INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS

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1 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Índice de Produtividade: Economias Ativas por Pessoal Próprio IN 002 Quantidade de Economias Ativas (Água + Esgoto) QuantidadeTotal de Empregados Próprios AG003 * + ES003 * FN026 * economia/empreg. Despesa Total com os Serviços por m 3 Faturado IN 003 DespesasTotaiscom os Serviços(DTS) VolumeTotalFaturado(Água + Esgoto) FN07 AG0 + ES007 R$/m 3 Tarifa Média Praticada IN 004 Receita Operacional Direta (Água Volume Total Faturado(Água + Esgoto) + Esgoto) FN002 + FN003 + FN007 + FN038 AG0 + ES007 R$/m 3 Tarifa Média de Água IN 005 Receita Operacional Direta Água Volume de Água Faturado- Volumes de Água Exportados FN002 R$/m 3 AG0- AG07- AG09 Tarifa Média de Esgoto IN 006 Receita Operacional Direta Esgoto Volume de Esgoto Faturado - Volume de Esgoto Bruto Importado FN003 ES007 ES03 R$/m 3 B.2

2 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 007 Incidência da Desp. de Pessoal e de Serv. de Terc. nas Despesas Totais com os Serviços Despesas com Pessoal Próprio + Despesas com Serviços de Terceiros Despesas Totais com os Serviços FN00 + FN04 FN07 IN 008 Despesa Média Anual por Empregado Despesas com Pessoal Próprio QuantidadeTotal de Empregados Próprios FN00 FN026 * R$/empregado IN 02 Indicador de Desempenho Financeiro Receita Operacional Direta (Água + Esgoto + Água Exportada + Esgoto Importado) Depesas Totais com os Serviços FN002 FN003 + FN007 + FN038 + FN07 IN 08 Quantidade Equivalente de Pessoal Total Qtde. Total de Emp. Próprios + (Desp. de Explor.com Serv. de Terc. x Qtde. Total de Emp. Prop.) Depesas com Pessoal Próprio (FN04 x FN026*) FN026 * + empregados FN00 IN 09 Índice de Produtividade: Economias Ativas por Pessoal Total (Equivalente) Quantidade Total de Economias Ativas (Água + Esgoto) Quantidade Equivalente de Pessoal Total AG003 * + ES003* economias/empreg. IN 08 equivalente B.3

3 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 026 Despesa de Exploração por m 3 Faturado Despesas de Exploração Volume Total Faturado(Água + Esgotos) FN05 AG0 + ES007 R$/m 3 IN 027 Despesa de Exploração por Economia Despesos de Exploração Quantidadede Economias Ativas (Água + Esgotos) FN05 AG003 * + ES003 * (R$/ano)/economia IN 029 Índice de Evasão de Receitas Receita Operacional Total Arrecadação Total Receita Operacional Total FN005- FN006 FN005 Margem da Despesa de Exploração IN 030 Receita Operacional Direta Despesas de Exploração (Água + Esgoto + Água Exportada + Esgoto Importado) FN05 FN002 + FN003 + FN007 + FN038 IN 03 Margem da Despesa com Pessoal Próprio Receita Operacional Direta (Água Despesas com Pessoal Próprio + Esgoto + Água Exportada + Esgoto Importado) FN00 FN002 + FN003+ FN007 + FN038 B.4

4 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 032 Margem da Despesa com Pessoal Próprio Total (Equivalente) FN00 + FN04 Despesas com Pessoal Próprio + Despesas com Serviços de Terceiros FN002 + FN003 + FN007 + FN38 Receita Operacional Direta (Água + Esgoto + Água Exportada + Esgoto Importado) IN 033 Margem da Serviço da Dívida Despesas com Serviço da Dívida (Juros e Encargos Receita Operacional Direta (Água + Amortização) + Esgoto + Água Exportada + Esgoto Importado) FN06 + FN034 FN002 + FN003+ FN007 + FN038 Margem das Outras Despesas de Exploração IN 034 Receita Operaciona l Direta Outras Despesas de Exploração (Água + Esgoto + Água Exportada + Esgoto Importado) FN05 - (FN00 + FN0 + FN03 + FN04 + FN020 + FN02+ FN039) FN002 + FN003 + FN007 + FN038 Participação da Despesa com Pessoal Próprio nas Despesas de Exploração IN 035 Despesas com Pessoal Próprio Despesas de Exploração FN00 FN05 Participação da Despesa com Pessoal Total (Equivalente) nas Despesas de Exploração IN 036 Despesas com Pessoal Próprio + Despesas com Serviços de Terceiros Despesas de Exploração FN00 + FN04 FN05 B.5

5 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Paticipação da Despesa com Energia Elétrica nas Despesas de Exploração IN 037 Despesas com Energia Elétrica Despesas de Exploração FN03 FN05 Participação da Despesa com Produtos Químicos nas Despesas de Exploração IN 038 Despesas com Produtos Químcos Despesasde ExploraçãoTotal FN0 FN05 Participação das Outras Despesas na Despesas de Exploração IN 039 Outras Despesasde Exploração FN05 - (FN00 + FN0 + FN03 + FN04 + FN020 + FN02 + FN039) FN05 Despesasde Exploração Participação da Receita Operacional Direta de Água na Receita Operacional Total IN 040 Receita Operacional Direta Água Receita Operacional Total FN002 + FN007 FN005 Participação da Receita Operacional Direta de Esgoto na Receita Operacional Total IN 04 Receita Operacional Direta Esgoto Receita Operacional Total FN003 + FN038 FN005 B.6

6 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Participação da Receita Operacional Indireta na Receita Operacional Total IN 042 Receita Operacional Indireta Receita Operacional Total FN005 - (FN002 + FN003 + FN007 + FN038) FN005 Índice de Produtividade: Empregados Próprios por Mil Ligações de Água IN 045 QuantidadeTotal de Empregados Próprios Quantidadede Ligações Ativas de Água FN026 AG002 * * empregados/mil lig. IN 048 Índice de Produtividade: Empregados Próprios por mil Ligações de Água + Esgoto QuantidadeTotal de Empregados Próprios Quantidade Total de Ligações Ativas (Água + Esgoto) FN026 * (AG002 * + ES002*) empregados/mil lig. Dias de Faturamento Comprometidos com Contas a Receber IN 054 Saldo do Crédito de Contas a Receber Receita Operacional Total FN002 FN008 x FN003 + FN007 + FN038 dias IN 060 Índice de Despesa por Consumo de Energia Elétrica nos Sistemas de Água e Esgotos Despesa com Energia Elétrica Consumo Total de Energia Elétrica (Água + Esgotos) FN03 AG028 + ES028 R$/kWh B.7

7 INDICADORES ECONÔMICO FINANCEIROS E ADMINISTRATIVOS (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Indicador de Suficiência de Caixa IN 0 Arrecadação Total FN05 FN006 + (FN034 + FN06) + FN022 Desp. de Exploração + Serv. da Dívida + Desp. Fiscais e Tributárias IN 02 Índice de Produtividade de Pessoal Total AG002 * + ES002 Quantiaded e de Ligações Ativas (Água + Esgoto) IN 08 * ligações/empreg. Quantidade Equivalente de Pessoal Total B.8

8 INDICADORES OPERACIONAIS ÁGUA REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 00 Densidade de Economias de Água por Ligação Quantidade de Economias Ativas de Água Quantidadede Ligações Ativas de Água AG003 * AG002 * economia/ligação IN 009 Índice de Hidrometração Quantidade de Ligaçõe Ativas de Água Micromedidas Quantidadede Ligações Ativas de Água AG004 * AG002 * Índice de Micromedição Relativo ao Volume Disponibilizado 2 IN 00 Volume de Água Micromedido 2 Volume de Água Disponibilizado para Distribuição (VD) - Volume de Água de Serviços AG008 VD - AG024 IN 0 Índice de Macromedição Volume de Água Macromedido - Volume de Água Tratado Exportado 2 Volume de Água Disponibilizado para Distribuição (VD) AG02 - AG09 VD IN 03 Índice de Perdas de Faturamento Volume de Água (Produzido + Tratado Volume de Água (Produzido Importado- de Serviço) - Volume de Água Faturado + Tratado Importado- de Serviço) (AG006 + AG08 - AG024) - AG0 (AG006 + AG08 - AG024) 2 VD = Volumes de água (produzido + tratado importado tratado exportado), ou seja, AG006 + AG08 AG09. B.9

9 INDICADORES OPERACIONAIS ÁGUA (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Consumo Micromedido por Economia IN 04 Volume de Água Micromedido Quantidade de Economias Ativas de Água Micromedidas AG008 AG04 * (m 3 /mês)/economia Consumo de Água Faturado por Economia IN 07 Volume de Água Faturado- Volume de Água Tratada Exportado Quantidadede Economias Ativas de Água AG0 - AG09 (m 3 /mês)/economia AG003 * IN 020 Extensão da Rede de Água por Ligação Extensãoda Rede de Água Quantidade de Ligações Totais de Água AG005 * m/ligação AG02* IN 022 Consumo Médio per Capita de Água 3 Volume de Água Consumido - Volume de Água Tratada PopulaçãoTotal Atendida com Abastecimento de Água Exportado AG00 - AG09 AG00 * L/(habitante.dia) IN 023 Índice de Atendimento Urbano de Água População Urbana Atendida com Abastecimento de Água População Urbana do(s) Municípios(s) Atendido(s) com Abastecimento de Água AG026 G06a 2 VD = Volumes de água (produzido + tratado importado tratado exportado), ou seja, AG006 + AG08 AG09. 3 Quando não se dispõe da média da população total atendida (AG00), o cálculo considera a média da população urbana atendida (AG026). B.0

10 INDICADORES OPERACIONAIS ÁGUA (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Volume de Água Disponibilizado por Economia IN Volume de Água Disponibilizado para Distribuição (VD) Quantidadede Economias Ativas de Água VD AG003 * (m 3 /mês)/economia IN 028 Índice de Faturamento de Água Volume de Água Faturado Volume de Água (Produzido + Tratado Importado- de Serviço) AG0 AG006 + AG08- AG024 IN 043 Participação das Economias Residenciais de Água no Total das Economias de Água Quantidadede Economias Residencias Ativas de Água Quantidadede Economias Ativas de Água AG03 * AG003 * IN 044 Índice de Micromedição Relativo ao Consumo Volume de Água Micromedido Volume de Água Consumido - Volume de Água Tratado Exportado AG008 AG00- AG09 IN 049 Índice de Perdas na Distribuição Volume de Água (Produzido + Tratado Volume de Água (Produzido + Tratado Importado- de Serviço) Importado- de Serviço) - Volume de Água Consumido (AG006 + AG08- AG024) - AG00 AG006 + AG08 - AG024 2 VD = Volumes de água (produzido + tratado importado tratado exportado), ou seja, AG006 + AG08 AG09. B.

11 INDICADORES OPERACIONAIS ÁGUA (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Índice Bruto de Perdas Lineares IN 050 Volume de Água (Produzido + Tratado Importado- de Serviço) - Volume de Água Consumido Extensão da Rede de Água (AG006 + AG08 - AG024) - AG00 AG005 * m 3 /(dia.km) Índice de Perdas por Ligação IN 05 Volume de Água (Produzido + Tratado Importado- de Serviço) - Volume de Água Consumido Quantidadede Ligações Ativas de Água (AG006 + AG08 - AG024) - AG00 AG002 * (L/dia)/ligação Índice de Consumo de Água IN 052 Volume de Água Consumido Volume de Água (Produzido + Tratado Importado- de Serviço) AG00 AG006 + AG08 - AG024 IN 053 Consumo Médio de Água por Economia Volume de Água Consumido- Volume de Água TratadoExportado Quantidadede Economias Ativas de Água AG00 - AG09 (m 3 /mês)/economia AG003 * IN 055 Índice de Atendimento Total de Água População Total Atendida com Abastecime nto de Água População Total Residente do(s) Município( s) com Abastecime nto de Água AG00 G2a B.2

12 INDICADORES OPERACIONAIS ÁGUA (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 057 Índice de Fluoretação de Água Volume de Água Fluoretado AG027 AG006 + AG08 Volume de Água (Produzido + Tradado Importado) IN 058 Índice de Consumo de Energia Elétrica em Sistemas de Abastecimento de Água Consumo Total de Energia Elétrica em Sistemas de Abastecimento de Água AG028 AG006 + AG08 kwh/m 3 Volume da Água (Produzido + Tratado Importado) B.3

13 INDICADORES OPERACIONAIS ESGOTO REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 05 Índice de Coleta de Esgoto Volumede Esgoto Coletado Volumede Água Consumido- Volumede Água Tratado Exportado ES005 AG00- AG09 IN 06 Índice de Tratamento de Esgoto Vol. de Esg. Trat. + Vol. de Esg.Bruto Imp. Trat. nas Inst. do Imp. Volume de Esgoto Coletado + Volume de Esgoto Importado + Vol. de Esg. Bruto Exp. Trat. nas Inst. do Imp. ES006 + ES04 + ES05 ES005 + ES03 IN 02 Extensão da Rede de Esgoto por Ligação Extensão da Rede de Esgoto Quantidadede Ligações Totais de Esgoto ES004 * m/ligação ES009* IN 024 Índice de Atendimento Urbano de Esgoto Referido aos Municípios Atendidos com Água PopulaçãoUrbanaAtendidacom EsgotamentoSanitário PopulaçãoUrbanaResidentedo(s) Municípios(s) com Abastecimento de Água ES026 G06a IN 046 Índice de Esgoto Tratado Referido à Água Consumida Volume de Esgoto Tratado + Volume de Esgoto Bruto Exp.Tratado nas Instalações do Importador Volumede Água Consumido- Volume de Água Tratado Exportado ES006 + ES05 AG00- AG09 B.4

14 INDICADORES OPERACIONAIS ESGOTO (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 047 Índice de Atendimento Urbano de Esgoto Referido aos Municípios Atendidos com Esgoto População Urbana Atendida com Esgotamento Sanitário População Urbana Residente dos Municípios com Esgotamento Sanitário ES026 G06b IN 056 Índice de Atendimento Total de Esgoto Referido aos Municípios Atendidos com Água População Total Atendida com Esgotamento Sanitário População Total do(s) Município(s) com Abastecimento de Água ES00 G2a IN 059 Índice de Consumo de Energia Elétrica em Sistemas de Esgotamento Sanitário Consumo Total de Energia Elétrica em Sistema de Esgotamento Sanitário Volume de Esgoto Coletado ES028 ES005 kwh/m 3 B.5

15 INDICADORES DE BALANÇO REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 06 Liquidez Corrente Ativo Circulante Passivo Circulante BL00 BL005 IN 062 Liquidez Geral Ativo Circulante+ Realizável a Longo Prazo Passivo Circulante+ Exigível a Longo Prazo BL00 + BL00 BL005 + BL003 IN 063 Grau de Endividamento Passivo Circulante+ Exigível a Longo Prazo + Resultado de Exercícios Futuros Ativo Total BL005 + BL003 + BL008 BL002 IN 064 Margem Operacional com Depreciação Resultado Operacional com Depreciação Receita Operacional BL009 BL007 IN 065 Margem Líquida com Depreciação Lucro Líquido com Depreciação Receita Operacional BL004 BL007 B.6

16 INDICADORES DE BALANÇO (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 066 Retorno sobre o Patrimônio Líquido Lucro Líquido PatrimônioLíquido - Lucro Líquido BL004 BL006- BL004 IN 067 Composição de Exibigilidades Passivo Circulante Passivo Circulante+ Exigível a Longo Prazo BL005 BL005 + BL003 IN 068 Margem Operacional sem Depreciação Resultado Operacional sem Depreciação Receita Operacional BL02 BL007 IN 069 Margem Líquida sem Depreciação Lucro Líquido sem Depreciação Receita Operacional BL0 BL007 B.7

17 INDICADORES SOBRE QUALIDADE REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 07 Economias Atingidas por Paralisações Quantidadede Economias Ativas Atingidaspor Paralisações Quantidadede Paralisações QD004 QD002 Econ./paralisação IN 072 Duração Média das Paralisações Duração das Paralisações Quantidadede Paralisações QD003 QD002 horas/paralisação IN 073 Economias Atingidas por Intermitências Quantidade de Economias Ativas Atingidaspor Intermitências Sistemáticas Quantidadede Interrupções Sistemáticas QD05 QD02 Econ./interrupção IN 074 Duração Média das Intermitências Duração das Intermitências Sistemáticas Quantidade de Interrupções Sistemáticas QD022 QD02 horas/interrupção IN 075 Incidência das Análises de Cloro Residual Fora do Padrão Quantidadede Amostras para Aferição de Cloro Residual com Resultados fora do Padrão Quantidadede Amostras Analisadaspara Cloro Residual QD007 QD006 B.8

18 INDICADORES SOBRE QUALIDADE (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM IN 076 Incidência das Análises de Turbidez Fora do Padrão Quantidade de Amostras para Análises de Turbidez com Resultado Fora do Padrão Quantidadede Amostras Analisadas para Aferição de Turbidez QD009 QD008 IN 077 Duração Média dos Reparos de Extravasamentos de Esgotos Duraçãodos Extravasamentos Registrados Quantidadede Extravasamentos de Esgotos Registrados QD02 QD0 horas/extravasamento Índice de Conformidade da Quantidade de Amostras Cloro Residual IN 079 Quantidadede Amostras Analisadaspara Cloro Residual Quantidade Mínima de Amostras Obrigatórias para Análises de Cloro Residual QD006 QD020 Índice de Conformidade da Quantidade de Amostras Turbidez IN 080 Quantidade de Amostras Analisadaspara Aferição de Turbidez Quantidade Mínima de Amostras Obrigatórias para Análises de Turbidez QD008 QD09 Extravasamentos de Esgotos por Extensão de Rede IN 082 Quantidadede Extravasamentos de Esgotos Registrados Extensão da Rede de Esgoto QD0 ES004 extravasamento/km B.9

19 INDICADORES SOBRE QUALIDADE (continuação) REF. DEFINIÇÃO DO INDICADOR EQUAÇÃO EXPRESSO EM Duração Média dos Serviços Executados IN 083 Tempo Total de Execução dos Serviços Quantidadede Serviços Executados QD025 QD024 hora/serviço Incidência das Análises de Coliformes Totais Fora do Padrão IN 084 Quantidadeda Amostras para Análisesde Coliformes Totais com Resultados Fora do Padrão Quantidadede Amostra Analisadas para Aferição de Coliformes Totais QD027 QD026 IN 085 Índice de Conformidade da Quantidade de Amostras Coliformes Totais Quantidadeda Amostras Analisadaspara Aferição de Coliformes Totais Quantidade Mínima de Amostra Obrigatórias para Coliformes Totais QD026 QD028 B.20