Relatório: Prestação de Contas Quadrimestral N 001/2013. Gestor: Elioterio Valério Campos. Controlador: Sergio de Carvalho

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1 Relatório: Prestação de Contas Quadrimestral N 001/2013 Gestor: Elioterio Valério Campos Controlador: Sergio de Carvalho Período: De Janeiro a Abril de 2013 Finalidades do Relatório: Relatório este visa, exame das demonstrações contábeis gerados pela contabilidade, parecer dos processos gerados e os atos e fatos praticados pelo gestor vereador Elioterio Valério Campos, na presidência do legislativo municipal, no 1 Quadrimestre de Especificamente o ano fiscal de Em atendimento aos Art. 52 da Constituição Estadual; art. 11, inciso V, art. 15 caput, inciso II do art. 16 e inciso II, da IN nº 013/04-TCER, lei complementar n 154/96-TCER no artigo 9, inciso III, em consonância com a Lei 4.320/1964, Lei 8.666/1993 e Lei 101/2000, Lei /2002. Objetivos a ser alcançado por este relatório, assegurar o cumprimento de leis, regulamentos e diretrizes da organização; salvaguardar o ativo e assegurar a legitimidade do passivo; assegurar que todas as transações realizadas durante o 1 quadrimestre do ano de 2013, sejam validadas, registradas, autorizadas e totalizadas corretamente.

2 Funções primordiais do controle interno e de acompanhar,orientar, fiscalizar, adotar quaisquer procedimentos para um bom desempenho das funções da instituição, seja ela documental ou operacional dentro de seu âmbito de atuação; fornecer subsídios ao gestor através de relatórios, quadrimestrais e outros documentos dando mais agilidade na correção de eventual desvio de função ou conduta que possa trazer prejuízos ao erário publica, e comprometer administração publica. E sabedor de todos que o Controle Interno no caso seus membros estão sujeitos a penalidades, pois ao tomarem conhecimento de qualquer irregularidade ou atos ilegais que prejudiquem a administração publica, responderam solidariamente como determina a Constituição Federal em seus Arts. 31º, 74º e 75º, Constituição Estadual em seu artigo 51º, Inciso VI, parágrafos 1º e 2º, Lei Orgânica do Município Art. 42,Inciso IV, parágrafos 1 ºe 2º, define que os ocupantes de cargo de controle interno responderam solidariamente com o gestor quando do cometimento de atos que possam trazer prejuízo ao erário publico em detrimento de seus atos.

3 Sumario: 1 Recursos Humanos 1.1 Despesas com Pessoal 2 Licitações e Contratos 2.1 Concessões de Diárias Pessoal Civil Concessões de Passagens Terrestres e Aéreas Aquisição de Material de Consumo Aquisição de Serviços Aquisição de Material de Permanente 3 Do Patrimônio 4 Da Contabilidade 5 Do Orçamento 6 Considerações Finais 7 Notas Explicativas

4 1 RECURSOS HUMANOS: 1.1 Despesas com Pessoal: A Câmara Municipal de Espigão D Oeste, em forma de regime estatutário e comissionados com cargos criados e funções definidas e regimento interno RESOLUÇAO DA PRESIDENCIA N 0045/2008. Possui atualmente 10 servidores efetivos. Os 22 cargos comissionados com diversas funções dentro da estrutura organizacional administrativa do legislativo. No período do 1º quadrimestre foram por determinação da nova presidência exonerada, sendo que apenas 04 servidores readmitidos por serem peças importantes no funcionamento do legislativo conforme processo Nº4248/2013. Novas contratações de pessoal comissionados só se realizou no inicio de março/2013 são elas assessorias de vereadores, chefe de gabinete, diretor legislativo no total de 13 servidores. Projeto de Lei N 1.618/2012, que concede aos servidores do executivo, efetivo, comissionados o beneficio do ticket alimentação no valor de R$ 100,00 por servidor, projeto este que abrange também os servidores do legislativo municipal. Durante o período 1 quadrimestral a folha de pagamento consumiu o recurso de R$ ,33 (Trezentos Vinte Nove Mil Duzentos e Setenta e Quatro Reais e Trinta e Três Centavos), Repasse recebidos do Executivo valor de R$ ,96 (Quinhentos Trinta e três Mil Oitocentos Oitenta e Cinco Reais e Sessenta e Oito Centavos). Com percentual de 47,4 % do comprometimento com folha de pagamento do pessoal.

5 Constituição no artigo 29-A, nos parágrafo I modificado Inciso I, VII, Inciso 5 do artigo 153 e nos artigos 158 e 159 conjuntamente com a EC. N 25/2000 e EC. N 58/ LICITAÇOES E CONTRATOS: 2.1 Concessões de Diárias: Os processos de concessão de diárias para o pessoal civil da câmara foram todos realizados de acordo com a resolução n 011/2004 e anexo I e com alteração na resolução presidencial n 001/2006 que regulamenta as concessões de diárias, bem como a exigência de anexar comprovantes de uso efetivo das diárias. No período quadrimestral o gasto com diárias do pessoal civil foram de R$ ,06(Trinta Nove Mil Duzentos e Três Reais e Seis Centavos), gerando o numero de 18 processos. Com a porcentagem de comprometimento de 0,05% da receita auferida durante o 1 quadrimestre.

6 2.1.2 Concessões de Passagens Terrestres e Aéreas: Os processos de concessão de passagens terrestre e áreas, foram realizados na modalidade de planilha de tomada de preços, respeitando a legislação vigente lei n 8.666/1993, de acordo com art. 22,inciso III, 3, e a modalidade que onde o mínimo de participantes e de 3 interessados, não ultrapassando o limite estabelecido em Lei que e de 10% do valor total do objeto. Observando ainda que neste caso temos uma única empresa prestadora de serviços terrestre, as passagens aérea são cotadas via agencia sempre, pelo melhor preço, também respeitando artigo 24 a respeito da dispensa de ato licitatório em seu inciso II. Houve durante o período 04 processos de concessão de passagens áreas 03 processos de passagens terrestres. Com um montante de R$ 6.310,74 (Seis Mil Trezentos e Dez Reais e Setenta e Quatro Centavos), comprometendo 0, 009%, da receita auferida durante 1 quadrimestre. Esta sendo realizado pela CPL do município processo de licitação para contratação de agencia para fornecimento de passagens aérea e terrestre para Poder Legislativo Municipal.

7 2.1.3 Aquisição de Material de Consumo: Os processos de aquisição de material de consumo totalizando o numero de 29 processos incluem materiais de informática, combustível, material de limpeza, alimentação, peças de reposição de veículos, manutenção prédio da câmara interno e externo. Respeitando a legislação quanto à geração dos processos, respeitando, Lei 4.320/1964, Lei 8.666/1993, Lei /2002, Lei 101/2000 que regem a administração publica no Brasil. No total de R$16.789,53 ( Dezesseis Mil Setecentos Oitenta Nove Reais e Cinqüenta e Centavos ) comprometimento de 0,02%, receita auferida durante 1 quadrimestre Aquisição de Serviços: Os processos de aquisição de serviços foram em maior numero no total de 41 processos, sendo que grande parte dos mesmos são de despesas fixas e variáveis como energia elétrica,telefonia fixa e novel, utilizados na manutenção do prédio programa de informática para contabilidade, manutenção dos veículos do legislativo contratação de veículos de comunicação para divulgação dos atos administrativo da câmara municipal. Atenção ao processo N 3466/2010, processo este licitado pela CPL do município com inicio do processo em dezembro 2010, contratação de software para a contabilidade, que

8 será utilizado no período de 12 meses no ano cível de Em acordo com a Lei 8.666/1993 em seus artigos 22 das modalidades de licitações, parágrafo 3, artigo 23 incisos I I, letra A, Lei /2002 pregão eletrônico e presencial, No total gasto com serviços foram de ,43, (Cinqüenta e Seis Mil Trinta Sete Reais e Quarenta e Três Centavos). Com porcentagem de 0,08%, receita auferida durante 1 quadrimestre Aquisição de Material Permanente: Os processos realizados de material permanente vêm de encontro a política do gestor em melhorar as funções administrativa e operacional da câmara legislativa do município, com aquisição de bens e renovação dos equipamentos nesta visão de aperfeiçoar e maximizar as atividades legislativa melhorando e aprimorando o aparato institucional legislativo sempre voltado para uma melhor prestação de serviços a comunidade em geral, não foram realizados processos, durante o período na aquisição de equipamento. São seguidas todas as diretrizes, Lei /2002 que trata da modalidade de licitação pregão eletrônico e pregão eletrônico, lei 8.666/1993, e seus artigo 20, artigo 21 II, III, incisos 1, 2, III, respeitando artigo 22 das modalidades de licitações parágrafo 3, art. 23, incisos II,letra A, onde também a modalidade convite e tomada de preços, art. Para aquisição de bens permanentes. Foi criada comissão de licitação da câmara, esta pela RESOLUÇAO DA PRESIDENCIA CPL legislativa, N 001/2011, tendo como presidente Jose Wagner Cazula, vice presidente Fernando Ivo Ribeiro, Membros Esvania da Silva, Edivaldo da Rocha Soares, Débora Baike Scalfoni. Tambem houve alteração nos membros da comissão de recebimentos permanente, alterando a RESOLUÇAO ANTERIOR

9 N 001/2012, com nova grafia, N 003/2012, com novos membros servidores, Claudio Roberto Nunes Masena, Edvaldo Rocha Soares e Ivonei Paulo Da Cruz. Com a nova presidência extingui-se a CPL da Câmara Municipal para biênio 2013/201 passando a ser utilizada a CPL do município, pois de acordo com entendimento do novo gestor o volume de processos e muito pequeno para manter a mesma. Houve durante o 1º quadrimestre processo N 4348/2013 contratação de agencia de publicidade, também processo Nº4281/2013 aquisição de equipamentos de informática. 3 DO PATRIMONIO: A Câmara Municipal instituiu o sistema de controle Patrimonial, por meio da Resolução N 049/2010, onde o poder executivo transferiu para o legislativo todo patrimônio hora pertencente ao mesmo, finalizado o processo de tombamento, baixa de bens inservíveis, também implantação da comissão de patrimônio, criada pela RESOLUÇAO DA PRESIDENCIA N 003/2010, com alteração de membros pela N 007/2010, qual estamos no aguardo de qual será o procedimento e método para reavaliação e depreciação dos bens. A câmara municipal não possui almoxarifado, não tendo material algum em estoque só para consumo rápido. Foi votada a baixa de patrimônio inservíveis da administração do legislativo, tendo como base uma melhor adequação do patrimônio para que ele reflita uma realidade mais próxima, de qual e realmente o patrimônio. Todo patrimônio do Poder Legislativo esta devidamente identificado catalogado e em perfeito uso pelo Poder.

10 4 DA CONTABILIDADE: A contabilidade encontra-se em conformidade com a legislação vigente refletindo adequadamente a situação da contabilidade orçamentária financeira, contabilidade patrimonial, conforme comprovantes de entrega dos balancetes, conforme Lei 101/2000, em seus anexos 13 e 14 anexo de riscos fiscais conforme Art. 55º, Inciso I, alínea ä, a contabilidade patrimonial esta em fase de adequação para efeitos contábeis para poder refletir uma realidade atual. Todas as operações contábeis são realizadas com documentação própria, assinadas pelo contador, diretora geral da casa com acompanhamento da controladoria. A contabilidade esta normatizada de acordo com a lei 4.320/1964, 101/2000, Constituição Federal, instrução normativa TCE/RO, N 013/RO/ DO ORÇAMENTO: Na execução orçamentária, para o exercício de 2013, a estimativa e de R$ ,00 ( Dois Milhões Duzentos e Dezessete Mil Setecentos e Vinte Reais) sendo que todos os repasses mensais provenientes do duodécimo por parte executivo tem sidos respeitado, conforme lei municipal decreto municipal N 2741/2011, contemplada no art. 29-A,parágrafo 2 inciso

11 II,da Constituição Federal /1988, também modificada pela Emenda Constitucional N 58/2009, fixou repasse de 7% para o poder legislativo a partir da legislatura 2010, será de 6% da receita. 6 DAS CONSIDERAÇOES FINAIS: Do trabalho realizado pela controladoria podemos concluir que no período do 1 quadrimestre de 2013, de Janeiro a Abril a Câmara Municipal buscou atender art. 37, caput que dispõe sobre administração publica dos poderes da União, dos Estados, Distrito Federal, e dos Municípios obedecendo aos princípios da legalidade, impessoalidade, moralidade, publicidade e eficiência na gestão publica, atendendo ao limite constitucional estabelecido no art. 29. Inc. VI e o inc. VI alínea b respeitando a legislação vigente lei Nº 4.320/64, Lei 101/2000,Lei /2002, Lei 8.666/1993, instrução normativa N 013/2004-TCER, Lei Orgânica do Município. A câmara municipal de Espigão D Oeste RO, e uma unidade que não apresenta grandes complexidades no desenvolvimento de suas atividades legislativas, por possuir uma fonte apenas de receita, a controladoria tem seu foco nas despesas. Para elaboração do presente relatório, o controle interno fez levantamento por amostragem dos processos gerados, das despesas incorridas no 1 quadrimestre do ano A metodologia utilizada foi analisar os processos que não tem seu foco em despesas continuada pela contabilidade, mas também não menosprezando as mesmas, pois temos como principio a economicidade eficiência na utilização dos recursos públicos, dando pareceres, quanto à legalidade nos atos e fatos gerados por esta casa de leis, quanto a geração de

12 documentos comprobatórios para a realização das despesas, segundo a legislação vigente atualmente. 7 NOTAS EXPLICATIVAS: A Câmara Municipal sempre buscou manter estreito relacionamento com a Corte de Contas TCER/RO, no cumprimento de sua função legislativa respeito a legislação quanto ao uso de bens públicos e trato ao erário primando pela economicidade, aprimoramento sempre visando melhorar o atendimento aos anseios dos munícipes. E o Relatório. Espigão D Oeste- RO, 24de Maio de 2013 SERGIO DE CARVALHO ELIOTERIO VALERIO CAMPOS Controle Interno Presidente CRC/RO /04 Biênio 2013/2014