REQUISIÇÃO DE DOCUMENTOS LRSO Nº 91/2016. ÓRGÃO: ConchalPrev Instituto de Previdência dos Servidores Municipais de Conchal

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1 Fl. 1 ÓRGÃO: ConchalPrev Instituto de Previdência dos Servidores Municipais de Conchal Com a finalidade de instruir o processo que trata das contas de 2015 do ConchalPrev, assunto que está sendo tratado no TC , requisitamos, nos termos dos artigos 25 e 26 da Lei Complementar nº 709, de 14 de janeiro de 1993, a documentação abaixo discriminada: Cadastros 01 e 02 preenchidos, datados e assinados; I. ORIGEM E CONSTITUIÇÃO Informar, por meio de certidão, se houve alterações na lei de criação do instituto ao longo 1. do exercício de Se for o caso, apresentar cópia da legislação pertinente; II. CÚPULA DIRETIVA Certidão informando quais são órgãos da Entidade (citá-los, ex.: Diretoria Executiva, Conselho 2. Fiscal, Conselho de Administração etc.), bem como a composição de cada um deles, durante o exercício de 2015; Certidão contendo a composição da cúpula diretiva da entidade (responsável(eis) pelas contas, diretoria/conselhos etc.) no exercício de 2015 e no atual, informando os respectivos nomes e CPFs, 3. períodos de gestão, afastamento(s) e/ou substituição(ões), juntando as correspondentes portarias de nomeação. Nos casos em que não houve substituição durante todo o exercício de 2015, fazer constar expressamente esta informação; Certidão informando sobre a apresentação da declaração de bens dos membros da Diretoria na 4. posse, bem como sobre a atualização anual dessas declarações (Lei Federal nº 8.730/93); Certidão relacionando todas as reuniões ordinárias e extraordinárias realizadas durante o exercício 5. de 2015 pela Diretoria Executiva, pelo Conselho de Administração e pelo Conselho Fiscal ou órgãos equivalentes; 6. Disponibilizar à fiscalização os livros de Atas

2 Fl. 2 dos Conselhos e demais órgãos deliberativos da entidade; III IV EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA Cópia dos Balanços Orçamentário, Financeiro e Patrimonial, bem como da Demonstração das Variações Patrimoniais, todos relativos ao exercício de 2015; Balancete Analítico ou equivalente da Receita e Despesa do exercício de 2015; Informar se houve previsão de transferências de recursos advindos da Prefeitura Municipal (aporte financeiro) na Lei Orçamentária Anual no exercício de 2015; RECEITAS Com relação às receitas arrecadadas pelo Instituto, fornecer relatório especificando: Receitas oriundas da contribuição patronal, no exercício de 2015, conforme modelo constante do Anexo I; Receitas oriundas da contribuição dos segurados, no exercício de 2015, conforme modelo constante do Anexo I; Com relação às dívidas dos entes municipais junto do Instituto de Previdência, fornecer um relatório para cada ente da administração municipal, e por termo de parcelamento, especificando o seguinte: Posição da Dívida em 01/01/2015; Pagamentos durante 2015; Posição da Dívida em 31/12/2015; Providências de cobrança adotadas; Formas e índices de atualização, bem como juntar o Termo inicial e alterações posteriores; Cópia da lei e do parcelamento; Preencher quadro conforme modelo constante do Anexo II; Relacionar o montante recebido no exercício a título de compensação previdenciária e, em caso negativo, indicar as providências tomadas pelo instituto para a obtenção destas receitas; Indicar o montante recebido no exercício a título de rendimentos de aplicações financeiras, fornecendo os demonstrativos contábeis e

3 Fl financeiros relacionados; Informar, por meio de certidão, a alíquota vigente em 2015 para as contribuições patronal e dos segurados, incluindo alíquotas suplementares, se for o caso; Informar, por meio de certidão, se no exercício de 2015 houve aportes financeiros para equacionar o déficit atuarial. Se for o caso, fornecer os demonstrativos contábeis e financeiros relacionados; V. DESPESAS COM PRECATÓRIOS Relacionar os precatórios na seguinte conformidade: de natureza alimentícia, demais precatórios e os de pequeno valor. Tais relações 16. devem conter os seguintes dados: n do processo, tipo de ação, credor, data do recebimento, valor na data do recebimento, data do empenho, valor empenhado, data do pagamento, valor pago e saldo de cada precatório corrigido até 31/12/ Cópias dos mapas de precatórios enviados pela Justiça Comum e Justiça do Trabalho; 18. Preencher quadro conforme modelo constante do Anexo III; VI. 19. VII. 20. CONCESSÃO DE BENEFÍCIOS Disponibilizar cópia dos processos de concessão de benefícios realizadas nos exercícios de 2014 e 2015, inclusive com memória de cálculo dos proventos e a respectiva publicação ou declaração negativa; DESPESAS ADMINISTRATIVAS Relatório discriminando as despesas administrativas no exercício de 2015; VIII. 21. REMUNERAÇÃO DOS DIRIGENTES E MEMBROS DOS CONSELHOS Informar o valor total anual da remuneração, proventos e pensões dos segurados vinculados ao regime de previdência social relativamente aos exercícios de 2014 e 2015 (inciso VI, art. 8º da Lei 9.717/98 e 3º do artigo 17 da Portaria 4.992/99 e art. 17, 3º da Portaria MPS 1.348/2005). Juntar Demonstrativo Bimestral enviado ao Ministério da Previdência Social;

4 Fl IX Cópia das legislações que fixaram a remuneração dos dirigentes e membros dos conselhos, bem como, cópias das respectivas fichas financeiras de 2015; Informar como se dá a nomeação do Presidente (eleição, nomeação pelo Prefeito, etc.), a legislação que disciplina. Caso seja por eleição, informar se é possível a reeleição; ENCARGOS SOCIAIS Apresentar recolhimentos dos encargos sociais relativos a 2015 (INSS, FGTS, PASEP, etc.), juntando cópia do mês 12/2015 e a última parcela recolhida; Cópias das CNDs obtidas junto as Fazendas Federal, Estadual e Municipal; X. CONTRATOS Informar os contratos em vigência no exercício examinado com empresas de consultoria, 26. disponibilizando os processos respectivos ou, se não houver, declaração negativa; Relação dos contratos e aditivos firmados no 27. exercício de 2015, contendo: contratado, objeto, data e valor; XI XII. 32. PESSOAL Quadro de pessoal em , conforme modelo constante do Anexo IV; Informar os servidores que possuem certificação para operar no mercado de investimentos, juntandose comprovante; Relacionar os servidores do órgão constando: nome, cargo, efetivo/temporário/comissão, formação exigida pelo cargo e formação do servidor; Relação dos servidores nomeados em comissão e as respectivas atribuições. Indicar, ainda, se as mesmas foram disciplinadas em lei; TESOURARIA, ALMOXARIFADO E BENS PATRIMONIAIS Certidão, informando os nomes e CPFs dos responsáveis pelo almoxarifado, pelo patrimônio e pela tesouraria no exercício de 2015 e no atual, indicando o período e, caso haja, seu substituto e correspondente período.

5 Fl. 5 XIII XIV PARECERES Cópia da avaliação atuarial e parecer emitido pelo atuário relativamente aos números de 2015 (referência 31/12/2015); Cópia da ata de aprovação das contas pelo Conselho Fiscal, Administração, Curador ou assemelhado; Para cada um dos Conselhos, preencher quadro conforme modelo constante do Anexo V com os dados de seus membros; Cópia do Certificado de Regularidade Previdenciária; INVESTIMENTOS Informar a taxa real de juros estabelecida na avaliação atuarial de 2014 para os investimentos de 2015 (juntar documento probatório); Certidão indicando o responsável pela gestão dos recursos do RPPS, constando nome e CPF e sua habilitação (juntar documento probatório da habilitação); Informar se a gestão dos recursos previdenciários é própria, por entidade autorizada/credenciada ou mista; Certificar se as aplicações contam com a aprovação prévia do conselho de Administração (ou assemelhado), se há acompanhamento dos investimentos realizados, ao menos trimestrais (juntar atas/documentos probatórios); Informar se as instituições escolhidas para receber aplicações foram objeto de credenciamento e estão registradas e autorizadas pelo Banco Central e CVM, dentre outros; Informar se houve operações cuja contratação se deu pela CETIPNET (leilão), na modalidade de convidado. Caso positivo, disponibilizar a documentação ou, firmar declaração negativa; Disponibilizar para os investimentos realizados no exercício de 2015, os processos de aplicação de recursos, onde a entidade tenha verificado: Os documentos citados no item anterior; Observação do padrão de conduta nas operações realizadas no mercado financeiro e ausência de restrições por parte do Banco Central, CVM, dentre

6 Fl outros; Análise do histórico e experiência de atuação do gestor e do administrador do fundo de investimento e de seus controladores; Análise quanto ao volume de recursos sob sua gestão e administração, bem como quanto à qualificação do corpo técnico e segregação de atividades; Avaliação da aderência da rentabilidade aos indicadores de desempenho e riscos assumidos pelos fundos de investimentos sob sua gestão e administração no período mínimo de dois anos anteriores ao credenciamento; As análises dos quesitos verificados nos processos de credenciamento foram atualizadas a cada seis meses; Relatório para escolha do investimento; Com relação aos investimentos realizados em 2015, apresentar cópia dos seguintes documentos: Regulamento de cada fundo de investimento; Apresentação da lâmina do fundo; Análise periódica da rentabilidade; Opção de investimentos devidamente assinada pelo responsável do instituto e de seu funcionário certificado; Cópia das atas onde o investimento foi apresentado aos Conselhos de Administração e Fiscal; Cópia das atas de reuniões do Comitê de Investimentos em que a aplicação foi apresentada e deliberada pelo Comitê; Relacionar os membros do Comitê de Investimentos, conforme quadro conforme modelo constante no Anexo VI, que deverá estar devidamente assinado: Com relação ao Comitê de Investimentos, informar: Sua composição se dá por nomeação ou eleição, juntando-se legislação específica; Seus membros tem vínculo efetivo ou de livre nomeação e exoneração com o ente federativo; Qual a periodicidade das reuniões ordinárias e como ocorrem as convocações extraordinárias; Há previsões de acessibilidade às informações de investimentos e desinvestimentos de recursos do RPPS;

7 Fl XV As deliberações e decisões são registradas em ata (disponibilizar); Como se dá a composição e a forma de representatividade; Apresentar regulamento/legislação que disciplina as suas ações; Atas dos conselhos e comitês de investimento que definiram e aprovaram a política de investimento para o exercício de 2015 e suas alterações. Apresentar à fiscalização cópias das políticas adotadas; RESULTADOS DOS INVESTIMENTOS Relacionar as perdas havidas em investimentos no exercício de 2015, informando se o valor foi baixado no Balanço Patrimonial da entidade, assim como as medidas tomadas pela Administração; Para cada investimento realizado em 2015, preencher quadro conforme modelo constante no Anexo VII, juntando-se os extratos bancários de 12/2015: Informar se entidade adotou registros contábeis auxiliares para apuração de depreciações, de avaliações e reavaliações dos bens direitos e ativos, inclusive dos investimentos e da evolução das reservas; Cópia dos relatórios bimestrais de investimento enviados ao Ministério da Previdência relativamente a todo o exercício de 2015 (DAIR); Cópia do relatório de Política de Investimentos adotada pelo Regime e do Demonstrativo da Política de Investimentos - DPIN, encaminhado ao MPS; Cópia dos Demonstrativos de Informações Previdenciárias e Repasses - DIPR enviados ao Ministério da Previdência relativamente a todos os bimestres do exercício de 2015; Boletim de Caixa e Bancos, bem como as conciliações relativas ao mês de dezembro de 2015; Informar se o Instituto procedeu ao recenseamento previdenciário dos aposentados e pensionistas do instituto; Preencher quadro conforme modelo constante no Anexo VIII, fornecendo os demonstrativos contábeis/financeiros relacionados.

8 Fl. 8 PRAZO DE ENTREGA: , durante a fiscalização. Outrossim, lembramos que as autoridades ou servidores públicos são obrigados, sob as penas da lei, a atender no prazo fixado, às requisições, bem como permitir ou facilitar as inspeções, conforme o que dispõe o parágrafo 1º do artigo retro citado. UR-10 Araras, em 01 de agosto de LUIZ ROBERTO DA SILVA OLIVEIRA Agente da Fiscalização Financeira-Chefe Respondendo

9 Fl. 9 CADASTRO 01 CADASTRO DE RESPONSÁVEL(IS) ÓRGÃO: Nome: Cargo: R.G. n.º: C.P.F. n.º Endereço Residencial:(*) Endereço Comercial: (*) Telefone: Utilizar o quadro abaixo para informações do substituto, se for o caso. Nome: Cargo: R.G. n.º: C.P.F. n.º Endereço Residencial: (*) Endereço Comercial: (*) Telefone: (*) Não deve ser o endereço do Órgão/Poder. Deve ser o endereço onde puder ser encontrado caso não esteja mais exercendo o mandato ou cargo.

10 Fl. 10 CADASTRO 02 CADASTRO DO ÓRGÃO ÓRGÃO: RESPONSÁVEIS: ORDENADOR DE DESPESAS: SETOR ADMINISTRATIVO: SETOR DE FINANÇAS: SETOR DE RECURSOS HUMANOS: ENDEREÇO: BAIRRO: CEP: FONE: HOME PAGE: CAIXAPOSTAL: FERIADOS LOCAIS: 2014: NOME: ENDEREÇO: TELEFONE: ( ) : NOME: ENDEREÇO: TELEFONE: ( )-

11 Fl. 11 ANEXO I RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES MÊS 2015 JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ Total SERVIDOR PATRONAL DEVIDO ARRECADADO DIFERENÇA DEVIDO ARRECADADO DIFERENÇA

12 Fl. 12 ANEXO II RECEITAS ORIUNDAS DE PARCELAMENTO(S) 1 PARCELAMENTO - PATRONAL 2015 DEVIDO ARRECADADO DIFERENÇA JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ Total 1 Deve ser elaborado um demonstrativo para cada parcelamento existente.

13 Fl. 13 ANEXO III DESPESAS COM PRECATÓRIOS Saldo de precatórios anteriores 2 Mapas Orçamentários/Ofícios Requisitórios apresentados para pagamento em 2015 Requisitórios de baixa monta (LF /2001) incidentes em 2015 Valor efetivamente pago (precatórios/requisitórios) em 2015 Saldo de precatórios para o exercício seguinte 2 Saldo existente em

14 Fl. 14 ANEXO IV DEMONSTRATIVO DE PESSOAL Natureza do Existentes Ocupados Vagos cargo/emprego Efetivos Em comissão Total Temporários Em 31/12 de 2015 Nº de contratados ANEXO V MEMBROS DOS CONSELHOS DA ENTIDADE CPF NOME ESCOLARIDADE FORMAÇÃO/GRADUAÇÃO FUNDAMENTAL SUPERIOR ECONOMIA ORIGEM ELEITO/NOMEADO ANEXO VI MEMBROS DO COMITÊ DE INVESTIMENTOS CPF NOME ESCOLARIDADE FORMAÇÃO/GRADUAÇÃO FUNDAMENTAL SUPERIOR ECONOMIA ORIGEM ELEITO/NOMEADO

15 Fl. 15 ANEXO VII Mês Valor no início do mês (R$) Aplicação no Período Resgastes Rendimento Rendimento em percentual Saldo ao final do mês 31/01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/2015 ANEXO VII POSIÇÃO DOS INVESTIMENTOS EM Segmento de Renda Varriável Segmento em Imóveis Títulos e Valores Mobiliàrios Investimentos com Taxa de Administração Total de Investimentos B Provisão: Provisão para Perdas em Investimentos C Ativo Real Líquido D Passivo Atuarial (1) E Resultado Atuarial A - B C - D ,41 Provisão Matemática Previdenciária. Artigo 17, 1º, da Portaria 403/ , , , ,42