Curso de especialização em direito tributário e processo tributário. Indicação de leitura complementar

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1 Curso de especialização em direito tributário e processo tributário Indicação de leitura complementar Cursos e manuais AMARO, Luciano. Direito tributário brasileiro. 20 ed. São Paulo: Saraiva, 2014 CARRAZZA, Roque Antonio. Curso de direito constitucional tributário. 30 ed. São Paulo: Malheiros, 2015* CARVALHO, Paulo de Barros. Curso de direito tributário. 27 ed. São Paulo: Saraiva, 2016* COELHO, Sacha Calmon Navarro. Curso de direito tributário brasileiro. 14 ed. Rio de Janeiro: Forense, 2015 MACHADO, Hugo de Brito. Curso de direito tributário. 36 ed. São Paulo: Malheiros, 2015 MARINS, James. Direito processual tributário brasileiro: administrativo e judicial. 8 ed. São Paulo: Dialética, 2015* PAULSEN, Leandro. Curso de direito tributário completo. 7 ed. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2015 SCHOUERI, Luis Eduardo. Direito tributário. 5 ed. São Paulo: Saraiva, 2015* Leituras clássicas ATALIBA, Geraldo. Hipótese de incidência tributária. 6 ed. São Paulo: Malheiros, 2014* BALEEIRO, Aliomar. Limitações constitucionais ao poder de tributar. 8 ed.rio de Janeiro: Forense, 2010 BECKER, Alfredo Augusto. Teoria geral do direito tributário. 6 ed. São Paulo: Noeses, 2013* BORGES, José Souto Maior. Teoria geral da isenção tributária. 3 ed. São Paulo: Malheiros, 2011* FALCÃO, Amílcar Araújo. Fato gerador da obrigação tributária. 7 ed. São Paulo: Noeses, 2013

2 LAPATZA, José Juan Ferreiro. Direito tributário - teoria geral do tributo. São Paulo: Manole, 2013 Leituras avançadas CALIENDO, Paulo. Direito tributário: três modos de pensar a tributação. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2009 CARVALHO, Paulo de Barros. Direito tributário, linguagem e método. 6 ed. São Paulo: Noeses, Direito tributário: fundamentos jurídicos da incidência. 10 ed. São Paulo: Saraiva, CARRAZZA, Roque Antonio. Reflexões sobre a obrigação tributária. São Paulo: Noeses, 2010 COSTA, Regina Helena. Praticabilidade e justiça tributária - exequibilidade da lei tributária e direitos do contribuinte. São Paulo: Malheiros, 2007 MARINS, James. Defesa e vulnerabilidade do contribuinte. São Paulo: Dialética, 2009 PAULSEN, Leandro. Direito tributário: Constituição e Código Tributário à luz da doutrina e da jurisprudência. 17 ed. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2015 SANTI, Eurico Marcos Diniz de (coord.). Curso de direito tributário e finanças públicas. São Paulo: Saraiva, 2008*. Curso de especialização em direito tributário. Rio de Janeiro: Forense, 2005 Indicações de leitura por temas Semana 1 - Tributo, norma tributária e espécies tributárias SANTI, Eurico Marcos Diniz de; CANADO, Vanessa Rahal. Direito tributário e direito financeiro: reconstruindo o conceito de tributo e resgatando o controle da destinação. In: SANTI, Eurico Marcos Diniz de (coord.). Curso de direito tributário e finanças públicas. São Paulo: Saraiva, 2008 TOMÉ, Fabiana Del Padre. O destino do produto da arrecadação como requisito constitucional para instituição de contribuições. Disponível em

3 Semana 2 - Obrigação tributária e sujeição passiva tributária PEIXOTO, Daniel Monteiro. Responsabilidade tributária e os atos de formação, administração, reorganização e dissolução de sociedades. São Paulo: Saraiva, 2012* QUEIROZ, Luis César Souza de. Sujeição Passiva tributária. 2 ed. Rio de Janeiro: Forense, 2003 Semana 3 - Princípios constitucionais tributários PIRES, Adilson Rodrigues; TORRES, Heleno Taveira. Princípios de direito financeiro e tributário. Rio de Janeiro: Renovar, 2006 TORRES, Ricardo Lobo. Tratado de direito constitucional, financeiro e tributário, vol ed. Rio de Janeiro: Renovar, 2014* Semana 4 - Competência, imunidades tributárias e lei complementar tributária ÁVILA, Humberto. Sistema Constitucional Tributário. 5 ed. São Paulo: Saraiva, 2012 COSTA, Regina Helena. Imunidades tributárias. 3 ed. São Paulo: Malheiros, 2015 MACHADO, Hugo de Brito; MACHADO SEGUNDO, Hugo de Brito. Imunidade tributária do livro eletrônico. In: Revista Opinião Jurídica. Ano III, nº 5, disponível em TORRES, Ricardo Lobo. Tratado de direito constitucional, financeiro e tributário, vol ed. Rio de Janeiro: Renovar, 2005* Semana 5 - Crédito e lançamento tributário BORGES, José Souto Maior. Lancamento tributário. 2 ed. São Paulo: Malheiros, 2010* SANTI, Eurico Marcos Diniz de. Lançamento tributário. 3 ed. São Paulo: Saraiva, 2010* Semana 6 - Extinção do crédito tributário e isenção tributária

4 GOMES, Marcus Lívio. Extinção do crédito tributário. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2013 SANTI, Eurico Marcos Diniz de. Decadência e prescrição no direito tributário. 4 ed. São Paulo: Saraiva, 2011* Semana 7 - Imposto sobre a renda e contribuições CARRAZZA, Roque Antonio. Imposto sobre a renda: perfil constitucional e temas específicos. 3 ed. São Paulo: Malheiros, 2009* MELO, José Eduardo Soares de. Contribuições sociais no sistema tributário. 6 ed. São Paulo: Malheiros, 2010 PAULSEN, Leandro; VELLOSO, Andrei Pitten. Contribuições: teoria geral e contribuições em espécie. 3 ed. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2015 Semana 8 - Tributos federais BOTTALLO, Eduardo Domingos. IPI: Princípios e estrutura. São Paulo: Dialética, 2009* MELO, José Eduardo Soares de. IPI: teoria e prática. São Paulo: Malheiros, Importação e exportação no direito tributário. 3 ed. São Paulo: Revista dos Tribunais, 2014 PAULSEN, Leandro; MELO, José Eduardo Soares de. Impostos: federais, estaduais e municipais. 10 ed. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2016* Semana 9 - Impostos estaduais CARRAZZA, Roque Antonio. ICMS. 17 ed. São Paulo: Malheiros, 2015* MELO, José Eduardo Soares de. ICMS: aspectos teóricos e práticos. 12 ed. São Paulo: Dialética, 2012 PAULSEN, Leandro; MELO, José Eduardo Soares de. Impostos: federais, estaduais e municipais. 10 ed. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2016 Semana 10 - Impostos municipais

5 BARRETO, Aires Fernandino. Curso de direito tributário municipal. 2 ed. São Paulo: Saraiva, 2012* MELO, José Eduardo Soares de. ISS: aspectos teóricos e práticos. 5 ed. São Paulo: Dialética, 2008 PAULSEN, Leandro; MELO, José Eduardo Soares de. Impostos: federais, estaduais e municipais. 10 ed. Porto Alegre: Livraria do Advogado, 2016 Semana 11 - Planejamento tributário ANDRADE FILHO, Edmar Oliveira. Planejamento tributário. São Paulo: Saraiva, 2008 SANTI, Eurico Marcos Diniz de; PRADO, Roberta Nioac; PEIXOTO, Daniel Monteiro. Direito tributário - estratégias tributárias, planejamento tributário e sucessório. 2 ed. São Paulo: Saraiva, 2011 Semana 12 - Controle de constitucionalidade da lei tributária DERZI, Misabel Abreu. Modificações da Jurisprudência no direito tributário. São Paulo: Noeses, 2009 LINS, Robson Maia. Controle de constitucionalidade da lei tributária: decadência e prescrição. São Paulo: Quartier Latin, 2005 Semana 13 - Processo administrativo tributário BOTTALLO, Eduardo Domingos. Processo administrativo tributário. São Paulo: Dialética, 2012*. Curso de processo administrativo tributário. 2 ed. São Paulo: Malheiros, 2009 MELO, José Eduardo Soares de. Processo tributário administrativo: federal, estadual e municipal. São Paulo: Quartier Latin, 2006

6 Semanas 14 e 15 - Execução fiscal CONRADO, Paulo César. Execução fiscal. 2 ed. São Paulo: Noeses, 2015* Semana 16 - Repetição de indébito, compensação, consignação em pagamento e processo tributário MINATEL, Andréa Medrado Darzé. Restituição do indébito tributário. São Paulo: Noeses, 2015 Semana 17 - Mandado de Segurança em matéria tributária RIBEIRO, Diego Diniz (coord.). A nova lei do mandado de segurança no direito tributário. São Paulo: MP, 2010 Semana 18 - Ação declaratória de inexistência de relação tributária e ação anulatória de débito fiscal

7 Semana 19 - Tutela de urgência no processo tributário Semana 20 - Infrações tributárias e processo tributário ANDRADE FILHO, Edmar Oliveira. Direito penal tributário: crimes contra a ordem tributária e contra a previdência social. São Paulo: Atlas, 2015* CAMPILONGO, Paulo Antonio Fernandes. Processo penal e processo administrativo tributário. São Paulo: Saraiva, 2013* Observações: 1. Alguns dos textos selecionados foram extraídos de alguns desses livros; 2. Os livros assinalados indicados como cursos e manuais não alcançam todo o conteúdo do curso; 3. Parte dos livros indicados podem ser encontrados na biblioteca da FDV; 4. A indicação dessas obras não exclui a leitura de outras obras de direito tributário; 5. As obras indicadas com (*) são aquelas que, pela avaliação do Coordenador do curso, merecem maior destaque.