ANEXO I MANUAL Macroprocesso Finanças Processo de Prestação de Contas Relatório de Gestão Fiscal

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1 ANEXO I MANUAL Macroprocesso Fiinanças Processo de Prestação de Contas Rellatóriio de Gestão Fiiscall

2 Sumário Cadeia de Valor TRT 23ª Região... 5 Macroprocesso Finanças... 6 Relatório de gestão fiscal

3 Selma Naara Schinello Nonnenmacher REVISÃO Chefe da Seção de Contabilidade Analítica Em / / Roberto Anacleto da Costa Secretário de Orçamento e Finanças Dono do Processo Em / / APROVAÇÃO Selma Naara Schinello Nonnenmacher Chefe da Seção de Contabilidade Analítica Gerente do Processo Em / / Versão 1.1 março de

4 Cadeia de Valor TRT 23ª Região A Cadeia de Valores identifica os processos superiores que apresentam uma macrovisão da organização, permitindo a compreensão dos processos relacionados às suas diversas áreas. No âmbito do TRT da 23ª Região, podem ser observados dois tipos de processos de negócio: processos finalísticos e processos de apoio, conforme se observa da figura abaixo. Os processos finalísticos são aqueles ligados à essência do funcionamento da organização e caracterizam a atuação organizacional, gerando o produto/serviço para o cliente externo. Os processos enquadrados nessa categoria estão diretamente relacionados à missão da organização. Já os processos de apoio são aqueles que colaboram com a realização dos processos finalísticos e dos próprios processos de apoio. Suas duas principais características são: a ausência de relacionamento direto com o cliente e o forte vínculo com a visão funcional tradicional. 5

5 Macroprocesso Finanças Tem por objetivo realizar o planejamento, a execução e o controle orçamentário, financeiro e patrimonial do Tribunal, assegurar a efetiva prestação de contas, permitir o controle social, bem assim garantir os recursos necessários para a consecução do objetivo finalístico da instituição, qual seja, a prestação jurisdicional. 6

6 Relatório de gestão fiscal Ficha Técnica Nome do processo Nome do subprocesso Dono do processo Gerente do processo Entrevistados Escopo Objetivo Normas Condição de início do processo Fornecedores >> Entradas do processo Saídas fornecidas >> Clientes Prestação de contas. Relatório de gestão fiscal. Secretário de Orçamento e Finanças. Chefe da Seção de Contabilidade Analítica. Selma Naara Schinello Nonnenmacher e Vanessa Kaster Beraldin. Abrange as atividades de elaboração, análise, publicação e eventual ajuste do relatório de gestão fiscal. Dar transparência à gestão fiscal do titular do Poder ou Órgão, principalmente por meio da verificação do cumprimento dos limites estabelecidos na Lei de Responsabilidade Fiscal - LRF. Lei Complementar 101/2000; Acórdão 2097/2011 TCU-Plenário; Lei 10028/2000; Portaria STN 702/2014; Lei de Diretrizes Orçamentárias; Manual de Demonstrativos Fiscais da Secretaria do Tesouro Nacional; Ato Conjunto TST.CSJT.GP 12/2015. Encerramento contábil de cada quadrimestre. SIAFI >> dados contábeis. Relatório de Gestão Fiscal >> Diário Oficial da União (DOU), SISTN, Tribunal de Contas da União, Congresso Nacional e Conselho Superior da Justiça do Trabalho. Fatores críticos de sucesso Pessoas Infraestrutura Conhecimento sobre o SIAFI e sobre a Lei de Responsabilidade Fiscal. Acesso ao SIAFI, ao DOU, ao Tesouro Gerencial 7

7 e ao SICONFI. Prazos Ao término de cada quadrimestre para início do processo; 30 e 40 dias após o encerramento de cada quadrimestre para as atividades descritas conforme mapa do processo. 8

8 Subprocesso de relatório de gestão fiscal 9

9 Tabela de símbolos Tarefa é uma atividade singular dentro do fluxo de processo. Utiliza-se quando o trabalho não pode ser desdobrado em um nível mais detalhado. Tarefa de envio é uma tarefa desenhada para enviar uma mensagem a um participante externo (relativo ao processo) Tarefa de recepção é uma tarefa desenhada para esperar a chegada de uma mensagem por parte de um participante externo (relativo ao processo) Comporta exclusiva De divergência: utiliza-se para criar caminhos alternativos dentro do processo, mas somente um é habilitado. De convergência: utiliza-se para unir caminhos alternativos. Comporta paralela De divergência: utiliza-se para criar caminhos alternativos, sem avaliar qualquer condição. De convergência: utiliza-se para unir caminhos alternativos. As comportas esperam todos os fluxos ocorrerem antes de continuar. Comporta inclusiva De divergência: representa um ponto de ramificação onde as alternativas se baseiam em expressões condicionais. A avaliação VERDADEIRA de uma condição não exclui a avaliação das demais condições. De convergência: utiliza-se para unir uma combinação de caminhos paralelos alternativos. Objetos de dados provê informação de como os documentos, dados ou outros objetos são utilizados. Depósito de dados provê um mecanismo para que as atividades recuperem ou atualizem informações armazenadas. 10

10 Piscina contém um processo simples. Raia é uma divisão dentro do processo. As raias são utilizadas para diferenciar atores internos, posições, departamentos, etc. Fluxo de sequência é utilizado para mostrar a ordem em que as atividades são executadas dentro do processo. Associação utiliza-se para associar informação e artefatos com objetos de fluxo. Fluxo de mensagem utiliza-se para mostrar o fluxo de mensagens entre duas entidades que estão preparadas para enviá-las ou recebê-las. Evento de início (simples) indica o início do processo. Evento de início (tempo) utiliza-se quando o início de um processo ocorre em uma data ou tempo de ciclo específico (exemplo: uma vez por mês). Evento intermediário simples indica que algo acontece entre o início e o final do processo. Isso afetará o fluxo do processo, mas não iniciará (diretamente) ou finalizará o mesmo. Evento intermediário de mensagem indica que uma mensagem pode ser enviada ou recebida. Se o processo está aguardando uma mensagem e esta é recebida, o processo continuará o fluxo. O evento que envia uma mensagem é identificado por uma figura sombreada. O evento que recebe uma mensagem é identificado por uma figura vazada. Evento intermediário de tempo indica uma espera dentro do processo. 11

11 Evento condicional esse evento se ativa quando uma condição é cumprida. Evento de finalização (simples) indica que o fluxo é finalizado. Baseado no Guia do usuário do Bizagi