Anexo 7 Modelo para o Cálculo da Remuneração da Concessionária

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1 Anexo 7 Modelo para o Cálculo da Remuneração da Concessionária i

2 Índice 1 INTRODUÇÃO INÍCIO DO PAGAMENTO CÁLCULO DA CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA REAJUSTE DA CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA

3 1 INTRODUÇÃO Pela execução das OBRAS e pela prestação dos SERVIÇOS, a CONCESSIONÁRIA fará jus ao recebimento da CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA, a ser paga mensalmente pelo PODER CONCEDENTE, observadas as condições e regras presentes neste ANEXO. 2 INÍCIO DO PAGAMENTO Exceto nas hipóteses previstas nas subcláusulas 9.2 e , ambas do CONTRATO, o primeiro pagamento da CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA será devido a partir da entrega das OBRAS e início da operação do HOSPITAL, na forma da subcláusula do CONTRATO. 3 CÁLCULO DA CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA A CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA (CP) será calculada a partir da CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA (CPM) e será composta por duas parcelas: uma PARCELA FIXA e uma PARCELA VARIÁVEL, sendo calculada da seguinte forma: CP = PARCELA FIXA + PARCELA VARIÁVEL Na qual: PARCELA FIXA = 40% x CPM; PARCELA VARIÁVEL = (48% x FD + 12% x TO x FD) x CPM; Então: CP = (40% x CPM) + (48% x FD + 12% x TO x FD) x CPM Na qual: CPM - CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA, valor mensal máximo da CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA, equivalente a 1/12 (um doze avos) do valor anual constante da PROPOSTA COMERCIAL; 2

4 TO - Taxa de Ocupação correspondente à média aritmética de ocupação do HOSPITAL apurada no trimestre; FD - FATOR DE DESEMPENHO da CONCESSIONÁRIA calculado com base no ID ÍNDICE DE DESEMPENHO apurado no trimestre, conforme apresentado no ANEXO 6 Sistema de Mensuração do Desempenho Forma de cálculo da TAXA DE OCUPAÇÃO A TAXA DE OCUPAÇÃO (TO) será apurada trimestralmente, através do Relatório de Ocupação, elaborado de forma independente tanto pelo PODER CONCEDENTE quanto pela CONCESSIONÁRIA. Os relatórios serão submetidos à análise do VERIFICADOR INDEPENDENTE que emitirá parecer final com a indicação da Taxa de Ocupação (TO) do período. Apesar da elaboração do Relatório de Ocupação e, consequentemente, a apuração da TO ocorrer trimestralmente (resultado consolidado), a ocupação do HOSPITAL deverá ser medida e registrada com periodicidade distinta, a ser definida por acordo entre as partes, no período anterior ao início da operação. A determinação da Taxa de Ocupação que impactará nas contraprestações do trimestre corrente será sempre efetuada sobre a apuração da Taxa de Ocupação média do trimestre anterior. Assim, o valor apurado da Taxa de Ocupação realizada no período anterior impactará no valor da contraprestação de todos os 3 meses do trimestre seguinte. Durante a fase inicial de operação do hospital, primeiros 6 meses, a TO utilizada para o cálculo da contraprestação será a TO apurada durante o mês de operação de maneira a não causar ônus às partes oriundos do início da operação do HOSPITAL. A partir do 3º trimestre (sétimo mês a contar da data de início da operação), a TO utilizada para efeito de pagamento da contraprestação será a média apurada no trimestre anterior, a qual será válida em todos os 3 meses do trimestre corrente. Por exemplo, a TO utilizada para os meses 7, 8 e 9 será a média dos meses 4, 5 e 6 e assim sucessivamente até o término do contrato. 3

5 O VERIFICADOR INDEPENDENTE analisará as informações apresentadas por ambas as partes, CONCESSIONÁRIA e PODER CONCEDENTE, de forma a promover as diligências necessária à elaboração de um parecer final sobre a real ocupação apresentada pelo HOSPITAL e apurado no período de referência. Dentre as formas de diligência das informações, o VERIFICADOR INDEPENDENTE utilizará: i. da análise da documentação produzida e informações apresentadas pela CONCESSIONÁRIA, ii. da análise da documentação produzida e informações apresentadas pelo PODER CONCEDENTE, e iii. de inspeções amostrais para verificação da real ocupação do HOSPITAL. A TO é representada por um valor adimensional que pode variar de 0% (zero por cento) à 100% (cem por cento), onde 0% (zero por cento) é a taxa correspondente ao HOSPITAL sem qualquer ocupação e 100% (cem por cento) é a taxa correspondente à ocupação máxima. A TO do HOSPITAL será medida diariamente, ou em período determinado em comum acordo, segundo a seguinte fórmula: TO = (pacientes internados no dia) / (leitos dia), Na qual: Paciente internado dia - medida que representa a assistência prestada a um paciente internado durante um dia; Leitos dia - total de leitos previstos para o HOSPITAL conforme previsão de faseamento do mesmo. O dia da alta do paciente internado só será computado se a alta ocorrer no mesmo dia que foi realizada a internação; 4

6 1.2. Forma de cálculo do FATOR DE DESEMPENHO O Índice de Desempenho (ID) será aferido trimestralmente conforme apresentado no Anexo 6 Sistema de Mensuração do Desempenho. O Fator de Desempenho (FD) será determinado com base no resultado apurado do ID no período de referência e terá um valor adimensional situado entre 0% (zero) e 100% (cem por cento), definido segundo a tabela abaixo: ID FD ID FD ID FD ID FD ID FD 3,00 100,0% 2,99 99,3% 2,69 79,3% 2,39 59,3% 2,09 39,3% 1,79 19,3% 2,98 98,7% 2,68 78,7% 2,38 58,7% 2,08 38,7% 1,78 18,7% 2,97 98,0% 2,67 78,0% 2,37 58,0% 2,07 38,0% 1,77 18,0% 2,96 97,3% 2,66 77,3% 2,36 57,3% 2,06 37,3% 1,76 17,3% 2,95 96,7% 2,65 76,7% 2,35 56,7% 2,05 36,7% 1,75 16,7% 2,94 96,0% 2,64 76,0% 2,34 56,0% 2,04 36,0% 1,74 16,0% 2,93 95,3% 2,63 75,3% 2,33 55,3% 2,03 35,3% 1,73 15,3% 2,92 94,7% 2,62 74,7% 2,32 54,7% 2,02 34,7% 1,72 14,7% 2,91 94,0% 2,61 74,0% 2,31 54,0% 2,01 34,0% 1,71 14,0% 2,90 93,3% 2,60 73,3% 2,30 53,3% 2,00 33,3% 1,70 13,3% 2,89 92,7% 2,59 72,7% 2,29 52,7% 1,99 32,7% 1,69 12,7% 2,88 92,0% 2,58 72,0% 2,28 52,0% 1,98 32,0% 1,68 12,0% 2,87 91,3% 2,57 71,3% 2,27 51,3% 1,97 31,3% 1,67 11,3% 2,86 90,7% 2,56 70,7% 2,26 50,7% 1,96 30,7% 1,66 10,7% 2,85 90,0% 2,55 70,0% 2,25 50,0% 1,95 30,0% 1,65 10,0% 2,84 89,3% 2,54 69,3% 2,24 49,3% 1,94 29,3% 1,64 9,3% 2,83 88,7% 2,53 68,7% 2,23 48,7% 1,93 28,7% 1,63 8,7% 2,82 88,0% 2,52 68,0% 2,22 48,0% 1,92 28,0% 1,62 8,0% 2,81 87,3% 2,51 67,3% 2,21 47,3% 1,91 27,3% 1,61 7,3% 2,80 86,7% 2,50 66,7% 2,20 46,7% 1,90 26,7% 1,60 6,7% 2,79 86,0% 2,49 66,0% 2,19 46,0% 1,89 26,0% 1,59 6,0% 2,78 85,3% 2,48 65,3% 2,18 45,3% 1,88 25,3% 1,58 5,3% 2,77 84,7% 2,47 64,7% 2,17 44,7% 1,87 24,7% 1,57 4,7% 2,76 84,0% 2,46 64,0% 2,16 44,0% 1,86 24,0% 1,56 4,0% 2,75 83,3% 2,45 63,3% 2,15 43,3% 1,85 23,3% 1,55 3,3% 2,74 82,7% 2,44 62,7% 2,14 42,7% 1,84 22,7% 1,54 2,7% 2,73 82,0% 2,43 62,0% 2,13 42,0% 1,83 22,0% 1,53 2,0% 2,72 81,3% 2,42 61,3% 2,12 41,3% 1,82 21,3% 1,52 1,3% 5

7 2,71 80,7% 2,41 60,7% 2,11 40,7% 1,81 20,7% 1,51 0,7% 2,70 80,0% 2,40 60,0% 2,10 40,0% 1,80 20,0% 1,50 0,0% Assim, Para ID 3,00 o FD será igual a 100%. Para resultados de ID entre 3,00 e 1,5 o FD é reduzido linearmente até 0%. Para ID inferior a 1,50 o FD permanece igual a 0%. Conforme se verifica, a meta mínima de desempenho da operação é de ID maior ou igual a 3,00, faixa na qual não há abatimento na contraprestação pelo fator de desempenho. Abaixo deste valor, a PARCELA VARIÁVEL da contraprestação é gradativamente abatida, podendo chegar até zero, o que ocorre para ID menor ou igual a 1,5. Cálculo do FD no início da operação No primeiro semestre após o início da operação do HOSPITAL o FD será considerado igual a 100,0%. Cálculo do FD ao longo da CONCESSÃO Para os trimestres posteriores, o FD continuará sendo calculado com base no ID apurado no trimestre anterior e impactará a PARCELA VARIÁVEL da contraprestação nos três meses seguintes. Ou seja, trimestralmente será divulgado o Índice de Desempenho (ID) do período que será utilizado para calcular o FD e o respectivo valor da CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA dos 03 (três) meses subseqüentes. 4 REAJUSTE DA CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA A CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA será corrigida anualmente, a contar da data máxima de validade da PROPOSTA COMERCIAL, conforme fórmula abaixo: CPM C = CPM A x IRC Onde, CPM C CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA calculada para o ano corrente 6

8 CPM A CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA vigente no ano anterior IRC - Índice de Reajuste da Contraprestação calculado para o período O cálculo do Índice de Reajuste da Contraprestação IRC será realizado por meio da aplicação da seguinte fórmula: IRC = 65% x IPCA + 15% x DP + 10% x DA + 5% x DT + 5% x DS Os índices IPCA, DP, DA, DT e DS correspondem à variação de preços indexados aos principais componentes de custo da CONCESSIONÁRIA, conforme tabela abaixo: Tabela 1 Indexadores de preço para reajuste da contraprestação Componente de Custo Indexador Peso Despesas gerais com Variação do IPCA (Índice de Preços ao materiais, serviços e Consumidor Amplo) Divulgado pelo IBGE IPCA Contratos de apurado no período retroativo ao último 65% Subprestação reajuste Despesas com mão de obra de Gestão e Operação Predial Despesas com mão de obra Administrativa e Técnica Despesas com mão de obra de Gestão e Operação de Tecnologia da Informação Despesas com mão de obra de Vigilância e Segurança DP DA DT DS Reajuste salarial divulgado no último Acordo Coletivo Geral válido do SINDEAC- MG (Sindicato dos empregados em edifícios e condomínios, em empresas de prestação de serviços em asseio, conservação, higienização, desinsetização, portaria, vigia e dos cabineiros) Reajuste salarial divulgado no último Acordo Coletivo Geral válido do SAE-MG (Sindicato dos Administratores) Reajuste salarial divulgado no último Acordo Coletivo Geral válido do SINDADOS-MG (Sindicato dos Empregados das Empresas de Processamento de Dados, Serviços de Informática, e Similares) Reajuste salarial divulgado no último Acordo Coletivo Geral válido do O VIGILANTE (Sindicato dos Vigilantes) 15% 10% 5% 5% Os Sindicatos indicados na Tabela 1, para fins de análise da variação dos custos relacionados à mão de obra do HOSPITAL, não têm qualquer vincúlo, ou obrigatoriedade de vínculo, com a CONCESSIONÁRIA e seus funcionários, sendo estes Sindicatos utilizados apenas como referência para o cálculo do reajuste da contraprestação, dada a relevância destes sindicatos no cenário local. 7

9 As PARTES poderão, de comum acordo, determinar a substituição do IRC por outro indexador ou modificar a sua composição desde que estas alterações revelem maior economicidade ou maior adequação ao objeto do CONTRATO. O reajuste anual será aplicado diretamente, sem necessidade de homologação pelo PODER CONCEDENTE, na forma do artigo 5º, 1º da Lei Federal nº /2004. Na hipótese de a legislação aplicável vir a permitir o reajuste de preços com periodicidade inferior a 1 (um) ano, tal permissão deverá ser aplicada a este CONTRATO, de modo que a CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA passe a ser reajustada com a periodicidade mínima prevista pela legislação aplicável Ganhos de Produtividade Para fins de incorporação dos ganhos de produtividade previstos à operação, a CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA será reajustada, a cada 2 (dois) anos a contar do início da operação do HOSPITAL, nos termos da subcláusula do CONTRATO, conforme fórmula abaixo: IRC GP = IRC x FAP Na qual: IRC GP Índice de Reajuste da Contraprestação ajustado pelo Fator de Ajuste de Produtividade IRC - Índice de Reajuste da Contraprestação nominal, calculado conforme item 4 deste Anexo. FAP - Fator de Ajuste de Produtividade, sendo este determinado segundo as diretrizes abaixo. Fator de Ajuste de Produtividade - FAP Os ganhos de produtividade significam a redução do tempo e recursos consumidos para a realização de determinada atividade. Desta forma, implicam na redução dos custos envolvidos no desempenho de determinada atividade. Ao longo do período de 8

10 CONCESSÃO é previsto que a CONCESSIONÁRIA aprimore os seus processos, seu pessoal, ferramentas, equipamentos e tecnologias utilizados na prestação dos serviços, significando a redução progressiva dos custos envolvidos no desempenho da sua atividade. Por outro lado, espera-se que a CONCESSIONÁRIA busque sempre a prestação de serviços de excelência, que implicam, em última análise, em maiores investimentos e maiores custos. Destarte, a definição do Fator de Ajuste de Produtividade sofrerá a influência tanto da consideração de que houve efetivo aumento da produtividade quanto da excelência e qualidade dos serviços prestados. Nos biênios de aplicação do Fator de Ajuste de Produtividade ao IRC, será apurada a média aritmética do ID INDICE DE DESEMPENHO da CONCESSIONÁRIA nos dois anos anteriores e segundo as diretrizes de apuração do ID apresentadas no ANEXO 6 Sistema de Mensuração do Desempenho. Se a CONCESSIONÁRIA apresentar níveis ótimos de desempenho, representados por valores de ID próximos a 4,00, a dedução do IRC provocada pelo Fator de Ajuste de Produtividade será menos expressiva. Assim, o FAP será determinado conforme abaixo: FAP ID IRC positivo IRC negativo < 3,25 80% 100% 3,25 ID < 3,50 85% 95% 3,50 ID < 3,75 90% 90% 3,75 ID < 4,00 95% 85% = 4,00 100% 80% Na tabela acima, a coluna IRC positivo diz respeito aos valores do FAP a serem considerados quando o cálculo do IRC resultar em valores positivos, e a coluna IRC negativo os valores do FAP a serem considerados nos casos em que o cálculo do IRC resultar em número negativo. Desta forma, a partir do início da operação do HOSPITAL, o reajuste da CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA será dado conforme a fórmula abaixo nos anos em que for aplicável o fator de produtividade: CPM C-GP = CPM A x IRC GP, ou CPM C-GP = CPM A x IRC x FAP 9

11 Na qual estende-se como: CPM C-GP CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA calculada para o ano corrente, sendo esse ano o ano de incidência do fator de ganho de produtividade CPM A CONTRAPRESTAÇÃO PÚBLICA MÁXIMA vigente no ano anterior 10