FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná. Prestação de Contas. Exercício de 2014

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1 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná Prestação de Contas de 2014 Curitiba PR Março de 2015

2 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná ÍNDICE 1 FORMULÁRIO DE DADOS RELATÓRIO DE GESTÃO INTRODUÇÃO OBJETIVOS DO FUNDO OBSERVÂNCIA DA LEGISLAÇÃO PERTINENTE ADMINISTRAÇÃO E GESTÃO DAS CONTAS EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA SITUAÇÃO FINANCEIRA E PATRIMONIAL PLANO ANUAL DE APLICAÇÃO DE RECURSOS PLANO DE APLICAÇÃO INICIAL PREVISÃO DE RECEITAS E FIXAÇÃO DE DESPESAS ALTERAÇÕES NO PLANO DE APLICAÇÃO ANUAL COMPARATIVO DAS METAS PREVISTAS E REALIZADAS EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA DEMONSTRATIVO DE METAS FÍSICAS CONCLUSÃO MEDIDAS IMPLEMENTADAS EM FACE DE RESSALVAS E RECOMENDAÇÕES EM PRESTAÇÕES DE CONTAS RELATÓRIO E PARECER DO CONTROLE INTERNO DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESA SEGUNDO AS CATEGORIAS ECONÔMICAS - SIA RECEITA SEGUNDO AS CATEGORIAS ECONÔMICAS - SIA DEMONSTRATIVO DA DESPESA SEGUNDO A NATUREZA POR UNIDADE ORÇAMENTÁRIA- SIA POR ÓRGÃO - SIA COMPARATIVO DA RECEITA ORÇADA COM A ARRECADADA - SIA COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA-SIA COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA SEGUNDO OS DESDOBRAMENTOS POR ESPÉCIE - SIA BALANÇO ORÇAMENTÁRIO - SIA BALANÇO FINANCEIRO - SIA DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS - SIA

3 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná 14 BALANÇO PATRIMONIAL - SIA INEXISTÊNCIA DA DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FLUTUANTE - SIA RELAÇÃO DE RESTOS A PAGAR - SIA BALANCETE DO MÊS DE DEZEMBRO DE SIA RESOLUÇÃO DO CONSELHO DIRETOR QUE APRECIOU AS CONTAS DECLARAÇÃO DE AUSÊNCIA DE CONTRATAÇÃO DE PESSOAL DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DO ART. 13 DA LEI FEDERAL Nº 8.429/ CERTIDÃO DO CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS APLICADAS AO SETOR PÚBLICO (DCASP) BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO FINANCEIRO BALANÇO PATRIMONIAL DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA

4 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná 1 FORMULÁRIO DE DADOS ASSUNTO 1. PRESTAÇÃO DE CONTAS ESTADUAL EXERCÍCIO DE 2014 ENTIDADE 2. Nome: Fundo Especial do Ministério Público do Paraná FUEMP/PR CNPJ: / GESTOR DAS CONTAS Período: 01 / 01 / 2014 a 31 / 12 / Ato de Nomeação: Decreto de março de 2012 Ato de Nomeação: Decreto de março de 2014 Cargo: Procurador-Geral de Justiça Nome: Gilberto Giacoia CPF: GESTOR ATUAL 4. Ato de Nomeação: Decreto de março de 2014 Cargo: Procurador-Geral de Justiça Nome: Gilberto Giacoia CPF: DECLARAÇÃO 5. Declaro, para os fins legais, que as informações constantes deste formulário são verdadeiras e estou ciente de que a falta de qualquer documento exigido na Instrução Normativa nº 101/2014 poderá ocasionar a irregularidade e demais responsabilidades previstas em lei e nos atos normativos do Tribunal de Contas do Estado do Paraná. Curitiba, 20 de março de Gilberto Giacoia Procurador-Geral de Justiça

5 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná 2 RELATÓRIO DE GESTÃO 2.1 INTRODUÇÃO O Fundo Especial do Ministério Público - FUEMP/PR foi criado pela Lei Estadual nº , de 28 de julho de 1998, alterada pelas Leis Estaduais nº /98 e nº /03 e regulamentado pelo Ato nº 156/1999 de 13/09/99 da Procuradoria Geral de Justiça, aprovado em reunião do Colégio de Procuradores da mesma data. 2.2 OBJETIVOS DO FUNDO O Fundo Especial tem por finalidade suprir o Ministério Público com recursos financeiros para fazer face com despesas com (art. 2º da Lei nº /98): aquisição, construção, ampliação e reforma de imóveis pertencentes ao Ministério Público ou a ele destinados; aquisição de equipamentos e material permanente; implementação dos serviços de informática; elaboração e execução de programas e projetos de atuação para implementar sua política institucional, inclusive, nas áreas de proteção dos direitos do idoso, defesa da pessoa portadora de deficiência e defesa da infância e juventude; aquisição, construção, adaptação e manutenção de materiais e equipamentos que proporcionem o acesso de pessoas idosas e portadoras de deficiências, em imóveis pertencentes ao Ministério Público ou a ele destinados; despesas de custeio, exceto com encargos de pessoal, em até, no máximo, 50% (cinqüenta por cento) da receita do Fundo. 2.3 OBSERVÂNCIA DA LEGISLAÇÃO PERTINENTE O Fundo Especial do Ministério Público do Estado do Paraná desempenha suas funções em estrita observância à legislação pertinente, em especial a Lei nº , de 28 de julho de 1998, o plano plurianual, a Lei de Diretrizes Orçamentárias LDO e a Lei Orçamentária Anual LOA. No que pertine ao cumprimento da Lei nº , de 14 de dezembro de 2011, (Plano Plurianual ), o Fundo Especial tem assegurado seu objetivo, insculpido na Lei nº /98, que é o de prover recursos financeiros suficientes ao Ministério Público para aquisição de bens e serviços especificados nos programas e projetos institucionais, proporcionando infraestrutura física e recursos materiais adequados, visando assegurar a efetividade da atuação institucional na defesa da

6 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná ordem jurídica, do regime democrático e dos direitos sociais e individuais indisponíveis. A administração financeira, o registro dos atos e fatos contábeis da entidade, bem como os critérios para elaboração das demonstrações contábeis seguem as normas gerais de Direito Financeiro dispostas na Lei Federal nº 4.320, de 17 de março de 1964, as normas e princípios de contabilidade, bem como as normas e instruções baixadas pelo Tribunal de Contas do Estado. Na execução da despesa, além das regras gerais dispostas na Lei Federal nº 4.320/64, são rigorosamente observados os procedimentos para contratação com a Administração Pública e a legislação pertinente a contratos e licitações, notadamente a Lei Federal nº 8.666/93 e a Lei Estadual nº , de 16 de agosto de Em conformidade com o art. 6º da Lei nº /98, os bens adquiridos com recursos do Fundo Especial foram incorporados ao patrimônio do Ministério Público do Estado do Paraná. Atendendo ao disposto na Lei de Responsabilidade Fiscal, os demonstrativos da disponibilidade de caixa e de restos a pagar do Ministério Público, publicados em 30/01/2015, contemplam os valores correspondentes ao Fundo Especial. Mencionados relatórios também foram divulgados na página do Ministério Público na internet. Com relação às despesas de pessoal, limitadas pela LC 101/00 (Lei de Responsabilidade Fiscal), dispõe o único do art. 2º da Lei /98 que não serão admitidos, por conta do Fundo, pagamento de gratificações e encargos com custeio de pessoal, ressalvado o disposto no item III do mesmo artigo (implementação dos serviços de informática). Em atendimento ao dispositivo legal citado acima, não houve despesas de pessoal por conta do FUEMP/PR. 2.4 ADMINISTRAÇÃO E GESTÃO DAS CONTAS O ordenador de despesas do Fundo Especial, definido pelo art. 8º da Lei Estadual nº /98, é o seu Presidente, ou seja, o Procurador-Geral de Justiça: Gilberto Giacoia - nomeado Procurador-Geral de Justiça pelo Decreto nº 4088, de 15 de março de 2012, do Governo do Estado do Paraná, com mandato de 2 (dois) anos a partir da posse, ocorrida em 9 de abril de 2012; Gilberto Giacoia - nomeado Procurador-Geral de Justiça pelo Decreto nº 10431, de 25 de março de 2014, do Governo do Estado do Paraná, com mandato de 2 (dois) anos a partir da posse, ocorrida em 9 de abril de 2014.

7 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná O Fundo Especial é administrado por um Conselho Diretor (art. 4º da Lei Estadual nº /98) cuja composição em 31/12/2014 era a seguinte: Procurador-Geral de Justiça GILBERTO GIACOIA, Presidente Subprocurador-Geral para Assuntos Administrativos JOSÉ DELIBERADOR NETO Procuradora de Justiça TEREZINHA DE JESUS SOUZA SIGNORINI Procuradora de Justiça JACQUELINE BATISTI Procuradora de Justiça MARIA LÚCIA FIGUEIREDO MOREIRA Procurador de Justiça JOSÉ APARECIDO DA CRUZ Procurador de Justiça RAMATIS FÁVERO, Conselheiros 2.5 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA O orçamento inicial, aprovado pela Lei Estadual nº de 20 de dezembro de 2013, estimou a receita e fixou a despesa do Fundo Especial do Ministério Público para o exercício de 2014 em R$ As suplementações orçamentárias totalizaram R$ , supridas com recursos advindos do superávit financeiro apurado no balanço do exercício anterior - R$ e do excesso de arrecadação ocorrida no ano de R$ , resultando num orçamento final de R$ O Fundo Especial apurou um superávit orçamentário de R$ ,31, resultante da comparação entre a receita arrecadada no montante de R$ ,34 e a despesa executada no exercício no importe de R$ ,03. A execução da despesa correspondeu a 84,8% da dotação orçamentária, incluídas as suplementações Balanço Orçamentário Em decorrência da utilização do superávit financeiro de exercícios anteriores para abertura de créditos adicionais, apurado no Balanço Patrimonial do exercício anterior ao de referência, o Balanço Orçamentário, elaborado consoante o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, demonstra uma situação de desequilíbrio entre a previsão atualizada da receita e a dotação atualizada no montante de R$ Esse desequilíbrio ocorre porque o superávit financeiro de exercícios anteriores, quando utilizado como fonte de recursos para abertura de créditos adicionais, não é receita do exercício de referência, pois já o foi em exercício anterior, mas constitui disponibilidade para utilização no exercício de referência. Por outro lado, as despesas executadas à conta do superávit financeiro são despesas do exercício de referência, por força legal, visto que não foram empenhadas no exercício anterior.

8 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EXERCÍCIO: 2014 RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS Previsão Inicial Previsão Atualizada Receitas Realizadas Saldo (a) (b) (c) (d)=(c-b) Receitas Correntes (I) , Receita Patrimonial ,52 Receita de Serviços , ,80 Transferências Correntes Outras Receitas Correntes , ,62 Receitas de Capital (II) Alienação de Bens SUBTOTAL DAS RECEITAS (III)=(I + II) , ,34 Déficit (IV) TOTAL (V) = (III + IV) , ,34 Saldos de s Anteriores (Utilizados Para Créditos Adicionais) Superávit Financeiro DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS Dotação Inicial Dotação Atualizada Despesas Empenhadas Despesas Liquidadas Despesas Pagas Saldo da Dotação (e) (f) (g) (h) (i) (j)=(f-g) Despesas Correntes (VI) Outras Despesas Correntes , , , ,44 Despesas de Capital (VII) Investimentos , , , ,53 SUBTOTAL DAS DESPESAS (VIII)=(VI+VII) , ,97 Superávit (IX) ,31 TOTAL (X) = (VIII + IX) , ,97 Despesas Correntes EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS EXERCÍCIO: 2014 Inscritos Anterior Em s Em 31 de Anteriores Dezembro do Liquidados Pagos Cancelados Saldo (a) (b) (c) (d) (e) (f)=(a+b-d-e) Outras Despesas Correntes , , , , , ,02 Despesas de Capital Investimentos , , , , , ,69 TOTAL , , , , , ,71 A comparação entre os subtotais das despesas nas colunas Despesas Empenhadas (g) e Despesas Liquidadas (h) do Balanço Orçamentário fornece a informação dos Restos a Pagar não Processados inscritos no exercício de 2014, cujo montante é de R$ ,67.

9 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná O quadro da execução dos restos a pagar não processados demonstra a execução de restos a pagar, com o mesmo detalhamento das despesas orçamentárias do balanço, de modo a propiciar uma análise da execução orçamentária do exercício em conjunto com a execução dos restos a pagar. No Fundo Especial não existem restos a pagar processados SITUAÇÃO FINANCEIRA E PATRIMONIAL Balanço Financeiro O Balanço Financeiro evidencia a movimentação financeira das entidades do setor público no período a que se refere. Demonstra as receitas e despesas orçamentárias, bem como os recebimentos e os pagamentos de natureza extraorçamentária, conjugados com os saldos em espécies provenientes do exercício anterior, e os que se transferem para o exercício seguinte. FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO BALANÇO FINANCEIRO EXERCÍCIO: 2014 INGRESSOS Atual Anterior DISPÊNDIOS Atual Anterior Receita Orçamentária , ,69 Despesa Orçamentária , ,73 Ordinária , ,69 Ordinária , ,73 Vinculada - - Vinculada - - Transferências Financeiras Recebidas - - Transferências Financeiras Concedidas - - Recebimentos Extraorçamentários , ,57 Pagamentos Extraorçamentários , ,15 Inscrição de Restos a Pagar Não Processados , ,57 Pagamento de Restos a Pagar Não Processados , ,15 Saldo do Anterior , ,79 Saldo para o Seguinte , ,17 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,79 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,17 TOTAL , ,05 TOTAL , ,05 Os restos a pagar inscritos no exercício, no montante de R$ ,67, foram incluídos nos recebimentos extraorçamentários para compensar o valor da despesa orçamentária imputada como realizada, porém não paga no exercício da emissão do empenho, em atendimento ao parágrafo único do artigo 103 da Lei nº 4.320/1964. O resultado financeiro do exercício corresponde à diferença entre o somatório dos ingressos orçamentários com os extraorçamentários e dos dispêndios orçamentários e extraorçamentários. Este resultado não deve ser entendido como superávit ou déficit financeiro do exercício, cuja apuração é obtida por meio do Balanço Patrimonial. O resultado financeiro do exercício representa um aumento ou redução nas disponibilidades financeiras no final do exercício em relação ao exercício anterior e pode ser também apurado pela diferença entre o saldo em espécie para o exercício

10 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná seguinte e o saldo em espécie do exercício anterior, constante do balanço financeiro. O Fundo Especial teve um resultado financeiro positivo no exercício de 2014, conforme demonstra o quadro abaixo: Descrição Valor Saldo em espécie para o exercício seguinte ,77 (-) Saldo em espécie do exercício anterior ,17 = Resultado Financeiro do , Balanço Patrimonial O Balanço Patrimonial é a demonstração contábil que evidencia, qualitativa e quantitativamente, a situação patrimonial da entidade pública, por meio de contas representativas do patrimônio público, bem como os atos potenciais, que são registrados em contas de compensação. A situação patrimonial compreende o resultado líquido do conjunto de bens e direitos (ativos) contrapostos com os compromissos para com terceiros (passivos), demonstrando se a entidade apresenta um ativo real líquido (ativos sobrepõem os passivos) ou um passivo real a descoberto (passivo superior ao ativo). FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO BALANÇO PATRIMONIAL EXERCÍCIO: 2014 ATIVO Atual Anterior PASSIVO Atual Anterior Ativo Circulante , ,17 Passivo Circulante , ,70 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,17 Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , ,26 Obrigações Fiscais a Curto Prazo , ,44 Ativo Não Circulante - - Passivo Não Circulante - - Patrimônio Líquido Resultados Acumulados , ,47 TOTAL DO ATIVO , ,17 TOTAL , ,17 QUADRO DO SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCEIRO (Lei nº 4.320/1964) FONTES DE RECURSOS Atual Anterior 250 Recursos Diretamente Arrecadados , ,47 Total das Fontes de Recursos Consoante o art. 6º da Lei Estadual nº /98, os bens adquiridos com recursos do Fundo Especial são incorporados ao patrimônio do Ministério Público do Estado

11 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná do Paraná. Por esta razão, o Fundo Especial possui um ativo real líquido que corresponde ao superávit financeiro (saldo das disponibilidades deduzido dos restos a pagar). Resumidamente, o Fundo Especial apresenta a seguinte situação patrimonial em 31/12/2014: Resultado patrimonial de exercícios anteriores... R$ ,47 Superávit patrimonial do exercício de R$ ,92 (=) Ativo real líquido... R$ , Demonstração das Variações Patrimoniais A Demonstração das Variações Patrimoniais evidencia as alterações ocorridas no patrimônio, resultantes ou independentes da execução orçamentária, indicando, por conseqüência, o resultado patrimonial do exercício, conforme disposição do art. 104 da Lei Federal nº 4.320/64. RESUMO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS EXERCÍCIO DE 2014 DESCRIÇÃO R$ VARIAÇÕES ATIVAS ,37 Receita arrecadada ,34 Bens móveis e imóveis Incorporados ,52 Aquisição de bens no exercício atual ,06 Incorporação de bens adquiridos em exercícios anteriores ,46 Transferências patrimoniais do Ministério Público - Bens Móveis Material para estoque e consumo imediato ,90 Aquisição de material no exercício atual ,32 Incorporação de material adquirido em exercícios anteriores ,58 Cancelamento de Restos a Pagar ,61 VARIAÇÕES PASSIVAS ,45 Despesa empenhada ,03 Desincorporação de material adquirido para consumo imediato ,40 Transferências patrimoniais ao Ministério Público ,02 Bens Móveis e Imóveis ,52 Material adquirido para estoque ,50 Alienação de Bens Móveis RESULTADO PATRIMONIAL DO EXERCÍCIO SUPERÁVIT (variações ativas menos variações passivas) ,92

12 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná 2.6 PLANO ANUAL DE APLICAÇÃO DE RECURSOS O Plano Anual de Aplicação de Recursos é definido à época da preparação da proposta orçamentária para o exercício subsequente e leva em consideração as necessidades institucionais do Ministério Público do Estado do Paraná, tendo como foco o objetivo do FUEMP. Na Lei Orçamentária Anual para 2014 ficou consignado dentro do programa de trabalho que o Fundo Especial executaria 80% do plano de aplicação, tanto para custeio como para investimentos PLANO DE APLICAÇÃO INICIAL Programa de Trabalho Fundo Especial do Ministério Público do Paraná - FUEMP Suprir o Ministério Público com recursos financeiros necessários à modernização administrativa, por meio de aquisição de bens e serviços especificados nos programas e projetos institucionais, proporcionando infraestrutura física e recursos materiais adequados, qualificação de membros e servidores, recursos de tecnologia da informação e comunicação de dados, visando assegurar a efetividade da atuação institucional na defesa da ordem jurídica, do regime democrático e dos direitos sociais e individuais indisponíveis, exceto com encargos de pessoal, em até, no máximo 50% da receita do Fundo. Ações Executar o plano de aplicação do FUEMP % Custeio 80% Investimentos 80% Encargos Especiais - FUEMP/PR Alocar recursos para o cumprimento das obrigações tributárias e contributivas, tais como: pagamento do PASEP, despesas com precatórios, ações trabalhistas, obrigações de pequeno valor e de outros encargos, IPTU e Contribuição de Melhorias, licenciamento de veículos e outros impostos, taxas e contribuições, conforme legislação vigente.

13 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná PREVISÃO DE RECEITAS E FIXAÇÃO DE DESPESAS Previsão da Receita Código Descrição Valor Previsto R$ Remuneração sobre Recursos Diretamente Arrecadados Reprografia cópias partes / mês (R$ 0,10 por cópia x 2500 cópias x 12 meses) Taxa de inscrição em concurso Serviços Institucionais custas/intervenção (R$ 3,00 por/processo) certidão (R$ 5,00 a primeira folha, R$ 1,50 a excedente) autenticação R$ 1, Reembolso de telefone Receitas decorrentes das faltas funcionais Honorários de sucumbência Superávit Financeiro do Ministério Público Outras receitas Total da Receita Prevista Fixação da Despesa Código Descrição Valor Inicial R$ Valor Final R$ Material de Consumo Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Contribuição ao PASEP Despesas de s Anteriores Indenizações e Restituições Total das Despesas Correntes Construção de Edifícios Públicos - Bloco 2-Sede do MP Equipamentos e Material Permanente Informática Aquisição de 388 Kits Ultrabooks Hibridos - 2 telas

14 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná Código Descrição Valor Inicial R$ Valor Final R$ Aquisição de servidores, telefones IP, ATA, Getway Aquisição de 10 servidores para as Comarcas de entrância final Aquisição de 200 nobreaks Aquisição de racks e switches (rede lógica e elétrica) Aquisição de equipamentos p/ implantação de projeto piloto de rede Wireless corporativa Aquisição de equipamentos para transmissão de WebCasting Veículos 5 veículos médios para modernização da frota Divisórias e Persianas Mobiliário Eletrodomésticos Condicionadores de Ar Aquisição de Imóveis - 2 lotes de terrenos Total da Despesa de Capital TOTAL DA DESPESA FIXADA ALTERAÇÕES NO PLANO DE APLICAÇÃO ANUAL No decorrer do exercício, o plano de aplicação sofreu alterações e suplementações orçamentárias da ordem de R$ 23,86 milhões, sendo utilizados recursos oriundos do superávit financeiro de exercícios anteriores no montante de R$ 17,8 milhões e do excesso de arrecadação no importe de R$ 6 milhões, especificadas abaixo. 1 - Suplementação orçamentária no valor de R$ na rubrica de Obras e Instalações visando o dispêndio com a obra construção de parte do Bloco II da Sede do MP na comarca de Curitiba, correspondente a uma área de m 2 - Ato nº 179-PGJ, de 2 de abril de 2014, publicado no Diário Oficial de 14/04/ Reforço da dotação para despesas correntes no montante de R$ na rubrica de Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica - Ato nº 556/2014-PGJ, de 3 de setembro de 2014, publicado no Diário Oficial de 17/09/ Suplementação da dotação para despesas de capital, no montante de R$ , destinados à aquisição de 2 (dois) lotes de terrenos localizados à Rua Alberto Folloni, em Curitiba, conexos ao terreno onde está em construção o Bloco II da Sede do Ministério Público do Estado do Paraná - Ato nº 634/2014-PGJ, de 5 de novembro de 2014, publicado no Diário Oficial de 19/11/2014.

15 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná 2.7 COMPARATIVO DAS METAS PREVISTAS E REALIZADAS A seguir, o comparativo da execução física e financeira do orçamento de EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA CATEGORIA ECONÔMICA ORÇAMENTO INICIAL ORÇAMENTO FINAL EMPENHADO PAGO EXECUTADO (a) (b) (c) (d) (c / b) DESPESAS CORRENTES , ,30 79,32 % DESPESAS DE CAPITAL , ,06 85,91 % TOTAL , ,36 84,81 % O Fundo Especial executou 84,81% da dotação orçamentária aprovada para Portanto, dos R$ 36,4 milhões previstos foram executados R$ 30,8 milhões DEMONSTRATIVO DE METAS FÍSICAS Executar o plano de aplicação do FUEMP Previsto Realizado Percentual de Execução Custeio 80% 79% 99% Investimentos 80% 86% 107% Como demonstrado no quadro anterior, houve execução praticamente integral da meta prevista para as despesas de custeio, situada na faixa dos 80% da previsão orçamentária. A meta prevista para os gastos com investimentos foi ultrapassada em 7%, dado que o índice de realização situou-se em 86% do orçamento programado. Influenciaram a execução orçamentária do Fundo Especial do Ministério Público, os fatores e as circunstancias descritas nos tópicos seguintes. 1 - Aquisição de até 800 kits ultrabooks hibridos, com duas telas. Conjunto composto pelo ultrabook hibrido, 2 monitores, teclado, 2 mouses, maleta de transporte, 2 fontes de energia, docking station, tudo com 4 ou 5 anos de garantia on site Projeto que contava com recursos orçamentos do Fundo Especial e do Ministério Público, no total de R$

16 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná O CETI - Comitê Estratégico de Tecnologia da Informação, órgão máximo das decisões que envolvam TI, deliberou por adiar essa aquisição, optando por adquirir microcomputadores desktops para substituição de equipamentos com mais de 5 anos de uso. A aquisição dos desktops ocorreu por intermédio do Pregão Presencial nº 43/2014, com desembolso total de R$ para os dois lotes adquiridos (1.000 microcomputadores e monitores), conforme valores constantes na Ata de Registro de Preços nº 13/2014, lavrada em 23/12/ Aquisição de servidores, telefones IP, ATAs e gateways - R$ Trata-se dos recursos que seriam utilizados no projeto de telefonia IP da Secretaria de Estado da Administração e Previdência do Paraná, idealizado pela Celepar. Em 2014, o Departamento de Aquisições e Logística - DAL renovou o contrato do MPPR com a empresa fornecedora das centrais telefônicas, modernizando o antigo parque. Os valores pactuados, uma vez confrontados com os custos de implantação e custeio do projeto VoIP, revelaram um ROI ("Return Over Investiment") muito alto, inviabilizando o projeto VoIP. Portanto, à luz da nova realidade, o projeto foi encerrado antes da fase de licitações. 3 - Aquisição de 10 servidores para as Comarcas de Entrância Final R$ Inicialmente o projeto de telefonia IP da Secretaria de Estado da Administração e Previdência do Paraná, idealizado pela Celepar, previa grande centralização de linhas em cidades do estado, não havendo necessidade de servidores. Prevendo que a utilização dos servidores desafogaria o tráfego de rede do Ministério Público e agregaria a possibilidade de prover serviços locais, solicitou-se a reserva orçamentária acima. Posteriormente, em 2013, a SEAP e a Celepar alteraram o projeto de Telefonia IP, incorporando o uso de diversos servidores, motivando a descontinuidade dessa solução. Em 2014 a aquisição foi novamente adiada em face dos motivos apresentados no item 2 acima. A aquisição de servidores deverá ser proposta futuramente, com especificações e funções diferentes das do projeto anterior, visto que a função principal, VoIP, deixou de existir. 4 - Aquisição de 200 no breaks sendo 15 de 2 KVA, 100 de 1.2 KVA e 85 de 0,6 KVA - R$ O projeto foi reavaliado e substituído pelo item 12 do Pregão Presencial nº 50/2013, aquisição de baterias para no-break 12v - 7,2 Ah e 18 Ah. Com essa medida, houve economia de recursos, bem como a recuperação de no-breaks defeituosos e com isso postergou-se a compra. Em 2014 a aquisição foi novamente adiada em face dos motivos apresentados no item 2 acima. A compra de 2014 previa a utilização dos no-breaks para sustentar grande parte dos ativos de comunicação de rede VoIP. 5 - Aquisição de equipamentos para transmissão de WebCasting. Previsão de Orçamento: R$

17 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná A aquisição foi adiada em função da pouca demanda de emprego dos equipamentos. A diminuição de serviços de WebCasting externos foi sentida durante o 2º semestre de 2013 e no ano de 2014, sendo que, nesse período, não foram registradas solicitações. Contribuiu para a diminuição da demanda a aquisição dos equipamentos de gravação de audiência, que possibilitam a gravação e publicação de eventos de forma "0ff-line". Entretanto, em virtude do histórico, provavelmente a proposta será reapresentada em orçamentos futuros, pois se credita a ausência de pedidos a questões de oportunidade e momento. 2.8 CONCLUSÃO Criado em 1998 com a finalidade de auxiliar o Ministério Público na execução de sua política institucional, o Fundo Especial conseguiu alcançar este primordial objetivo na medida em que garantiu os meios necessários à realização das despesas de manutenção e projetos, contribuindo positivamente para o alcance das metas físicas do Ministério Público do Estado do Paraná. Como demonstrado, os recursos financeiros à disposição do Fundo possibilitaram a execução das principais ações definidas no orçamento. A execução orçamentária da despesa situou-se em 85% do montante previsto, evidenciando os esforços empreendidos pela Administração na consecução das metas estabelecidas. Encontra-se em pleno funcionamento a execução do Planejamento Estratégico do Ministério Público do Paraná Projeto GEMPAR 2010/2018, ferramental imprescindível à modernização e aperfeiçoamento da Instituição, com vistas ao melhor atendimento possível do interesse público, contendo projetos relativos às atividades-meio e às ações finalísticas, repercutindo positivamente na intervenção ministerial na capital e no interior do Estado para o atendimento das metas propostas a curto, médio e longo prazos na consecução dos objetivos institucionais. As principais realizações do Ministério Público do Estado do Paraná, no exercício de 2014, são frutos do comprometimento com a missão da Instituição na busca da melhoria contínua de um processo dinâmico e orientado ao alcance dos resultados pretendidos. Tais realizações são tratadas e previstas nos instrumentos de gestão pública, tanto do Ministério Público como do Fundo Especial, quais sejam, o Plano Plurianual, a Lei de Diretrizes Orçamentárias e a Lei Orçamentária Anual. Curitiba, 20 de março de Gilberto Giacoia Procurador-Geral de Justiça José Deliberador Neto Subprocurador-Geral de Justiça para Assuntos Administrativos Marcos Augusto Gimenez Contador CRC-PR /O

18 FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO do Estado do Paraná RELATÓRIO DE MEDIDAS IMPLEMENTADAS FACE ÀS RESSALVAS E RECOMENDAÇÕES DO TRIBUNAL DE CONTAS As contas dos exercícios financeiros de 2011 a 2013 do Fundo Especial do Ministério Público do Paraná foram julgadas regulares, conforme demonstrado abaixo: EXERCÍCIO PROCESSO Nº SITUAÇÃO /12 Acórdão nº 774/13 Tribunal Pleno de 04/04/13 Regular /13 Acórdão nº 3527/13 Tribunal Pleno de 05/09/13 Regular /14 Acórdão nº 5712/14 - Tribunal Pleno de 02/10/14 Regular. Face ao exposto, inexistem ressalvas e recomendações que ensejem adoção de medidas com vistas ao cumprimento das determinações contidas nos Acórdãos que julgaram as contas dos três exercícios anteriores. Curitiba, 20 de março de Gilberto Giacoia Procurador-Geral de Justiça Presidente do Conselho Diretor

19 MINISTÉRIO PÚBLICO DO ESTADO DO PARANÁ SUBPROCURADORIA-GERAL DE JUSTIÇA PARA ASSUNTOS ADMINISTRATIVOS ASSESSORIA DE CONTROLE INTERNO FUNDO ESPECIAL - FUEMP PRESTAÇÃO DE CONTAS DO FUNDO ESPECIAL DO MINISTÉRIO PÚBLICO DO ESTADO DO PARANÁ FUEMP EXERCÍCIO FINANCEIRO DE 2014 RELATÓRIO E PARECER DO CONTROLE INTERNO CURITIBA MARÇO/2015

20 MINISTÉRIO PÚBLICO DO ESTADO DO PARANÁ SUBPROCURADORIA-GERAL DE JUSTIÇA PARA ASSUNTOS ADMINISTRATIVOS ASSESSORIA DE CONTROLE INTERNO FUNDO ESPECIAL - FUEMP SUMÁRIO 1 APRESENTAÇÃO DAS ATRIBUIÇÕES DA UNIDADE DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DO CONTROLE INTERNO EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL Balanço Orçamentário Balanço Financeiro Demonstrativo das Variações Patrimoniais Balanço Patrimonial CUMPRIMENTO DE METAS E AVALIAÇÃO DA GESTÃO PPA, LDO E LOA Considerações Tabela Execução Orçamentária e Financeira Tabela Demonstrativa de Metas Físicas EXAME DOS ELEMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS Resultado do Exame ATENDIMENTO À LEGISLAÇÃO APLICÁVEL Licitações, Contratações Diretas e Contratos Avaliação da Regularidade dos Procedimentos Licitatórios e dos Atos de Dispensa e Inexigibilidade de Licitação Contratações Realizadas por Meio de Procedimentos Licitatórios Contratações Realizadas por Meio de Dispensas e Inexigibilidades RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS AO CONSELHO DIRETOR DO FUEMP NO EXERCÍCIO DE CONCLUSÃO PARECER DO CONTROLE INTERNO Relatório/Parecer SUBADM/ACOI nº 001/2015 JOTAPE_SUBADM/ACOI 2