplicação em investimentos no ativo imobilizado, acrescido da atualização monetária com base na variação da taxa SELIC do exercício de Por intermédio do Decreto s/n, de 27 de maio de 2010, publicado no diário oficial da União em 28 de maio de 2010, página 81, seção 1, foi autorizado o aumento do capital social da Companhia, com a emissão de novas ações mediante créditos da União consignados no Orçamento Geral, aprovado pela Lei nº , de 30 de dezembro de

109 20. RECEITA BRUTA Serviços de exploração e administração de portos Carga geral solta Acostagem Infraestrutura terrestre Carga geral solta com guindaste Armazenagem Equipamentos portuários Diversos Aluguéis e arrendamentos Arrendamentos áreas cobertas Arrendamentos áreas descobertas Outros Outras receitas operacionais Total CUSTOS DOS SERVIÇOS (Ajustado) Pessoal e encargos ( ) ( ) Depreciações ( ) ( ) Custo com benefícios de pessoal ( ) ( ) Custo com materiais ( ) ( ) Custo com serviços de manutenção e reparos ( ) ( ) Custo com serviços de terceiros ( ) ( ) Outros (10.861) ( ) Total ( ) ( ) 22. DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS Pessoal e encargos ( ) ( ) Despesa com benefícios de pessoal ( ) ( ) Despesa com materiais ( ) ( ) Despesa com serviços de manutenção e reparos ( ) ( ) Outros encargos ( ) (81.510) Despesa com serviços de terceiros ( ) ( ) Despesas tributárias ( ) (38.518) Outras (99.171) ( ) Total ( ) ( ) 23. RESULTADO FINANCEIRO Receitas financeiras Atualizações monetárias Receitas eventuais Recuperação de despesas

110 Multas contratuais Outras receitas financeiras Despesas financeiras Variações monetárias passivas - - Despesas bancárias (54.068) (64.687) Juros e multas ( ) ( ) Outras atualizações monetárias ( ) ( ) Encargos sobre Portus ( ) ( ) Outros encargos financeiros ( ) (255) ( ) ( ) Total ( ) ( ) 24. PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR A Companhia, com outras empresas do sistema portuário nacional, é patrocinadora do plano de suplementação de aposentadoria e outros benefícios de risco a funcionários, por meio do PORTUS - Instituto de Seguridade Social, entidade fechada de previdência complementar. O plano de benefícios é multipatrocinado na modalidade de Benefícios definidos e tem por objetivo conceder a seus segurados a complementação do valor dos benefícios concedidos pela Previdência Social Oficial. No atual plano de benefícios, a aposentadoria dos segurados é calculada considerando: (a) 80% (oitenta por cento) da média salarial dos últimos 12 (doze) meses de contribuição do funcionário, indexados à variação do INPC, estando o resultado desse cálculo limitado a 3 (três) vezes o teto de contribuição da Previdência Social Oficial; (b) do resultado desse cálculo deve ser abatido o montante recebido mensalmente pelo funcionário, da Previdência Social Oficial; (c) além dessa suplementação, é pago ainda um abono de aposentadoria adicional aos seus segurados, calculado com base em 25% (vinte e cinco por cento) do resultado de 80% (oitenta por cento) da média salarial dos últimos 12 (doze) meses de contribuição, estando esse valor limitado ao teto de contribuição da Previdência Social Oficial. Para o funcionário ter direito ao recebimento dessa Suplementação, deve contribuir pelo tempo mínimo de 35 anos (para os homens) ou de 30 anos (para as mulheres) e terem idade superior a 55 anos. O Plano concede os seguintes benefícios: (a) suplementação de aposentadoria por idade; (b) suplementação de aposentadoria por tempo de contribuição; (c) suplementação de aposentadoria especial; (d) pecúlio por morte de participantes assistidos, (e) suplementação de pensão por morte de participantes assistidos; (f) pecúlio por morte de participantes ativos; (g) suplementação de auxílio-doença; (h) suplementação de auxílioreclusão; (g) suplementação de aposentadoria por invalidez; e (i) suplementação de pensão por morte de participantes ativos. É assegurado o recebimento de pensão no montante de 60% para o cônjuge e de 10% para os filhos (com idade até 21 anos ou 24 anos se estiverem devidamente matriculados em curso superior, limitados a quatro filhos). Para cada R$1,00 pago pelo funcionário, a Codeba aporta o valor semelhante; o percentual de contribuição de cada funcionário é calculado com base em um estudo atuarial no qual são consideradas inúmeras variáveis, como tempo de contribuição, expectativa de vida, idade, etc., e gira em média de 8% a 10% do salário do segurado. 110

111 25. INSTRUMENTOS FINANCEIROS Em 31 de dezembro de 2010 e 2009, a Companhia não identificou diferenças significativas entre os valores de mercado dos instrumentos financeiros e os valores apresentados nas demonstrações financeiras. Naquelas datas, os instrumentos financeiros estavam representados, substanciamente, pelas disponibilidades, contas a receber de clientes, outros créditos, fornecedores e outras contas a pagar. Em 31 de dezembro de 2010 e 2009, a Companhia não possuía instrumentos financeiros derivativos. 26. SALÁRIO A EMPREGADOS E ADMINISTRADORES No exercício de 2010, o valor do maior salário mensal pago a empregados foi de R$ 6.411, correspondente à função de coordenador e o menor de R$ 608, correspondente à função de guarda portuário. Com referência aos dirigentes, o valor do salário pago no exercício foi de R$17.000, relativo ao cargo de diretor-presidente, e de R$ para os 3 (três) demais diretores. 111

112 Anexo IV - Cumprimento das obrigações da Lei 8.730/1993 Declaração de bens e renda. 112

113 Anexo V - Parecer da Auditoria Interna 113

114 Anexo VI - Parecer da Auditoria Independente 114

115 115

116 116

117 117

118 Anexo VII Parecer do Conselho Fiscal 118

119 Anexo VIII Manifestação do Conselho de Administração sobre Relatório da Administração 119

120 ANEXO IX - Ata da Assembléia Geral Ordinária da CODEBA 120

121 121

122 122

123 Anexo X - Parte A Item 6 e Item 7 123

124 Anexo XI 124

125 Anexo XII Remuneração dos Administradores 125

126 126

127 127

128 128

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130 130

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