Relatório de Gerenciamento de Riscos Pilar III/Basiléia 2

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1 Relatório de Gerenciamento de Riscos Pilar III/Basiléia 2 Data Base: 31/03/ Objetivo Este relatório tem como finalidade a divulgação de informações referentes à gestão de riscos, à apuração do montante dos ativos ponderados pelo risco (RWA) e à apuração do Patrimônio de Referência (PR) de que trata a Circular nº 3.678, de 31 de Outubro de Gestão de Riscos 2.1. O Banco da China Brasil S.A. implantou políticas e estratégias de gerenciamento de riscos visando ao monitoramento e controle dos riscos envolvidos nas operações diárias do Banco. O gerenciamento é feito conjuntamente pelos Comitês de Gestão de Riscos de Mercado, Liquidez, Crédito e Operacional, que se reportam ao Diretor Financeiro do Banco da China Brasil S.A., e pelo Departamento de Gestão de Riscos, que exerce as atividades de suporte às reuniões dos comitês, análises técnicas, e a elaboração das respectivas atas. Os relatórios de riscos e atas de reuniões dos Comitês são enviados para a Diretoria para análise e suporte para embasar as decisões voltadas à estratégia de gestão de riscos do Banco da China Brasil S.A. O Departamento de Gestão de Riscos prepara e encaminha os relatórios regulatórios para o Banco Central nos prazos determinados No processo de implantação, as Políticas de Gestão e Gerenciamento de Riscos foram elaboradas para suportar e orientar as atividades de gestão e controle de riscos do Banco da China Brasil S.A., conforme segue: Política de Gestão de Riscos; Política de Gerenciamento de Riscos Financeiros, de Liquidez e de Mercado Política de Revisão e Gestão de Risco de Mercado, e Policy and Norm for Risk System Validation;

2 Política de Gerenciamento de Risco Operacional e de Treinamento do Sistema de Risco Operacional; Manual de Política de Risco de Crédito, Estrutura de Gerenciamento de Risco de Crédito, e Credit Policy Risk Rating; Políticas de Tecnologia da Informação da ADC (American Data Center, NY) em relação a Data Security Policy, End-Use Computing Policy, Internet Usage Policy, e Policy on Electronic Communications Além da centralização de gestão de riscos nos Comitês e Departamento de Gerenciamento de Riscos, os quais executam as atividades inerentes à gestão de riscos do Banco da China Brasil S.A., outras áreas também auxiliam no exercício desta gestão em função da forte correlação e complementaridade das tarefas executadas. Inserem-se neste contexto o Jurídico e Compliance, Auditoria Interna e Controles Internos O Banco da China Brasil S.A. utiliza o modelo da INTEGRAL TRUST, empresa especializada no sistema de gestão de riscos, para monitoramento diário das posições de risco de mercado, observando os parâmetros obtidos através de cálculos estatísticos de perdas esperadas (VAR: VALUE AT RISK) para determinados intervalos de tempo e de confiança probabilística. Este modelo é utilizado para medir riscos de mercado das carteiras de títulos e operações préfixadas e posições de câmbio. No tratamento do risco operacional, o Banco da China Brasil S.A. utiliza o modelo do HEADOFFICE onde os principais riscos da instituição são mapeados no relatório do RACA (RISK AND CONTROL ASSESSMENT). Estes indicadores são analisados periodicamente no relatório do KRI (KEY RISK INDICATOR) onde os mesmos são reclassificados baseados nas probabilidades de ocorrência do evento e seus impactos nos negócios do Banco (extremamente baixa, baixa, média, alta, extremamente alta). E, por fim, o relatório de perdas financeiras decorrentes de falhas nos controles internos, é preparado para fins de análise e correção. As perdas são normalmente relacionadas ao pagamento de multas e juros por conta do envio de relatórios com atraso e pagamento de despesas após a data de vencimentos. Os relatórios e as respectivas análises são preparados para atender os requisitos tanto do HEADOFFICE quanto do Banco Central do Brasil. O PR (Patrimônio de Referência) destacado para atender as possíveis perdas decorrentes dos riscos de mercado e operacional do Banco da China Brasil S.A. são calculados no sistema de processamento dos riscos da INTEGRAL TRUST usando metodologia definida pelo Banco Central A Administração do Banco envolve nas questões de controles internos e gestão de riscos da instituição através do Comitê de Gerenciamento de Riscos e Controles Internos. Neste Comitê são discutidos todos os assuntos relevantes em relação às operações, processos e procedimentos, incluindo os de gestão de riscos e controles. Por definição, o Diretor Presidente do Banco da China Brasil S.A. ocupa a posição de Presidente do Comitê, que trata, em reuniões periódicas,

3 de todas as questões relevantes do Banco, desde processos, sistemas, operações e projetos diversos. 3. Indicadores de Risco Os dados a seguir referem-se ao Patrimônio de Referência Exigido (PRE), de que trata a Resolução 3.490/07, e a adequação do Patrimônio de Referência (PR), de que trata a Resolução nº 3.444/07, do Banco da China Brasil S.A., relativos a 31 de Março de Valor do Nível I e do Nível II d Patrimônio de Referência (ANEXO I, cálculo do PR) Art. 4º Circular 3.678/13 Nível I Capital Social Perdas ou Prejuízos Acumulados Patrimônio de Referência Nível I Dívida Subordinada Nível II Exposições ponderadas por fatores de risco (PEPR) - Art. 6º Circular 3.678/13 Exposição FPR Exp x FPR Disponibilidades 608 5% 28 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez % Operações de Crédito % Outros Direitos % Outros Valores e Bens % 158 Permanente % Adiantamento Contratos de Câmbo (ACC) % Garantias Prestadas (Avais, Fianças e Coobrigações) % Credito Tributário Diferença Temporal 0 100% 0 Ajuste para Derivativos decorrente de Variação da Quali % dade Creditícia da Contraparte RWA Risco de mercado % Exposição ao Risco Operacional (RWAOPAD) % Soma %

4 Patrimônio de Referência Mínimo requerido para o RWA Patrimônio destacado para RBAN (Expo a Riscos de Mercado) Patrimônio de Referência Mínimo requerido para o RWA+RBAN Patrimônio de Referência Mínimo Nível I requerido para o RWA Capital PrIncipal Mínimo requerido para o RWA (Risk Weighted Assets) Margem ou Insuficiência para o Limite de Basiléia Margem Sobre o Patrimônio de Referência Nível I Requerido Margem Sobre o Capital Principal Requerido Margem Sobre o PR considerando RBAN Margem ou Insuficiência para o Limite de Imobilização INDICE BASILÉIA Base Março/ % Art. 7º Circular 3.678/13 I - Valor médio das exposições no trimestre Janeiro/2015 Exposição FPR Exp x FPR Disponibilidades % 335 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez % Operações de Crédito % Outros Direitos % Outros Valores e Bens % 142 Permanente % Adiantamento Contratos de Câmbo (ACC) % Garantias Prestadas (Avais, Fianças e Coobrigações) % Credito Tributário Diferença Temporal 0 100% 0 Ajuste para Derivativos decorrente de Variação da Quali % dade Creditícia da Contraparte RWA Risco de mercado % Exposição ao Risco Operacional (RWAOPAD) % Soma % Fevereiro/2015 Exposição FPR Exp x FPR Disponibilidades % 310 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez % Operações de Crédito % Outros Direitos % Outros Valores e Bens % 133 Permanente % Adiantamento Contratos de Câmbo (ACC) % Garantias Prestadas (Avais, Fianças e Coobrigações) %

5 Credito Tributário Diferença Temporal 0 100% 0 Ajuste para Derivativos decorrente de Variação da Quali % dade Creditícia da Contraparte RWA Risco de Mercado % Exposição ao Risco Operacional (RWAOPAD) % Soma % Março/2015 Exposição FPR Exp x FPR Disponibilidades 608 5% 28 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez % Operações de Crédito % Outros Direitos % Outros Valores e Bens % 158 Permanente % Adiantamento Contratos de Câmbo (ACC) % Garantias Prestadas (Avais, Fianças e Coobrigações) % Credito Tributário Diferença Temporal 0 100% 0 Ajuste para Derivativos decorrente de Variação da Qualidade Creditícia da Contraparte % RWA Risco de Mercado % Exposição ao Risco Operacional (RWAOPAD) % Soma % MEDIA DO TRIMESTRE (Janeiro a Março/2015) Exposição FPR Exp x FPR Disponibilidades % 224 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez % Operações de Crédito % Outros Direitos % Outros Valores e Bens % 144 Permanente % Adiantamento Contratos de Câmbo (ACC) % Garantias Prestadas (Avais, Fianças e Coobrigações) % Credito Tributário Diferença Temporal 0 100% 0 Ajuste para Derivativos decorrente de Variação da Qualidade Creditícia da Contraparte % RWA Risco de Mercado % Exposição ao Risco Operacional (RWAOPAD) % Soma % II - Percentual das dez maiores exposições em relação ao total Classif. Empresa Valor Percentual 1 Granol Industria, Comércio e Exportação Ltda ,62% 2 Nufarm Indústria Química e Farmacêutica S/A ,99%

6 3 VRG Linhas Aéreas S.A ,51% 4 Moinhos Cruzeiro do Sul S.A ,11% 5 Aeris Indústria e Comércio de Equipamentos para Geração de Energia S/A ,86% 6 Engevix-Ecovix Construções Oceânicas S.A ,75% 7 Jalles Machado S/A ,67% 8 Atlântica Exportação e Importação Ltda ,49% 9 Bom Jesus Agropecuária Ltda ,47% 10 Ceagro Agrícola Ltda ,44% Outros ,09% Total % III - Por países e regiões geográficas do Brasil Valor Percentual Região Norte 0 0,00% Região Nordeste ,96% Região Sudeste ,16% Região Sul ,12% Região Centro-Oeste ,75% Total % IV - Por Setor Econômico Valor Percentual AGRIBUSINESS ,67% AGRICULTURAL CHEMICAL ,99% AUTOMOTIVE ASSEMBLER ,83% AUTOMOTIVE PARTS ,35% CLOTHING ,17% CONSTRUCTION AND ENGENEERING ,82% ELECTRIC MOTORS ,76% FOOD AND BEVERAGES ,40% IRON AND STEEL MILLS ,61% OIL AND GAS 547 0,16% OTHER MANUFACTURING ,97% RENTAL SERVICES ,59% RETAIL 877 0,26% TELECOMMUNICATIONS ,74% TRANSPORTATION ,95% UTILITIES ,68% PESSOA FÍSICA 234 0,07% Total %

7 V a)- Prazo a decorrer, até 6 meses Empresa Valor Percentual ACTECO Brasil, Importação, Fabricação e Venda de Peças Veículos Ltda ,98% Agrícola Alvorada Ltda ,92% Atlântica Exportação e Importação Ltda ,17% Belagrícola Comércio e Representações de Produtos Agrícolas Ltda ,90% Bom Jesus Agropecuária Ltda ,12% Ceagro Agrícola Ltda ,07% Chec Engenharia Do Brasil Ltda 107 0,05% Cooperativa Regional de Cafeicultores em Guaxupe Ltda ,01% Engevix-Ecovix Construções Oceânicas S.A ,60% Escad Rental Locadora de Equipamentos para Terraplanagem Ltda 866 0,42% Granol Industria, Comércio e Exportação Ltda ,90% Huawei do Brasil Telecomunicações Ltda ,36% Huawei Serviços do Brasil Ltda ,08% Inbrands S/A ,62% Jalles Machado S/A ,46% Lifan do Brasil Automotores Ltda 820 0,40% Moinhos Cruzeiro do Sul S.A ,20% Nufarm Indústria Química e Farmacêutica S/A ,93% Produtos Alimentícios Orlândia S/A Com. e Ind. (Brejeiro) ,34% Sepco1 Construções do Brasil Ltda 880 0,43% Zheng Luo 92 0,04% Daniel Manfrini Baumann 9 0,00% Total % V b) - Prazo a decorrer, de 6 meses a 1 ano Empresa Valor Percentual Agrícola Alvorada Ltda ,50% Chec Engenharia Do Brasil Ltda 120 0,13% China Shipping do Brasil Agenciamento Marítimo Ltda ,65% CNODC Brasil Petróleo e Gás Ltda 546 0,60% CSR Brasil Equipamentos Ferroviários Ltda 192 0,21% Granol Industria, Comércio e Exportação Ltda ,17% Huawei do Brasil Telecomunicações Ltda ,51% Huawei Serviços do Brasil Ltda ,85% Magazine Luiza S/A 290 0,32% Marcegaglia do Brasil Ltda ,38% Nufarm Indústria Química e Farmacêutica S/A ,97% Sepco1 Construções do Brasil Ltda ,60% VRG Linhas Aéreas S.A ,33% ZTT DO BRASIL LTDA ,76% Jussilany Cartaxo Bastos 15 0,02% Total %

8 V c) - Prazo a decorrer, de 1 ano a 5 anos Empresa Valor Percentual Aeris Indústria e Comércio de Equipamentos para Geração de Energia S/A ,28% Agrícola Alvorada Ltda ,96% Belagrícola Comércio e Representações de Produtos Agrícolas Ltda ,36% CAAS do Brasil Imp. E Com. de Peças Automotivas Ltda ,16% Escad Rental Locadora de Equipamentos para Terraplanagem Ltda ,25% Granol Industria, Comércio e Exportação Ltda ,87% Magazine Luiza S/A 587 1,27% WEG S.A ,60% Uidmere Cristina Dias 20 0,04% Jorge Alves de Brito 7 0,02% Antonio Marcos Silvestre 28 0,06% Cristiane da Silva Gomes Sales 24 0,05% Silvia Mitiko Yogi 14 0,03% Joao Batista Candido da Silva 25 0,05% Total % V d) Prazo a decorrer, acima de 5 anos Empresa Valor Percentual Total 0,00 100% VI - Montante de Operações em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo - Região geográfica Atraso Valor Norte Nordeste Sudeste Sul Centro Oeste a) entre 15 e 60 dias 0 b) entre 61 e 90 dias 0 c) entre 91 e 180 dias , ,82 d) entre 181 e 360 dias , ,41 d) acima de 360 dias , ,23 Setor Econômico Atraso Valor Agronegócio Imobiliário Infra Estrutura

9 a) entre 15 e 60 dias 0 b) entre 61 e 90 dias 0 c) entre 91 e 180 dias , ,82 d) entre 181 e 360 dias , ,41 d) acima de 360 dias , ,23 Segmentação por tipo de risco Valor Percentual I Crédito Rural- PF e PJ II Pessoa Física- Imobiliário III Pessoa Física- Consignado IV Pessoa Física- veículos e leasing V Pessoa Física- cartão de crédito VI Pessoa Física- outros 142 0,04% VII Pessoa Jurídica- investimentos VIII Pessoa Jurídica- importação e exportação ,4% IX Pessoa Jurídica- capital giro, desconto de ,8% X títulos e conta garantida 92 0,03% XI Pessoa Jurídica- outros ,67% Total % 4. Mitigadores de Risco O Banco da China Brasil S.A. não utiliza nenhum instrumento mitigador de risco de crédito em consonância com o Art. 8º da Circular 3678/13 e o disposto no Art. 20 da Circular 3360/07 A utilização de instrumento mitigador de risco de crédito faculta a aplicação de FPR específico à parcela da exposição coberta pelo respectivo instrumento, devendo ser aplicado à parcela remanescente da exposição o FPR correspondente às suas características originais. 5. Risco de Crédito de Contraparte

10 A metodologia para estabelecer limites às exposições sujeitas ao risco de contraparte (Art. 9º da Circular 3678/13) está descrita nos manuais da Política e Gestão de Riscos de Crédito do Banco da China Brasil S.A. Quanto às políticas para assegurar a eficácia das garantias e definir as provisões relativas às operações de crédito também se encontram na Política e Gestão de Riscos de Crédito, que, em se tratando de provisões, o Banco tem se baseado nas políticas regulamentares para constituição de provisões mínimas. Valores relativos a contratos a serem liquidados em sistemas de liquidação de câmaras de compensação e de liquidação, nos quais a câmara atue como contraparte central. Art. 9º III a, Circular 3.678/13 CDI 0 Total Valores relativos a contratos nos quais não haja atuação de câmaras de compen - sação como contraparte central, segmentados entre contratos sem garantias e contratos com garantias. Art. 9º III b, Circular 3.678/13 NA 0 Total Valor positivo bruto dos contratos sujeitos ao risco de crédito de contraparte incluindo derivativos, operações a liquidar, empréstimos de ativos, operações compromissadas Art. 9º IV Circular 3.678/13 NA 0 Total Valor das garantias recebidas em operações sujeitas ao risco de crédito de contraparte. Art. 9º V Circular 3.678/13 Sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição NA Tenham por finalidade exclusiva a constituição de

11 garantias para as operações a que se vinculem NA Estejam sujeitas à movimentação, exclusivamente, por ordem da instituição depositária NA Estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositária no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização. NA