Caderno de Exercícios

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1 exclusiva.com.br Equipe Exclusiva Caderno de Exercícios exclusiva.com.br Sumário CERTO OU ERRADO COM GABARITO COMENTADO EXERCÍCIOS POR TEMA PROVAS DE CONCURSOS ANTERIORES Edgar Abreu e Adir Moreira Página 1

2 exclusiva.com.br Equipe Exclusiva CERTO OU ERRADO COM GABARITO COMENTADO 1) (BB 2007/01) Na qualidade de agente financeiro do Tesouro Nacional, o BB é responsável por executar a política de preços mínimos de produtos agropastoris. 2) (BB 2007/01) Atualmente, na qualidade de agente financeiro do Tesouro Nacional, o BB é agente pagador e recebedor de transações realizadas fora do país. 3) (BB 2007/01) O BB é responsável por realizar, por conta própria, operações de compra e venda de moeda estrangeira nas condições estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional (CMN). 4) (BB 2007/01) Bancos de investimento não podem manter contas correntes. Suas aplicações podem ter origem em certificados de depósitos bancários (CDB) e recibos de depósitos bancários (RDB) captados. 5) (BB 2007/01) Os bancos comerciais cooperativos, assim como os outros bancos comerciais, têm capital social aberto. Em seu capital social, devem constar cooperativas de créditos singulares e seu patrimônio de referência deve estar enquadrado nas regras do acordo da Basiléia. 6) (BB FCC) Os Bancos de Investimento estão autorizados a captar depósito à prazo junto ao público. 7) (BB 2007/03) A diretoria colegiada do BACEN é composta de nove membros, sendo um deles o presidente, todos nomeados pelo presidente da República, entre brasileiros de ilibada reputação e notória capacidade em assuntos econômicofinanceiros, após aprovação pelo Senado Federal. 8) (BB 2007/01) O BACEN autoriza e fiscaliza o funcionamento das empresas administradoras de cartão de crédito, na situação de coligadas de instituições financeiras. 9) (BB 2007/01) As operações de underwriting são ofertas públicas de títulos em geral e de debêntures em particular, por meio de subscrição, cuja prática é permitida somente às instituições financeiras autorizadas pelo Banco Central do Brasil (BACEN) para esse tipo de intermediação. 10) (BB 2007/01) Nas bolsas de valores são negociados valores mobiliários e, entre estes, as ações de todas as sociedades anônimas. 11) (BB 2007/01) As operações de factoring e de leasing, no Brasil, têm como diferença marcante o fato de que no factoring não há pagamento de Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) e, no leasing, esse pagamento é necessário. 12) (BB 2007/01) A modalidade de factoring, cuja operação se constitui de prestação de serviços de tesouraria, acompanhamento de contas a receber e a pagar, na qual a sociedade de fomento mercantil é mandatária da sua empresa cliente contratante, é conhecida como trustee. 13) (BB 2007/02) A BOVESPA é uma associação civil sem fins lucrativos, cujo patrimônio é constituído pelos recursos advindos das sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários, que adquirem títulos patrimoniais, tornando se membros da associação. 14) (BB 2007/02) A sociedade distribuidora de títulos e valores mobiliários pode operar diretamente no ambiente físico da bolsa de valores, enquanto a sociedade corretora de títulos e valores mobiliários não pode. 15) (BB 2007/02) As sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários têm por objeto social, entre outros, instituir, organizar e administrar fundos e clubes de investimento. 16) (BB 2007/02) O factoring tem atividades definidas, diferenciadas do sistema bancário, pelas características de suas atividades e pela natureza dos serviços prestados 17) (BB 2007/02) Para que uma companhia de capital fechado passe a ter capital aberto, é suficiente que os valores mobiliários de sua emissão estejam admitidos à negociação no mercado de valores mobiliários. 18) (BB 2007/02) Underwriting é a operação de distribuição primária de títulos tão somente, já que as operações secundárias não utilizam essa via. 19) (BB 2007/02) O objetivo do mercado de capitais é canalizar as poupanças (recursos financeiros) da Edgar Abreu e Adir Moreira Página 2

3 sociedade para o comércio, a indústria, outras atividades econômicas e para o próprio governo. 20) (BB 2007/03) A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) tem poder disciplinador e fiscalizador, entretanto, está subordinada legalmente ao BACEN. 21) (CEF 2006) O atual SPB possibilita a redução dos riscos de liquidação nas operações interbancárias, com conseqüente redução do risco sistêmico, isto é, do risco de que a quebra de um banco provoque a quebra em cadeia de outros bancos. 22) (CEF 2006) No Brasil, as transferências de crédito interbancárias por não bancos, a partir da implantação do novo SPB, passaram a ser feitas unicamente por meio das transferências eletrônicas disponíveis (TED). 23) (CEF 2006) Na nova fase do SPB, a liquidação em tempo real passou a ser utilizada nas operações com títulos públicos federais transacionados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (SELIC). 24) (BB 2007/02) O Brasil adota o sistema de metas inflacionárias e cambiais. 25) (BB 2007/02) Determinar a taxa de metas inflacionárias oficial é atribuição do Conselho Monetário Nacional (CMN). 26) (BB 2007/02) Determinar a taxa de básica de juros da economia é atribuição do Comitê de Política Monetária (COPOM). 27) (BB 2007/02) O presidente do BACEN deve se justificar perante o Congresso Nacional caso a taxa de Inflação oficial seja superior à meta estipulada 30) (BB 2007/01) A Taxa referencial do SELIC, de natureza remuneratória, também conhecida como SELIC META, é uma taxa de juros, fixada pelo BACEN após divulgação pelo Comitê de Política Monetária (COPOM), aplicável pelas instituições financeiras para os títulos públicos e adotada como taxa básica para a economia. Atualmente, essa taxa é divulgada pelo COPOM exatamente a cada 45 dias 31) (BB 2007) A alienação fiduciária em garantia não tem por finalidade precípua a transmissão da propriedade, embora esta seja sua natureza. 32) (BB 2007) A fiança é uma garantia pessoal, na qual o credor não poderá exigir que seja substituído o fiador, quando o mesmo se tornar insolvente ou incapaz. 33) (BB 2007) O aval, uma vez dado, não poderá ser cancelado pelo avalista. 34) (BB 2007) No penhor rural, a regra é que a coisa empenhada continua em poder do devedor, que deve guardá la e conservála. 35) (BB 2007) A hipoteca deverá sempre vir registrada em contrato, sob pena de nulidade. 36) (BB 2007) O FGC é uma associação civil sem fins lucrativos, com personalidade jurídica de direito privado, e não exerce qualquer função pública. 37) (BB 2007) A fiança bancária é um contrato pelo qual o cliente (fiador) garante o cumprimento da obrigação do banco (o afiançado), junto a um credor em favor do qual a obrigação deve ser cumprida. 28) (BB 2007/02) O CMN Instância Máxima do SFN é órgão exclusivamente normativo, com a finalidade principal de formular políticas monetárias, cambial e de crédito. 29) (BB 2007/03) A Taxa básica de juros SELIC, divulgada pelo comitê de Política Monetária (COPOM), tem vital importância na economia, pois as taxas de juros cobradas no mercado são balizadas por ela, que é referência para política monetária. 38) (BB 2007) São garantias reais a hipoteca, o penhor, a alienação fiduciária e a fiança. O aval é uma garantia pessoal. 39) (BB 2007) As pessoas físicas podem comprar e vender moeda estrangeira ou realizar transferências internacionais em reais, de qualquer natureza, sem limitação de valor, desde que observada a legalidade da transação. 40) (BB 2007) Não há restrição para remessas, a título de investimento direto no exterior, por parte de pessoas físicas Edgar Abreu e Adir Moreira Página 3

4 41) (BB 2007) Sistema de Informações do Banco Central (SISBACEN) é um sistema eletrônico de coleta, armazenagem e troca de informações que liga o Banco Central do Brasil (BACEN) aos agentes do Sistema Financeiro Nacional (SFN), onde são registradas todas as operações de câmbio realizadas no país. 42) (BB 2007) Todos os bancos podem operar no mercado de câmbio, em todas as operações previstas, exceto os bancos de desenvolvimento e caixas econômicas, que só podem realizar operações específicas autorizadas. 43) (BB 2007) Mercado de câmbio é o ambiente físico onde se realizam as operações de câmbio entre os próprios agentes autorizados pelo BACEN (bancos, corretoras, distribuidoras, agências de turismo e meios de hospedagem) e entre eles e seus clientes. 44) (BB 2007) Participam do mercado de câmbio as administradoras de cartão de crédito e a Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos (ECT) 45) (BB 2007/02) O objetivo do mercado de capitais é canalizar as poupanças (recursos financeiros) da sociedade para o comércio, a indústria, outras atividades econômicas e para o próprio governo. 46) (BB 2007/02) Underwriting é a operação de distribuição primária de títulos tão somente, já que as operações secundárias não utilizam essa via. 47) (BRB Cespe 2005) Sociedade anônima é aquela em que o capital é dividido em debêntures. 48) (BRB Cespe 2003) Desdobramento é a distribuição de novas ações aos acionistas, por meio da diluição do capital em maior número de ações, com o objetivo de dar liquidez aos títulos no mercado. 49) (BB 2007) Uma opção de ação é um derivativo cujo valor depende do preço da ação em questão. 50) (BB 2007) Tanto no mercado a termo quanto no mercado futuro, comprador e vendedor são obrigados a comprar ou vender determinada quantidade de uma commodity a determinado preço em determinada data futura. 51) (BB 2007) No mercado de opções, são negociados direitos de compra ou venda de um lote de ações, com prazos determinados e preços indeterminados. 52) (BB 2007) No mercado futuro, são realizadas operações envolvendo lotes padronizados de commodities ou ativos financeiros, em que os participantes realizam operações com cotações atuais desses ativos 53) (CEF 2006) O cartão de débito, para saques ou transferências, só pode ser utilizado nos caixas automáticos do banco emitente do cartão, não podendo ser compartilhado. 54) CEF 2006) Cartão de crédito é um serviço de intermediação que permite ao consumidor/usuário adquirir bens e serviços em estabelecimentos comerciais credenciados. A comprovação da identidade do usuário é obrigatória mediante a apresentação do cartão e de documento de identidade com foto. 55) (CEF 2006) Os cartões de loja (retailer cards) são emitidos principalmente por grandes redes varejistas e normalmente só podem ser usados nas lojas da rede emissora. 56) (CEF 2006) A menoridade cessa aos 21 anos completos, quando a pessoa fica habilitada à prática de todos os atos da vida civil. 57) (BB 2007/03) Se houver a convenção de solidariedade para a conta conjunta (a conta na qual há mais de um titular), qualquer cheque relativo a essa conta terá de ser assinado por todos os titulares. 58) (BB 2007/03) No caso de encerramento de contacorrente, há obrigatoriedade da devolução das folhas de cheque em poder do correntista ou de apresentação de declaração de que as inutilizou. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 4

5 59) (BB 2007/01) Nas cláusulas do contrato de abertura de conta corrente celebrado entre o banco e o cliente, devem estar previstos os seguintes itens: saldo médio mínimo exigido para manutenção da conta; condições para fornecimento de talonário de cheques; condições para inclusão do nome do depositante no cadastro de emitentes de cheque sem fundos; e valores de tarifas de serviços 60) (BB 2009) A normatização, a concessão de autorização, o registro e a supervisão dos fundos de investimento são de competência do BACEN. 61) (BB 2007) O imposto de renda (IR) sobre os rendimentos em fundos de investimentos de renda variável são devidos apenas no momento do resgate das aplicações. 62) (BB 2007) O IOF pode incidir sobre operações de crédito, de câmbio, de seguro e com títulos ou valores mobiliários. 63) (BB 2007) O imposto sobre operação financeira (IOF) para aplicações financeiras em fundos de investimento incide apenas para resgates ocorridos em prazos inferiores a 30 dias, excetuados os fundos com carência 64) (BB 2007) Os fundos mútuos de investimento classificados pelo BACEN como fundos referenciados são os que têm por objetivo seguir determinado referencial, apresentam uma gestão passiva da sua carteira e classificam se em dois subtipos: DI e cambial. GABARITO COMENTADO: 1. CORRETO. O BB é o principal Executor da Política Rural do governo Federal. 2. CORRETO. Compete ao BB o Agenciamento dos pagamentos e recebimentos fora do País. 3. CORRETA. O BB tem autonomia para a Realização, por conta própria, compra e venda de moedas estrangeiras e, por conta do BC, nas condições estabelecidas pelo CMN. A Questão está incompleta, por este motivo foi anulada, como pode ser conferido no endereço abaixo: uivos/bb1_justificativas_de_alteracao_de_g ABARITO.PDF 4. ERRADO. O Bancos de investimento podem manter conta corrente desde que as contas não rendam juros e não sejam movimentadas por cheque, para finalidade de: I recebidos para aplicação em títulos e valores mobiliários e outros ativos financeiros e/ou modalidades operacionais disponíveis nos mercados financeiro e de capitais, referentes à movimentação dessas aplicações; II vinculados à execução de suas operações ativas ou relacionadas com a prestação de serviços. Conforme resolução ERRADO. O Bancos de comerciais cooperativo, são S.A s de Capital Fechado. 6. CORRETO. O Bancos de investimento podem manter conta corrente desde que as contas 7. CORRETO. Cabe ao presidente da república a escolha dos Diretores do Banco Central, que devem ser aprovado pelo Congresso Nacional. A diretoria do BACEN foi elevada de 8 para 9 membros com o decreto , de 19 de novembro de ERRADA. As sociedades administradoras de cartões de créditos, NÃO São instituições financeiras 9. CORRETO. Somente os bancos de Investimentos podem realizar operações de subscrição, e quem fiscaliza os Bancos de Investimento é o BACEN. 10. ERRADA. Na bolsa de valores são negociadas as ações apenas das sociedades anônimas que possuem CAPITAL ABERTO 11. ERRADA. As operações de leasing também não estão sujeitas a IOF, pois não trata se de um empréstimo e sim de um serviço (por isso paga ISS). Veremos mais em uma aula futura como funciona as operações de leasing. 12. CORRETO. 13. ERRADA. A Bovespa é uma S.A. 14. ERRADA. Somente as Sociedades Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários podem operar nas bolsas de valores. 15. CORRETO. 16. CORRETO. Factoring não faz empréstimo, compra direitos creditórios ou seja as suas atividades diferem das atividades oferecidas pelas Instituições Financeiras. 17. CORRETO. 18. ERRADA. As operações de subscrição (underwriting) podem acontecer tanto no mercado primário como no mercado secundário. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 5

6 19. CORRETO. Quando a população investe em ações, debêntures, está investindo o seu dinheiro em empresas, industrias, privadas ou públicas. 20. ERRADA. A CVM está subordinada apenas ao CMN (Conselho Monetário Nacional). 21. CORRETO. Graças ao SPB transferências de valores iguais ou superiores a R$ 5.000,00 não poderão serem efetivadas se o banco emitente não honrar com os seus compromissos. 22. ERRADO. A TED só pode ser feita para valores iguais ou superiores a R$ 5.000,00 independentemente da sua origem. 23. CORRETO. Antes do SPB, as liquidações no SELIC eram efetuadas em D ERRADA. O Brasil adota o sistema de metas inflacionárias, mas não adota sistema de metas cambiais. 25. CORRETO 26. CORRETO. A taxa básica de juros da economia é a selic meta definida pelo COPOM. 27. ERRADA. O presidente do Bacen deve emitir uma carta aberta ao Ministro da Fazenda, conforme decreto disponível no link: 88.htm OBS: O CESPE divulgou esta questão em seu gabarito definitivo como correta, mas ela foi anulada posteriormente conforme consta no link (consultar item6) /BB2_JUSTIFICATIVAS_DE_ALTERACAO_DE_GABARITO 2_.PDF 28. CORRETO. Atenção para as palavras chaves em destaque acima e cuidado com palavras do tipo exclusivamente 29. CORRETO. Só assistindo a aula para entender essa questão! Mas da uma olhadinha no item 7 e ERRADO. A Questão estava correta até o ponto final, todo texto está errado pela existência da palavra EXATAMENTE, Pois as reuniões do COPOM não acontecem exatamente a cada 45 dias 31. CORRETO. 32. ERRADO. A fiança permite a substituição. O Aval é que impossibilita esta substituição. 33. ERRADO. 34. CORRETO. O devedor tem a responsabilidade por zelar o bem, mas será inspecionado pela Caixa Econômica Federal sobre a existência do bem empenhado e do seu zelo. 35. ERRADO. Não é obrigatório o registro da hipoteca no contrato de financiamento. 36. CORRETO. Apesar de muitas acharem que o FGC é uma instituição pública ele é uma instituição privada. 37. ERRADO. Está trocado. O Banco é quem garante uma obrigação do seu cliente. 38. ERRADO. Está errado, pois a fiança é uma garantia pessoal e não real. 39. CORRETO. Não existe limite de valores para movimentação no mercado de câmbio, basta apenas a operação esta de acordo com a normas praticada pelo mercado. 40. CORRETO. A restrição é do agente que opera e não do investidor ou empresa que está efetuando o câmbio. Lembre se que algumas instituições estão limitadas a operarem com o limite máximo de U$ ,00 (Cinquenta mil dólar) ou o equivalente em outra moeda, mas operações acima deste valor podem ser realizadas em um banco comercial ou de investimento. 41. CORRETO. Faz parte também do sistema de câmbio o SISCOMEX. 42. CORRETO. A CEF e os bancos de Desenvolvimentos possuem autorização para operarem no mercado de câmbio, mas suas atuações são limitadas. 43. ERRADO. O mercado de câmbio não é um ambiente físico. 44. CORRETO. Os correios estão autorizados a atuarem no mercado de câmbio. Atentar para o fim da autorização dos meios de hospedagens e agencias de turismo a partir de CORRETO. Quando a população investe em ações, debêntures, está investindo o seu dinheiro em empresas, indústrias, privadas ou públicas. 46. ERRADO. As operações de subscrição (underwriting) podem acontecer tanto no mercado primário como no mercado secundário. 47. ERRADO. As sociedades anônimas podem ser classificadas em abertas ou fechadas. Somente as SA Abertas podem negocias seus valores mobiliários, como ações e debêntures, no mercado de balcão organizado como Bolsa de Valores. 48. CORRETO. Também conhecido como split o desdobramento tem como objetivo aumentar a liquidez das ações, reduzindo o seu valor. Neste Edgar Abreu e Adir Moreira Página 6

7 tipo de operação o capital do investidor não se altera, pois o valor da ação reduz na mesma proporção que a sua quantidade aumenta 49. CORRETO. Derivativo é uma espécie de aplicação financeira cujo valor deriva de outro ativo financeiro. 50. CORRETO. No mercado a termo e no mercado futuro as partes possuem obrigação. Lembre se que no mercado de opções, o titular da opção, não possui obrigação e sim DIREITO. 51. ERRADO. O preço também é determinado. Conhecido como preço de exercício da opção. 52. ERRADO. Os ajustes diários existentes no mercado futuro são feitos com base na cotação futura do ativo e não na cotação à vista. O preço à vista serve como parâmetro para o preço futuro. O valor à vista e o futuro tendem a convergir no vencimento do contrato. 53. ERRADO. Os cartões de débitos também podem ser utilizados em lojas e estabelecimentos conveniados com o próprio banco, terminais 24h entre outros 54. CORRETO. Não é permitida a venda onde o meio de pagamento é o cartão de crédito sem a apresentação de um documento de identificação válido 55. CORRETO. Os cartões retailer cards são os cartões afinidades. 56. ERRADO. A menoridade pode cessar antes, caso a pessoa se opte em se emancipar 57. ERRADO. As contas conjuntas solidárias exige a assinatura de apenas um dos titulares. 58. CORRETO. 59. CORRETO. Lembrar que no caso do correntista ser deficiente visual, é necessário que um funcionário do banco leia o contrato em voz alta, na presença de 2 testemunhas para o cliente. 60. ERRADO. Por se tratar de um exemplo de Valor Mobiliário, a CVM é responsável pela normatização e fiscalização dos fundos de Investimento. 61. CORRETO. Fundos de renda fixa possuem cobrança de imposto de renda no resgate ou semestral (meses de Maio e Novembro), já os fundos de renda variável, ações, o imposto é cobrado somente no momento do resgate. 62. CORRETO. O Imposto sobre Operações Financeiras pode ser cobrado tanto em aplicações financeiras como também nas captações. 63. CORRETO. Nas aplicações financeiras o IOF é cobrado quando houver resgate com prazo inferior a 30 dias. Aplicações em ações e fundo de ações estão isentas da cobrança de IOF. 64. CORRETO. Os fundos que possuem um determinado referencial são os fundos referenciados, que possuem em seu nome um indicado de referência, benchmark.. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 7

8 CEF EXERCÍCIOS POR TEMA 1) É finalidade da Caixa Econômica Federal, exceto: a) Receber em depósito sob a garantia da União, economias populares, incentivando os hábitos de poupança; b) Conceder empréstimos e financiamentos de natureza assistencial, cooperando com as entidades de direito público e privado na solução dos problemas sociais e econômicos; c) Explorar, com exclusividade, os serviços da Loteria Federal do Brasil e da Loteria Esportiva Federal nos termos da legislação pertinente; d) Operar no setor habitacional, como sociedade de crédito imobiliário e principal agente do Banco Nacional de Habitação, com o objetivo de facilitar e promover a aquisição de sua casa própria, especialmente pelas classes de maior renda da população. e) Exercer o monopólio das operações sobre penhores civis, com caráter permanente e da continuidade; 2) Dentre as operações abaixo, qual delas é a única que não pode ser realizada na CEF a) Depósito à vista b) Depósito a prazo c) Poupança d) Compra de direitos creditórios e) Transferência Eletrônica Disponível (TED) Leasing 3) Nas operações de leasing está incorreto: a) É permitida a realização de operações de arrendamento mercantil com pessoas físicas e jurídicas, na qualidade de arrendatários. b) As operações de arrendamento mercantil estão sujeitas a registro no Banco Central do Brasil. c) Todos os bancos múltiplos podem fazer operações de arrendamento mercantil a seus clientes. d) As operações de leasing não há incidência de IOF e) Operações de leasing possibilitam uma economia fiscal para os arrendatários. 4) Uma operação regida por contrato, praticada diretamente entre o produtor de bens e seus usuários, sendo aquele o responsável pela manutenção do bem arrendado ou de qualquer outro tipo de assistência técnica que seja necessária para seu perfeito funcionamento. Estamos falando de: a) leasing financeiro b) leasing operacional c) lease back d) leasing imobiliário e) n.r.a Cheques 5) Sobre cheque é correto afirmar que: a) A morte do emitente invalida o efeito do cheque b) Mesmo sendo uma ordem de pagamento à vista, pode ser emitido de forma pré datado, devendo o banco ao efetuar a compensação do cheque, obedecer a data combinada entre emitente e favorecido c) Cheque ao Portador não poderá ter valor superior a R$ 100,00 d) Possui curso forçado e) Prescreve 6 meses após a data de emissão 6) O cheque com a cláusula "ou não à ordem", ou expressão equivalente proíbe: a) Endosso b) Depósito c) Saque d) Prescrição e) Recusa 7) São considerados motivos para devolução de cheque: A) cheque rasurado ou rasgado, cheque sem assinatura, cheque com 90 dias decorridos da data de emissão. B) cheque pertencente a talão roubado, roubo de malotes, cheque da mesma praça com 60 dias decorridos da data de emissão. C) falta de provisão de fundos, conta encerrada, prática espúria, divergência ou insuficiência de assinatura, sustação ou contra ordem. D) falta de provisão, de fundos quando da terceira apresentação, cheques inferiores a R$ 100,00 emitidos ao portador, cheque bloqueado. E) contra ordem, inoperância, temporária de transporte, cheques grafados em reais. 8) Um cheque cujo o valor grafado numericamente é de R$ 2.000,65 e por extenso de dois mil reais. A cerca deste cheque podemos afirmar que: Edgar Abreu e Adir Moreira Página 8

9 a) deve ser devolvido pois existe uma divergência de valor. b) deve ser pago ao cliente o valor de R$ 2.000,65 c) deve ser pago ao cliente o valor de R$ 2.000,00 d) O banco deve obrigatoriamente entrar em contato com o cliente do banco para confirmar o valor de emissão do cheque. e) o cheque será devolvido e o emitente poderá corrigir o valor do cheque no verso devendo assinar esta correção. 9) Um cheque cujo o valor grafado numericamente é de R$ 2.000,65 e por extenso de seis mil reais. A cerca deste cheque podemos afirmar que: a) deve ser devolvido pois existe uma divergência de valor. b) deve ser pago ao cliente o valor de R$ 2.000,65 c) deve ser pago ao cliente o valor de R$ 6.000,00 d) O banco deve obrigatoriamente entrar em contato com o cliente do banco para confirmar o valor de emissão do cheque. e) o cheque será devolvido e o emitente poderá corrigir o valor do cheque no verso devendo assinar esta correção. CDB/RDB 10) Analise as afirmações abaixo sobre CDB e RDB: I São considerados como Depósito a prazo. II CDB possui maior liquidez do que o RDB III Ambos pode ser efetuados nas modalidades: préfixado, pós fixado e flutuante; IV Pode ser indexados a taxa de câmbio. Sobre as afirmações abaixo, estão corretas: a) I, II e IV b) I, II e III c) I, III e IV d) II, III e IV e) I e IV a) Pré fixado é a modalidade em que o cliente deve aplicar todos os meses uma quantia pré determinada em acordo com o banco. b) É vedado as instituições financeira oferecer a seus clientes depósito a prazo na modalidade pós fixada c) Depósito a prazo flutuante é a modalidade que oferece maior risco ao investidor, uma vez que será indexado a Índices de Preços d) Para os investidores conservadores a modalidade de depósito a prazo indicada é a pós fixada. e) Para os investidores conservadores a modalidade de depósito a prazo indicada é a pré fixada. CMN 12) As afirmações abaixo são a respeito do CMN e de suas funções: I é composto por 3 membros: Ministro da Fazenda, Ministro do Planejamento e Presidente do Banco Central; II O presidente do conselho é o Presidente do Banco Central; III Regulamenta o serviço de compensação; IV Autoriza a emissão de papel moeda; V É um órgão Normativo Dentre as afirmativas acima, estão corretas: a) I, III e V b) I, IV e V c) I e V d) II, III e V e) II, III e IV 13) Na hierarquia do sistema financeiro nacional (sfn), 0 conselho monetário nacional (cmn) e: a) é órgão máximo, estando todos os outros subordinados a ele. b) Subordinado ao banco central (bacen); c) Subordinado a comissão de valores mobiliários (cvm); d) Hierarquicamente equivalente ao banco central (bacen) e a comissão de valores mobiliários (cvm) e) Órgão máximo junto como BACEN. BACEN 11) A respeito dos tipos de depósito a prazo oferecido pelos bancos é correto afirmar: 14) entre outras, funções do Banco Central do Brasil (Bacen): a) Executar as políticas monetárias, ao exercer o controle dos meios de pagamentos e executar o Edgar Abreu e Adir Moreira Página 9

10 orçamento monetário, e executar a gestão da divida publica interna e externa; b) Executar somente as políticas cambiais, sem exercer os controles dos meios de pagamentos, gerindo a divida publica interna e externa; c) Executar as políticas cambiais e monetárias, sem exercer os controles dos meios de pagamentos, e sem fazer a gestão da divida publica interna e externa; d) Executar as políticas cambial, monetária e de credito, ao exercer o controle dos meios de pagamentos e executar o orçamento monetário, mas sem fazer a gestão da divida publica interna e) Regulamentar a constituição e o funcionamento das Instituições Financeiras. 15) O Banco Central do Brasil (BACEN) é composto por: a) 1 presidente + 7 diretores escolhidos pelo Presidente da Republica. b) 1 presidente + 8 diretores escolhidos pelo Ministro da Fazenda. c) 1 presidente + 8 diretores escolhidos pelo Presidente da Republica. d) 1 presidente + 7 diretores escolhidos pelo Ministro da Fazenda. e) c) 1 presidente + 9 diretores escolhidos pelo Presidente da Republica. EMPRÉSTIMOS BANCÁRIOS 16) Sobre as operações de vendor finance e compror finance está correto: a) Em operações de compror finance o vendedor assina como fiador; b) Operações de compror finance, em geral apresentam melhores vantagens financeiras para o comprador c) Em uma operação de vendor finance, apesar de ser o vendedor quem contrata o empréstimo, o comprador é quem deve pagar as prestações, estando o vendedor livre de todos e qualquer encargo na falta de pagamento por parte do comprador. d) Em uma operação de vendor finance, apesar de ser o comprador quem contrata o empréstimo, o vendedor assume como fiador da operação. e) Operações de compro e vendor podem ser contratadas somente por pessoa jurídica. 17) sobre as operações de hot Money e Financiamento de Capital de giro é correto afirmar: a) Hot Money deve ser feito com exclusividade para pessoa Jurídica enquanto Financiamento de capital de giro pode ser feito também para pessoa física. b) Financiamento de capital de giro não pode ser superior a 29 dias enquanto operações de hot Money pode ser de até 360 dias. c) Ambos exigem fiador como garantia. d) Operações de Hot Money estão sujeita a cobrança de PIS e COFINS e) Financiamento de Capital de Giro não gera IOF GARANTIAS 18) São exemplos de garantias fidejussória: a) Penhor e Alienação Fiduciária; b) Alienação fiduciária e Fiança c) Aval e Alienação Fiduciária d) Fiança e Aval e) Alienação Fiduciária e Fundo Garantidor de Crédito. 19) Sobre garantias é correto afirmar: I Fundo Garantidor de Crédito cobre 100% dos valores aplicados em poupança. II Aval e Fiança são exemplos de garantias quirografárias. III Nas operações de penhor existe a transferência direta da posse do bem; IV Na alienação fiduciária, o devedor pactua a transferência do bem para o credor. V Sempre que puder optar entre garantia pessoal e real, o banco irá escolher garantia real, pois estas representam mais segurança para suas operações. Das afirmações acima, estão corretas: a) II, III, IV e V b) I, II, IV e V c) I, III, IV e V d) III, IV e V e) Todas estão corretas 20) Está integralmente coberto pelo fundo garantidor de crédito (FGC): a) Poupança de R$ ,00 aplicada no Banco do Brasil; b) R$ ,00 aplicados em um fundo de investimento no banco Santander c) R$ ,00 aplicados em poupança da Caixa Econômica Federal d) R$ ,00 em ações da Petrobrás; e) R$ ,00 em Debêntures da Vale do Rio Doce. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 10

11 SEGUROS 21) Integra o Conselho de Gestão da Previdência Complementar (CGPC), exceto: a) Ministro da Previdência b) Secretário da Previdência Complementar (SPC) c) Representante do Ministério da Justiça d) Representante do Ministério da Fazenda e) Representante do Ministério do Planejamento 22) A respeito das operações de seguros é correto afirmar: I Sempre que houver sinistro a seguradora deverá indenizar o segurado. II As operações de resseguros só pedem ser efetuadas pelo IRB. III Os riscos excluídos em uma proposta de seguro são comuns a todas as seguradoras, exemplo: suicídio. IV As operações de cosseguro objetiva transferir todo risco para outra seguradora. V Para efetuar um seguro é necessário a intermediação de um corretor, que pode ser pessoa física ou jurídica. As afirmativas corretas são: a) I, II, e IV b) I, III, IV e V c) II, III e V d) I, V e) I, II e V SFN 23) O Sistema Financeiro Nacional é dividido em dois subgrupos: Normativos e intermediários. Dentre as instituições abaixo, qual não pode ser considerada como uma instituição normativa: a) Conselho Monetário Nacional (CMN) b) Banco Central do Brasil (BACEN) c)superintendência de Seguros Privados (SUSEP) d) Conselho de Recursos do Sistema Nacional de Seguros Privados (CRSNSP) e) Casa da Moeda REMOTE BANKING 24) Caracteriza como uma operação de móbile banking: a) acesso ao saldo da conta através da internet; b) acesso ao saldo da conta através do telefone fixo; c) acesso ao saldo da conta através do celular; d) Solicitação de talão de cheque pelos caixas de autoatendimento; e) Recebimento do talão de cheque em casa. 25) Os bancos disponibilizam diversos canais de atendimento para o cliente, tais como: internet, telefone, caixas 24 horas, entrega de cartões a domicílio, auto atendimento e etc. Das opções abaixo a única que não se caracteriza como uma vantagens para os bancos é: a) Redução de filas; b) Redução dos custos; c) Conforto e comodidade para os clientes; d) Aumento na quantidade de negócios; e) Aumento da segurança nas transações das operações. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 11 SPB 26) Em 2002 foi criado o SPB (Sistema de Pagamentos Brasileiro), que buscava entre outras coisas, agilizar os serviços de transferência. Entre as opções abaixo qual das alternativas não se caracteriza em uma alteração provocada pelo SPB. a) Maior agilidade para transferência de recursos de clientes de um mesmo banco. b) Limitação de DOC (Documentos de Crédito) em 4.999,99 c) Criação da TED (Transferência Eletrônica e Disponível. d) Maior agilidade para transferências interbancárias e) Cobrança de tarifa de 0,11% para compensação de cheques de valor igual ou superior a R$ 5.000,00 AÇÕES 27) A principal inovação do novo mercado em relação à legislação é a proibição de emissão de: a) Ações ordinárias b) Ações preferenciais c) Comercial Paper d) Debêntures e) CDB 28) A remuneração das ações através de novas ações chamam se: a) Lucros; b) Bonificações; c) Dividendos; d) Subscrição; e) Juros. BNDES 29) Considere as seguintes afirmativas a respeito do Banco Nacional de Desenvolvimento (BNDES):

12 I O BNDES é um exemplo de Banco de Desenvolvimento II É a maior Agência de Fomento do Brasil III O BNDES está vinculado ao Ministério da Fazenda IV Dentre suas funções está a de criar pólos regionais. V Repassa recursos para agências de fomento e Bancos de Desenvolvimentos. 15 C 30 D Dentre as afirmações acima, estão corretas: a) I, II e IV b) I, III e V c) III, IV e V d) II, IV e V e) I, II, III e IV BANCOS MULTIPLOS 30) Sobre os bancos Múltiplos é correto afirmar: a) São instituições monetárias; b) Todo banco que possui no mínimo duas carteiras pode ser considerado Banco Múltiplo; c) Dentre as suas carteiras está a de Crédito Rural; d) Somente bancos públicos podem operar a carteira de desenvolvimento e) Não podem captar depósito à vista; GABARITO 1 D 16 E 2 D 17 D 3 C 18 D 4 B 19 A 5 C 20 C 6 A 21 C 7 C 22 D 8 B 23 E 9 C 24 C 10 B 25 E 11 E 26 A 12 B 27 B 13 A 28 B 14 A 29 D Edgar Abreu e Adir Moreira Página 12

13 PROVAS DE CONCURSOS ANTERIORES Cespe/UnB CEF 2006 e Banco do Brasil 2007 PROVA DA C E F - ANO Assinale C para as certas e E para as erradas. A Constituição Federal de 1988 consagra dispositivos importantes para a atuação do Banco Central do Brasil (BACEN), como o do exercício exclusivo da competência para emitir moeda em nome da União. A política econômica, que abrange a política monetária, tem relevância na atuação do BACEN. Relativamente às políticas econômica e monetária, julgue os itens seguintes. 81 Entre os instrumentos disponíveis para a execução da política monetária, destacam-se as operações de mercado aberto, por sua maior versatilidade em acomodar as variações diárias de liquidez. 82 A movimentação financeira da sociedade, aí incluídas as transações feitas por instituições financeiras nãobancárias, é capaz de influenciar o saldo das reservas bancárias das instituições financeiras bancárias individualmente, mas, de uma forma geral, não altera o somatório dos saldos de reservas bancárias. 83 O controle do papel-moeda emitido e o das reservas bancárias, que juntos formam o passivo monetário do BACEN ou a base monetária, implicam o controle dos meios de pagamento mais básicos no país, que são o papel-moeda em poder do público e os depósitos à vista nas instituições financeiras. 84 É por meio do BACEN que o Estado intervém diretamente tanto no sistema financeiro como na economia. 85 O BACEN detém poderes para criar ou destruir reservas bancárias em curtíssimo prazo. Até meados dos anos 90 do século passado, as mudanças no Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) foram motivadas pela necessidade de se lidar com altas taxas de inflação e, por isso, o progresso tecnológico então alcançado visou principalmente ao aumento da velocidade de processamento das transações financeiras. Na reforma recentemente conduzida pelo BACEN, o foco foi redirecionado para a administração de riscos. Nessa linha, a entrada em funcionamento do Sistema de Transferência de Reservas (STR), em 22/4/2002, marca o início de uma nova fase do SPB. Considerando o texto acima, julgue os itens a seguir, com base nos fundamentos do atual SPB. 86 O SPB é operado pelo BACEN e as transferências de fundos interbancárias, que podem ser liquidadas em tempo real, têm caráter revogável e condicional. 87 O atual SPB possibilita a redução dos riscos de liquidação nas operações interbancárias, com conseqüente redução do risco sistêmico, isto é, do risco de que a quebra de um banco provoque a quebra em cadeia de outros bancos. 88 Compete ao ministro da Fazenda definir quais sistemas de liquidação são considerados sistemicamente importantes. 89 No âmbito de um sistema de compensação e de liquidação,não é admitida compensação multilateral de obrigações. 90 No Brasil, as transferências de crédito interbancárias por não-bancos, a partir da implantação do novo SPB, passaram a ser feitas unicamente por meio das transferências eletrônicas disponíveis (TED). 91 Na nova fase do SPB, a liquidação em tempo real passou a ser utilizada nas operações com títulos públicos federais transacionados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (SELIC). O Código Brasileiro de Defesa do Consumidor (CDC) é considerado, por muitos estudiosos, o mais completo instrumento de defesa do consumidor do mundo. Vários observadores internacionais já o estudaram, como fonte de referência, para a confecção de códigos em seus países. Com base no CDC, julgue os itens subseqüentes. 92 O objetivo do CDC é a defesa dos menos favorecidos, tanto que, nesse Código, a definição de consumidor é a pessoa física que adquire ou utiliza produto ou serviço como destinatário final. 93 Uma coletividade de pessoas equipara-se a consumidor, desde que os membros dessa coletividade sejam devidamente determinados e identificados e que tenham participado nas relações de consumo. 94 Fornecedor é a pessoa jurídica, pública ou privada, nacional ou estrangeira, que desenvolve atividade de produção, montagem, criação, construção, transformação, importação, exportação, distribuição ou comercialização de produtos ou prestação de serviços. 95 Produto, para efeito de consumo, é qualquer bem, móvel ou imóvel, material ou imaterial. 96 Serviço é qualquer atividade fornecida no mercado de consumo, remunerada ou não, inclusive as de natureza bancária, financeira, de crédito e securitária, e aquelas decorrentes das relações de caráter trabalhista. O crédito é um desses artifícios que atestam a inventividade humana. Inexistente na realidade física concreta, os seres humanos, ao longo de sua evolução histórica, estabeleceram o conceito de crédito e sua prática social, percebendo não apenas a necessidade de solucionar problemas relativos à circulação de recursos, mas, ainda, a oportunidade de otimizar essa circulação. Considerando o texto acima, julgue os seguintes itens, com relação aos títulos de crédito. 97 A morte do emitente da duplicata ou sua incapacidade superveniente à emissão do título não invalidam os efeitos desse documento. 98 Uma só duplicata não pode corresponder a mais de uma fatura. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 13

14 99 Na nota promissória, o aceite pode ser dado tanto pelo emitente quanto por seu procurador devidamente habilitado. 100 O cheque e a duplicata são documentos bastante semelhantes no que diz respeito às pessoas envolvidas, ou seja, em ambos, quem emite o título é o credor, contra um devedor. No cheque, o devedor é um banco e, na duplicata,o devedor é o adquirente do bem ou serviço. Os bancos, em suas operações ativas, que são aquelas por meio das quais eles emprestam dinheiro a seus clientes, buscam resguardo por meio de sistemas de garantias. As garantias mais utilizadas pelos bancos são as chamadas cauções pessoais o aval e a fiança e as cauções reais a hipoteca, o penhor e a alienação fiduciária. Diante dessas informações e com base na legislação vigente acerca dos direitos de garantias, julgue os itens a seguir. 101 A hipoteca tem como regra o oferecimento de coisas imóveis do devedor ou de terceiros. 102 O penhor, em regra, é constituído pela transferência efetiva da posse de coisa móvel, suscetível de alienação, que o devedor faz em garantia do débito ao credor. 103 O aval difere da fiança em vários pontos; um deles é que, em regra, o aval não requer a outorga conjugal para a sua validade. 104 A fiança pode ser prestada por menor de idade, desde que esse menor seja emancipado ou haja autorização judicial. 105 O avalista pode desistir de ser avalista, desde que comunique ao credor essa decisão por escrito. 106 Na alienação fiduciária, a coisa oferecida, móvel ou imóvel, passa a ser de propriedade do próprio credor. 107 Se um prédio estiver hipotecado, pode haver penhor rural sobre bens móveis que estejam naquele imóvel independentemente da anuência do credor hipotecário. Os bancos aderiram às técnicas de vendas para enfrentar a enorme concorrência hoje existente. Os gerentes de vendas estão diretamente ligados ao público. São eles que fazem que os produtos bancários tenham penetração no mercado. Com as técnicas de vendas, caminham em paralelo o marketing de relacionamento, a motivação para vendas, as relações com clientes, o planejamento de vendas e outros tantos mecanismos que têm o objetivo de aumentar as vendas dos produtos bancários e, conseqüentemente, gerar mais lucro para o banco. Acerca desse assunto, julgue os itens seguintes. 108 O especialista em marketing tem a função de levar o produto ao mercado, preocupando-se com a imagem e a credibilidade da instituição perante os consumidores. 109 No planejamento de vendas, a empresa pode desenvolver mecanismos de estudos e estatísticas para definir quais produtos poderiam interessar, por exemplo, aos adolescentes, aos idosos, aos empresários, aos profissionais liberais etc., passando a atuar, estrategicamente, com o foco no cliente e não mais no produto. 110 Uma das formas de motivação para vendas é a criação de grupos internos, que competem entre si por prêmios dados àqueles que tiverem melhor desempenho. Para não gerar problemas fiscais, esses prêmios devem ser viagens, bens materiais, mas nunca remuneração em dinheiro. 111 No marketing de relacionamento, em nível próativo, o vendedor vende o produto e faz consultas posteriores ao cliente para obter feedback quanto ao seu nível de satisfação e auxiliá-lo na utilização do produto. A necessidade de segmentar a base de clientes dos bancos é vital para a orientação das vendas dos produtos e para a prestação de serviços. A segmentação de mercado é feita por meio de tecnologia, canais e cultura de venda que são fundamentais para o sucesso de qualquer instituição e, particularmente, para as instituições financeiras bancárias. A segmentação da base de clientes tem o propósito de racionalizar ainda mais o uso dos recursos das agências bancárias e dos canais eletrônicos. Acerca da segmentação de mercado, julgue os itens subseqüentes. 112 A segmentação de mercado é quase totalmente direcionada para clientes pessoas físicas, por serem de fácil comprovação de renda, contrariamente ao que ocorre com os clientes pessoas jurídicas. 113 Às pessoas jurídicas de direito público, como estados e municípios, não se aplicam técnicas de segmentação de mercado. 114 A estratégia de segmentação baseia-se no relacionamento e no atendimento ideal para cada segmento de clientes, com objetivo de atender plenamente às suas necessidades. O leasing, ou arrendamento mercantil, é uma forma de se ter um bem, nacional ou estrangeiro, móvel ou imóvel, sem comprá-lo, seguindo o princípio de que o lucro vem da utilização do bem e não de sua propriedade. Acerca do leasing, julgue os itens que se seguem. 115 O leasing é um negócio jurídico realizado entre uma arrendadora, que deve ser uma pessoa jurídica, e uma arrendatária, que pode ser pessoa jurídica ou física. Seu objeto é o arrendamento de bens adquiridos pela arrendadora, segundo especificações da arrendatária e para uso próprio desta. 116 As contraprestações do leasing podem ocorrer por períodos determinados mas, em regra, esses períodos não podem ser superiores a um semestre. 117 As operações de arrendamento mercantil subordinam-se ao controle e à fiscalização da Secretaria da Receita Federal. 118 Bens de produção estrangeira podem ser objeto de arrendamento mercantil, desde que haja Edgar Abreu e Adir Moreira Página 14

15 autorização do Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior (MDIC). 119 A Secretaria da Receita Federal deve publicar, periodicamente, o prazo de vida útil admissível, em condições normais, para cada espécie de bem. Moedas e cédulas estão sendo substituídas cada vez mais, por pequenos cartões de plástico. Instituições financeiras e um crescente número de lojas oferecem a seus clientes cartões que podem ser usados na compra de bens e serviços, inclusive em lojas virtuais, por meio da Internet. Os cartões não são dinheiro real: simplesmente registram a intenção de pagamento do consumidor. É, portanto, uma forma imediata de crédito. Com relação aos cartões de crédito e de débito, julgue os itens a seguir. 120 Os cartões de loja (retailer cards) são emitidos principalmente por grandes redes varejistas e normalmente só podem ser usados nas lojas da rede emissora. 121 O cartão de débito, para saques ou transferências, só pode ser utilizado nos caixas automáticos do banco emitente do cartão, não podendo ser compartilhado. 122 Cartão de crédito é um serviço de intermediação que permite ao consumidor/usuário adquirir bens e serviços em estabelecimentos comerciais credenciados. A comprovação da identidade do usuário é obrigatória mediante a apresentação do cartão e de documento de identidade com foto. 123 As empresas administradoras de cartão de crédito não precisam ser autorizadas nem fiscalizadas pelo BACEN. 124 Somente as instituições financeiras podem conceder financiamento para quitação de débitos junto às empresas administradoras de cartões de crédito quando o usuário do cartão opta por não pagar totalmente a fatura mensal. Cheque é uma ordem de pagamento à vista, dada a um banco, por alguém que tenha fundos disponíveis junto ao mesmo, em favor próprio ou de terceiro. Ele continua sendo um importante instrumento de pagamento no Brasil, embora tenha havido redução em seu uso nos últimos anos, devido, principalmente, a sua substituição por instrumentos eletrônicos. Tem formato e características básicas padronizados e as suas folhas contêm registros magnéticos que possibilitam a leitura automática de seus dados fundamentais por magnetic ink character recognition. Acerca do cheque, julgue os itens seguintes. 125 Sob o ponto de vista cambial, um cheque pode ser objeto de aceite somente se contiver os requisitos legais e houver a devida identificação do emitente pelo favorecido. 126 O prazo prescricional de um cheque é de doze meses, contados da data de sua emissão. 127 Por um cheque que contenha, expresso em algarismos, o valor de R$ 1.852,80 e, por extenso, o texto um mil oitocentos e cinqüenta e dois reais, deve ser pago o valor expresso por extenso. 128 Um cheque acima de cem reais somente pode ser emitido ao portador caso o emitente e o favorecido sejam a mesma pessoa. Uma das formas de um banco liberar créditos é usar contas garantidas, cheques especiais e contratos de crédito rotativo. Acerca desse tema, julgue os itens subseqüentes. 129 Contrato de crédito rotativo é o contrato no qual há a obrigação de amortização durante o pagamento dos juros, que são cobrados mensalmente. 130 A conta garantida é um empréstimo associado à conta corrente, que pode ser utilizado pelo cliente, sempre que este necessitar. Nesse caso, não se exige que o empréstimo seja de contrato de crédito rotativo nem que a conta seja especial. 131 Cheque especial é um contrato de abertura de crédito exclusivo para pessoas físicas, pelo qual o banco põe certa quantia de dinheiro à disposição do cliente, que pode ou não se utilizar desses recursos, pagando juros e encargos somente se lançar mão do crédito. 132 O banco só pode conceder limite de cheque especial se o contrato for do tipo contrato de crédito rotativo. 133 A conta garantida tem como garantias, em regra, nota promissória com aval, penhor de títulos de crédito, hipoteca ou alienação fiduciária, a critério da instituição financeira. A atividade empresarial pode ser vista como a de articular os fatores de produção, que no sistema capitalista são quatro: capital, mão-de-obra, insumo e tecnologia. As organizações em que se produzem os bens e serviços necessários ou úteis à vida humana são resultado da ação de empresários, ou seja, nascem do aporte de capital próprio ou alheio, da compra de insumos, da contratação de mão-de-obra e do desenvolvimento ou da aquisição de tecnologia. As instituições bancárias têm muito interesse em ter sociedades e empresários como seus clientes. A respeito dos tipos societários e firmas individuais, julgue os itens que se seguem, tendo o texto acima como referência inicial. 134 A firma individual, mesmo que tenha Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ) e tratamento de pessoa jurídica junto aos bancos, não tem personalidade jurídica. 135 A responsabilidade da sociedade limitada (LTDA.) restringe-se ao seu capital social. 136 Na sociedade em nome coletivo, a responsabilidade dos sócios é solidária e ilimitada, mas a regra é que os bens particulares dos sócios não podem ser executados por dívidas da sociedade senão depois de executados os bens sociais. 137 Na sociedade em nome coletivo, somente se admitem como sócios pessoas físicas, enquanto na companhia e na sociedade limitada, podem ser sócios pessoas físicas e pessoas jurídicas. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 15

16 138 A companhia, por ser uma sociedade anônima, não admite nome de sócio na composição de seu nome empresarial. O fato de não serem aceitas moedas estrangeiras em pagamento das exportações, nem a moeda nacional em pagamento das importações, constitui a base de um mercado onde são compradas e vendidas as moedas de diversos países, mercado esse denominado mercado cambial ou mercado de divisas. Acerca do mercado de câmbio e considerando o texto acima, julgue os itens a seguir. 139 O Brasil, hoje, trabalha com a reunião do Mercado de Câmbio de Taxas Livres e do Mercado de Câmbio de Taxas Flutuantes, ou seja, houve a unificação dos dois mercados e a conseqüente instituição de um único mercado de câmbio. 140 No Brasil, o atual mercado de câmbio engloba as operações de compra e de venda de moeda estrangeira, as operações em moeda nacional entre residentes, domiciliados ou com sede no país, e residentes, domiciliados ou com sede no exterior, além de operações com ouro-instrumento cambial, realizadas por intermédio das instituições autorizadas pelo BACEN. 141 Participam do mercado de câmbio as administradoras de cartão de crédito e a Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos (ECT). 142 As pessoas físicas e as pessoas jurídicas podem comprar e vender moeda estrangeira ou realizar transferências internacionais em reais, de qualquer natureza, sem limitação de valor, observada a legalidade da transação, tendo como base a fundamentação econômica e as responsabilidades definidas na respectiva documentação. 143 Não há restrição para remessas, a título de investimento direto no exterior, por parte de pessoas físicas. O DOC é uma ordem de transferência de fundos interbancária, por conta ou a favor de pessoas físicas ou jurídicas clientes de instituições financeiras, que somente pode ser remetida e recebida pelos bancos comerciais, pelos bancos múltiplos com carteira comercial e pela Caixa Econômica Federal. Citam-se, ainda, como produtos bancários, o Recibo de Depósito Bancário (RDB) e o Certificado de Depósito Bancário (CDB). Acerca do DOC, do RDB e do CDB, julgue os itens que se seguem. 144 Em toda modalidade de DOC, há incidência de Contribuição Provisória sobre Movimentação Financeira (CPMF). 145 No Brasil, atualmente, estipula-se R$ 4.999,99 como valor máximo para emissão de DOC. 146 A transferência por DOC entre bancos somente pode ser efetuada em dinheiro, e a liberação do crédito deve ocorrer em 24 horas. 147 O CDB e o RDB têm prazos mínimos de trinta dias para resgate, independentemente do indexador utilizado. O novo Código Civil brasileiro estabelece que, para ter validade, o negócio requer: agente capaz, objeto lícito, possível, determinado ou determinável e forma prescrita ou não-defesa em lei. Por isso, para os bancos é muito importante ter informações acerca de seus clientes, suas capacidades, seus domicílios ou sedes. Considerando essas informações, julgue os itens a seguir. 148 O domicílio da pessoa natural é o lugar onde ela estabelece sua residência, independentemente do seu ânimo de permanecer ou não naquele lugar. 149 Toda pessoa é capaz de direitos e deveres na ordem civil, independentemente de sua idade. 150 A menoridade cessa aos 21 anos completos, quando a pessoa fica habilitada à prática de todos os atos da vida civil. GABARITO 081-C 082-C 083-C 084-E 085-C 086-E 087-C 088-E 089-E 090-E 091-C 092-E 093-E 094-E 095-C 096-E 097-C 098-C 099-E 100-C 101-C 102-C 103-E 104-E 105-E 106-C 107-C 108-C 109-C 110-E 111-C 112-E 113-E 114-C 115-C 116-C 117-E 118-E 119-C 120-C 121-E 122-C 123-C 124-C 125-E 126-E 127-E 128-E 129-E 130-C 131-E 132-E 133-C 134-C 135-E 136-C 137-C 138-E 139-C 140-C 141-C 142-C 143-C 144-E 145-C 146-C 147-E 148-E 149-C 150-E PROVA DO BANCO DO BRASIL/ 2007 Conhecimentos Específicos O Banco do Brasil S.A. (BB) teve destacado papel na criação,estruturação e regulação do Sistema Financeiro Nacional (SFN),que ocorreram por meio das leis de Reforma Bancária (1964), do Mercado de Capitais (1965) e de Criação dos Bancos Múltiplos(1988). O SFN pode ser definido como sendo o conjunto de órgãos de regulação, instituições financeiras e instituições auxiliares, públicos ou privados, que atuam na intermediação de transferência de recursos dos agentes econômicos (pessoas,empresas ou governo) superavitários para os deficitários. Acerca das atribuições e funções do BB, julgue os itens seguintes. 71 A partir da instituição do Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB), o BB deixou de ser responsável por executar os serviços de compensação de cheques e outros papéis. 72 Na qualidade de agente financeiro do Tesouro Nacional, o BB é responsável por executar a política de preços mínimos de produtos agropastoris. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 16

17 73 Atualmente, na qualidade de agente financeiro do Tesouro Nacional, o BB é agente pagador e recebedor de transações realizadas fora do país. 74 O BB é responsável por realizar, por conta própria, operações de compra e venda de moeda estrangeira nas condições estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional(CMN). O SFN é composto pelos subsistemas normativo e operativo. O subsistema normativo é responsável pelo funcionamento do mercado financeiro e de suas instituições, fiscalizando e regulamentando suas atividades por meio, principalmente, do CMN e do Banco Central do Brasil (BACEN). A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) é um órgão normativo de apoio do sistema financeiro, atuando mais especificamente no controle e fiscalização do mercado de valores mobiliários (ações e debêntures). No subsistema normativo, enquadram-se, ainda, três outras instituições financeiras que apresentam um caráter especial de atuação, assumindo certas responsabilidades próprias e interagindo com vários outros segmentos do mercado financeiro: o BB, o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) e a Caixa Econômica Federal (CAIXA). O subsistema operativo cuida da intermediação, do suporte operacional e da administração. Existem instituições que pertencem ao subsistema de intermediação e que são classificadas em bancárias e não bancárias. Estas podem ser instituições auxiliares do mercado ou instituições definidas como não-financeiras, porém integrantes do mercado financeiro. Tendo as informações acima com referência inicial, julgue os itens a seguir, a respeito do SFN. 75 A política do CMN objetiva, entre outros, adaptar o volume dos meios de pagamento às reais necessidades da economia nacional e seu processo de desenvolvimento e, também, zelar pela liquidez e insolvência das instituições financeiras. 76 Compete privativamente ao BACEN determinar o recolhimento de até 100% do total dos depósitos à vista e outros títulos contábeis das instituições financeiras, seja na forma de subscrição de letras ou obrigações do Tesouro Nacional ou compra de títulos da dívida pública federal, seja por meio do recolhimento em espécie. 77 A lei atribui à CVM competência para apurar, julgar e punir irregularidades eventualmente cometidas no mercado de valores mobiliários. Diante de qualquer suspeita, a CVM pode iniciar um inquérito administrativo, por meio do qual recolhe informações, toma depoimentos e reúne provas com vistas a identificar o responsável por práticas ilegais, desde que lhe ofereça, a partir da acusação, amplo direito de defesa. 78 É atribuição do Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional (CRSFN) julgar, em segunda e última instância administrativa, recursos interpostos de decisões relativas a penalidades administrativas aplicadas pelo BACEN, pela CVM e pela Secretaria de Comércio Exterior, nas infrações previstas na legislação em vigor. Apesar de as suas origens estarem na criação do mercado aberto no Brasil na década de 60 do século XX, o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC) foi formalmente criado em 22/10/1979 para organizar a troca física de papéis da dívida e viabilizar uma alternativa à liquidação financeira por meio de cheques do BB, que implicava em risco elevado. Com isso, a liquidação financeira das operações passou a ser feita pelo resultado líquido ao final do dia, diretamente na conta reservas bancárias. O SELIC é um grande sistema computadorizado que atua sob a responsabilidade do BACEN e da Associação Nacional das Instituições dos Mercados Abertos (ANDIMA). Por intermédio dele, os operadores registram as compras e vendas relativas a títulos negociados pelas instituições participantes. No que se refere ao SELIC, julgue os itens seguintes. 79 O SELIC é o depositário central dos títulos da dívida pública federal externa, emitidos pelo Tesouro Nacional. O sistema recebe os registros das negociações no mercado secundário e promove a respectiva liquidação, contando, ainda, com módulos complementares por meio dos quais são efetuados os leilões de títulos pelo BACEN. 80 A taxa referencial do SELIC, de natureza remuneratória, também conhecida por SELIC-META, é uma taxa de juros, fixada pelo BACEN após a divulgação pelo Comitê de Política Monetária (COPOM), aplicável pelas instituições financeiras para os títulos públicos e adotada como taxa básica para a economia. Atualmente, essa taxa é divulgada pelo COPOM exatamente a cada 45 dias. A Central de Liquidação e Custódia de Títulos (CETIP) é uma das maiores empresas de custódia e de liquidação financeira da América Latina. Sem fins lucrativos, foi criada em conjunto pelas instituições financeiras e pelo BACEN, em março de 1986, para garantir mais segurança e agilidade às operações do mercado financeiro. Acerca da CETIP, julgue os itens subseqüentes. 81 Os ativos e contratos registrados na CETIP representam quase a totalidade dos títulos e valores mobiliários privados de renda fixa, além de derivativos, dos títulos emitidos por estados e municípios e do estoque de papéis utilizados como moedas de privatização, de emissão do Tesouro Nacional. 82 Bancos, corretoras e distribuidoras podem participar da CETIP. Não podem participar da CETIP as demais instituições financeiras, as sociedades de leasing, os fundos de investimento e as pessoas jurídicas não-financeiras, tais como seguradoras e fundos de pensão. Todo processo de evolução e desenvolvimento de uma economia exige a participação crescente de capitais, que são identificados por meio da poupança disponível em poder dos agentes econômicos e direcionados para os setores produtivos carentes de recursos, mediante intermediários e instrumentos financeiros. Esse processo de distribuição de recursos no mercado é que faz Edgar Abreu e Adir Moreira Página 17

18 evidenciar a função econômica e social do sistema financeiro. No SFN, algumas instituições têm destacada atuação no processo de intermediação financeira, processo pelo qual os agentes que possuem recursos superavitários transferem esses recursos para aqueles que estejam deficitários. Acerca das instituições do SFN, julgue os próximos itens. 83 Banco comercial é instituição financeira bancária privada ou pública, constituída sob o nome de sociedade anônima, especializada basicamente em operações comerciais de curto e médio prazo, devendo adotar, obrigatoriamente, em sua denominação a expressão Banco. 84 Os bancos comerciais cooperativos, assim como os outros bancos comerciais, têm capital social aberto. Em seu capital social, devem constar cooperativas de créditos singulares e seu patrimônio de referência deve estar enquadrado nas regras do acordo da Basiléia. 85 Bancos de investimento não podem manter contas-correntes. Suas aplicações podem ter origem em certificados de em depósitos bancários (CDB) e recibos de depósitos bancários (RDB) captados. 86 Bancos de desenvolvimento devem ter sede na capital do estado que detiver seu controle acionário, devendo adotar, obrigatória e privativamente, em sua denominação social, a expressão Banco de Desenvolvimento, seguida do nome do estado em que tenha sede. Recentemente o BB fez uma grande campanha de marketing. Agências ganharam novas fachadas, com nomes de clientes: Banco do João, Banco da Luciana, Banco da Maria. A campanha, que teve ainda anúncios em televisão, rádio e mídias impressas, ressalta a estratégia de estabelecer um atendimento diferenciado e oferecer produtos e serviços sob medida para cada segmento. Dessa forma, o BB buscou reforçar a identificação do cliente com a empresa, bem como homenagear as pessoas que fazem do BB a maior instituição financeira do país. Banco do Brasil. Relatório anual, 2006 (com adaptações). A respeito do marketing em empresas de serviços. Julgue os itens seguintes. 87 Marketing direto é um sistema de marketing interativo que usa uma ou mais mídias de propaganda para obter resposta mensurável. Telemarketing é uma forma muito popular de marketing direto. 88 Propaganda é qualquer forma paga de apresentação impessoal e promoção de idéias, bens ou serviços por um patrocinador identificado. 89 Serviço é qualquer ação ou desempenho que uma parte possa oferecer a outra e que seja, essencialmente, tangível, inseparável, variável e perecível. Essas características exigem estratégias de marketing específicas para empresas de serviços. Depósitos à vista são os que estão totalmente disponíveis para o cliente, ou seja, o cliente pode sacálos quando quiser. Com a evolução dos serviços de acesso ao sistema financeiro (a chamada inclusão financeira), houve a criação de muitos tipos específicos de contas. Atualmente, existem vários tipos de contas que permitem depósitos à vista. Com relação a esses tipos de contas, julgue os itens que se seguem. 90 Para as contas-correntes, é vedada às instituições financeiras a cobrança de remuneração pelo fornecimento de cartão magnético ou, alternativamente, a critério do correntista, de um talonário de cheques com pelo menos vinte folhas por mês. 91 A conta investimento permite ao investidor migrar de um investimento para outro, inclusive entre bancos diferentes, sem o pagamento da contribuição provisória sobre movimentação financeira (CPMF). 92 A conta especial de depósitos à vista (conta simplificada para clientes de baixa renda) é individual (apenas um titular). Cada cliente pode ter somente uma conta e não pode ser correntista em qualquer outra instituição financeira. Essa conta é movimentada exclusivamente com cartão magnético, tem alíquota zero de CPMF e franquia mensal de 4 extratos, 4 depósitos e 4 saques. 93 A conta-salário é um tipo especial de conta de depósito à vista destinada a receber salários, vencimentos, aposentadorias, pensões e similares. É individual, não é movimentável por cheques, é isenta da cobrança de tarifas e tem alíquota zero de CPMF. O BB tem importância primordial na concessão de crédito rural no país. Desde a institucionalização do crédito rural por meio da Lei n.º 4.829/1965, passou a integrar o sistema nacional de crédito rural. Na safra 2005/2006, o BB destinou R$ 26,9 bilhões ao setor rural. Os recursos foram distribuídos em mais de 1,3 milhão de operações de investimento,custeio e comercialização. Para a safra 2006/2007, está prevista a liberação de R$ 33 bilhões. Desse montante, R$ 27 bilhões serão destinados à agricultura empresarial e R$ 6 bilhões à agricultura familiar. Banco do Brasil. Balanço 2006.No que diz respeito a crédito rural, julgue os itens a seguir. 94 Os recursos obrigatórios (decorrentes da exigibilidade de depósito à vista), os oriundos do Tesouro Nacional e os subvencionados pela União sob a forma de equalização de encargos são fontes de recursos para o crédito rural no Brasil. 95 Os financiamentos rurais caracterizam-se, segundo a finalidade, como de investimento, quando se destinarem a inversões em bens e serviços cujos desfrutes se realizem no curso de vários períodos. 96 Um dos objetivos específicos do crédito rural é incentivar a introdução de métodos racionais de produção, visando ao aumento da produtividade, à melhoria do padrão de vida das populações rurais e à adequada defesa do solo. 97 A cédula de produto rural (CPR) é um título negociável no mercado que permite ao BB, ao emiti-lo, obter recursos diretamente dos grandes investidores para o financiamento de pequenos produtores rurais. Edgar Abreu e Adir Moreira Página 18

19 Com a melhoria do cenário econômico do Brasil e as constantes reduções da taxa básica de juros, as aplicações em títulos públicos se tornam menos atraentes. Diante disso os bancos trabalham para aumentar sua participação nas operações de crédito. O BB registrou lucro líquido de R$ 6,044 bilhões em 2006, valor 45,5% superior ao observado no ano anterior. O resultado foi influenciado, sobretudo, pelo crescimento de 30,8% da carteira de crédito, que superou o desempenho da indústria financeira; e pelo incremento das receitas de prestação de serviços em 16,2% contra a expansão de apenas 4,6% das despesas administrativas. Acerca das operações de crédito, julgue os itens seguintes. 98 Cobrança e pagamento de títulos e carnês é a operação de cobrança realizada pelos bancos em geral, de títulos e carnês emitidos por empresas-clientes. Os bancos cobram pelos serviços executados uma comissão em percentual ou fixa por documento. Os bancos, na qualidade de mandatários, passam a ter a propriedade dos títulos e carnês. 99 Na operação de desconto de títulos, uma das vantagens para o cliente é que, por meio dessa operação, ele pode antecipar o seu fluxo de caixa, antecipando o recebimento do título. Caso o devedor não pague o título no vencimento, em função do direito de regresso, o cliente não é responsável pelos encargos como multa e juros de mora. 100 Uma vantagem da operação vendor finance para o cliente, empresa vendedora, é fiscal, visto que o financiamento não é realizado pela empresa vendedora, e sim pelo banco, diminuindo a base de cálculo para a cobrança dos impostos. 101 O Finamex pré-embarque é uma linha de créditos que financia a fabricação de máquinas, equipamentos e produtos manufaturados destinados à exportação e não negociados com os importadores. Os bancos têm ampliado sua atuação em produtos e serviços financeiros mais sofisticados, oferecendo aos clientes, por exemplo, assessoria para compra e venda de empresas o que o mercado chama de corporate finance, equipe de especialistas com experiência em operações de mercado de capitais, e assessoria em fundos de investimentos, em especial para os clientes pessoa física, de renda mais alta, ou para clientes pessoa jurídica. Quanto aos produtos e serviços financeiros, julgue os próximos itens. 102 Cisão é a operação pela qual a companhia transfere parcelas do seu patrimônio para uma ou mais sociedades,constituídas para esse fim ou já existentes, extinguindo-se a companhia cindida, se houver versão de todo o seu patrimônio, ou dividindo-se o seu capital, se parcial a versão. O tipo mais comum de cisão é o leveraged buyout (também conhecido como LBO). 103 Até janeiro de 2004, os fundos mútuos de investimento tinham cobrança mensal do imposto de renda. A partir dessa data, a cobrança passou a ser semestral e ocorre nos meses de novembro e maio. 104 Commercial Papers são títulos de longo prazo prazo mínimo de 360 dias e máximo de 5 anos que as sociedades anônimas não-financeiras emitem, visando captar recursos no mercado interno ou externo para financiar suas necessidades de capital. 105 O BACEN autoriza e fiscaliza o funcionamento das empresas administradoras de cartão de crédito, na situação de coligadas de instituições financeiras. 106 Os fundos mútuos de investimento classificados pelo BACEN como fundos referenciados são os que têm por objetivo seguir determinado referencial, apresentam uma gestão passiva da sua carteira e classificam-se em dois subtipos: DI e cambial. Derivativos, como o próprio nome indica, derivam de algum outro ativo. É o mercado no qual a formação de seus preços deriva dos preços do mercado à vista. Nesse universo, há o mercado futuro, a termo, de opções e de swaps. Nesse mercado, considerado de altíssimo risco devido às fortes flutuações nos preços dos títulos, são realizadas grandes apostas no comportamento futuro de algumas commodities. Acerca desse tema, julgue os itens seguintes. 107 Nas operações com derivativos, há ajustes diários de valores no mercado a termo e, no mercado futuro, não há, o preço é efetivamente pago apenas no vencimento, sem ajustes diários. 108 O que diferencia um contrato futuro de um contrato de opção é a obrigação que o primeiro apresenta de se adquirir ou vender algo no futuro. O contrato de opção, ao contrário, registra unicamente o direito do titular de exercer sua opção de compra ou venda a determinado preço no futuro, não sendo obrigatório seu exercício. Os negócios com seguros, previdência e capitalização têm recebido atenção por parte dos bancos, pois representam setores com grandes possibilidades de crescimento. Para exemplificar, por meio desses negócios o BB agregou R$ 1,1 bilhão em 2006, o que significa crescimento de 27,0% em relação ao ano anterior. No segmento de previdência complementar aberta, o faturamento teve incremento de 29,5% em relação ao ano anterior; e, no mercado de títulos de capitalização, manteve a liderança pelo décimo ano consecutivo em contribuições. No que se refere à previdência e à capitalização, julgue os itens que se seguem. 109 O prazo de vigência de um título de capitalização é o período durante o qual o título está sendo administrado pela sociedade de capitalização. O capital relativo ao título é atualizado monetariamente pela taxa convênio de pagamentos e créditos recíprocos (CCR) e capitalizado pela taxa de juros informada nas condições gerais. 110 Durante o período de diferimento, os planos de previdência denominados plano gerador de benefício livre (PGBL) terão como critério de remuneração a rentabilidade da carteira de investimentos do plano, ou Edgar Abreu e Adir Moreira Página 19

20 seja, durante esse período há garantia de remuneração mínima. Acerca do Código de Defesa do Consumidor Bancário (CDCB) e da Lei da Acessibilidade, julgue os itens a seguir. 111 De acordo com o CDCB, com relação ao horário e ao local de atendimento, os bancos não podem tratar diferentemente clientes e não-clientes na execução de serviços decorrentes de convênios. 112 Na assinatura de contrato com portador de deficiência visual, a leitura do inteiro teor do referido instrumento deve ser feita em voz alta, a não ser quando por eles dispensada, exigindo-se, mesmo no caso de dispensa da leitura pelo cliente, declaração do contratante de que tomou conhecimento dos direitos e deveres das partes envolvidas, certificada por duas testemunhas. 113 Para efeito de acessibilidade, pessoa portadora de deficiência ou com mobilidade reduzida é definida como somente aquela que tem sua capacidade de relacionar-se com o meio e de utilizá-lo de forma permanentemente limitada. 114 As pessoas portadoras de deficiência física ou com mobilidade reduzida, os idosos, com idade igual ou superior a sessenta e cinco anos, gestantes, lactantes e pessoas acompanhadas por criança de colo têm direito ao atendimento prioritário, não podendo depender de senhas para serem atendidas. 115 Nos saques em espécie, de valores acima de R$ 5.000,00 (cinco mil reais), realizados em conta de depósitos à vista, os bancos poderão postergar a operação para o expediente seguinte, vedada a utilização de tal faculdade nos saques de valores inferiores a esse estabelecido. Acerca do mercado de câmbio e do mercado de capitais no Brasil, julgue os itens seguintes. 116 Atualmente, o regime cambial adotado no país é o de regime livre, ou seja, não há um setor do governo que determina qual é a taxa oficial. 117 No mercado de capitais, não são admissíveis negociações com ações sem valor nominal, haja vista que esse valor é necessário como referência na hora de sua compra ou venda. 118 As operações de underwriting são ofertas públicas de títulos em geral e de debêntures em particular, por meio de subscrição, cuja prática é permitida somente às instituições financeiras autorizadas pelo Banco Central do Brasil (BACEN) para esse tipo de intermediação. 119 As companhias, ou sociedades anônimas, podem emitir debêntures, que conferem aos seus titulares direito de crédito contra elas, nas condições constantes da escritura de emissão, mas elas não podem emitir debêntures no exterior com garantia real ou flutuante de bens situados no país. 120 Todos os bancos podem operar no mercado de câmbio, em todas as operações previstas, exceto os bancos de desenvolvimento e caixas econômicas, que só podem realizar operações específicas autorizadas. 121 Mercado de câmbio é o ambiente físico onde se realizam as operações de câmbio entre os próprios agentes autorizados pelo BACEN (bancos, corretoras, distribuidoras, agências de turismo e meios de hospedagem) e entre eles e seus clientes. O BB trabalha com intermediações em diversas áreas,tais como sistema de seguros privados, previdência complementar, administração de cartões de crédito e títulos de capitalização, entre outros. Acerca dessas atividades do BB, julgue os itens subseqüentes. 122 Não é permitido que uma pessoa adquira um título de capitalização para outra pessoa, a não ser por meio de regular instrumento de procuração. 123 Quando um usuário de cartão de crédito preferir não pagar o total de sua fatura, tanto as instituições financeiras quanto as bandeiras podem financiar o saldo devedor restante. 124 Os planos de previdência privada são abertos ou fechados,sendo que os primeiros podem ser adquiridos por qualquer pessoa, bastando procurar uma instituição que ofereça tal produto, enquanto os últimos somente podem ser adquiridos por grupos de pessoas específicas, como os empregados de uma empresa. 125 No contrato de seguro, prêmio é a quantia recebida pelo segurado, quando ocorre um sinistro, para ressarci-lo das perdas ocorridas. 126 Nos planos de aposentadoria e pensão privados, mesmo nos planos de repasse integral de rentabilidade, existente no PGBL, o repasse é de, no máximo, 90% da rentabilidade real líquida nas aplicações dos ativos. 127 O instrumento do contrato de seguro é materializado por meio da apólice, da qual deverão constar os riscos assumidos e o valor segurado, entre outras informações. 128 O objeto do contrato de seguro é a alea, ou seja, o risco. 129 Os cartões de crédito conhecidos como cartões de loja, ou retailer cards, são aqueles emitidos por lojas e que só podem ser usados nas redes dessas lojas. 130 Na contratação de seguro, sinistro é considerado um evento de origem humana, previsível, não-desejável, que acarreta danos materiais ou pessoais. Garantia é a segurança dada ao titular de um direito, para que possa exercê-lo. É um ato acessório de uma obrigação. Normalmente, constitui-se por meio de uma cláusula contratual que visa assegurar ao credor, pela concessão, por exemplo, de um financiamento, que o devedor cumprirá o assumido. Com isso, obriga o devedor a cumprir a prestação devida ao credor. É o mesmo que uma caução. Os bancos, como proteção, para aumentar a possibilidade de receber aquilo que emprestou, utilizam-se desse reforço jurídico, de caráter pessoal (aval e fiança) ou real (hipoteca, alienação fiduciária, anticrese ou penhor). Além das garantias bancárias, que são especificamente o ato de o banco assegurar o pagamento de uma obrigação que Edgar Abreu e Adir Moreira Página 20