3.0 DOS BALANÇOS 3.1. BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

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1 3.0 DOS BALANÇOS 3.1. BALANÇO ORÇAMENTÁRIO O Balanço Orçamentário é a Demonstração sintética do confronto entre a Receita Prevista, a Despesa Fixada e o que foi realizado no exercício, tanto em receitas como em despesas. Esta está especificada de acordo com as espécies de créditos autorizados. Observa-se que deixou de ser realizado, em termos de arrecadação, o valor de R$ ,19. Quanto à execução da despesa houve economia orçamentária de R$ ,43. No confronto entre receita realizada e despesa executada, houve um superávit neste exercício de R$ ,43.

2 Quadro 51 Balanço Orçamentário - Administração Direta Exercício de 2004 R E C E I T A D E S P E S A T Í T U L O S PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇAS T Í T U L O S FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇAS RECEITAS CORRENTES Receita Tributária Receita Patrimonial Receita de Serviços Transferências Correntes Outras Receitas Correntes , ,56 ( ,04) CRÉDITOS , ,90 ( ,10) , , ,61 Orçamentários e Suplementares , ,44 ( ,97) ,00 - ( ,00) , , ,60 Créditos Especiais , ,54 ( ,46) , ,85 ( ,15) RECEITAS DE CAPITAL Operações de Crédito Alienação de Bens Transferências de Capital Outras Receitas de Capital SOMAS , ,98 ( ,43) , ,85 ( ,15) , ,29 ( ,71) Superávit Orçamentário , , , , ,00 ( ,00) , ,13 ( ,87) , , ,43 SOMAS , ,41 ( ,19) TOTAL , ,41 ( ,19) TOTAL , ,41 ( ,19) Fonte: BGE 2004 Balanço Orçamentário Adm Direta

3 3.2. BALANÇO FINANCEIRO O Balanço Financeiro é a Demonstração do Resultado do Exercício DRE, ou seja, o fluxo de caixa das Receitas e Despesas, e expõe, de forma sintética, os saldos disponíveis do exercício anterior, a receita orçamentária e os ingressos extra-orçamentários, assim como as despesas orçamentárias, os pagamentos extra-orçamentários e os saldos disponíveis para o exercício seguinte. 1. RECEBIMENTOS Sinteticamente, pode ser apresentado: Quadro 52 Balanço FinanceiroAdministração Direta Exercício de 2004 Em R$ Saldo do Exercício Anterior ,34 Receita Orçamentária ,41 Receita Extra-Orçamentária (Exceto os Restos a Pagar) ,21 TOTAL DOS INGRESSOS ,96 2. PAGAMENTOS Despesa Orçamentária ,98 (-) Restos a Pagar inscritos no Exercício ,65 Despesa Extra-Orçamentária ,35 TOTAL DAS APLICAÇÕES ,98 TOTAL PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE ,98 Fonte: BGE 2004 Balanço Financeiro Adm Direta

4 3.3. O BALANÇO PATRIMONIAL - ADMINISTRAÇÃO DIRETA O Balanço Patrimonial evidencia a situação líquida do Patrimônio da Entidade, comparando os bens e direitos com as obrigações, sejam estes dependentes ou não da execução orçamentária.. O Ativo Financeiro é maior que o Passivo Financeiro na ordem de R$ ,80. Também o Passivo Permanente é maior que o Ativo Permanente pelo total de R$ ,00, fazendo com que o Patrimônio Estadual apresente resultado negativo, ou seja, passivo real a descoberto no total de R$ ,75. Neste exercício houve um decréscimo no passivo real a descoberto na ordem de R$ ,40, correspondente a 2,62%, em relação ao anterior, conforme quadro 53. Os motivos que ocasionam esta situação negativa do Patrimônio Público são os seguintes: a) Os Bens móveis e imóveis são registrados pelos valores de aquisição; b) O Estoque da Dívida Pública sofre alteração de acordo com a prática financeira Nacional e Internacional. c) Desvalorização do real em relação ao dólar americano.

5 Quadro 53 COMPARATIVO PATRIMONIAL DOS EXERCÍCIOS DE 2003/2004 ADM. DIRETA ATIVO / ESPECIFICAÇÃO VARIAÇÕES PASSIVO / ESPECIFICAÇÃO VARIAÇÕES 1. Ativo Financeiro , , ,24 5. Passivo Financeiro , ,51 ( ,67) 1.1. Disponível , ,98 ( ,36) 5.1. Restos a Pagar , ,21 ( ,98) 1.2. Realizável , , Entidade autárquica ,60 credora Outras entidades credoras 2. Ativo Permanente , , , Depósitos Div. Origens , ,30 ( ,69) 2.1. Bens do Estado , , , Débito de Tesouraria 2.2. Créditos do Estado , , , Valores do Estado , ,05 ( ,70) 6. Passivo Permanente , , ,18 SOMA DO ATIVO REAL , , , Dívida Fundada Interna , , , Dívida Fundada Externa , ,37 ( ,13) 3. Saldo Patrimonial 3.1. Passivo Real e Descoberto , ,75 ( ,40) 7. Passivo Compensado Contrapartida de valores em 4. Ativo Compensado poder de terceiros , ,35 (37.806,14) Valores em poder de terceiros , ,35 (37.806,14) Em R$ TOTAL GERAL , ,10 ( ,63) TOTAL GERAL , ,10 ( ,63) Fonte: Síntese do Balanço de Quadro 39 e BGE 2004 Balanço Patrimonial Adm Direta.

6 neste exercício DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS Esta Demonstração informa as alterações ocorridas no patrimônio público dependentes ou não da execução orçamentária, verificadas 1. Dependente da Execução Orçamentária Quadro 54 Variações Patrimoniais - Adm. Direta Receita Orçamentária ,41 (-) Despesa Orçamentária ,98 (-) Transferência para Indireta ,65 Superávit Financeiro ,78 Mutações Patrimoniais Ativas ,03 (-) Mutações Patrimoniais Passivas ,23 Superávit das Mutações Patrimoniais ,80 Superávit na Execução Orçamentária ,58 Em R$ 2. Independente da Execução Orçamentária Variações Ativas ,01 (-) Variações Passivas ,00 Total das Variações Ativas ,45 Total das Variações Passivas ,73 Déficit Extra-Orçamentário ( ,00) 3. Superávit Verificado (Resultado Econômico) ,72 Fonte: BGE 2004 Variações Patrimoniais Adm Direta