Em acordo com o que estabelece o Anexo III da DN-TCU nº 117/2011, e em face dos exames realizados, efetuamos as seguintes análises:

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1 Unidade Auditada: UNIVERSIDADE FEDERAL DE JUIZ DE FORA Exercício: 2011 Processo: / Município - UF: Juiz de Fora - MG Relatório nº: UCI Executora: CONTROLADORIA REGIONAL DA UNIÃO NO ESTADO DE MINAS GERAIS Análise Gerencial Senhor Chefe da CGU-Regional/MG, Em atendimento às determinações contidas nas Ordens de Serviços nº e , e consoante o estabelecido na Seção III, Capítulo VII da Instrução Normativa SFC nº 01, de 06/04/2001, apresentamos os resultados dos exames realizados sobre a prestação de contas anual apresentada pela Universidade Federal de Juiz de Fora - UFJF e seu Hospital Universitário. 1. Introdução Os trabalhos de campo conclusivos foram realizados no período de 09/04/2012 a 20/04/2012, por meio de testes, análises e consolidação de informações coletadas ao longo do exercício sob exame e a partir da apresentação do processo de contas pela unidade auditada, em estrita observância às normas de auditoria aplicáveis ao Serviço Público Federal. Nenhuma restrição foi imposta à realização dos exames. 2. Resultados dos trabalhos Verificamos na Prestação de Contas da Unidade a existência das peças e respectivos conteúdos exigidos pela IN-TCU nº 63/2010 e pelas DN-TCU nº 108/2010 e 117/2011. Em acordo com o que estabelece o Anexo III da DN-TCU nº 117/2011, e em face dos exames realizados, efetuamos as seguintes análises: 2.1 Avaliação da Conformidade das Peças (1) Com objetivo de avaliar a conformidade das peças do processo de contas da Universidade Federal de Juiz de Fora - UFJF, conforme disposto no art. 13 da Instrução Normativa TCU nº 63/2010, foi analisado o processo nº / e constatado que a Entidade elaborou todas as peças a ela

2 atribuídas pelas normas do Tribunal de Contas da União para o exercício de Ressalta-se, ainda, que as peças contemplam os formatos e conteúdos obrigatórios nos termos das Decisões Normativas TCU nº 108/2010 e nº 117/2011 e da Portaria TCU nº 123/ Avaliação dos Resultados Quantitativos e Qualitativos da Gestão (2) Os resultados físicos e financeiros alcançados pela Universidade Federal de Juiz de Fora - UFJF e pelo Hospital Universitário - UFJF no exercício de 2011, considerados em relação aos Programas e Ações Governamentais de maior materialidade, estão sintetizados no quadro a seguir. Quadro Metas Físicas e Financeiras da UFJF: Previsão e Execução UG Universidade Federal de Juiz de Fora UFJF Programa 1073 Brasil Universitário Ação 4009 Funcinamento de Cursos de Graduação Meta Previsão Execução Execução / Previsão (%) Física (aluno matriculado) ,36 Financeira (em R$) , ,00 74,84 Ação 8282 Reestruturação e Expansão das Universidades Federais Física (aluno matriculado) ,78 Financeira (em R$) , ,00 97,18 UG Hospital Universitário UFJF Ação 4086 Funcionamento dos Hospitais de Ensino Física (unidade mantida) ,00 Financeira (em R$) , ,00 98,35 Fonte: SIGPLAN (Sistema de Informações Gerenciais e de Planejamento) Os exames de auditoria revelaram que a UFJF vem cumprindo satisfatoriamente as metas físicas e financeiras estabelecidas, visto que os resultados obtidos ao longo do exercício não apresentam distorções significativas em relação aos previstos para estes programas/ações. 2.3 Avaliação dos Indicadores de Gestão da UJ (3) A Portaria TCU nº 123, de 12/05/2011, item 2.4.7, estipulou que o Relatório de Gestão da Universidade Federal de Juiz de Fora - UFJF deveria apresentar os indicadores institucionais desenvolvidos por ela própria para medir os produtos, serviços e resultados alcançados pela gestão no exercício, acompanhados de explanação sucinta sobre as suas fórmulas de cálculo, considerando a sua utilidade e mensurabilidade. A Unidade Jurisdicionada, todavia, não apresentou tópico acerca do tema, tendo em vista não ter desenvolvido, até o momento, indicadores próprios para este fim. Ela apresentou somente os indicadores estipulados na Decisão TCU nº 408/2002 Plenário. Por se tratar de conteúdo específico do Relatório de Gestão, conforme previsto no item 7 da Parte "C" do Anexo II da Decisão Normativa TCU nº 108/2010, de 24/10/2010, o assunto encontra-se abordado em item próprio deste Relatório. Tal situação vale também para o Hospital Universitário. 2.4 Avaliação da Gestão de Recursos Humanos (18)

3 A auditoria realizada sobre a gestão de recursos humanos da Universidade Federal de Juiz de Fora UFJF teve o objetivo de avaliar aspectos do quadro de pessoal, bem como a regularidade de pagamentos na área de pessoal ativo e inativo, especialmente quanto ao cumprimento da legislação sobre admissão, remuneração, cessão e requisição de pessoal, concessão de aposentadoria e pensão. Em consulta ao SIAPE e com base nas informações extraídas do Relatório de Gestão de 2011 da UJ, as quais foram consideradas consistentes pela equipe de auditoria, verificou-se que o quadro de pessoal da UFJF estava assim constituído no final do exercício de 2011: Tipologias dos Cargos Quadro - Força de Trabalho da UFJF Lotação Efetiva Ingressos em 2011 Egressos em Servidores em cargos efetivos 1.1 Servidores de carreira vinculada ao órgão Servidores de carreira em ex. descentralizado Servidores de carreira em ex. provisório Servidores requisitados de outros órgãos e esferas Servidores com contratos temporários Cargo em comissão Funções gratificadas Quadro - Quantidade de Servidores por Faixa Etária Tipologias dos Cargos Faixa Etária Até 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a 60 Acima de 60 1 Provimento de cargo efetivo Provimento de cargo em comissão No que concerne ao dimensionamento da força de trabalho, a UJ informou, por meio do Ofício nº 449/2012-R/CAP/PRORH, de 10/04/2012, em resposta à Solicitação de Auditoria nº /09, de 03/04/2012, que no ano de 2010 houve um contrato para a realização de estudos relativos ao dimensionamento da força de trabalho, com o objetivo de dar o primeiro passo para criarmos uma metodologia adequada para o dimensionamento de Recursos Humanos e um modelo de alocação de vagas de docentes e técnico-administrativos, bem como obter recursos de apoio à decisão gerencial que permitissem a otimização dos serviços oferecidos pela UFJF. Ressaltou, em seu Relatório de Gestão referente ao exercício de 2011, que vem se adequando às normas de contratação de substitutos e temporários, para o exercício do Magistério, em cumprimento às normas legais e com respeito aos limites impostos pelo Banco de Equivalentes. Em relação aos Indicadores Gerenciais sobre Recursos Humanos, a UFJF esclareceu que ainda não há série histórica para comparação de indicadores, mediante citado ofício: estamos trabalhando na criação dos mesmos, sendo alguns já definidos ( ). Os indicadores relativos à educação continuada já estão sendo utilizados. Esclarecemos que os indicadores abaixo foram definidos em 2011 e serão utilizados para análises futuras. INDICADOR VARIÁVEIS Absenteísmo (%) Nº horas atestados médicos + falta não Total de justificada profissionais Acidentes de Trabalho (%) Nº Acidentes de trabalho Total de profissionais

4 Doenças Ocupacionais (%) Nº de relatos de Doenças Total de profissionais Total de desligamentos Rotatividade (%) (aposentados+exonerados+demitidos+ Admissões vacância+falecimentos) Disciplina Nº Processos Administrativos Total de profissionais Aposentadoria x reposição de Nº Aposentadorias quadro (%) Admissões A Entidade destacou as medidas adotadas para capacitação e qualificação dos servidores: do ponto de vista da capacitação, houve uma significativa evolução, de um estado praticamente inercial para o atendimento das demandas levantadas. Vale ressaltar que, até o ano de 2007, as ações de capacitação realizadas pelos setores responsáveis (com o passar do tempo houve muitas mudanças no organograma da UFJF) eram relativamente tímidas, atendendo às necessidades de forma não regular. No ano de 2007, as atividades desenvolvidas pela CCDP/PRORH tiveram início no segundo semestre. Já em 2008, o número de vagas foi quase sete vezes maior mantendo-se uma média de 2000 vagas por ano. Os indicadores demonstram um crescimento no número de servidores capacitados, bem como um índice razoavelmente pequeno de evasão, considerando os valores totais. Para uma análise qualitativa, utilizamos instrumentos de avaliação tanto de reação quanto de aprendizagem, comportamento e resultados. Para verificar a conformidade dos pagamentos e das concessões de aposentadorias e pensões, foram analisadas 35 tipologias de falhas, tendo a UFJF registrado casos em 10 delas, conforme quadro a seguir. Quadro Tipologias de Falhas Identificadas Qt. de Descrição da ocorrência servidores relacionados Servidores com desconto de faltas na Folha, sem o respectivo registro no Cadastro. 1 Servidores que recebem devolução de faltas anteriormente descontadas. 2 Pensões que não obedeceram as regras na distribuição de cotas. 1 Servidores com devolução ao Erário interrompida ou com prazo e/ou valores alterados. 1 Servidores com ingresso no cargo efetivo após 25/11/95 recebendo quintos. 2 Servidores aposentados proporcionalmente que recebem as vantagens dos art. 184 ou Servidores/instituidores com ocorrência no Siape de aposentadoria com provento proporcional e estão recebendo provento integral. 8 Servidores com pagamento de GSISTE com valor inconsistente. 1 Servidores Cedidos sem informação do valor da remuneração extra-siape 2 Pensões concedidas após 19/02/2004 cadastradas no Siape em Tipos menores que Com o objetivo de dar cumprimento ao disposto na Instrução Normativa TCU nº 55/2007, foi efetuado levantamento junto ao Siape acerca das admissões ocorridas no período de 01/01/2011 a 31/12/2011, tendo sido verificada a existência de 99 admissões. Por meio de batimento com os dados do Sistema de Apreciação e Registro de Atos de Admissão e Concessões do Tribunal de Contas da União - Sisac/TCU, observou-se que todos os atos estavam devidamente cadastrados no referido sistema. Ressalta-se que não se procedeu a análise do cumprimento do disposto no 1º do art. 11 da IN TCU nº 55/2007 em razão da não aplicabilidade de tal dispositivo à Unidade Jurisdicionada cuja gestão está sob

5 exame. 2.5 Avaliação do Funcionamento do Sistema de Controle Interno da UJ (4) Controle Interno é o conjunto de atividades, planos, métodos, indicadores e procedimentos interligados, utilizado com vistas a assegurar a conformidade dos atos de gestão e a concorrer para que os objetivos e metas estabelecidos para as unidades jurisdicionadas sejam alcançados (IN TCU nº 63/2010). Com objetivo de avaliar a estrutura de controles internos instituída pela UFJF, com vistas a garantir que seus objetivos estratégicos para o exercício fossem atingidos, nas áreas de licitação e recursos humanos, foram analisados os seguintes componentes do controle interno: ambiente de controle, avaliação de risco, procedimentos de controle, informação e comunicação e monitoramento. Conforme informado em seu Relatório de Gestão, considerando a avaliação dos níveis no conjunto de itens de cada aspecto é possível concluir que o Monitoramento alcançou o índice médio total de 25,00%, Procedimentos de Controle o de 50,00% e Avaliação de Risco o de 33,33%. Estes são os aspectos em que se apuraram os menores resultados na pontuação em relação aos itens avaliados e assim são os que necessitam de maior atenção dos gestores e de uma devida reestruturação na estrutura de controle interno da UFJF. Já o aspecto Informação e Comunicação alcançou o índice médio total de 60,00% e o Ambiente de Controle o de 52,78%. Dessa forma, conclui-se que apesar de terem obtidos melhores resultados na avaliação, também passíveis de adequado aprimoramento. Da avaliação dos controle internos da área de Recursos Humanos Não obstante a identificação de lançamentos incorretos verificados nas fichas financeiras e nos dados cadastrais funcionais no Siape de servidores da UJ, por meio de ocorrências em pagamentos de pessoal, verificou-se que a estrutura de controle é suficiente para garantir o bom desempenho da UJ tanto no acompanhamento dos programas/ações quanto nas ações de controle corretivas referentes à área de recursos humanos. Da avaliação dos controle internos da área de Licitações De uma forma geral, os processos encontram-se devidamente formalizados, com pareceres dos setores competentes envolvidos, e atendimento aos prazos previstos na legislação. As análises dos processos licitatórios revelaram falhas relativas ao critério de aceitabilidade de preços, tanto na UFJF quanto no Hospital Universitário. Ressalva-se também uma deficiência no planejamento de obras, em função do quantitativo executado ao mesmo tempo, decorrente da expansão das vagas oferecidas para atender aos programas governamentais envolvidos. Dessa forma, ocorreram obras com aditivos de acréscimos de serviços e prorrogações de prazo e orçamentos de obras sem referência das fontes de coleta de preços. No que tange à área de saúde, destaca-se no âmbito da Universidade/HU a atuação do Núcleo de Assessoria, Treinamento e Estudos em Saúde (Nates) e a implantação do Sistema Integrado de Gestão Hospitalar (SIGH) podem ser consideradas boas práticas de gestão adotadas pela Universidade e pelo Hospital em O Núcleo de Assessoria, Treinamento e Estudos em Saúde (Nates), sediado na Faculdade de Medicina, é um espaço para o desenvolvimento de pesquisas e projetos em saúde. O trabalho envolve professores, alunos e pesquisadores da UFJF, além de profissionais de saúde. O eixo central desse trabalho é a abordagem da Atenção Primária à Saúde (APS), com o desenvolvimento de sistemas de saúde ao firmar políticas para o setor e implementar serviços descentralizados e eficientes, através de consultorias. O Nates abriga o Pólo de Capacitação, Formação, Educação Permanente de Pessoal para Saúde da Família, abrangendo o sudeste e sul de Minas Gerais. O propósito é reorientar as práticas do trabalho em saúde, envolvendo a adequação dos profissionais inseridos nos serviços de saúde e aqueles que estão em processo de formação. São oferecidos cursos e treinamentos, contribuindo para que as equipes de saúde

6 da família possam atender ao dinamismo dos problemas da população, através de um processo contínuo de capacitação, formação e educação continuada. O Hospital Universitário da Universidade Federal de Juiz de Fora - HU/UFJF passou a contar em 2011 com um novo sistema de agendamento, digitação e impressão de laudos. Foi implantando o Sistema Integrado de Gestão Hospitalar (SIGH), uma ferramenta que agiliza o atendimento, pois reúne as informações recebidas, passando a constituir um sistema único dos ambulatórios, recepção e internação. O novo sistema é utilizado no Sistema de Abertura de Prontuários e Agendamento de Consultas (SPP), facilitando as marcações das várias consultas feitas diariamente, além de dar também maior dinamismo e facilitar o acesso às informações existentes nos prontuários, por parte dos profissionais. Através do SIGH, o paciente passou a ser identificado por um código de barras. No laboratório, ele agenda o exame, retira um comprovante e retorna na data marcada para a coleta. Junto com o comprovante, são impressas etiquetas, contendo o código de barras e os itens de identificação do paciente. O sistema ainda está interfaceado (troca de dados) com os equipamentos do laboratório, evitando a digitação dos laudos, e consequentemente, possíveis erros. 2.6 Avaliação da Sustentabilidade Ambiental em Aquisições de Bens e Serviços (5) A avaliação da Gestão Ambiental da Unidade, realizada com base nas informações constantes no item Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis do Relatório de Gestão 2011, e no resultado dos trabalhos de auditoria anual de contas do exercício de 2011 permite concluir pela adoção parcial dos critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e contratação de serviços ou obras. No entanto, destaca-se que a UFJF tem buscado evoluir nas questões relativas à Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis, haja vista que, na maioria das questões respondidas, se comparadas com o exercício anterior, verifica-se que ocorreu uma evolução na avaliação dos níveis de concordância. Por exemplo, as questões 1 e 4 do item , que anteriormente foram classificadas no nível 1, encontram-se hoje no nível 4. Além disso, a UFJF vem realizando estudos com a temática de Compras Públicas Sustentáveis, com o objetivo de formalização e consolidação de Licitações Sustentáveis na UFJF. Sobre a questão da coleta seletiva de resíduos sólidos, a UFJF ainda não a implantou na íntegra, entretanto, já existem práticas da Coleta Seletiva em algumas unidades acadêmicas. Neste contexto, a UFJF nomeou a Comissão para Coleta Seletiva Solidária e está realizando o estudo da Cartilha da Coleta Seletiva Solidária: Cidadania, Oportunidade de Renda e Inclusão Social do Comitê Interministerial de Inclusão Social dos Catadores de Materiais Recicláveis. Na oportunidade, destaca-se que, para discutir a temática de Gestão Ambiental, a UFJF criou, no segundo semestre de 2011, o Grupo UFJF Sustentável, tendo como objetivo agregar, integrar e apoiar os setores da UFJF que têm interesse e/ou projetos de responsabilidade socioambiental, visando à construção de uma política institucional de Meio Ambiente e a centralização de informações sobre todos os projetos na área. Tal grupo é composto por vários representantes da comunidade acadêmica (professores, TAEs, alunos, funcionários terceirizados da Universidade) e suas ações possuem como objetivos específicos: mapear os projetos e ações de meio ambiente realizados na UFJF, realizar discussões sobre a temática e promover ações educativas que disseminem a conscientização ambiental para a comunidade acadêmica e socciedade. Destaca-se que no exercício de 2011 foram realizados processos de compras sustentáveis, conforme demonstrado no quadro a seguir: Área Quantidade de Processos de compra Selecionados na área Quantidade de processos em dispensados de aplicar a legislação de Quantidade de processos em conformidade com a legislação de compras Quantidade de processos em desconformidade com a legislação de compras

7 compras Sustentáveis Sustentáveis Sustentáveis TI Obras Quanto ao Hospital Universitário, verificou-se que em 2011 não foram incluídos, nas licitações efetuadas no exercício, critérios de sustentabilidade ambiental. Na aquisição de produtos, não foi dada preferência aos fabricados por fonte não poluidor ou aos que não prejudicam a natureza; contudo, no certame realizado em 2011, para contratação de empresa responsável pelo recolhimento dos resíduos sólidos do HU (Pregão 050/2011), foram exigidas a apresentação do licenciamento e a certificação ambiental. Por fim, pode-se concluir que, embora a UJ não tenha adotado integralmente os critérios de sustentabilidade ambiental nas aquisições de bens e serviços, ela vem adotando providências com o objetivo de conseguir maior aderência às normas regulamentadoras da matéria. 2.7 Avaliação da Gestão de Tecnologia da Informação (6) A avaliação da gestão de Tecnologia da Informação - TI está estruturada a partir da abordagem dos seguintes aspectos: definição de planejamento estratégico de TI e de política de Segurança da Informação; existência de comitê diretivo de TI formalmente designado e atuante; estrutura de pessoal envolvida com TI; adequação dos procedimentos inerentes ao desenvolvimento e produção de sistemas; e adequação e gestão dos bens e serviços adquiridos. A Resolução, que aprova o Plano Diretor de Tecnologia de Informação - PDTI, contempla também informações sobre planejamento e gestão de recursos de TI no Hospital Universitário. I) Planejamento Estratégico de TI O PDTI foi definido com a aprovação pelo Conselho Superior da UFJF, mediante a Resolução n 18/2011. O PDTI estabeleceu a implementação de 41 ações estratégicas de mai/2011 a mai/2013. Cabe registrar que o planejamento de TI dispõe de sessão específica para tratar de política de aquisição/substituição e descarte de equipamentos utilizados, conforme exigido pelo art. 3º da IN SLTI/MPOG nº 02/2010. Por meio da Portaria nº 739, de 06/09/2011, a UFJF instituiu um Comitê de TI, com o objetivo de avaliar e propor políticas de gestão de TI no âmbito da Entidade. O Comitê é coordenado pelo Presidente e composto por representantes de diversas áreas da Universidade, e sua atuação foi comprovada mediante a apresentação de atas de reunião e comunicações expedidas entre os membros tratando sobre diversos assuntos afetos à TI. II) Política de Segurança da Informação A Política de Segurança da Informação - PSI está sob a responsabilidade do Comitê de TI, conforme estabelece a Resolução n 18/2011, de 21/06/2011, que instituiu o PDTI da entidade. III) Recursos Humanos de TI Conforme planilha de distribuição da força de trabalho da UFJF relacionada com a Tecnologia da Informação, observa-se que existem 49 servidores do quadro permanente nesta área, sendo que não há empregados terceirizados, com exceção do Hospital Universitário. Destaca-se, ainda, que do quadro de 49 servidores, apenas 10 não possuem formação específica em TI. Conforme consta no PDTI (Necessidade 16), a Entidade está buscando junto aos Ministérios da Educação e do Planejamento autorização para realização de concurso para contratação de mais 16 servidores na área de TI.

8 Quanto ao Hospital Universitário, os funcionários que cuidam da área de TI são contratados pela Fundação Hospital Universitário, não havendo pessoal do quadro permanente envolvido. IV) Desenvolvimento e Produção de Sistemas No exercício de 2011, todos os softwares foram desenvolvidos pelo Centro de Gestão do Conhecimento Organizacional - CGCO, ligado ao Gabinete do Reitor. O CGCO é responsável pela mobilização de recursos da tecnologia da informação em prol da racionalização e agilização dos processos inerentes à gestão universitária. Desta forma, suas práticas envolvem a análise, modelagem, desenvolvimento, gerenciamento e atualização dos sistemas de informação, o gerenciamento lógico da rede de dados e a implementação de soluções tecnológicas. Entretanto, conforme informações da Entidade, não há práticas de governança de TI formalmente implantadas. No Hospital Universitário, os sistemas são desenvovidos por funcionários da Fundação Hospital Universitário, com auxílio de estagiários, de acordo com as demandas dos setores, empregando software livres. V) Contratação e Gestão de Bens e Serviços de TI As soluções de Tecnologia da Informação da UFJF foram desenvolvidas internamente e são mantidas por servidores da instituição, o que elimina o risco de dependências de pessoas sem vínculo com a Entidade. A UFJF e o HU têm os seguintes contratos de TI: Processo / / / / / Fonte: Siasg Objeto Serviço de acesso à rede corporativa da Prefeitura de Juiz de Fora, para marcação de consultas e retornos Serviço de acesso à internet via rádio para o CRESAM (CAPS) Serviço de acesso à internet para Núcleo de Telemedicina e Telesaúde do HU/UFJF Sistema de Prontuário Eletrônico para atender o HU/UFJF Licença de software e suporte para Oracle Database 10G Standart Edition One Valor Total (R$) Valor Pago em 2011 (R$) , , , , , , , , , , Avaliação da Situação das Transferências Voluntárias (7) A avaliação das transferências de recursos mediante convênio, contrato de repasse, termo de parceria, termo de cooperação, termo de compromisso ou outros acordos, ajustes ou instrumentos congêneres, teve por objetivo verificar a consistência das informações prestadas pela Entidade no Relatório de Gestão, o volume de recursos transferidos, a situação da prestação de contas, a observância às exigências previstas na Lei de Responsabilidade Fiscal e a estrutura de controles internos da Entidade, conforme demonstrado no quadro a seguir: Qtde Transferências em 2011 Volume de Recursos Total de Transferências no % Qtde Analisado %do Volume de Recursos Analisados

9 exercício (R$) , Por serem transferências voluntárias da UFJF feita exclusivamente por convênio com proponente específico, qual seja, sua fundação de apoio FADEPE, não foi feito chamamento público, fato este devidamente justificado, conforme determina Orientação Normativa AGU nº 31, de 15/04/2010, descrito a seguir: "A celebração de convênio com entidade privada sem fins lucrativos poderá ser precedida de chamamento público. Nos casos em que não for realizado tal procedimento deverá haver a devida fundamentação." Não houve instauração de Tomada de Contas Especial em 2011 e, com relação aos exercícios de 2009 e 2010, não foram detectadas pendêcias relativas às prestações de contas correlatas. Por fim, cabe informar que todos os contratos celebrados pela UJ estão registrados no Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais SIASG, conforme estabelece o 3º do art. 19 da Lei nº /2010 (Lei de Diretrizes Orçamentárias ). Não houve ocorrência de transferências de recursos por meio de convênios em 2011 na gestão do Hospital Universitário. 2.9 Avaliação da Regularidade dos Processos Licitatórios da UJ (8) A análise dos processos licitatórios realizados pela UFJF no exercício de 2011 teve por objetivo avaliar a regularidade das contratações efetuadas pela Entidade de acordo com as seguintes diretrizes: apurar se o objeto da licitação atende necessidade da Entidade; verificar a consonância do objeto com a missão e metas da Instituição, bem como com os objetivos das ações dos programas contidos no orçamento; verificar o enquadramento do objeto à adequada modalidade de licitação; e verificar as razões de fundamentação da dispensa ou inexigibilidade de licitação. Nesse contexto, foram utilizados os critérios de materialidade, relevância e criticidade como metodologia para escolha de amostra não probabilística, a qual não possibilita a extrapolação das conclusões obtidas a partir dos processos analisados para o universo das contratações realizadas pela UFJF no exercício em análise. Em consulta ao SIASG-DW referente ao exercício de 2011, verificou-se que os montantes contratados, respectivamente, pela UFJF e pelo HU-UFJF são os apresentados nos quadros a seguir. Com efeito, os quadros seguintes resumem o resultado das análises realizadas na Universidade, no que se refere à regularidade, modalidade licitatória e fundamentação legal dos processos analisados: Valores Contratados pela UFJF em 2011 Modalidade de Licitação Valor Contratado no Exercício (R$) [A] % do Valor Sobre o Total [B] Valor Auditado (R$) [C] % de Recursos Auditados [D=C/A] Dispensa ,15 38,06% ,33 77,66% Inexigibilidade ,36 8,32% ,02 70,42% Tomada de Preços ,30 2,79% ,68 77,31% Concorrência ,95 21,55% ,70 89,96% Pregão ,78 29,27% ,53 44,84% Total ,54 100,00% ,26 70,09%

10 Valores Contratados pelo Hospital Universitário da UFJF em 2011 Modalidade de Licitação Valor Contratado no Exercício (R$) [A] % do Valor Sobre o Total [B] Valor Auditado (R$) [C] % de Recursos Auditados [D=C/A] Dispensa ,58 1,76% ,80 50,78% Inexigibilidade ,60 1,78% ,62 60,15% Tomada de Preços 0,00 0,00% 0,00 0,00% Concorrência 0,00 0,00% 0,00 0,00% Pregão ,87 96,46% ,88 52,13% Total ,05 100,00% ,30 52,25% Valores Contratados pela UFJF e HU em Consolidado Modalidade de Licitação Valor Contratado no Exercício (R$) [A] % do Valor Sobre o Total [B] Valor Auditado (R$) [C] % de Recursos Auditados [D=C/A] Dispensa ,73 34,83% ,13 77,54% Inexigibilidade ,96 7,74% ,64 70,21% Tomada de Preços ,30 2,54% ,68 77,31% Concorrência ,95 19,64% ,70 89,96% Pregão ,65 35,25% ,41 46,62% Total ,59 100,00% ,56 68,50% Relação de processos de Dispensa analisados Número do Processo Número da Valor Contratado Oportunidade e Dispensa (R$) Conveniência Fundamento UG: Universidade Federal de Juiz de Fora / / ,98 Adequada Adequada / / ,05 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,12 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,95 Adequada Adequada / / ,98 Adequada Adequada / / ,13 Adequada Adequada UG: Hospital Universitário / / ,00 Adequada Adequada / / ,80 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada Relação de processos de Inexigibilidade analisados

11 Número do Processo Número da Inexigibilidade Valor Contratado (R$) Oportunidade e Conveniência Fundamento UG: Universidade Federal de Juiz de Fora / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,38 Adequada Adequada / / ,64 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada UG: Hospital Universitário / / ,98 Adequada Adequada / / ,68 Adequada Adequada / / ,96 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada / / ,00 Adequada Adequada Relação de processos licitatórios na modalidade TOMADA DE PREÇOS analisados Número do Processo Valor Número da Oportunidade e Modalidade da Contratado Licitação Conveniência Licitação (R$) UG: Universidade Federal de Juiz de Fora / / ,20 Adequada Devida / / ,56 Adequada Devida / / ,92 Adequada Devida Relação de Processos licitatórios na modalidade CONCORRÊNCIA Analisados Número do Processo Valor Número da Oportunidade e Modalidade da Contratado Licitação Conveniência Licitação (R$) UG: Universidade Federal de Juiz de Fora / / ,76 Adequada Devida / / ,83 Adequada Devida / / ,94 Adequada Devida / / ,74 Adequada Devida / / ,43 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida Relação de processos licitatórios na modalidade PREGÃO analisados Valor Número da Oportunidade e Modalidade da Número do Processo Contratado Licitação Conveniência Licitação (R$)

12 UG: Universidade Fedral de Juiz de Fora / / ,64 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida / / ,52 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida / / ,44 Adequada Devida / / ,93 Adequada Devida UG: Hospital Universitário / / ,43 Adequada Devida / / ,49 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida / / ,00 Adequada Devida / / ,96 Adequada Devida A amostra examinada permite concluir pela inadequação parcial dos procedimentos adotados nos certames analisados, evidenciando a necessidade de aprimoramento dos controles internos aos ditames legais, com vistas a conseguir maior aderência às disposições contidas na Lei nº 8.666/93 e na jurisprudência do Tribunal de Contas da União, haja vista as seguintes impropriedades verificadas: Item Descumprimento de artigos da Lei nº 8.958/1994 e do Decreto nº 7.423/2010 na contratação da FADEPE pela UFJF para a execução de projetos; Item Falhas no planejamento das obras de reforma de prédios da Faculdade de Educação; Item Processo licitatório para aquisição de computadores, sem a documentação relativa a padronização; Item Licitações da UFJF sem definição de critério de aceitabilidade de preços e com preços de referência definidos sem a demonstração da memória de cálculo; Item Aceitação de preços superiores ao valor global dos orçamentos elaborados pela UFJF em licitações para realização de obras; Item Ocorrência de falhas relacionadas a critério de aceitabilidade de preços, orçamentos e de detalhamento da composição de preços unitários e BDI, em licitações instauradas pela UFJF para contratação de obras e serviços de engenharia Avaliação da Gestão do Uso do CPGF (9) A UFJF não realizou nenhuma despesa mediante utilização de Cartão de Pagamento do Governo Federal - CPGF durante o exercício de Avaliação da Gestão de Passivos sem Previsão Orçamentária (10) Não houve no exercício de 2011, por parte da UJ, atos de gestão relacionados ao item "11" (Avaliação dos registros de passivos sem prévia previsão orçamentária de créditos ou de recursos) da parte "A" do Anexo III da DN TCU nº 117/2011.

13 2.12 Avaliação da Conformidade da Manutenção de Restos a Pagar (11) A avaliação da conformidade da manutenção do registro de valores em Restos a Pagar Não Processados com o artigo 35 do decreto /1986 e no Decreto nº 7.468/2011, objetivou atender ao disposto na Decisão Normativa - TCU Nº 117, de 19/10/2011. No âmbito da Universidade Federal de Juiz de Fora - UFJF, do universo total de Restos a Pagar inscritos e reinscritos em 2011, 9 inscrições foram selecionadas para análise, totalizando R$ ,08, representando 0,30% do valor total inscrito e reinscrito, conforme demonstrado no quadro a seguir. Restos a Pagar não Processados Inscritos em 2011 (R$) Restos a Pagar não Processados Analisados (R$) Percentual Analisado % de RPNP com inconsistência , ,08 0,30 0,00 Fonte: SIAFI A amostra analisada refere-se a todas as notas de empenho emitidas no exercício de 2009 e reinscritas em Em resposta à Solicitação de Auditoria nº /05, a Universidade informou, por meio da Resposta à Solicitação de Auditoria nº /05, que "tão logo foi detectada a inscrição inadequada em 'Restos a Pagar dos Empenhos'..., procedeu-se os cancelamentos dos mesmos..." Os cancelamentos foram realizados em janeiro e março de Com relação ao Hospital Universitário da UFJF, do universo total de Restos a Pagar inscritos e reinscritos em 2011, 13 inscrições foram selecionadas para análise, totalizando R$ ,87, representando 1,90% do valor total inscrito e reinscrito, conforme demonstrado no quadro a seguir. Restos a Pagar não Processados Inscritos em 2011 (R$) Restos a Pagar não Processados Analisados (R$) Percentual Analisado % de RPNP com inconsistência Fonte: SIAFI , ,87 1,90 0,00 A amostra analisada refere-se a todas as notas de empenho emitidas nos exercícios de 2008 e de 2009 e reinscritas em Avaliação da Entrega e do Tratamento das Declarações de Bens e Rendas (12) Por meio de amostra não probabilística, constituída por servidores que exerceram cargo comissionado ou função de confiança no exercício de 2011, verificou-se que a Unidade Jurisdicionada cumpriu as obrigações estabelecidas na Lei nº 8.730/1993, relacionadas à entrega e à guarda das declarações de bens e rendas. No Relatório de Gestão, o gestor informou que 295 servidores eram obrigados a apresentar a declaração de bens e rendas ou autorização para acesso aos dados da declaração e que todos cumpriram com tal obrigação. A análise efetuada por amostragem pela equipe de auditoria, por ocasião dos trabalhos de campo, corrobora a informação prestada pela Unidade Jurisdicionada prestada em seu Relatório de Gestão. Selecionou-se amostra de 8 servidores dos integrantes do rol de responsáveis, escolhidos por meio de amostra não probabilística.

14 Desta forma, resta comprovada a eficiência dos controles internos no que tange ao controle da entrega da declaração disciplinada na Portaria Interministerial MP/CGU nº 298/2007, que autoriza o acesso à Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda apresentada à Secretaria da Receita Federal do Brasil Avaliação da Gestão de Bens Imóveis de Uso Especial (13) Durante os trabalhos de auditoria anual de contas do exercício de 2011, foi realizada avaliação quanto à qualidade da gestão da Entidade no que se refere ao patrimônio imobiliário de responsabilidade da UFJF, classificado como Bens de Uso Especial, de propriedade da União ou locado de terceiros, sobretudo quanto ao valor do imóvel, despesas efetuadas com a manutenção, estado de conservação, inserção e atualização das informações no Sistema de Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União SPIUnet, quando de uso obrigatório pela Entidade. Nesse sentido, constatou-se que a estrutura de pessoal que a UFJF dispõe para gerir os bens sob sua responsabilidade é composta de 03 servidores. Esse quantitativo é considerado insuficiente pelo setor para atuar de forma adequada e tempestiva em relação às ações necessárias à boa e regular gestão dos bens imóveis. Todo o controle é realizado por meio do Sistema SPIUnet, responsável pelo gerenciamento dos bens imóveis de uso especial da União, o qual está interligado com o SIAFI para facilitar a execução do balanço patrimonial da Entidade. Em 2011, a UFJF possuía a seguinte quantidade de imóveis de uso especial sob sua responsabilidade: Localização Qtde total de imóveis de uso especial sob a responsabilidade da UJ Ano Brasil Exterior 0 0 Fonte: Spiunet Destaca-se, ainda, que 15 dos 19 bens em uso pela UFJF estão com valores desatualizados, conforme informações registradas no SPIUnet sobre a última avaliação realizada. Com relação aos imóveis locados de terceiros, a UFJF, por força do disposto no art. 4 da Lei nº 6932/81, aluga apartamentos para os médicos residentes do Hospital das Clínicas, sendo que não há gastos de manutenção, apenas restritos ao aluguel do imóvel. Os gastos realizados em 2011 com a manutenção de imóveis próprios implicaram em R$ ,51, de acordo com registros no Siafi, contas (materiais para manutenção de bens imóveis/instalações) e (manutenção e conservação de bens imóveis) e os gastos com locação totalizaram R$ ,95, conforme a conta ( locação de imóveis). Destaca-se que a UFJF não dispõe de segregação contábil suficientemente analítica para a distinção dos registros relacionados a cada imóvel da Entidade, inviabilizando a produção de informações gerenciais que permitam realizar análise comparativa de gastos com manutenção de imóveis. Dessa forma, observa-se que a gestão adequada dos bens imóveis em uso pela UFJF depende da implantação de novos controles internos com vistas a garantir maior conformidade dos procedimentos

15 com a legislação realtiva ao assunto Avaliação da Gestão Sobre as Renúncias Tributárias (14) Não houve no exercício de 2011, por parte da UJ, atos de gestão relacionados ao item "18" (Avaliação da gestão da unidade jurisdicionada sobre as renúncias tributárias praticadas) da parte "A" do Anexo III da DN TCU nº 117/ Avaliação do Cumprimento das Determinações/Recomendações do TCU (15) Não houve, durante o exercício de 2011, Acórdãos do TCU com determinação expressa para que o Controle Interno se manifestasse nas Contas no exercício de referência Avaliação do Cumprimento das Recomendações da CGU (22) Quanto às recomendações proferidas pela Controladoria-Geral da União, constantes dos Relatórios de Auditoria nº e , relativos à Avaliação da Gestão da UFJF, exercícios 2009 e 2010, respectivamente, as verificações demonstraram que não foram solucionadas a contento questões afetas à área de Gestão de Recursos Humanos, Suprimento de Bens e Serviços e Patrimônio Imobiliário. Quanto às recomendações proferidas nos exercícios de 2009 e de 2010 para o Hospital Universitário, restaram pendentes de solução questões relativas à área de Suprimento de Bens e Serviços. O quadro a seguir sintetiza a situação. Número do Relatório de Auditoria de Contas Avaliação do cumprimento das recomendações da CGU Item do Relatório (número e descrição sumária) Situação Atual das Recomendações Const Editais de pregões eletrônicos sem o Pendente de atendimento, estabelecimento de critérios de aceitabilidade de sem impacto na gestão. preços Const Fragilidade nos controles relativos à Pendente de atendimento, gestão do patrimônio imobiliário de uso especial sob sem impacto na gestão. responsabilidade da UJ. Const Aquisição de imóvel no valor de Pendente de atendimento, R$ ,00 sem laudo da avaliação conclusivo sem impacto na gestão. sobre o valor de mercado. Const O Sistema de Concessão de Diárias e Passagens - SCDP do Ministério do Planejamento, Pendente de atendimento, Orçamento e Gestão, de uso obrigatório, não foi sem impacto na gestão.1 implantado. Const Cálculo incorreto de proventos de aposentadoria concedida com base na EC n 41/2003. Pendente de atendimento, sem impacto na gestão.2 Const. 001 Falta de ressarcimento ao Erário de Pendente de atendimento, pagamento indevido de vantagem pecuniária sem impacto na gestão.3 individual.

16 1 Em fase de implantação, prevista para 31/07/2012, conforme Oficio nº 449/2012-R/CAP/PRORH, de 10/04/ Em relação aos itens e do Acórdão TCU nº 4.540/2012 1ª Câmara, a UFJF informou que o recurso está sob judice, aguardando manifestação do TCU (oficio citado). 3 O gestor informou por meio do mencionado ofício: em relação ao item 9.4 do Acórdão nº 4.325/2008 1ª Câmara, mencionado na constatação 001 do RA nº , informamos que foi providenciado o levantamento dos valores pagos indevidamente ao ex-servidor de matricula Siape nº , no montante de R$590,15 a título de vantagem pecuniária individual, porém, o não ressarcimento se deu em virtude do recurso impetrado pelo Sindicato dos Professores de Ensino Superior APES. Ressalta-se o cumprimento de determinação de Relatório de Auditoria da Controladoria-Geral da União no que diz respeito aopagamento de auxílio-transporte. No RA nº , referente à avaliação da gestão do exercício de 2010, foram identificadas fragilidades nos controles das concessões de pagamento de auxílio-transporte, tendo sido recomendado: - Efetuar controle efetivo e sistemático acerca dos bilhetes utilizados pelos servidores que percebem o auxílio-transporte para pagamento de serviço de transporte regular rodoviário seletivo ou especial, exigindo dos servidores, rotineiramente, a apresentação de todos os bilhetes. A Entidade comprovou o atendimento desta recomendação, o que foi corroborado pela redução do valor pago por meio da rubrica Auxílio-transporte, conforme consulta aos balancetes da UJ de 2010 e Proporcionalmente à quantidade de servidores da UJ, o gasto com auxílio-transporte diminuiu aproximadamente 50%. Quadro - Valores pagos - Rubrica Auxílio-transporte Exercício Nº de Servidores Valor Total em Auxílio-Transporte (R$) , ,00 Boas práticas adotadas pela Universidade em No âmbito da UFJF, o Núcleo de Assessoria, Treinamento e Estudos em Saúde (Nates), sediado na Faculdade de Medicina, é um espaço para o desenvolvimento de pesquisas e projetos em saúde. O trabalho envolve professores, alunos e pesquisadores da UFJF, além de profissionais de saúde. O eixo central desse trabalho é a abordagem da Atenção Primária à Saúde (APS), com o desenvolvimento de sistemas de saúde ao firmar políticas para o setor e implementar serviços descentralizados e eficientes, através de consultorias. O Nates abriga o Pólo de Capacitação, Formação, Educação Permanente de Pessoal para Saúde da Família, abrangendo o sudeste e sul de Minas Gerais. O propósito é reorientar as práticas do trabalho em saúde, envolvendo a adequação dos profissionais inseridos nos serviços de saúde e aqueles que estão em processo de formação. São oferecidos uma série de cursos e treinamentos, contribuindo para que as equipes de saúde da família possam atender ao dinamismo dos problemas da população, através de um processo contínuo de capacitação, formação e educação continuada. Quanto ao Hospital Universitário da Universidade Federal de Juiz de Fora - HU/UFJF, este passou a contar em 2011 com um novo sistema de agendamento, digitação e impressão de laudos. Foi implantando o Sistema Integrado de Gestão Hospitalar (SIGH), uma ferramenta que da mais agilidade ao atendimento, que consiste em reunir as informações recebidas pelas duas unidades do HU (Santa Catarina e Dom Bosco), passando a constituir um sistema único dos ambulatórios, recepção e internação. O novo sistema é utilizado no Sistema de Abertura de Prontuários e Agendamento de Consultas (SPP), facilitando as marcações das várias consultas feitas diariamente, além de dar também um maior dinamismo e facilitar o acesso às informações existentes nos prontuários, por parte dos profissionais. Através do SIGH, o paciente passou a ser identificado por um código de barras. No laboratório, ele

17 agenda o exame, retira um comprovante e retorna na data marcada para a coleta. Junto com o comprovante, são impressas etiquetas, contendo o código de barras e os itens de identificação do paciente. O sistema ainda está interfaceado (troca de dados) com os equipamentos do laboratório, evitando a digitação dos laudos, e consequentemente, possíveis erros. No comprovante, além do código de barras e identificação, o paciente também tem o dia e as instruções para a coleta, o detalhamento dos exames e a previsão dos resultados. O novo método implantado promove a melhoria nos processos, aumentando sua eficácia e qualidade. A ferramenta possibilita o acesso das informações pelos médicos em qualquer local, mesmo externos ao HU; o próprio médico faz o agendamento durante a consulta, ao invés de entregar ao paciente o pedido. O núcleo conta ainda com a Rede de Informação à Saúde, Sexualidade e Direitos Reprodutivos que assessora projetos de pesquisa e intervenção à saúde, além de fomentar o debate e o intercâmbio de informações no campo dos direitos sexuais e reprodutivos Conteúdo Específico (17) Conforme estabelecido na Parte C do Anexo II da Decisão Normativa TCU nº108/2011, em seu item 7, a Universidade Federal de Juiz de Fora prestou as seguintes informações específicas em seu Relatório de Gestão: a) Para mensurar o desempenho da gestão, a Universidade Federal de Juiz de Fora utilizou os indicadores previstos nos itens 8.1 e 8.2 da Decisão TCU nº 408/ Plenário, cujos resultados foram apresentados no Relatório de Gestão, folhas 185 e 187, conforme disposição contida no item 7 da Parte "C" do Anexo II da Decisão Normativa TCU nº 108/2010, de 24/11/2010. No que se refere à evolução dos indicadores, a série histórica revelou alterações nos resultados de 2011 em relação ao exercício de 2010, conforme exposto no quadro a seguir. Quadro Indicadores de Gestão Instituídos pelo TCU Nome do Indicador 2010 (A) 2011 (B) Variação % (B-A)/A Custo Corrente com H.U. / Aluno Equivalente (R$) , ,43 21,44% Custo Corrente sem H.U. / Aluno Equivalente (R$) , ,29 21,61% Aluno Tempo Integral / Professor Equivalente 12,83 13,27 3,43% Aluno Tempo Integral / Funcionário Equivalente com H.U. Aluno Tempo Integral / Funcionário Equivalente sem H.U. Funcionário Equivalente com H.U. / Professor Equivalente Funcionário Equivalente sem H.U. / Professor Equivalente 6,72 6,02-10,42% 10,31 9,36-9,21% 1,91 2,2 15,18% 1,24 1,42 14,52% Grau de Participação Estudantil 0,77 0,74-3,90%

18 Grau de Envolvimento Discente Com a Pós-Graduação 0,1207 0,11-8,86% Conceito Capes/MEC para a Pós-Graduação 3,74 3,73-0,27% Índice de Qualificação do Corpo Docente 3,89 4,07 4,63% Taxa de Sucesso na Graduação 81,89% 72,13% -11,92% As análises acerca das variações verificadas estão consignadas no Relatório de Gestão às folhas 188 a 195, destacando-se: a.1) Custo Corrente com H. U. / Aluno Equivalente e Custo Corrente sem H. U. / Aluno Equivalente: "Tivemos um aumento significativo (aproximadamente 27,5%) de 2010 para 2011 no Custo Corrente da UFJF com e sem HU, reflexo do crescimento em dimensões físicas (área construída) que implicaram em aumento nos gastos com manutenção, energia elétrica, telefone, etc. Além disso, houve também um aumento na folha de pagamento, em virtude do aumento no número de TAE s e docentes, associados ao projeto de expansão e reestruturação REUNI e a consolidação do banco de professores equivalentes. O crescimento do número de discentes ocorreu como o esperado. Essa tendência deve se manter até o final de Como a ampliação da oferta de vagas no vestibular na UFJF é objeto de acordo com o MEC e está sendo cumprido na íntegra, podemos afirmar que a tendência de crescimento do aluno equivalente se estenderá até 2017, contribuindo para a redução do custo por aluno equivalente." a.2) Aluno Tempo Integral / Professor Equivalente: "... Em 2010, já se observa a tendência do plano de expansão da UFJF. Um crescimento em cascata do número de alunos matriculados provocado pelo aumento ano a ano da oferta de vagas no vestibular combinado com o crescimento linear do número de docentes, o que provocará o crescimento deste indicador até Após este ano, até o ano de 2017, haverá um crescimento deste indicador de forma mais significativa, posto que teremos a continuidade do aumento do número de alunos matriculados e não mais o aumento do número de docentes." a.3) Taxa de Sucesso na Graduação: "... Em 2010, o índice já se encontra em valores normais e com uma tendência de queda até em torno de 2014, e a partir daí um crescimento até o ano de 2017, quando deverá se estabilizar em torno de 90%. Estes resultados obtidos são decorrência de uma maior oferta do número de vagas de ingresso na UFJF, que só se traduzirá em aumento de concluintes após o período de 4 ou 5 anos, tempo de duração dos cursos criados e daqueles que ampliaram suas vagas." b) Com relação aos projetos desenvolvidos pelas fundações sob a égide da Lei nº 8.958/1994, a Universidade apresentou, às páginas 196 a 243 do seu Relatório de Gestão, a relação dos projetos administrados pela fundação de apoio, discriminando os respectivos números, os prazos de vigência, os objetivos a serem alcançados e os valores envolvidos Ocorrência(s) com dano ou prejuízo: Entre as análises realizadas pela equipe, não foi constatada ocorrência de dano ao erário. 3. Conclusão Eventuais questões formais que não tenham causado prejuízo ao erário, quando identificadas, foram devidamente tratadas por Nota de Auditoria e as providências corretivas a serem adotadas, quando for o caso, serão incluídas no Plano de Providências Permanente ajustado com a UJ e monitorado pelo Controle Interno. Tendo sido abordados os pontos requeridos pela legislação aplicável, submetemos o

19 presente relatório à consideração superior, de modo a possibilitar a emissão do competente Certificado de Auditoria. Juiz de Fora/MG, 29 de agosto de Relatório supervisionado e aprovado por: Chefe da Controladoria Regional da União no Estado de Minas Gerais Achados da Auditoria - nº Unidade Auditada: UNIVERSIDADE FEDERAL DE JUIZ DE FORA Exercício: 2011 Processo: / Município - UF: Juiz de Fora - MG UCI Executora: CONTROLADORIA REGIONAL DA UNIÃO NO ESTADO DE MINAS GERAIS 1. CONTROLES DA GESTÃO 1.1. Subárea - CONTROLES EXTERNOS Assunto - ATUAÇÃO DAS UNIDADES DA CGU - NO EXERCÍCIO Constatação (19) A Unidade Jurisdicionada ainda não implementou a Carta de Serviços ao Cidadão. Por meio da Solicitação de Auditoria nº /06, de 03/04/2012, solicitou-se disponibilizar a Carta de Serviços ao Cidadão. A UFJF, em resposta à solicitação, informou que, embora preste serviços aos cidadãos, até o momento não implementou a Carta de Serviços ao Cidadão, instituída pelo Decreto nº 6.932/2009. Para ilustrar a gama de serviços que a Universidade disponibiliza diretamente ao cidadão, a UFJF optou por listar os seguintes: Atendimento psicológico O Centro de Psicologia Aplicada da UFJF atende às demandas de ensino, pesquisa e prática do curso de Psicologia e às demandas da população local, relacionadas ao atendimento psicológico nas áreas da educação escolar, organizacional, clínicas individual e de grupo e avaliação psicológica. Local de atendimento: Rua Santos Dummont, 214, Centro Horários: segunda à sexta-feira, das 7h às 18h Outras informações: (32) ; Esporte e lazer A Faculdade de Educação Física e Desportos (Faefid) oferece 29 projetos de extensão de diferentes

20 práticas de lazer e esporte. Em 2011, mais de 890 pessoas praticaram atletismo, caminhada, dança, futsal, hidroginástica, musculação, natação, pilates, tênis, ioga e seis alternativas de ginástica: para mulheres com câncer; no climatério; para idosos; rítmica; artística; e trampolim acrobático. Em 2012, foram acrescidas duas novidades: futsal feminino e jiu-jitsu. A participação na maioria dos projetos é gratuita e aberta tanto à comunidade interna (aluno, professor e dependentes) quanto à comunidade externa. As atividades são coordenadas por professores e executadas por 40 alunos bolsistas. As ações concentram-se no complexo esportivo da faculdade, que recebeu investimentos de R$ 16 milhões para sua modernização. Local de atendimento: Faculdade de Educação Física e Desportos Campus Universitário Horários: de segunda à sexta-feira, das 7h às 21h, e aos sábados, das 7h às 12h Outras informações: (32) Serviços odontológicos O projeto de extensão Só-Riso Atenção Materno-Infantil visa ao tratamento preventivo e curativo de gestantes e de crianças de zero a cinco anos. A iniciativa desenvolve atividades clínicas preventivas e de tratamento na Faculdade de Odontologia, além de promover orientações individuais às gestantes e aos pais. Professores e alunos esclarecem sobre hábitos alimentares, escovação, formação dos dentes e, no caso das gestantes, sobre a implicação que a saúde bucal delas pode ter na saúde do filho. A duração e a periodicidade do projeto variam de acordo com a particularidade de cada paciente. No caso das crianças, assim que elas atingem maturidade emocional e comunicativa, são encaminhadas para a clínica de odontopediatria, cujo tratamento também é oferecido pela UFJF. Os pacientes são encaminhados pelo Sistema Único de Saúde (SUS). Local de atendimento: Sala de Clínica nº 06 Faculdade de Odontologia Campus Horário: Segundas e quartas, das 13h às 17h Outras informações: (32) /3858 Assistência jurídica Há mais de 25 anos, alunos e professores da Faculdade de Direito prestam assistência jurídica à população com carência socioeconômica no Escritório Escola. A prática é conciliada ao estágio curricular obrigatório dos estudantes, sob supervisão de corpo docente. Entre as atividades ofertadas à comunidade, destacam-se a elaboração de processos judiciários, a produção de peças documentais e orientações para a tomada de decisão. Local de atendimento: Rua Espírito Santo, 993, Centro. Horário: segunda à sexta-feira, de 10h30min às 17h; o agendamento é feito de 13h30min às 15h30min Outras informações: (32) ; Idiomas para a comunidade O Programa Boa Vizinhança oferece, desde 2004, o curso básico de inglês para a comunidade externa. Em 2010, incluiu espanhol. A ação extensionista da Faculdade de Letras já atendeu mais de 700 alunos. Em 2012, foram ofertadas 60 vagas para aulas de língua inglesa e 30 para a espanhola. Podem participar do programa pessoas entre 18 e 44 anos com, no mínimo, ensino fundamental completo e renda familiar per capita inferior ou igual a R$ 700. Local de atendimento: Faculdade de Letras Campus Universitário Horário: aos sábados, das 8h às 12h Outras informações: (32) ; Causa: A Entidade não implementou a Carta de Serviços ao Cidadão. Manifestação da Unidade Examinada: Questionada por meio da Solicitação de Auditoria nº /06, de 03/04/2012, a Entidade assim se