Relatório anual de administração

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1 J O R N A L D O S A P O S E N T A D O S E P E N S I O N I S T A S D A S I S T E L A N O II N º 7 A B R I L D E E D I T O R I A L ATIVO INFORMADO DE BEM COM A VIDA Relatório anual de administração As realizações de 2002 A Sistel faz questão de preservar a transparência no relacionamento que mantém com seu público. Seja por meio dos relatórios disponibilizados A Fundação Sistel de Seguridade Social apresenta a seus participantes, a suas patrocinadoras e à sociedade em geral, o seu Relatório Anual de Administração, contendo uma síntese dos fatos mais relevantes ocorridos durante o ano de pela entidade ou através dos canais I. Gestão empresarial sobre o desempenho de cada plano Sistema de gestão empresarial A Sistel, em maio de 2001, decidiu pela implantação da filosofia de Gestão Corporativa, com a aquisição do sistema denominado IFS-Financial, da empresa IFS do Brasil. O projeto contemplou inicialmente a área de controle através dos Módulos de Contabilidade, do Ativo Fixo, das Contas a Pagar e a Receber. O conceito adotado foi o de gradativamente integrar todos os sistemas da Sistel, resultando em menor tempo de resposta, segurança e rapidez nas informações prestadas. No decorrer do ano de 2002, foram desenvolvidas as seguintes etapas do sistema IFS: redesenho de todos os processos da Sistel; implantação do Ativo Fixo; implantação do Módulo Compras e Almoxarifado; início da fase de pré-produção do sistema contábil-financeiro. de comunicação mantidos, a Fundação procura atualizar constantemente os participantes que administra, bem como prestar outras informações relevantes. Esta edição especial do Jornal Sempre foi preparada com o intuito de levar às suas mãos um material abrangente, para que você acompanhe os principais feitos de Entre as ações desenvolvidas, está a pesquisa de opinião que ouviu participantes e representantes das patrocinadoras. De acordo com os dados apurados, o índice de aprovação geral da Sistel entre Sistema de Custos baseado em atividades (ABC) Transcorremos o exercício de 2002 aprimorando os critérios de apuração dos direcionadores de custos (drivers) e realizando estudos para melhoria do modelo, no sentido de otimizar a utilização da ferramenta (OROS) e a obtenção dos dados e relatórios de forma mais estruturada, ágil e segura. Promovemos, também, estudos comparativos entre os dados do sistema de rateio usado no modelo contábil e a metodologia ABC, procurando dar base à definição do conceito do custeio das despesas comuns pela Sistel Administradora. os aposentados foi superior a 90%. As páginas a seguir trazem destaques como os resultados da carteira de investimentos, a criação de dois planos, a adesão de novas patrocinadoras e os estudos em relação ao Pama. Confira!

2 Sempre 2 Realizamos, além disso, aprimoramentos e estudos de modificações do modelo ABC, estruturando sua automatização junto ao novo ERP (IFS) para a implantação na nova configuração do sistema contábil, nos primeiros meses de Iniciamos o desenvolvimento do módulo de direcionadores de custos para a obtenção dos apontamentos de horas de cada empregado e dos demais direcionadores de custos (drivers) junto aos diversos sistemas informatizados e às unidades administrativas. A instalação está programada para ocorrer em Outro aspecto considerado relaciona-se com o processo de cultura e desenvolvimento interno dos empregados, quando fizemos treinamentos sobre o conceito e a metodologia ABC, buscando a melhor classificação e apuração dos gastos e dos apontamentos e direcionadores de custos dos vários serviços e atividades realizados pela Fundação. Tributos A Sistel aderiu à anistia para pagamento do passivo contingencial, relativo ao Imposto de Renda sobre as aplicações financeiras, conforme previsto na Medida Provisória N 2.222, de 4 de setembro de Essa anistia consistiu no pagamento, apenas do valor principal provisionado, sem os valores de juros e correção monetária, que foram da ordem de R$ 500 milhões. O montante anistiado foi revertido para os planos de benefícios, de acordo com critérios técnicos estabelecidos segundo a política de recursos humanos de cada empresa patrocinadora. Outra boa notícia foi a decisão favorável à Sistel sobre o pagamento de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), acatada no dia 18 de setembro de 2002 pelo Conselho de Contribuintes do Ministério da Fazenda. Tal decisão significa que a Sistel deixou de recolher aos cofres da Receita uma cobrança indevida na ordem de R$ 1,22 bilhão. Balancete de Operações Administrativas Através da Resolução do Conselho de Gestão da Previdência Complementar (CGPC) N 10, de 5 de julho de 2002, foi criada a estrutura do Balancete de Operações Administrativas, permitindo às Entidades Multiplanos, como é o caso da Fundação Sistel, que administra diversos planos de benefícios, centralizar os ativos e passivos administrativos (ativo permanente e fundo administrativo previdencial), em um balancete destinado às operações administrativas comuns aos planos de benefícios. Essa decisão resultou na melhoria do processo administrativo da Sistel, além de implementar a estrutura adequada às entidades administradoras de multiplanos de benefícios. II. Seguridade O ano de 2002 foi marcado por mudanças no contexto da previdência complementar, como a publicação, no dia 21 de maio de 2002, pelo CGPC, da Resolução N 7, que esclarece definitivamente que os fundos multipatrocinados, a exemplo da Sistel, enquadram-se na Lei Complementar N 109, por ser patrocinada predominantemente por empresas privadas concessionárias de serviço público. Além desses aspectos, vale destacar como ocorrências significativas do ano de 2002 a adesão de novas patrocinadoras, o lançamento de mais dois planos de previdência, a realização de pesquisa de opinião para medir o nível de satisfação do público Sistel e o incremento dos canais de comunicação com o participante. 1 Novas patrocinadoras e novos planos No ano de 2002, a Sistel passou a contar com mais três novas empresas patrocinadoras a Telefônica Gestão de Serviços Compartilhados do Brasil Ltda., a PADTEC e o Instituto Atlântico. Nos meses novembro e dezembro, foram lançados, respectivamente, o TIMPREV, em Recife, e o TelebrásPrev, em Brasília, mais dois novos planos de previdência da Sistel, ambos oferecidos aos participantes dos planos PBS. A adesão de mais três empresas patrocinadoras e a criação dos novos planos de benefícios vêm reforçar a confiança no trabalho da Fundação que, diante de tanta responsabilidade, não poupa esforços para realizar bons investimentos e preservar os recursos que administra. Os bons resultados da Sistel são derivados de uma ampla organização estratégica, na qual se misturam corpo técnico qualificado e investimentos com base no trinômio segurança, rentabilidade e liquidez. 2 Pesquisa de opinião Conhecer a imagem atribuída à Sistel em relação aos serviços que presta passou a fazer parte da rotina de trabalho na Fundação. Por essa razão, pelo terceiro ano consecutivo,

3 Sempre 3 a Sistel contratou o Instituto Vox Populi para realizar uma ampla pesquisa de opinião, que aconteceu no período de outubro a dezembro de Dessa vez, a pesquisa foi dividida em duas etapas: uma qualitativa e outra quantitativa. Na etapa qualitativa, foram entrevistados pessoalmente 11 diretores de recursos humanos das empresas patrocinadoras da Sistel e 12 representantes das associações de aposentados em todo o País. Já na etapa quantitativa, foram entrevistados participantes ativos e aposentados. Os resultados da pesquisa confirmaram claramente que o contato mais estreito estabelecido com o público traduziu-se em benefícios, através de ações como o investimento na Central de Relacionamento e a maior quantidade de informações disponíveis no Portal. Segundo os resultados da pesquisa, a familiaridade com a Fundação tem aumentado e, da mesma forma, cresce o nível de conhecimento sobre a atuação da entidade. O índice de aprovação geral da Sistel, entre os participantes ativos, ficou em 88,5% e, entre os participantes aposentados, em 91,7%. O nível de satisfação geral entre os participantes registrou números superiores a 80% para cada serviço. O objetivo da Sistel é manter a realização de uma pesquisa de satisfação de grande porte como essa, anualmente. 3 Canais de comunicação Sistel A Sistel sempre investiu no relacionamento com seus participantes, buscando aperfeiçoar os mecanismos de comunicação existentes e criando novos que permitam ao cliente maior interação com a Fundação. Esse compromisso da Sistel com a transparência da informação mereceu destaque na edição de maio de 2002 da Revista Fundos de Pensão, produzida pela Associação Brasileira das Entidades Fechadas de Previdência Privada (ABRAPP). A revista apresentou o trabalho realizado pela Sistel como um caso de sucesso na comunicação com o público. Os canais Jornal da Sistel, Jornal Sempre, Central de Relacionamento, Portal e o novo Guia Web foram considerados, pela matéria, importantes meios de diálogo e um exemplo para outras fundações. Oferecer um número maior de serviços e facilidades a um tipo de cliente que já se acostumou com a variedade e a qualidade da informação é, mais do que um compromisso, uma obrigação da Sistel. Os participantes estão cada vez mais exigentes. Portanto, cabe à Sistel fazer jus às expectativas, com agilidade na comunicação, clareza em suas ações e serviços de excelência. 3.1 Central de Relacionamento Sistel Para orientar de forma eficiente e personalizada os seus participantes, a Sistel oferece, em sua Central de Relacionamento, três grandes áreas de comunicação o telemarketing receptivo, o telemarketing ativo e o backoffice. Durante o ano de 2002, o telemarketing receptivo recebeu mais de 376 mil ligações nas diversas células de atendimento. Quanto ao telemarketing ativo, foram feitos cerca de 15 mil contatos com participantes. Já o backoffice área responsável por responder as dúvidas mais específicas do telemarketing receptivo e os s que chegam à Central de Relacionamento, processou mais de 11 mil documentos. As informações mais solicitadas pelos participantes e as dúvidas mais freqüentes na Central de Relacionamento referem-se a informações sobre os novos planos lançados, sobre as simulações e datas de resgates e de crédito de benefícios, os boletos de manutenção de inscrição, a declaração de IR, as simulações, as concessões e os saldos devedores de empréstimos. 3.2 Portal Sistel No ano de 2002, a Sistel buscou oferecer em seu Portal na Internet ainda mais facilidades e tratamento individualizado, por meio de acesso a informações e serviços on-line. Pelo Portal, é possível realizar, por exemplo, consulta ao Extrato Consolidado Anual, ao Resultado Trimestral da Política de Investimentos, ao Demonstrativo Analítico de Investimentos e de Enquadramento das Aplicações (DAIEA), ao Relatório de Participação em Assembléias Gerais, ao Guia Web eletrônico, ao Balanço Patrimonial do Plano Específico e à Demonstração do Resultado do Exercício (DRE). Para os assistidos, ainda é oferecido acesso ao Demonstrativo de Pagamento de Benefícios (contracheque) e ao Extrato de Utilizações do Plano de Assistência Médica ao Aposentado (Pama). Todas essas facilidades permitem o acompanhamento da movimentação dos saldos de conta, da rentabilidade do plano e do desempenho da Sistel como administradora de planos de previdência, reforçando o compromisso da Fundação com a transparência da informação. E, quanto maior o grau de informação sobre a Sistel, disponível no Portal, maior a segurança em relação a ela e, conseqüentemente, maior a satisfação dos participantes. Para se ter uma idéia da importância do Portal para o participante,

4 Sempre 4 esse canal de comunicação registrou, em todo o ano de 2002, cerca de 488 mil acessos, sendo mais de 334 mil ao Serviços On-line. 3.3 Guia Web Com vistas ao futuro e à potencialidade do Portal como meio de comunicação com o participante, a Sistel criou e distribuiu, na primeira quinzena de março de 2002, o Guia Web, uma maneira prática de o participante entender como funciona o Portal da Fundação, passo a passo. Como decorrência, a quantidade de acessos ao ambiente seguro Sistel on-line, em 2002, teve um aumento de 273,28% em relação ao ano de Os demais links demonstraram um crescimento de, aproximadamente, 137,36% em relação ao ano de Jornal da Sistel Durante o ano de 2002, os participantes ativos e autopatrocinados da Sistel puderam conferir em quatro edições do Jornal da Sistel os fatos marcantes no mercado de previdência e as principais ações da Fundação para fortalecimento dos diversos planos por ela administrados. O Jornal da Sistel tem tiragem de 35 mil exemplares e é encaminhado para a residência dos participantes ativos e autopatrocinados em todo o Brasil. 3.5 Jornal Sempre Durante o ano de 2002, os participantes assistidos da Sistel puderam acompanhar, nas três edições do Jornal Sempre, o bom desempenho da Fundação em suas aplicações, administrando os recursos dos participantes com base em estudos e ações cautelosas na preservação do patrimônio, apesar do panorama desfavorável. O Jornal Sempre tem tiragem de 32 mil exemplares e é encaminhado para a residência dos participantes assistidos em todo o Brasil. 4 Equacionamento do Pama Como importante benefício para milhares de usuários, o Plano de Assistência Médica ao Aposentado (Pama) vem merecendo atenção especial da Sistel. Visando ao equacionamento do desequilíbrio financeiro atuarial do Pama e a minimizar o crescimento da dívida dos seus usuários, foram realizados vários estudos. Esses estudos voltaram-se à busca de alternativas para a continuidade do Pama, assim como à estruturação de um plano que proporcionasse aos nossos participantes assistência médica em suas necessidades de saúde e os desonerasse em caso de utilizarem eventos de alto custo, notadamente os relativos a internações. Objetivando um enfoque especial à assistência médica oferecida pelo Pama, foi criada a Superintendência de Planos Assistenciais e definidas diversas ações a serem colocadas em prática ao longo de 2003, como, por exemplo, os Programas de Saúde destinados à Prevenção e ao gerenciamento de doenças crônicas. 5 Informatização de processos de seguridade O ano de 2002 também foi marcado pela continuidade dos esforços da Sistel para o desenvolvimento do conjunto de sistemas informatizados. Assim, criaram-se ambientes específicos para os processos de cadastro de participantes, arrecadação de contribuições e respectivos controles financeiros de contas individualizadas, manutenção de inscrições, resgate de saldo de contas, emissão de extratos de contas e concessão/pagamento de benefícios, em função do seguimento das providências de operacionalização de planos de contribuição definida já instaurados. No final de 2002, várias ações de informatização pertinentes a esses mesmos processos foram adotadas em relação aos planos TIMPREV e TelebrásPrev, com início em novembro e dezembro, respectivamente. No segundo semestre do mesmo ano, tendo em vista a necessidade de incremento dos serviços que vêm sendo disponibilizados aos participantes no Portal Sistel na Internet, intensificou-se o desenvolvimento de simuladores de aposentadoria nos diversos planos de contribuição definida, medida com finalização prevista para Para o êxito da empreitada, a Sistel manteve o suporte de consultoria especializada em sistemas previdenciais trabalho associado ao empenho da equipe técnica na definição das necessidades, em consonância com os regulamentos dos planos, e também na validação dos sistemas desenvolvidos, o que exigiu engajamento adicional dos dirigentes, gerentes

5 Sempre 5 e técnicos, que se dedicaram à tarefa sem se afastar das rotinas normais de trabalho. Segmentos Valor Aplicado (R$ mil) Rentabilidade (%) % Aplicados em 31/12/02 Limites Resolução N Benefícios previdenciais No ano 2002, a Sistel concedeu suplementações de aposentadoria, 347 de pensão e 308 de auxílio-doença. Ao encerrar o ano, a Fundação contava com assistidos, sendo aposentados, pensionistas e 464 em auxílio-doença. 7 Benefícios assistenciais Em dezembro de 2002, o Plano de Assistência Médica ao Aposentado (Pama) já atendia a usuários, sendo participantes assistidos do Plano de Benefícios da Sistel-PBS e beneficiários. 8 Participantes No final do ano 2002, a Sistel contava com uma população de participantes de cerca de pessoas, entre ativos, autopatrocinados, aposentados, pensionistas e dependentes, assim distribuídos: PARTICIPANTES QUANTIDADE 31/12/2002 Ativos (vinculados e autopatrocinados) Assistidos Dependentes (Pama) TOTAL III. Investimentos Gestão e desempenho A forte aversão a risco nos mercados financeiros e de capitais foi a principal característica do ano de A desaceleração econômica global, a elevação da taxa de câmbio e da inflação no Brasil, aliadas ao processo eleitoral, foram os principais fatores de risco que afetaram a performance dos ativos brasileiros. Apesar do contexto desfavorável, a carteira de investimentos da Sistel como um todo, representada pelas aplicações em Renda Fixa, Renda Variável, Imóveis e Empréstimos a Participantes propiciou uma rentabilidade nominal acumulada de 17,20%. O quadro a seguir demonstra o valor do patrimônio (R$ milhões) e a rentabilidade nominal em cada segmento. Renda Fixa 6.555,28 22,17% 67% 100% Renda Variável 2.045,87 4,06% 27% 45% Imóveis 418,26 15,28% 5% 16% Empréstimos 66,97 20,67% 1% 10% TOTAL 9.190,96 17,20% 100% Em 31/12/2002, a Sistel não apresentou desenquadramentos relativos aos limites estabelecidos pela Resolução N 2.829/01. Renda Fixa CDBs, RDBs, Debêntures, Títulos Públicos, Fundos de Renda Fixa a carteira obteve uma rentabilidade de 22,17%, resultado acima da meta atuarial de 21,62 %, e bem superior ao desempenho do CDI, referencial do mercado de Renda Fixa, que foi de 19,11% no mesmo período. Destaca-se o posicionamento em ativos indexados ao IGP-M no início do ano, aposta que se mostrou vencedora em relação aos demais ativos de mercado. Como fator desfavorável, tivemos, em meados do ano, o evento da marcação a mercado dos ativos de Renda Fixa (valor de realização) que, embora correto do ponto de vista técnico, impôs perdas significativas às carteiras dos fundos de investimentos em geral. No caso da Sistel, as perdas foram menores em função de uma política de gestão conservadora, inclusive com a precificação dos ativos a valor de mercado anterior à exigência legal. Renda Variável Ações negociadas nas Bolsas de Valores, Fundos de Carteira Livre e Fundo de Private Equity apesar do ambiente desfavorável, a carteira de Renda Variável da Sistel apresentou uma valorização no ano de 2002 de 4,06%, superando o Índice Bovespa Médio, referencial do mercado de ações, que teve uma rentabilidade negativa de 17,80% no período. A performance favorável das ações preferenciais e das ordinárias da EMBRAER que obtiveram retornos superiores a 20% no ano, aliada a uma postura mais defensiva na seleção das demais ações, foram os principais destaques desse segmento no ano. Como fatores desfavoráveis, tivemos o provisionamento integral dos recursos aplicados no Fundo Alfa de Energia e a

6 Sempre 6 precificação das ações ordinárias da Paranapanema a valor patrimonial, o que significou perdas em relação ao último valor contábil. Carteira de imóveis Imóveis comerciais, shopping centers, hotéis etc. a carteira encerrou o ano de 2002 com uma rentabilidade de 17,20%, superior à de 2001, que foi de 9,92%. O resultado foi impactado favoravelmente pela reavaliação dos ativos imobiliários realizada em julho de Esse fator contribuiu para minimizar o aspecto desfavorável do cenário de locação de imóveis, principalmente no eixo Rio/São Paulo, onde a oferta de imóveis teve um forte crescimento sem a contrapartida da demanda, trazendo, com isso, uma pressão negativa sobre os preços dos aluguéis. Empréstimos a Participantes: encerra o ano com uma rentabilidade de 20,67%, contra 14,77% no ano de Essa performance consolida as mudanças ocorridas na operacionalização dos contratos de empréstimos a partir da nova legislação de investimentos de Finalizamos o exercício de 2002 próximos de contratos de empréstimos para os participantes da Sistel. Sistema de Administração de Carteiras SAC Foram implementadas diversas adaptações no sistema SAC, com o objetivo de controlar os investimentos dos Planos de Benefícios de acordo com os perfis de risco escolhidos pelos participantes. Também foram desenvolvidas adaptações destinadas a controlar o enquadramento dos investimentos da Sistel, conforme as regras estabelecidas pela Resolução N 2.829, do Banco Central do Brasil. Novos relatórios contribuem para melhorar as informações aos participantes Buscando ampliar o canal de informações aos participantes ativos e assistidos sobre o desempenho dos investimentos e das políticas e estratégias adotadas na gestão desses recursos, destacamos alguns veículos de informação que foram disponibilizados aos participantes ao longo de São eles: o Relatório de Acompanhamento das Políticas de Investimento/Demonstrativo Analítico de Investimentos e de Enquadramento das Aplicações DAIEA e o Relatório de Participação em Assembléias de Acionistas, além dos Informativos de Desempenho de Planos que sofreram algumas inovações com o objetivo de facilitar o entendimento das informações. O Relatório de Acompanhamento das Políticas de Investimento/ Demonstrativo Analítico de Investimentos e de Enquadramento das Aplicações DAIEA é trimestral e sua divulgação é feita através do Portal da Sistel. Esse relatório contempla todas as informações de investimento da entidade e de cada plano de benefício da Sistel, em que são apresentadas as rentabilidades, os enquadramentos, os custos de gestão dos investimentos, o volume de recursos sob administração terceirizada, segmentada por gestor e a relação de todos os ativos da entidade. Nele também constam informações dos responsáveis legais pela administração dos investimentos e pela auditoria de gestão da entidade. O Relatório de Participação em Assembléias de Acionistas é divulgado no final de cada trimestre, também através do Portal da Sistel. O documento informa o teor do voto proferido pela Sistel, nas assembléias gerais de acionistas das empresas nas quais a entidade Sistel possui participação relevante no capital social, buscando exercer ativamente o papel de defensor dos direitos de acionista. O Informativo de Desempenho de Plano é uma publicação enviada trimestralmente aos participantes, que traz um breve relato sobre o cenário econômico do período, informações sobre o desempenho dos investimentos dos planos no nível das carteiras de investimento, comparando-os com os principais indicadores de mercado, além de um comentário sucinto sobre a performance da carteira de ativos de cada plano. EXPEDIENTE Diretoria da Sistel Fernando Antonio Pimentel de Melo Diretor Presidente Carlos Alberto Cardoso Moreira Diretor de Investimentos e Finanças Pedro Augusto Nardelli Pinto Diretor de Seguridade Wilson Carlos Duarte Delfino Diretor de Planejamento e Controle Sempre Cartas para a Gestão do Relacionamento com Clientes Edição, Redação, Projeto Gráfico e Arte-Final Informação Comunicação Empresarial Jornalista Responsável Erica Hofmann Revisão Fernanda Oliveto Projeto Gráfico André Ramos Tiragem: 32 mil exemplares As notícias publicadas neste periódico têm caráter informativo, não gerando quaisquer direitos e obrigações. SEPS/EQ 702/902 Conj. B Bl. A Ed. Gen. Alencastro Brasília DF CEP: Central de Relacionamento: O jornal Sempre é uma publicação trimestral dirigida aos participantes assistidos da Sistel. Os artigos assinados são de total responsabilidade do(s) autor(es).

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