Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas

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1 Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas ESTRUTURA DOS ARQUIVOS DE INFORMAÇÕES Módulo Lei 4320/64 Prefeitura, Câmara, Autarquia, Fundação e Consórcio Válido a partir de 31/12/ PAD Versão 4.0 Setembro de 2002

2 ESTRUTURA DOS ARQUIVOS DE INFORMAÇÕES Os Arquivos deverão ser gerados em modo texto, no padrão ASCII MS-DOS, em formato tabular, com a seguinte convenção e estrutura: CONVENÇÃO Deverá ser respeitada a seguinte convenção para a coluna Tipo, constante nas grades de estrutura dos arquivos, que estabelece a forma de preenchimento de seus campos: - Tipo Caracter - alinhados a esquerda e preenchidos com espaçamentos em branco a direita, quando for o caso; - Tipo Numérico - alinhados a direita e preenchidos com zeros a esquerda, quando for o caso, sendo que o mesmo não poderá conter caracteres especiais, tais como: /., ( ) $ + - etc. - Tipo Valor - alinhados a direita e preenchidos com zeros a esquerda, quando for o caso, apresentado em Reais com centavos, sendo que o mesmo não poderá conter caracteres especiais, tais como: /., ( ) $ + - etc. Exemplo: R$ 240,00 ====> com um campo que totaliza 13 posições, este terá o seguinte formato: ; e - Tipo Data - campo com 8 posições no formato ddmmaaaa, sendo que o mesmo não poderá conter caracteres especiais, tais como: /., ( ) $ + - etc. Exemplo: 06/01/2001 ====> como o campo totaliza 08 posições, terá o seguinte formato: No caso de não haver dados para um determinado campo, este deverá ser preenchido por espaçamentos em branco, quando for tipo caracter, e preenchido com zeros, quando for tipo numérico, tipo valor ou tipo data. ESTRUTURA Os Arquivos de Informações deverão ser estruturados da seguinte forma: - CABEÇALHO: Deverá constar obrigatoriamente na 1ª linha de todos os Arquivos, o CNPJ e nome do Setor de Governo, e as datas da periodicidade das informações e de sua geração, como forma de identificação da origem dos arquivos, na seguinte formatação: CNPJ do Setor de Governo Numérico a 014 Ministério da Fazenda Data Inicial da Informação Data a 022 formato ddmmaaaa Data Final da Informação Data a 030 formato ddmmaaaa Data da Geração do Arquivo Data a 038 formato ddmmaaaa Nome do Setor de Governo Caracter a 118 nome próprio - CORPO: A partir da 2ª linha, deverão ser preenchidos os diversos campos, de acordo com as respectivas descrições de cada Arquivo. Cada linha constituirá, assim, um Registro referente a uma mesma informação. - FINALIZADOR: Deverá existir, obrigatoriamente, após o último Registro do corpo, uma linha totalizadora contendo a palavra FINALIZADOR, e, na seqüência, a quantidade de registros gravados no arquivo, em Tipo Numérico, com 10 bytes, no seguinte formato: FINALIZADOR A seguir será apresentado o detalhamento do corpo dos Arquivos de Informações: SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 1 -

3 1 - ARQUIVOS PRINCIPAIS Arquivo EMPENHO.TXT - (Empenho) Código do Órgão Numérico a 02 Codificação própria Código da Unid. Orçamentária Numérico a 04 Codificação própria Código da Função Numérico a 06 LF nº 4.320/Portaria nº 42 Código da Subfunção Numérico a 09 Portaria nº 42 Código do Programa Numérico a 13 LF nº 4.320/Cod.Propria Código do Subprograma Numérico a 16 LF nº 4.320/Cod.Própria Código do Proj./Ativ./Op.Esp. Numérico a 21 Codificação própria Código da Rubrica de Despesa-SG Numérico a 36 LF n 4320/Port. 163/Cod.Própria Código do Recurso Vinculado Numérico a 40 Codificação própria/tce Contrapartida - Recurso Numérico a 44 Codificação própria/tce Número do Empenho Numérico a 57 Formato próprio Data do Empenho Data a 65 Formato ddmmaaaa Valor do Empenho (R$) Valor a 78 Formato valor Sinal do Valor Caracter (positivo) ou - (negativo) Código do Credor Numérico a 89 Codificação própria Histórico do Empenho Caracter a 254 Texto do histórico Arquivo LIQUIDAC.TXT - (Liquidação) Número do Empenho Numérico a 13 Formato próprio Número da Liquidação Numérico a 33 Formato próprio Data da Liquidação Data a 41 Formato ddmmaaaa Valor da Liquidação (R$) Valor a 54 Formato valor Sinal do Valor Caracter (positivo) ou - (negativo) Histórico da Liquidação Caracter a 220 Texto do histórico Código da Operação Caracter a 250 Codificação externa Arquivo PAGAMENT.TXT - (Pagamento) Número do Empenho Numérico 13 1 a 13 Formato próprio Número do Pagamento Numérico a 33 Formato próprio Data do Pagamento Data a 41 Formato ddmmaaaa Valor do Pagamento (R$) Valor a 54 Formato valor Sinal do Valor Caracter (positivo) ou - (negativo) Histórico do Pagamento Caracter a 175 Texto do histórico Código da Operação Caracter a 205 Codificação externa Débito Código da Conta do Bal. Verificação-SG Numérico a 225 Codificação própria Código do Órgão + Unid. Orçamentária Numérico a 229 Codificação própria Crédito Código da Conta do Bal. Verificação-SG Numérico a 249 Codificação própria Código do Órgão + Unid. Orçamentária Numérico a 253 Codificação própria Arquivo BAL_REC.TXT - (Balancete da Receita) Código da Conta de Receita-SG Numérico a 20 Codificação própria Receita Orçada no Exercício Valor a 37 Formato valor Receita Realizada no Período Valor a 50 Formato valor Código do Recurso Vinculado Numérico a 54 Codificação própria/tce Especificação da Conta de Receita-SG Caracter a 224 Cadastro próprio Tipo de Nível da Conta Caracter S= Sintética; A= Analítica Número do Nível da Conta Numérico a 227 Conforme nível da conta SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 2 -

4 1.5 - Arquivo RECEITA.TXT - (Receita - conforme LRF) Código da Conta de Receita-SG Numérico a 20 Codificação própria Receita Realizada - Janeiro Valor a 37 Formato valor Receita Realizada - Fevereiro Valor a 50 Formato valor Receita Realizada - Março Valor a 63 Formato valor Receita Realizada - Abril Valor a 76 Formato valor Receita Realizada - Maio Valor a 89 Formato valor Receita Realizada - Junho Valor a 102 Formato valor Receita Realizada - Julho Valor a 115 Formato valor Receita Realizada - Agosto Valor a 128 Formato valor Receita Realizada - Setembro Valor a 141 Formato valor Receita Realizada - Outubro Valor a 154 Formato valor Receita Realizada - Novembro Valor a 167 Formato valor Receita Realizada - Dezembro Valor a 180 Formato valor Meta de Arrecadação - 1 bimestre Valor a 192 Formato valor Meta de Arrecadação - 2 bimestre Valor a 204 Formato valor Meta de Arrecadação - 3 bimestre Valor a 216 Formato valor Meta de Arrecadação - 4 bimestre Valor a 228 Formato valor Meta de Arrecadação - 5 bimestre Valor a 240 Formato valor Meta de Arrecadação - 6 bimestre Valor a 252 Formato valor Arquivo BAL_DESP.TXT - (Balancete da Despesa) Código do Órgão Numérico a 02 Codificação própria Código da Unid. Orçamentária Numérico a 04 Codificação própria Código da Função Numérico a 06 LF nº 4.320/Portaria nº 42 Código da Subfunção Numérico a 09 Portaria nº 42 Código do Programa Numérico a 13 LF nº 4.320/Cod.Própria Código do Subprograma Numérico a 16 LF nº 4.320/Cod.Própria Código do Proj./Ativ./Op.Esp. Numérico a 21 Codificação própria Código do Subelemento Numérico a 27 LF nº 4.320/ Port. 163 Código do Recurso Vinculado Numérico a 31 Codificação própria/tce Dotação Inicial (Fixada) Valor a 44 Formato valor Atualização Monetária Valor a 57 Formato valor Créditos Suplementares Valor a 70 Formato valor Créditos Especiais Valor a 83 Formato valor Créditos Extraordinários Valor a 96 Formato valor Redução de Dotações Valor a 109 Formato valor Suplementação por Recurso Vinculado Valor a 122 Formato valor Redução por Recurso Vinculado Valor a 135 Formato valor Valor Empenhado Valor a 148 Formato valor Valor Liquidado Valor a 161 Formato valor Valor Pago Valor a 174 Formato valor Valor Limitado (LRF) Valor a 187 Formato valor Recomposição da Dotação (LRF) Valor a 200 Formato valor Previsão de Realização até o Término do Exercício (LRF) Valor a 213 Formato valor Arquivo DECRETO.TXT - (Decretos) Número da Lei Caracter a 20 Codificação Própria Data da Lei Data a 28 Formato ddmmaaaa Número do Decreto Caracter a 48 Codificação Própria Data do Decreto Data a 56 Formato ddmmaaaa Valor Crédito Adicional Valor a 69 Formato valor Valor Redução de Dotações Valor a 82 Formato valor Tipo do Crédito Adicional Numérico Suplementar 2 - Especial 3 - Extraordinário Origem do Recurso Numérico Superávit Financeiro (Sup) 2 - Excesso de Arrecadação (Sup) 3 - Operações de Crédito (Sup) 4 - Auxílios e Convênios (Sup) 5 - Reduções Orçamentárias (Sup/Red) SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 3 -

5 1.8 - Arquivo BAL_VER.TXT - (Balancete de Verificação) Código da Conta do Bal. Verificação-SG Numérico a 20 Codificação própria Saldo Anterior-Conta Devedora Valor a 37 Formato valor Saldo Anterior-Conta Credora Valor a 50 Formato valor Movimentação-Conta Débito Valor a 63 Formato valor Movimentação-Conta Crédito Valor a 76 Formato valor Saldo Atual-Conta Devedora Valor a 89 Formato valor Saldo Atual-Conta Credora Valor a 102 Formato valor Especificação da Conta do Bal.Verificação-SG Caracter a 250 Cadastro próprio Tipo de Nível da Conta Caracter S=Sintética; A=Analitica Número do Nível da Conta Numérico a 253 Conforme nível da conta Sistema Contábil Caracter O-Orçamentário F-Financeiro P-Patrimonial C-Compensado Arquivo RD_EXTRA.TXT (Receitas e Despesas Extra-Orçamentárias) - Aplicável somente no 6º Bimestre Código da Conta do Bal. Verificação-SG Numérico a 20 Codificação própria Valor Movimentação - Exercício Atual Valor a 37 Formato valor Identificador Despesa/Receita Caracter D - Despesa Extra-Orçamentária R - Receita Extra-Orçamentária Classificação Numérico a Restos a Pagar 02 - Serviço da Dívida 03 - Depósitos 04 - Convênios 05 - Débitos de Tesouraria 06 - Sentenças Judiciais 07 - Outras Operações SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 4 -

6 2 - ARQUIVOS AUXILIARES Arquivo ORGAO.TXT - (Órgão) Código do Órgão Numérico a 06 Codificação própria Nome do Órgão Caracter a 86 Cadastro próprio Arquivo UNIORCAM.TXT - (Unidade Orçamentária) Código do Órgão Numérico a 06 Codificação própria Código da Unid. Orçamentária Numérico a 08 Codificação própria Nome da Unid. Orçamentária Caracter a 88 Cadastro próprio Identificador Caracter a Prefeitura Municipal 02 - Câmara Municipal 03 - Secretaria da Educação 04 - Secretaria da Saúde 05 - RPPS (exceto Autarquia) 06 - Autarquia (exceto RPPS) 07 - Autarquia (RPPS) 08 - Fundação 09 - Empresa Estatal Dependente 10 - Empresa Estatal Não Dependente 11 - Consórcio 12 - Outras CNPJ Numérico a 104 Ministério da Fazenda Arquivo FUNCAO.TXT - (Função) Código da Função Numérico a 06 LF nº 4320/Portaria 42 Nome da Função Caracter a 86 LF nº 4320/Portaria Arquivo SUBFUNC.TXT - (Subfunção) Código da Subfunção Numérico a 07 Portaria nº 42 Nome da Subfunção Caracter a 87 Portaria nº Arquivo PROGRAMA.TXT - (Programa) Código do Programa Numérico a 08 Lei n 4320/Cod.Própria Nome do Programa Caracter a 88 Lei n 4320/Cod. Própria Arquivo SUBPROG.TXT - (Subprograma) Código do Subprograma Numérico a 07 Lei 4320/Codif. Própria Nome do Subprograma Caracter a 87 Lei 4320/Codif. Própria Arquivo PROJATIV.TXT - (Projeto/Atividade/Operações Especiais) Código do Proj./Ativ./Op.Esp. Numérico a 09 Codificação própria Nome do Proj./Ativ./Op.Esp. Caracter a 89 Cadastro próprio Identificador Caracter a RPPS 02 - Demais Proj./Ativ./Op. Esp. SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 5 -

7 2.8 - Arquivo RUBRICA.TXT - (Rubrica de Despesa) Código da Rubrica de Despesa-SG Numérico a 19 LF n 4320/Port. 163/Cod.Própria Especificação da Rubrica de Despesa-SG Caracter a 129 Cadastro próprio Tipo de Nível da Conta Caracter S=Sintética; A=Analitica Número do Nível da Conta Numérico a 132 Conforme nível da conta Arquivo RECURSO.TXT - (Recurso Vinculado) Código do Recurso Vinculado Numérico a 04 Codificação própria/tce Nome do Recurso Vinculado Caracter a 84 Cadastro próprio/tce Finalidade do Recurso Vinculado Caracter a 244 Cadastro próprio/tce Arquivo CREDOR.TXT - (Credor) Código do Credor Numérico a 10 Codificação própria Nome do Credor Caracter a 70 Cadastro próprio CNPJ ou CPF do Credor Numérico a 84 Ministério da Fazenda CGC/TE Numérico a 99 Sec. Estadual da Fazenda Inscrição Municipal (ISS) Numérico a 114 Sec. Munic. da Fazenda Endereço Caracter a 164 EBCT Cidade Caracter a 194 Por extenso Unidade da Federação (UF) Caracter a 196 EBCT CEP Numérico a 204 EBCT Fone Numérico a 219 Cia. Telefônica Fax Numérico a 234 Cia. Telefônica 01-Credores da Administração Tipo de Credor Numérico a 236 Pública Municipal 02-Credores que não pertencem à Administração Pública Municipal SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 6 -

8 3 - ARQUIVOS DE RELACIONAMENTO DAS CONTAS DO EXERCÍCIO ATUAL Arquivo CTA_DISP.TXT - (Elenco de Disponibilidades) Código da Conta Bal.Verificação-SG Numérico a 20 Codificação própria Código do Recurso Vinculado Numérico a 28 Codificação própria/tce Código do Banco-SG Numérico a 33 Codificação própria Código da Agência Banco-SG Numérico a 38 Codificação própria Número da Conta Corrente-SG Numérico a 58 Codificação própria Tipo da Conta - SG Numérico Caixa 2 - Banco Conta Movimento 3 - Banco Conta Aplicação 4 - Dep. Sentenças Judiciais 5 - Dep. Judiciais de Restos a Pagar Classificação das Contas Analíticas do Disponível Numérico Poder Executivo 2-Poder Legislativo 3-RPPS 9-Outros Arquivo CTA_OPER.TXT - (Operações) Código da Operação Caracter a 30 Codificação externa Data da Operação Data a 38 Formato ddmmaaaa Valor da Operação (R$) Valor a 51 Formato valor Sinal do Valor Caracter a 52 + (positivo) ou - (negativo) Código do Recurso Vinculado Numérico a 56 Codificação própria/tce Código da Conta de Receita-SG Numérico a 76 Codificação própria Código do Órgão + Unid. Orçamentária (Receita) Numérico a 80 Codificação própria Código da Conta Bal.Verificação-SG Numérico a 100 Codificação própria Código do Órgão + Unid. Orçamentária (Bal_Ver) Numérico a 104 Codificação própria SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 7 -

9 4 - ARQUIVOS DO EXERCÍCIO ANTERIOR Arquivo BREC_ANT.TXT - (Balancete da Receita - Período Anterior) Código da Conta de Receita-SG Numérico a 20 Codificação própria Receita Orçada no Período Anterior Valor a 37 Formato valor Receita Realizada no Período Anterior Valor a 50 Formato valor Código do Recurso Vinculado Numérico a 54 Codificação própria/tce Especificação da Conta de Receita-SG Caracter a 224 Cadastro próprio Tipo de Nível da Conta Caracter S=Sintética; A=Analitica Número do Nível da Conta Numérico a 227 Conforme nível da conta Arquivo REC_ANT.TXT - (Receita - Período Anterior) Código da Conta de Receita-SG Numérico a 20 Codificação própria Receita Realizada - Janeiro Período Anterior Valor a 37 Formato valor Receita Realizada - Fevereiro Período Anterior Valor a 50 Formato valor Receita Realizada - Março Período Anterior Valor a 63 Formato valor Receita Realizada - Abril Período Anterior Valor a 76 Formato valor Receita Realizada - Maio Período Anterior Valor a 89 Formato valor Receita Realizada - Junho Período Anterior Valor a 102 Formato valor Receita Realizada - Julho Período Anterior Valor a 115 Formato valor Receita Realizada - Agosto Período Anterior Valor a 128 Formato valor Receita Realizada - Setembro Período Anterior Valor a 141 Formato valor Receita Realizada - Outubro Período Anterior Valor a 154 Formato valor Receita Realizada - Novembro Período Anterior Valor a 167 Formato valor Receita Realizada - Dezembro Período Anterior Valor a 180 Formato valor Arquivo BRUB_ANT.TXT - (Balancete por Rubrica - Período Anterior) Código do Órgão Numérico 02 1 a 2 Codificação própria Código da Unid. Orçamentária Numérico 02 3 a 4 Codificação própria Código da Função Numérico 02 5 a 6 LF nº 4.320/Portaria nº 42 Código da Subfunção Numérico 03 7 a 9 Portaria nº 42 Código do Programa Numérico a 13 LF nº 4.320/Cod.Própria Código do Subprograma Numérico a 16 LF nº 4.320/Cod.Própria Código do Proj./Ativ./Op.Esp. Numérico a 21 Codificação própria Código da Rubrica de Despesa-SG Numérico a 36 LF n 4320/Port. 163/Cod.Própria Código do Recurso Vinculado Numérico a 40 Codificação própria/tce Valor Empenhado -1 bimestre Período Anterior Valor a 51 Formato valor Valor Empenhado - 2 bimestre Período Anterior Valor a 62 Formato valor Valor Empenhado - 3 bimestre Período Anterior Valor a 73 Formato valor Valor Empenhado - 4 bimestre Período Anterior Valor a 84 Formato valor Valor Empenhado - 5 bimestre Período Anterior Valor a 95 Formato valor Valor Empenhado - 6 bimestre Período Anterior Valor a 106 Formato valor Valor Liquidado -1 bimestre Período Anterior Valor a 117 Formato valor Valor Liquidado - 2 bimestre Período Anterior Valor a 128 Formato valor Valor Liquidado - 3 bimestre Período Anterior Valor a 139 Formato valor Valor Liquidado - 4 bimestre Período Anterior Valor a 150 Formato valor Valor Liquidado - 5 bimestre Período Anterior Valor a 161 Formato valor Valor Liquidado - 6 bimestre Período Anterior Valor a 172 Formato valor Valor Pago -1 bimestre Período Anterior Valor a 183 Formato valor Valor Pago - 2 bimestre Período Anterior Valor a 194 Formato valor Valor Pago - 3 bimestre Período Anterior Valor a 205 Formato valor Valor Pago - 4 bimestre Período Anterior Valor a 216 Formato valor Valor Pago - 5 bimestre Período Anterior Valor a 227 Formato valor Valor Pago - 6 bimestre Período Anterior Valor a 238 Formato valor SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 8 -

10 4.4 - Arquivo BVER_ANT.TXT - (Balancete de Verificação - Período Anterior) Código da Conta do Bal. Verificação-SG Numérico a 20 Codificação própria Código do Órgão + Unid. Orçamentária Numérico 4 21 a 24 Codificação própria Saldo Anterior-Conta Devedora Período Anterior Valor a 37 Formato valor Saldo Anterior-Conta Credora Período Anterior Valor a 50 Formato valor Movim. Débito Período Anterior Valor a 63 Formato valor Movim. Crédito Período Anterior Valor a 76 Formato valor Saldo Atual-Conta Devedora Período Anterior Valor a 89 Formato valor Saldo Atual-Conta Credora Período Anterior Valor a 102 Formato valor Especificação da Conta do Bal.Verificação-SG Caracter a 250 Cadastro próprio Tipo de Nível da Conta Caracter S=Sintética; A=Analitica Número do Nível da Conta Numérico a 253 Conforme nível da conta Sistema Contábil Caracter O-Orçamentário F-Financeiro P-Patrimonial C-Compensado SIAPC - Sistema de Informações para Auditoria e Prestação de Contas - 9 -