Ostanel - USP MBA_FAAP_ BP S/A 1 - Exercício 2009(1)

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1 11-Quadro de Estrutura Decisões 2009/1 Criação Aumento Capital Dividendos Distribuídos Empréstimo 1: Montante Empréstimo 1 : Duração Empréstimo 1: Juros Empréstimo 2: Montante Empréstimo 2: Duração Empréstimo 2: Juros Reembolso Empréstimo % Desc. Duplicata Equipamento (Tipo) +10 (1) +10 (1) Equipamento (Tipo) -10 (1) Equipamento (Tipo) +5 (3) Equipamento (Tipo) Orçamento Manutenção Operários Contratados 40 Operários Demitidos Operar. Licença Remun. Índice de salários 100 Orçamento Social Estudos ESTRUTURA/Período 2009/1 Criação Localização Cluster Cluster Capital Social Gastos Estrutura Gastos Equipamento Capacidade Nominal Número de Postos Instalados 40 Capacidade nominal/posto Ind Produtiv Equip 100 Ind Produtiv Social Índice de Produtividade 100 Capacidade Instalada Capacidade /Posto Num. Máx Oper 40 Capacidade Máxima Capacidade Prevista Capacidade Perdida Capacidade Consumida Taxa de Utilização 100,00% Previsão em T+1 Capacidade Nominal N Postos Disponíveis Efetivos e Salários N de Operários Salário Operários Oper. Licença Remuner. Taxa de Grevistas N de Temporários Total Operários e Tempor Salários Total Oper N Vendedores Salários vendedores Demissões Vendedores RESULTADOS/Período 2009/1 Criação Faturamento Resultado Bruto Valor Estoque Final Saldo de Tesouraria Clientes à Receber Índice de Qualidade 109,82 Taxa de Greve (%) Taxa de Demissões (%) Crédito Inadimplentes

2 12-Quadro Produto(s) Produto MP4 Player MP5 Player ipod Mercado Cluster Cluster Cluster Produção Prevista (Qtd) Qualidade Prevista Imobilização Intangível Prazo Fornecedor (d) Preço de Venda Previsto Orçamento Comercial Orçamento promoção Orçamento Publicidade N Vendedores Índice Salarial Vendedores Comissões (%Fat) Prazo Clientes (dias) Vendas Previstas (Qtd) OFERTA Taxa Realização P & D Estoque Inicial (Qtd) Estoque Inicial (Qual.) Consumo Recursos/Unidade Capacidade Prevista Quantidade Produzida Qualidade Produzida Consumo Matérias Massa Salarial Produção Despesas Equip+Manut Drepreciação Equip Custo Unitário Produção 124,72 297,27 796,08 Despesas Transporte Contratante Quantidade Comprada Qualidade das Compras Preço Unitário Compras Prazo de Pagamento Quantidade Oferecida Qualidade Oferecida VENDAS Vendas sob Contrato (Qtd) Contratante M. Obama Interativa Interativa Qualidade das Compras Preço Unitário Vendas Prazo de Pagamento Fatur sob Contrato % Fatur. Empresa 26,57% 16,63% 56,80% Despesas de Transporte Disponível após Contrato (Qtd) Demanda do Mercado Transferência Demanda Real Vendas no Mercado Vendas Perdidas (Qtd) Vendas Perdidas (%) Preço de Venda Efetivo Faturamento % Faturamento Total Salários Vendedores Salário do Vendedor I.C.S.V. Despesas de Distribuição Estoque Final (Qtd Total) Estoque Produção (Qtd) Estoque Produção (Valor) Estoque Mercadorias (Qtd) Estoque Mercadorias (Valor) Estoque Final (Qual) Despesas de Estocagem

3 13-Demonstração de Resultados Período 2009/1 RECEITAS OPERACIONAIS Venda de Mercadorias Produção Vendida Produção Estocada Subsídios Outros Produtos Operacionais DESPESAS OPERACIONAIS Compra Mercadorias Compra Matérias Primas Variação Estoque Mercad. Serviços Externos Gastos Estrutura Gastos Equipamento Gastos Estocagem Gastos Transporte Gastos Distribuição Gastos Comercias Gastos Promoção Gastos Publicidade Estudos Gastos de Pessoal Sal Operários Sal Fixo Vendedores Comissão Vend. Orçamento Social Contratação/Demissão Equipamentos Imob. Intangíveis Outros Imob. Outros Gastos Operacionais RESULTADO OPERACIONAIS RECEITAS FINANCEIRAS Aplicações Desconto Obtido. Outros Produtos Financ. DESPESAS FINANCEIRAS Juros de Empréstimos Juros de Cheque Especial Despesas de Desconto Outras Despesas Financeiras RESULTADO FINANCEIRO Receitas Excepcionais Despesas Excepcionais RESULTADO EXCEPCIONAL RESULTADO BRUTO IMPOSTOS RESULTADO LÍQUIDO Result. Operac/Faturamento 9,55% Result./Faturamento 9,83%

4 14-Balanço - Provisório Período 2009/1 Criação ATIVO ATIVO PERMANENTE Imobilização Incorporal Imobilização Corporal Outras Imobilizações Imobil. Financeiras Participações ATIVO CIRCULANTE Estoque Clientes a Receber Créditos a Cobrar Disponivel Banco TOTAL ATIVO PASSIVO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital Reservas Resultado Período DÍVIDAS Empréstimos Descobertos Fornecedores Dívidas Fiscais Outras Dívidas TOTAL PASSIVO

5 20-Análise do Custo Produto Total MP4 Player MP5 Player ipod Mercado Cluster Cluster Cluster Estoque inicial Quantidade em Estoque Valor do Estoque Custo Unitário Produção Quantidade Produzida Matérias Primas Salários de Produção Gastos de Equipamento Custo de Produção Custo Produção/Unidade 124, , ,078 Gastos de Transporte Compras Quantidade Comprada Custo de Compra Unitário Custo de Compra Total Oferta Custo Produção Total Quantidade Oferta Custo de Produção Unitário 127, , ,078 VENDAS SOB CONTRATO Quantidade Vendida/Contratos Despesas Transporte Preço de Venda/Contratos Contrib/Unidade Vend. 72,28 84,73 150,92 Quota Despesas Gerais Despesas Gerais/Unidade 24,91 47,94 118,31 Margem Unitária/Contratos 47,37 36,79 32,61 Margem Total/Contratos VENDAS NOS MERCADOS Quantidade Vendida/Mercados Salários Vendedores Comunic+Promo+Publicid Logística Custo Comercial/Unidade Preço de Venda/Mercados Margem Bruta/Unidade Quota Despesas Gerais Despesas Gerais/Unidade Margem Líquida/Unitária Margem Líquida Total DETALHE DESPESAS GERAIS (1) Faturamento Gastos Variáveis (2) Margem /Custos Variáveis Taxa Marg S/ Cust Var/Fat (%) 24,47% 40,25% 24,14% 17,18% - Custos Fixos (3) Resultado Bruto Limite de Rentabilidade (4) Custo de Produção (% Fatur) Custo Comerc (% Fatur) Margem Bruta (% Fatur) Margem Líquida (% Fatur) Diferença % Resultado -0,01%