BALANCETE GERAL - SETEMBRO/2007 Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64

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1 Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64

2 Página:001 APRESENTAÇÃO Em cumprimento às exigências legais pertinentes, estamos apresentando, em anexo, o Balancete Geral desta Municipalidade, relativamente a o mês de Setembro de 2007.Com o objetivo de levar a transparência do andamento das finanças da Prefeitura à população aracajuana. Na consolidação do mencionado Balancete Geral, observamos rigorosamente as normas legais de regência e, em especial, as disposições contidas nas Leis Federais n º 4.320/64, 6.404/76 e a 101/2000 ( Lei de Responsabilidade Fiscal), estando constituído dos balancetes:orçamentário, financeiro, patrimonial, patrimonial comparado, demonstração das variações patrimoniais e seus anexos. Aracaju 28 de Setembro de 2007 JEFERSON DANTAS PASSOS SECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇAS

3 Página:002 EDVALDO NOGUEIRA PREFEITO DE ARACAJU EQUIPE DE GOVERNO/2007 JOÃO BOSCO ROLEMBERG CORTES SECRETARIA DE GOVERNO CARLOS ROBERTO DA SILVA SECRETARIA DE COMUNICAÇÃO WILZA C. VAZ CORREIA SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO LUCIVANDA NUNES RODRIGUES SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO ROSÁRIA DE SOUZA RABELO SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA S.CIDADANIA LUCIANO PIMENTEL SECRETARIA DE PLANEJAMENTO MARCOS RAMOS CARVALHO SECRETARIA DE SAÚDE SILVIO SANTOS EMSURB EMP.M.DE SERV. URBANOS JEFERSON DANTAS PASSOS SECRETARIA DE FINANÇAS TEREZA C.CERQUEIRA DA GRAÇA SECRETARIA DE EDUCAÇÃO LUIZ CARLOS DE O. SANTANA PROCURADORIA GERAL DO MUNICÍPIO ANTONIO SAMARONE SMTT - SUPERITENDÊNCIA M.T.TRÂNSITO CARLOS MAGNO C. GARCIA FUNDAT FUND. MUN. DO TRABALHO VALMOR B. BEZERRA EMURB EMP.M. DE OBRAS URB. LUCIMARA DANTAS PASSOS FUNCAJU - FUND. CIDADE DE AJU.

4 Página: RELATÓRIO GERAL DA ADMINISTRAÇÃO (CONSOLIDAÇÃO LEI 4.320/64) 1.1. CONSIDERAÇÕES INICIAIS O presente Relatório tem por objetivo demonstrar os resultados alcançados pela Prefeitura Municipal de Aracaju, através do Balancete Geral, que encontra-se de pleno acordo com as normas do direito financeiro estabelecidas pela Lei Federal nº 4.320/64, de 17/03/64, com a Lei Orgânica do Município, de 05/04/90, além da Lei Complementar Federal 101/2000, estando constituído seguintes quadros: * Relatório Geral da Administração *Demonstrativo da Despesa Paga * Relatório Conta Banco * Balancete *Demonstrativo da Despesa Restos a Pagar * Bolitem Caixa Banco * Demonstrativo da Receita e Despesa Segundo as Categorias Econômicas *Balancete Orçamentário * Termo Conferência Caixa * Demonstrativo da Receita Orçamentária *Balancete Financeiro * Demonstrativo da Despesas Orçamentária, Empenhada e Realizada *Balancete Patrimonial *Demonstrativo da Despesa Empenhada *Balancete Patrimonial Comparado *Demonstrativo da Despesa Liquidada *Demonstrativo da Variações Patrimoniais O Orçamento da Prefeitura de Aracaju para o exercício de 2007, aprovado pela Lei Municipal nº 3.400/06, de 29/12/2006, estimou a Receita e fixou a Despesa em R$ , (seiscentos sessenta quatro milhões, quatrocentos dezesseis mil, novecentos noventa reais,),compreendendo os dois Poderes que compõem a Administração Municipal centralizada. ORÇAMENTO INICIAL - RECEITA ESTIMADA RECEIT DEMONSTRATIVO DA RECEITA ESTIMADA/07 RECEIT RECEITAS ESTIMADA ANO %PARTICIPAÇÃO Tributár RECEITA ORÇAMENTARIA (EXCETO INTRA ORÇ.) I ,00 94,20% Contribu RECEITAS CORRENTES ,65% Patrimon TRIBUTÁRIA ,45% Serviços CONTRIBUIÇÕES ,47% Transf. C PATRIMONIAL ,86% Out.Rec SERVIÇOS % Dedução TRANSFERÊNCIAS CORRENTES ,16% RECEIT OUTRAS RECEITAS CORRENTES ,69% Op. Créd RECEITAS DE CAPITAL ,00 7,20% Alienaçõ 45 OPERAÇÃO DE CRÉDITO ,76% Trasnf.C ALIENAÇÃO DE BENS ,01% TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,00 3,44% RECEITA TOTAL RECEITAS CORRENTES Tributária Contribuições Patrimonial Serviços Transf. Correntes Out.Rec.Correntes Dedução Fundeb RECEITAS CAPITAL Op. Crédito Alienações de Bens Trasnf.Capital DEDUÇÃO FUNDEB ,65% RECEITA(INTER-ORÇAMENTÁRIA II ,00 5,80% TOTAL (I+II) % No gráfico acima demonstramos a participação no orçamento das Receitas Correntes com 90,65%, incluindo as Receitas Correntes Intra-Orçamentária menos Dedução do Fundeb e as Receitas de Capital com 7,20%.

5 Página:004 No gráfico a seguir demonstramos a participação das Despesas Correntes com 79,47%, as Despesas de Capital com 13,48%, e as Reservas de Contigência com 1,25% e Despesa Intra-Orçamentaria 5,80% estimadas para o exercício de DEMONSTRATIVO DA DESPESA ESTIMADA/07 ORÇAMENTO INICIAL - DESPESA FIXADA DESPESAS FIXADA %PARTICIPAÇÃO DESPESAS(EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIA)I ,00 94,20% DESPESAS CORRENTES ,00 79,47% TOTAL DESPESA PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS ,50 43,80% Despesas Corrent JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA ,62% Pessoal Enc.Socia OUTRAS DESPESAS CORRENTES ,50 35,04% Juros Enc.da Dívid DESPESAS DE CAPITAL ,00 13,48% Outras Despesas INVESTIMENTOS ,00 13,20% Despesas de Cap INVERSÕES FINANCEIRAS ,14% Investimentos AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA ,13% Inversões Finance 952 RESERVAS ORÇAMENTÁRIA DO RPPS ,38% Amortização RESERVAS DE CONTINGÊNCIA ,87% 0 Reserva de Contig TOTAL Despesas Enc.da Inversões Amortização Reserva de Const.Resrva DESPESAS ( INTER-ORÇAMENTÁRIA)II ,00 5,80% Pessoal Juros Outras Despesas Despesas de Investimentos Const.Resrva DESPESAS Orç Correntes Enc.Sociais Dívida Correntes Capital Financeiras Contigência Orç.RPPS TOTAL (I+II) % GESTÃO ORÇAMENTÁRIA Para o mês de Setembro de 2007, de acordo com a Programação Orçamentária, aprovada pelo Decreto nº 1162/07, a Receita estimada foi de R$ ,00 ( cinquenta e dois milhões seiscentos sessenta dois mil, duzentos oitenta oito reais) a realizada foi de R$ ,33 (quarenta sete milhões, setenta e três mil, trezentose cinquentae quatro reais e trinta e três centavos) ou seja 16,61% a menos do que o projetado. Já o crescimento no período de setembro de 2007 em relação a setembro de 2006, teve um desempenho de 16,81%. Conforme a tabela 1. DEMONSTRATIVO COMPARATIVO DA RECEITA ESTIMADA COM A ARRECADADA RECEITAS ESTIMADA ANO ESTIMADA/MÊS ARREC. SET/07 NO EXERCÍCIO ARREC. SET/06 % PARTICIPA. ARREC. X EST. %SET/07/SET/06 RECEITA ORÇAMENTARIA (EXCETO INTRA ORÇAMENTÁRIA) I , , , ,81 95,44% -9,77% 10,72% RECEITAS CORRENTES , , , ,21 99,50% -7,00% 11,90% TRIBUTÁRIA , , ,44 26,33% 21,66% 25,85% CONTRIBUIÇÕES , , ,37 2,28% -23,22% -19,35% PATRIMONIAL , , ,41 0,93% 8,59% 5,32% SERVIÇOS , , ,51 0,01% 119,50% 71,15% TRANSFERÊNCIAS CORRENTES , , , ,80 66,25% -13,78% 10,21% OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , ,68 3,70% -9,24% -9,07% RECEITAS DE CAPITAL , ,37 0,88% -95,00% #DIV/0! OPERAÇÃO DE CRÉDITO % % #DIV/0! ALIENAÇÃO DE BENS ,00 0,01% % #DIV/0! TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,37 0,87% -95,00% #DIV/0! DEDUÇÃO FUNDEB , , , ,40-4,94% % 43,83% RECEITA(INTER-ORÇAMENTÁRIA II , , , ,02 4,56% % % TOTAL (I+II) , , , ,81 10% -10,61% 16,81% TABELA 1

6 Página:005 A Previsão da Despesa para o mês de Setembro/2007, de acordo com a Programação Orçamentária, a Despesa prevista foi R$ ,00(quarenta e seis milhões, setecentos e quarenta e cinco mil,duzentos oitenta oito reais). A Despesa realizada correspondeu a R$ ,70 (quarenta e oito milhões, quinhentos e setenta e cinco mil,novecentos e noventa e cinco reais e setenta centavos), representando uma economia de 3,92% entre a despesa prevista e a realizada, no comparativo entre Setembro/07 a Setembro/06 houve um aumento de gastos na ordem de 34,50% comforme a tabela 2. DEMONSTRATIVO COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA POR CATEGORIA ECONÔMICA R$ 1,00 DESPESAS FIXADA ATUAL PREVISTA/MÊS REALIZ.SET/07 NO EXERCÍCIO REALIZ. SET/06 % PARTICIPA./07 % REALIZ. X ATUAL/07 %SET/07/SET/06 DESPESAS(EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIA)I , , , , , ,57 95,41% 5,15% 28,72% DESPESAS CORRENTES , , , , ,72 89,30% 5,88% 23,53% PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS , , , , ,15 48,27% -10,13% 1,12% JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA , , , ,56 0,27% -68,45% -66,99% OUTRAS DESPESAS CORRENTES , , , , ,01 40,76% 33,24% 65,76% DESPESAS DE CAPITAL , , , , , ,85 6,12% -3,07% 166,56% INVESTIMENTOS , , , , ,50 4,58% -18,30% 137,64% INVERSÕES FINANCEIRAS , ,29 % -10% -10% AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA , , ,06 1,54% 800,98% 734,71% RESERVAS ORÇAMENTÁRIA DO RPPS % % % RESERVAS DE CONTINGÊNCIA % % % DESPESAS ( INTER-ORÇAMENTÁRIA)II , , , , ,73 4,59% -17,55% % TOTAL (I+II) , , , , ,57 10% 3,92% 34,50% TABELA 2 DEMONSTRATIVO COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA POR ÓRGÃO SEGUNDO OS PODERES DESPESAS FIXADA DOTAÇÃO ATUAL PREVISTA/MÊS REALIZADA NO EXERCÍCIO % PARTICIPA. REALIZ.X EST. % RALIZ./D.ATUAL Poder Legislativo (I) , , , , ,31 2,50% -68,37% 57,61% Câmara de Vereadores , , , , ,31 2,50% -68,37% 57,61% Poder Executivo (II) , , , , ,87 97,50% 6,08% 53,73% Gabinete do Prefeito , , , ,60 0,79% 2,90% 51,02% Gabinete do Vice Prefeito , ,56 0,04% -32,21% 54,80% Procuradoria Geral do Município , , , ,39 1,15% -51,56% 51,38% Secretaria Municipal de Assistência Social e Cidadania , ,36 2,66% -34,66% 58,03% Secretaria Municipal de Administração , , ,01 1,00% -16,52% 61,06% Secretaria Municipal de Controle Interno , ,13 0,13% -33,37% 52,51% Secretaria Municipal de Comunicação Social , ,59 0,92% 97,04% 66,34% Secretaria Municipal de Educação , , , ,51 17,00% 2,46% 64,51% Secretaria Municipal de Finanças , ,18 5,73% -2,08% 77,88% Secretaria Municipal de Governo , ,46 1,00% -7,13% 59,77% Secretaria Municipal de Planejamento , , , ,43 17,46% 2,40% 29,54% Secretaria Municipal de Saúde , , ,11 35,71% 20,72% 67,50% Instituto Municipal de Previdência de Aracaju , , , , ,99 8,80% 2,43% 68,42% Fundação Municipal do Trabalho , , , ,28 0,60% -22,79% 58,00% Fundação Municipal Cidade de Aracaju, Tur.Lazer , , , ,21 2,30% 73,78% 64,56% Superitendência Municipal de T. Trânsito , , ,06 2,22% -25,32% 45,13% TOTAL (I+II) , , , ,18 10% 3,92% 53,82% TABELA 3 Na tabela 3 a execução da despesa por órgão no exercício no período de janeiro a setembro/2007, houve um comprometimento de 53,82% do orçamento atualizado. R$ 1,00

7 Página:006 DEMONSTRATIVO DA DESPESA POR FUNÇÃO/SUBFUNÇÃO DESPESAS FIXADA ATUAL REALIZ.SET/07 REALIZ/SET/06 % PARTICIPA. % REALIZ. X ATUAL %SET07/SET/06 DESPESAS(EXCETO-INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (I) , , , ,57 95,70% 6,40% 28,72% LEGISLATIVA , ,56 1,43% 3,28% -46,55% ADMINSTRAÇÃO , , , ,95 7,23% 6,24% 1,05% ASSISTÊNCIA SOCIAL , ,69 1,97% 5,44% -48,43% PREVIDÊNCIA SOCIAL , ,78 8,14% 8,15% 11,48% SAÚDE , ,76 39,12% 9,11% 106,84% TRABALHO , , , ,77 0,56% 6,64% 25,92% EDUCAÇÃO , , , ,84 14,37% 7,45% -15,24% CULTURA , ,09 1,13% 4,48% 77,14% URBANISMO , , ,80 13,63% 4,16% 101,71% HABITAÇÃO , , , ,86 0,07% 0,08% -96,69% GESTÃO AMBIENTAL , , ,06 4,56% 9,59% 6,60% CIÊNCIA E TECNOLOGIA , , ,08 % % % COMÉRCIO E SERVIÇOS ,00 0,01% 0,97% -42,40% TRANSPORTE , , ,42 1,88% 4,85% -23,48% DESPORTO E LAZER ,05 % 0,06% -89,67% ENCARGOS ESPECIAIS , , , ,86 1,58% 5,24% 103,25% DESPESAS ( INTRA-ORÇAMENTÁRIA) ( II ) , , ,68 4,30% 7,38% % TOTAL (III)=(I+II) , , ,57 10% 6,43% 34,50% TABELA 4 Analisando as Tabelas 3 e 4 relativas as Despesas por Poder/órgãos e Despesas por Função verificamos que na tabela 3 a participação das despesas do Poder Executivo corresponderam a 97,50% e a participação do Poder Legislativo correspondeu a 2,50% no mês de setembro/07. Já na Tabela 4 as despesas por Função tiveram a seguinte participação:saúde com 39,12%, Educação 14,37%; Urbanismo 13,63%; Previdência 8,14%; Administração 7,23%; Gestão Ambiental 4,56%; Intra-Orç. 4,30%; Assistência Social 1,97%; Transporte 1,58%; Legislativo 1,43%; Cultura 1,13%, Demais2,54%. No comparativo as Despesas por Função tiveram um incremento 34,50% no período de setembro de 2007 a setembro de 2006, conforme gráfico a seguir: Despesa por Função Total %2007/2006 Despesa por Função Total , , ,50% %2007/2006 Despesa por Função Total , ,57 34,50%

8 Página:007 GESTÃO FINANCEIRA RECEITA & DESPESA Na Tabela 5 apresentamos o Demonstrativo da Receita e Despesa ocorrido no mês de Setembro de 2007, com o resultado financeiro entre receitas e despesas realizadas. DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESAS RECEITAS (A) VALOR DESPESAS (B) VALOR RECEITA ORÇAMENTARIA (EXCETO INTRA ORÇ) I ,98 DESPESAS(EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIA)I ,02 RECEITAS CORRENTES ,04 DESPESAS CORRENTES ,67 TRIBUTÁRIA ,83 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS ,45 CONTRIBUIÇÕES ,92 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA ,19 PATRIMONIAL ,42 OUTRAS DESPESAS CORRENTES ,03 SERVIÇOS 2.195,00 DESPESA DE CAPITAL ,35 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES ,04 INVESTIMENTOS ,67 OUTRAS RECEITAS CORRENTES ,83 INVERSÕES FINANCEIRAS RECEITAS DE CAPITAL AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA ,68 OPERAÇÃO DE CRÉDITO RESERVAS ORÇAMENTÁRIA DO RPPS ALIENAÇÃO DE BENS RESERVAS DE CONTINGÊNCIA TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DESPESAS ( INTER-ORÇAMENTÁRIA)II ,68 DEDUÇÃO FUNDEB ,06 TOTAL (I+II) ,70 RECEITA(INTER-ORÇAMENTÁRIA II ,35 RESULTADO FINANCEIRO NO MÊS ( C ) TOTAL (I+II) ,33 ( C)=(A-B) =========> ,37 TABELA 5 Considerando que a receita arrecadada, no valor de R$ ,33, ficou acima do montante da despesa realizada, de R$ ,70 conclui-se que a gestão financeira decorrente da execução orçamentária, resultou em um Déficit financeiro de R$ ( ,37) GRÁFICO RESULTADO FINANCEIRO ORÇAMENTÁRIO , , RECEITA , DESPESA ,70 RESULTADO FINAN , ,37 RECEITA DESPESA RESULTADO FINANCEIRO

9 Página:008 GESTÃO PATRIMONIAL O Balancete Patrimonial é a síntese do patrimônio público passível de contabilizarão ou, em outras palavras,a súmula dos bens, direitos e obrigações do Município, registrados em sua contabilidade. A Gestão Patrimonial no mês de Setembro/2007, teve a seguinte movimentação conforme tabela 6. DEMONSTRATIVO DA GESTÃO PATRIMONIAL ATIVO VALOR R$ PASSIVO VALOR R$ Ativo Financeiro ,65 Passivo Financeiro ,79 Disponível ( Bancos ) ,75 Passivo Permanente ,43 Aplicações Financeiras ,93 Ativo Real Líquido ,00 Responsabilidade Financeira ,46 Passivo Compensado ,61 Realizável ( Resp. por chs. não resgatados) ,89 Credito em Circulação ,84 Pagamento a Regularizar ,46 Ativo Permanente ,57 Valores em Almoxarifado ,47 Bens Móveis ,22 Bens Imóveis ,01 Créditos da Dívida Ativa ,87 Ativo Compensado ,61 TOTAIS ,83 TOTAIS ,83 TABELA 6 DEMONSTRATIVO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA DE ARACAJU DISCRIMINAÇÃO AGOSTO/07 SETEMBRO/07 %AGO/07/SET/07 ATIVO FINANCEIRO , ,65 0,46% (-)PASSIVO FINANCEIRO , ,79 7,47% =SUPERAVÍT , ,86-3,22% TABELA 7 A Situação Financeira da Prefeitura Municipal de Aracaju, em 28 de Setembro de 2007, apresenta-se superavitária em ,86 conforme demonstrado na tabela 7. Incluindo o Ativo e Passivo da Previdência Municipal. ATIVO FINANCEIRO ,65 (-)PASSIVO FINANC ,79 =SUPERAVÍT , , ,79 ATIVO FINANCEIRO (-)PASSIVO FINANCEIRO =SUPERAVÍT ,86

10 Página:009 LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO DESPESAS COM PESSOAL X RECEITA CORRENTE LÍQUIDA Nas tabelas 8 e 9 demonstramos as Despesas com Pessoal e a Receita Corrente Líquida da Prefeitura de Aracaju no mês de Setembro/07, como também o acumulado nos 12 meses. DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA Elementos da Despesa com Pessoal NO MÊS NO EXERCÍCIO EM 12 MESES PREVISÃO ESPECIFICAÇÃO NO MÊS NO EXERCÍCIO EM 12 MESES Aposentadorias e Reformas , , , RECEITAS CORRENTES ( I ) , , , Pensões , , , ,00 Receita Tributária , , , Contratação por Tempo Determinado 9.00 IPTU , , , Outros Benefícios Previdenciarios 4.00 ISS , , , Outros Benefícios Assistênciais 842,28 IR , , , Salário Família , , , ITBI , , , Vencimentos e Vant.Fíxas - P.Civil , , , ,00 Outras Receitas Tributárias , , , Obrigações Patronais , , , Receita de Contribuições , , , Outras Despesas Variáveis -P.Civil , , , Receita Patrimonial , , , Outras Desp.Pess.D.C.Tercerização , , , Receita de Serviços 2.195, , , Contribuições , , , Transferências Correntes , , , Auxílio-Alimentação Cota-Parte do FPM , , , Sentenças Judiciais 4.181, , , ,50 Cota-Parte do ICMS , , , Despesas de Exercicíos Anteriores , , Cota-Parte do IPVA , , , Indenizações Restituições Trabalhista 799, , Transferência do FUNDEB , , , Ressarc. de Desp.de Pess.Requisitado , , , ,00 Outras Transferências Correntes , , , Obrigações Patronais (intra) , , , ,00 Outras Receitas Correntes , , , Despesas Execicios Anteriores(intra) ,52 TOTAL DA DESPESA COM PESSOAL , , , ,50 DEDUÇÕES ( II ) , , ,94 DESPESA NÃO COMPUTADAS (ART.18 1º LRF) , , , Contribuição Plano Seg. Social Servidor , , ,69 TOTAL GERAL DA DESPESA COM PESSOAL , , , ,50 Dedução da Receita p/ Formação do Fundeb , , ,25 % PERCENTUAL DA TDP X RCL 53,24% 53,25% 49,44% #REF! RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ( I - II ) , , ,64 TABELA 8 TABELA 9 NO MÊS NO EXERCÍCIO EM 12 MESES RCL , , ,64 DESP.C/ PESSOAL , , ,94 % 53,24% 53,25% 49,44% NO MÊS NO EXERCÍCIO EM 12 MESES RCL , , ,64 DESP.C/ PESSOAL , , ,94 % 53,24% 53,25% 49,44%

11 Página:010 LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO RESULTADO NOMINAL, PRIMÁRIO E DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA Nas tabelas 10, 11 e 12 apresentamos o Resultados Nominal, Primário e a Dívida Consolidada Líquida no mês de setembro/2007. RESULTADO NOMINAL DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA ESPECIFICAÇÃO SL:31/12/06 SL:30/09/07 ESPECIFICAÇÃO SL EXEC.ANT. SLSET/07 %SET/07/DEZ/06 DÍVIDA CONSOLIDADA , ,87 DÍVIDA CONSOLIDADA - DC ( I ) , ,62-7,10% DEDUÇÕES , ,46 Dívida Mobiliária , ,70-8,29% Ativo Disponivel , ,11 Dívida Contratual % Havares Financeiros , ,56 Precatórios posteriores a % (-)Restos a Pagar Processados , ,21 Operações de Crédito Inferiores a 12 meses % DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA , ,41 Parcelamento de Dívidas , ,30-6,02% RESULTADO NOMINAL ,04 De Tributos % META LDO RSULTADO NOMINAL - LDO De Contribuições Sociais , ,30-6,02% TABELA 10 Previdenciárias , ,30-6,02% RESULTADO PRIMÁRIO Outras Dívidas , ,62-24,99% DEDUÇÕES ( II ) , ,46 103,47% ESPECIFICAÇÃO SETEMBRO/07 PREVISÃO Ativo Disponível , ,11-8,24% RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES , ,00 Havares Financeiros , ,56 64,92% RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL , ,00 (-) Restos a Pagar Processados , ,21-76,42% RECEITA PRIMÁRIA TOTAL , OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC , ,25-10,28% DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES , ,00 Precatórios anteriores a , ,81-12,21% DESPESAS PRIMÁRIAS CAPITAL , ,00 Outras Obrigações = (Depositos + RPNP) , ,44-7,87% RESERCAR DE CONTIGÊNCIAS DÍVIDA CONSOLID. LÍQUIDA (DCL) (III)= (I - II) , ,16-41,63% DESPESA PRIMÁRIA TOTAL , RECEITA CORRENTE LÍQUIDA -RCL , ,64 8,31% RESULTADO PRIMÁRIO , % da DC sobre a RCL (I/RCL) 17,65% 15,14% -14,23% META LDO RSULTADO PRIMÁRIO - LDO % da DC sobre a RCL (III/RCL) 13,45% 7,25% -46,11% TABELA 11 TABELA Set/07 Previsão LDO Set/07 Resultado Nominal , Previsão Resultado LDO Primário , Dívida Consolidada , Dívida Consolidada , , , , Resultado Nominal Resultado Primário Dívida Consolidada Dívida Consolidada Liquida , GRÁFICO DO RESULTADO NOMINAL, PRIMÁRIO E DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

12 Página:011 LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO E SAÚDE DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO NAS AÇÕES DE SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE Nas Tabelas 13 e 14 demonstramos a aplicação em Manutenção e Desenvolvimento do Ensino e em Ações de Serviços Públicos de Saúde que, até de SET/07 de 2007, pela Prefeitura de Aracaju, que correspondeu respectivamente em 25,94% e 18,59%. EDUCAÇÃO SAÚDE I - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DA RECEITA JAN/SET/07 I - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DA RECEITA JAN/SET/07 TIPO DE RECEITA R$ TIPO DE RECEITA R$ IPTU ,21 IPTU ,21 IRRF ,29 IRRF ,29 ISS ,59 ISS ,59 ITBI ,17 ITBI ,17 Fundo de Participação dos Municípios - FPM ,23 Fundo de Participação dos Municípios - FPM ,23 Desoneração do ICMS ( Lei Complementar nº 87/96 ) ,52 Desoneração do ICMS ( Lei Complementar nº 87/96 ) ,52 Cota-Parte do ITR 1.823,91 Cota-Parte do ITR 1.823,91 Cota-Parte do ICMS ,11 Cota-Parte do ICMS ,11 Cota-Parte do IPVA ,49 Cota-Parte do IPVA ,49 Cota-Parte do IPI - Exportação ,19 Cota-Parte do IPI - Exportação ,19 Multas, Juros e Atualização Mon. dos Impostos, inclusive da D.Ativa ,94 Multas, Juros e Atualização Mon. dos Impostos, inclusive da Dívida Ativa ,94 Receita da Dívida Ativa de Impostos ,89 Receita da Dívida Ativa de Impostos ,89 TOTAL (A) ,54 TOTAL (A) ,54 II - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS II - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS TIPO DE DESPESAS R$ TIPO DE DESPESAS R$ Despesas Correntes ,31 Despesas Correntes ,97 Pessoal e Encargos Sociais ,85 Pessoal e Encargos Sociais ,54 Outras Despesas Correntes ,46 Outras Despesas Correntes ,43 Despesas de Capital ,14 Despesas de Capital ,09 Investimentos ,14 Investimentos ,09 TOTAL(B) ,45 TOTAL(B) ,06 Valor Mínimo de Aplicação - Lei Orgânica e CF 25% ,14 Valor Mínimo de Aplicação - Lei Orgânica e EC Nº 29 15% ,68 Percentual Aplicado na MDE ( B ) / ( A ) 25,94% Percentual Aplicado na ASPS ( B ) / ( A ) 18,59% DESPESAS POR SUBFUNÇÃO ,45 DESPESAS POR SUBFUNÇÃO ,06 ENSINO FUNDAMENTAL ,88 ATENÇÃO BÁSICA ,06 EDUCAÇÃO INFANTIL ,67 ASSISTÊNCIA HOSPITALAR E AMBULATÓRIAL EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS ,92 VIGILÂNCIA SANITÁRIA EDUÇÃO ESPECIAL ,98 SUPORTE PROFILÁTICO E TERAPÊUTICO ALIMENTAÇÃO E NUTRIÇÃO - MERENDA ALIMENTAÇÃO E NUTRIÇÃO TABELA 13 TABELA 14

13 Página:012 RESULTADOS DE BALANCETE - JANEIRO/SETEMBRO/ RC/Mensal RCL/Exercício RCL/Em 12 Meses Pessoal/Mensal Pessoal/NoExercício Pessoal/ Em12 Meses % RCL/ TDPEM 12 MESES RECEITA ORÇ DESPESA ORÇ RESULTADO ORÇ. R.NOMINAL R.PRIMÁRIO SL.DC SL.DCL ATIVO FINANC. PASSIVO FINANC. ATIVO REAL LIQ. 0 jan/07 fev/07 mar/07 abr/07 mai/07 jun/07 jul/07 ago/07 set/ Em Milhões R$ RESULTADO jan/07 fev/07 mar/07 abr/07 mai/07 jun/07 jul/07 ago/07 set/07 out/07 nov/07 dez/07 RC/Mensal RCL/Exercício RCL/Em 12 Meses Pessoal/Mensal Pessoal/NoExercício Pessoal/ Em12 Mese % RCL/ TDPEM 12 M 50,21% 50,83% 51,82% 51,98% 51,42% 51,21% 50,74% 52,95% 49,44% RECEITA ORÇ DESPESA ORÇ RESULTADO ORÇ R.NOMINAL R.PRIMÁRIO SL.DC SL.DCL ATIVO FINANC PASSIVO FINANC ATIVO REAL LIQ FONTE:DIF

14 Página:013 CONSIDERAÇÕES FINAIS DO RELATÓRIO O Relatório em questão evidência o grande zelo que é dedicado pela nossa equipe na administração dos recursos públicos sob nossa responsabilidade, bem como no que tange á regularidade dos procedimentos formais exigidos, se não vejamos Durante o mês de setembro de 2007, a gestão orçamentária obedeceu fielmente as prescrições da Lei Municipal nº3.400 de 29 de dezembro de E todas modificações processadas na Programação Inicial, através da abertura de créditos suplementares, foram devidamente autorizada pela Lei Orçamentária. Os limites de gastos com pessoal em relação à receita corrente líquida foram rigorosamente observados, havendo um comprometimento de 49,44% no acumulado dos 12 meses apurados no mês de setembro/2007. A Prefeitura Municipal aplicou 62 milhões na Manutenção e Desenvolvimento do Ensino representando 25% das receitas resultantes de impostos, compreendidas as provenientes de transferências constitucionais, prevista na CF. A Prefeitura aplicou 37 milhões em Financiamento das Ações e Serviços Públicos de Saúde, representando 18% do total das receitas arrecadadas de impostos e transferências constitucionais, conforme EC 29/2000. Com base na Resolução nº 43/01, do Senado Federal, o Município de Aracaju teve seu dispêndio menal com amortização, juros, e demais encargos da dívida dentro dos limites ali estabelecidos. O Resultado nominal e primário no mês de setembro/2007, ficaram dentro das metas fiscais estabelecidas, conforme legislação vigente. Concluímos este relatório na certeza de que os fundamentos de fato e de direito ora apresentados serão analisados por todos os cidadãos aracajuanos, e acatados como prova da nossa responsabilidade na condução do erário público. Aracaju, 28 de Setembro de JEFERSON DANTAS PASSOS Secretário Municipal de Finanças ANTONIO SILVA ROCHA Diretor Financeiro Sefin RICARDO DE OLIVERIA NUNES CONTADOR CRC 3.195

15 Página:014 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR 1 ATIVO , , , , ATIVO CIRCULANTE , , , , DISPONÍVEL , , , , DISPONÍVEL EM MOEDA NACIONAL , , , , CAIXA , , , , BANCO CONSIGNAÇÕES - SFI , , , , BANCO COMPENSACAO DE CONTAS ,62 585,00 653, , BANCOS CONTA MOVIMENTO , , , , CONTAS PRÓPRIAS , , , , OUTRAS CONTAS , , , , APLICAÇÕES FINANCEIRAS , , , , FUNDO DE APLICAÇÃO FINANCEIRA , , , , CHEQUES EMITIDOS ( ,80) CR , ,06 ( ,81) CR CHEQUES EM SUSPENSO ( ,80) CR , ,06 ( ,81) CR CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO , , , , CRÉDITOS A RECEBER (1.464,84) CR (1.464,84) CR CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER (1.464,84) CR (1.464,84) CR SALÁRIO-MATERNIDADE (1.464,84) CR (1.464,84) CR DEVEDORES - ENTIDADES E AGENTES , , , , DIVERSOS RESPONSÁVEIS - APURADOS , , , , RESPONSABILIDADE FINANCEIRA (75.988,30) CR , , , ANTONIO CARLOS O MOTA 5.356, , LUCIANO PIMENTEL 2.186, , LUCIVANDA NUNES RODRIGUES ( ,30) CR ( ,30) CR LEDA LUCIA COUTO DE VASCONSELOS 586,15 585,15 1, LUCIMARA PASSOS 2.528, , CARLOS ROBERTO DA SILVA CAUE 23,00 23, LUIZ CARLOS OLIVEIRA DE SANTANA 3.794, , TEREZA CRISTINA CERQUEIRA DA GRAÇA ,65 68, ,75 Página 15

16 Página:015 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR MARCOS RAMOS CARVALHO (67,29) CR ,62 0, , RESPONSÁVEIS POR CHEQUES NÃO RESGATADOS , , FRANCISCO MARIANO PORTELA 169,99 169, GILBERTO SILVEIRA JUNIOR 238,98 238, C.G.CENTRO GRAFICO LTDA 412,17 412, ROBERTO PINTO DIAS 258,49 258, LUIZ PAULO PACHECO DE LIMA 534,77 534, PEDRO CARLOS NUNES ANDRADE 86,42 86, ALEX CARVALHO MOURA EDILZA VIERA SANTOS DANTAS 1.086, , EMES EVENTOS LTDA VILAS BOAS E PRUD. COMPLEMENTOS 208,62 208, ELITE PROMOÇÕES E EVENTOS LTDA 2.704, , SONIA MARIA VIEIRA BRAZ 225,92 225, SIMONE MOURA MATOS 244,02 244, MARIA JULIA B. VASCONCELOS 377,03 377, EDINALDO SOARES DA SILVA 455,95 455, LOJAS IPE LTDA 1.790, , ANDREA CINTIA DE M. OINHEIRO 123,67 123, ASENCIO & RIBEIRO VIAGENS 525,00 525, MARCIO DE AZEVEDO SILVA 12,00 12, JOSE NILSON A. DOS SANTOS 506,14 506, EVERALDO PRASTES RIBEIRO 1.879, , ARACAJU TELECOM LTDA 517,39 517, RONALDSON COSTA ALVES 173,94 173, MANOEL REZENDE NETO 682,73 682, SERGIO CESTARO GRIZENDE 682,73 682, DOMINGOS DIAS DE SANTANA NETO 788,32 788, MARIA GARDENIA DA CRUZ MARTINS 488,11 488,11 Página 16

17 Página:016 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR PRONTO SERV. CONS. CELULAR LTDA 90,75 90, MARGARETH MORAIS SOUZA 98,30 98, CARLOS CESAR S. VALADARES 704,16 704, JUSR FIGUEREDO NETO PUB. JORNAIS 76,80 76, KARLA M. NOVAIS ROSA 76,21 76, TACIANA OLIVEIRA DE ARAUJO 80,74 80, JOSE EDILSON DOS ANJOS 118,96 118, MARIA JOSE DO NASCIMENTO 225,39 225, MARLUCE DOS SANTOS FERREIRA 8.698, , NEYDE SILVA CORREIA 40,54 40, ROSENBERG JOSE GUILHERME 42,86 42, CONDOMINIO RESIDENCIAL ANA MAR 23,43 23, ROSIANA BARBOSA SANTOS CRUZ ELUSA MENEZES CORTES 273,78 273, IVETE EDUARDO DOS SANTOS SOUZA 492,52 492, COSA - CIA SERG. DE ALIMENTOS L 72,28 72, ENGEAUTO COMERCIO E SERV. LTDA 62,53 62, MARQUES BISPO DOS SANTOS 1.049, , REPRESENTAÇÕES FONSECA LTDA 162,49 162, MARCELO CARDOSO SILVA 107,56 107, NEVES & MENEZES LTDA 20,35 20, REVEL REP E VENDAS LTDA 351,64 351, OLIVEIRA IMOVEIS LTDA 526,22 526, ECOLAB-M.GRF EM CARDIOLOGIA 814,47 814, F.G. SEGURANÇA COM REP. LTDA 1.321, , W & A COMERCIO LTDA 2.758, , ADAILTON SOUZA SILVA 556,20 556, MARIA JOSE DA SILVA S. FILHA ANTONIO CARLOS DOS SANTOS 58,33 58,33 Página 17

18 Página:017 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR CLARA ANGELICA PORTO CASKEY 168,96 168, GLOBAL COMERCIAL E SERVIÇOS LTDA 785,05 785, GRUPO DE ORTOP E TRAUMATOLOGIA 407,84 407, SIQUEIRA SANTOS ENGENHARIA LTDA 6,25 6, CASA NOVA COURO LTDA 719,00 719, CIDOCA BOLSA IND. E REP. LTDA JOSOE DE SANTANA ARAUJO 144,35 144, ANDRE BARROS LIMA 912,30 912, A. F. ASS. SERV. MIN. FAZENDA 211,27 211, MARIA SANDRA DOS SANTOS ALVES 1.146, , SHIRLEY XIMENEZ BEZERRA 246,92 246, JOSE HIDERALDO G. LIMA 539,70 539, LUCIO ALMEIDA MACHADO 1.069, , SHOPPING DE BELEZA CRISCARINE 372,50 372, PONTUAL GRAFICA EDITORA LTDA 7.774, , MARIA INEZ DE MELO 82,20 82, ANA APARECIDA DA C. E SILVA 704,77 704, ALIMENTA IND. E COM. LTDA 474,97 474, DENISE DOS ANJOS NASCIMENTO 122,50 122, MARCELO MACEDO FERREIRA DENISE DOS ANJOS NASCVIMENTO 158,50 158, TEREZINHA DE J. B. MONTEIRO 60,37 60, MARCELO LIMA DA SILVA JOÃO DELFINO GENTIL 68,48 68, COMITE COMU. ESC. SÃO F. ASSIS 5,00 5, VILLAR IMOVEIS LTDA 1.604, , MARIA DO SOCORRO BOMFIM 587,40 587, MARCELO ALVES DE OLIVEIRA ANTONIETA GOMES DE MELO 189,41 189,41 Página 18

19 Página:018 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR PR - PAGAMENTOS A REGULARIZAR , , PR - SMTT , , BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO , , ESTOQUES , , ESTOQUES INTERNOS - ALMOXARIFADO , , MATERIAL DE CONSUMO , , DÍVIDA ATIVA , , CRÉDITOS INSCRITOS EM DÍVIDA ATIVA , , PROVISÃO PARA PERDAS EM DÍVIDA ATIVA ,31 CR ,31 CR 1.4 ATIVO PERMANENTE , , IMOBILIZADO , , BENS MÓVEIS E IMÓVEIS , , BENS IMÓVEIS , , EDIFÍCIOS , , TERRENOS , , OBRAS EM ANDAMENTO - REGIME DE EXECUÇÃO ESPECIAL , , OUTROS BENS IMÓVEIS , , BENS MÓVEIS , , EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE , , MOVEIS ESCOLARES E DIDATICOS , , VEICULOS , , LIVROS , , APARELHOS E EQUIPAMENTOS DE COMUNICAÇÃO , , APARELHOS, EQUIPAMENTOS E UTENSÍLIOS MÉDICOS, ODON , , APARELHOS E EQUIPAMENTOS PARA ESPORTES E DIVERSÕE , , MAQUINAS E EQUIPAMENTOS AGRICULAS E RODOVIARIOS 6.971, , APARELHOS E UTENSÍLIOS DOMÉSTICOS , , BANDEIRAS, FLÂMULAS E INSÍGNIAS COLEÇÕES E MATERIAIS BIBLIOGRÁFICOS , ,73 Página 19

20 Página:019 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR DISCOTECAS E FILMOTECAS 6.488, , MOTORES E APARELHOS , , INSTRUMENTO DE PESAGEM E MEDIÇAO EM GERAL , , MATERIAL PARA DECORAÇAO E OBJETOS DE ARTE P/COLEÇA , , MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ENERGETICOS , , EQUIPAMENTO DE PROTEÇÃO, SEGURANÇA E SOCORRO , , INSTRUMENTOS MUSICAIS E ARTÍSTICOS , , MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS DE NATUREZA INDUSTRIAL , , MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS GRÁFICOS 7.639, , EQUIPAMENTOS PARA ÁUDIO, VÍDEO E FOTO , , MÁQUINAS, UTENSÍLIOS E EQUIPAMENTOS DIVERSOS , , EQUIPAMENTOS DE PROCESSAMENTO DE DADOS , , MAQUINAS, INSTALAÇÕES E UTENSÍLIOS DE ESCRITÓRIO , , PEÇAS NAO INCORPORAVEIS A IMOVEIS , , MÁQUINAS, FERRAMENTAS E UTENSÍLIOS DE OFICINA 2.340, , MOBILIÁRIO EM GERAL , , EQUIPAMENTOS DE MANOBRA E PATRULHAMENTO 7.431, , VEÍCULOS DIVERSOS , , VEÍCULOS DE TRAÇÃO MECÂNICA 3.135, , ACESSÓRIOS PARA AUTOMÓVEIS MATERIAL DE USO DURADOURO , , OUTROS BENS MÓVEIS , , ATIVO COMPENSADO , , , , EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA , , ARRECADAÇÃO ORÇAMENTÁRIA - NATUREZA DA RECEITA , , RECEITA A REALIZAR , , , , RECEITA CORRENTE , , , , RECEITA TRIBUTARIA , , , , RECEITA DE CONTRIBUICAO , , , ,24 Página 20

21 Página:020 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR RECEITA PATRIMONIAL ,42 50, , , RECEITA DE SERVICOS (1.450,50) CR 2.195,00 (3.645,50) CR TRANSFERENCIAS CORRENTES , , , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , , , RECEITA DE CAPITAL , , OPERACAO DE CREDITO ALIENACAO DE BENS MOVEIS E IMOVEIS (3.115,00) CR (3.115,00) CR TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , , CONTRIBUICAO PATRONAL DO SERVIDOR ATIVO CIVIL ,33 139, , , CONTRIBUICAO PATRONAL DO SERVIDOR ATIVO CIVIL ,33 139, , , (-) DEDUCAO DE RECEITA P/ FORMACAO DO FUNDEF ( ,93) CR ( ,06) ( ,87) CR (-) DEDUCAO DE RECEITA P/ FORMACAO DO FUNDEF ( ,93) CR ( ,06) ( ,87) CR RECEITA REALIZADA , , , , RECEITA CORRENTE , , , , RECEITA TRIBUTARIA , , , , RECEITA DE CONTRIBUICAO , , , , RECEITA PATRIMONIAL , ,77 50, , RECEITA DE SERVICOS , , , TRANSFERENCIAS CORRENTES , , , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , , , RECEITA DE CAPITAL , , ALIENACAO DE BENS MOVEIS E IMOVEIS , , TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , , CONTRIBUICAO PATRONAL DO SERVIDOR ATIVO CIVIL , ,59 139, , CONTRIBUICAO PATRONAL DO SERVIDOR ATIVO CIVIL , ,59 139, , (-) DEDUCAO DE RECEITA P/ FORMACAO DO FUNDEF ( ,07) CR ( ,06) ( ,13) CR (-) DEDUCAO DE RECEITA P/ FORMACAO DO FUNDEF ( ,07) CR ( ,06) ( ,13) CR FIXAÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA , , , , DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA , ,10 Página 21

22 Página:021 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR DOTAÇÃO INICIAL DESPESA CORRENTE , , DESPESA DE CAPITAL , , RESERVA ORÇAMENTÁRIA RESERVA DE CONTINGENCIA DOTAÇÃO SUPLEMENTAR , , EXCESSO DE ARRECADAÇÃO - TESOURO , , SUPERÁVIT FINANCEIRO DOTAÇÃO REDUZIDA PARCIAL OU TOTALMENTE ,67 CR ,67 CR EXECUÇÃO DA DESPESA , , , , EMPENHO DA DESPESA , , , , EMPENHOS POR NOTA DE EMPENHO , , , , EMISSÃO DE EMPENHOS , , , ANULAÇÃO DE EMPENHOS ,50 CR , ,39 CR EXECUÇÃO DA PROGRAMAÇÃO FINANCEIRA , , , , CRONOGRAMA MENSAL DE DESEMBOLSO , , , , PROGRAMAÇÃO DE DESEMBOLSO MENSAL ORÇAMENTÁRIO , , , , CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO MENSAL - DESPESAS ORÇA , , , , PROGRAMAÇÃO DE DESEMBOLSO MENSAL DISPONÍVEL , , , , PROGRAMAÇÃO DE DESEMBOLSO MENSAL EMPENHADO , , , , CONTROLE FINANCEIRO DAS DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS , , , , CONTROLE FINANCEIRO POR DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA DO E , , , , LIQUIDADAS A PAGAR , , , , LIQUIDADAS E PAGAS , , , CONTROLE FINANCEIRO POR DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA DE E , , , , LIQUIDADAS A PAGAR , , , NÃO LIQUIDADAS , , LIQUIDADAS E PAGAS , , , DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS , , , ,14 Página 22

23 Página:022 Consolidado 01/09/2007 a 28/09/2007 BALANCETE Conta Título Saldo Anterior DB/CR Débitos Créditos Saldo Atual DB/CR OUTRAS DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS , , , , ORÇAMENTÁRIAS , , , , EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS , , , , EXECUÇÃO DE RESTOS A PAGAR , , , , INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR , , , RESTOS A PAGAR - PROCESSADOS , , , RESTOS A PAGAR - NÃO PROCESSADOS , , PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR , , , PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR , , , PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR - PROCESSADOS , , , COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS , , RESPONSABILIDADES POR VALORES, TÍTULOS E BENS , , RESPONSABILIDADES DE TERCEIROS , , CONTROLE DE ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS OUTRAS RESPONSABILIDADES DE TERCEIROS , ,82 2 PASSIVO ,73 CR , , ,95 CR 2.1 PASSIVO CIRCULANTE ,91 CR , , ,59 CR DEPÓSITOS ,01 CR , , ,45 CR CONSIGNAÇÕES ,01 CR , , ,45 CR PREVIDÊNCIA SOCIAL ,43 CR , , ,89 CR PREVIDÊNCIA SOCIAL ,43 CR , , ,89 CR INSS ,10 CR , , ,98 CR INSTITUTO DE PREV. DO ESTADO DE SERGIPE - IPES ,75 CR 6.203, , ,15 CR IPREM ,92 CR ,92 CR ARACAJU PREVIDENCIA ,63 CR , , ,96 CR COMPREV 2.598,80 CR 324, ,65 CR IPE - INST. DE PREV. DOS SERV. DO EST- RN 1.609,23 CR 1.609,23 CR PENSÃO ALIMENTÍCIA ,19 CR , , ,29 CR Página 23

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