O Papel da Supervisão Bancária Brasileira. Cornelio Farias Pimentel Outubro de 2008
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- Célia Borja Minho
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1 O Papel da Supervisão Bancária Brasileira Cornelio Farias Pimentel Outubro de 2008
2 Supervisão Bancária Brasileira Sistema Financeiro Nacional SFN Missão do Banco Central Estrutura da Supervisão Universo Fiscalizável Monitoramento Indireto Fiscalização Direta 2
3 Supervisão Bancária Brasileira Sistema Financeiro Nacional SFN 3
4 Sistema Financeiro Nacional Conjunto de órgãos reguladores e de instituições financeiras que executam as atividades relacionadas à moeda e ao crédito 4
5 Sistema Financeiro Nacional Composição 5
6 SFN Composição Lei 4.595/64 Conselho Monetário Nacional CMN (Composto pelos Ministros da Fazenda e do Planejamento e pelo Presidente do BC) Órgão normativo Responsável pela fixação das diretrizes da política monetária creditícia e cambial do País Banco Central do Brasil (BC) Órgão executivo do sistema financeiro Cumpre e faz cumprir as disposições que regulam o funcionamento do sistema e as normas editadas pelo CMN 6
7 Missão do Banco Central do Brasil Assegurar a estabilidade do poder de compra da moeda e um sistema financeiro sólido e eficiente 7
8 Supervisão Bancária Brasileira Estrutura da Supervisão Bancária Brasileira 8
9 Supervisão Bancária Brasileira Autorização Regulação Fiscalização Aplicação de penalidades (multas, inabilitação, comunicação ao MP, SRF e outros órgãos) Liquidação (Aplicação da Lei 6.024) 9
10 Estrutura Organizacional do BC 10
11 Supervisão Bancária Brasileira DINOR Diretoria de Normas e Organização do Sistema Financeiro DIFIS Diretoria de Fiscalização DILID Diretoria de Liquidações e Desestatização 11
12 Diretoria de Normas e Organização do Sistema Financeiro Dinor Diretoria de Normas e Organização do Sistema Financeiro Deorf Departamento de Organização do Sistema Financeiro Denor Departamento de Normas do Sistema Financeiro 12
13 Diretoria de Normas e Organização do Sistema Financeiro Deorf Conceder autorização às instituições financeiras e demais instituições sob a supervisão do Banco Central para funcionar no País, instalar dependências, ser transformadas, fundidas, incorporadas ou encampadas, praticar operações de câmbio, alterar seus estatutos e ter seu controle societário transferido; Aprovar a eleição de membros de órgãos estatutários; Realizar estudos voltados à organização do Sistema Financeiro Nacional. 13
14 Diretoria de Normas e Organização do Sistema Financeiro Denor Realizar estudos e elaborar propostas de normas aplicáveis ao Sistema Financeiro Nacional. 14
15 Diretoria de Fiscalização Difis Diretoria de Fiscalização Gefis Gerência-Executiva de Relacionamento da Fiscalização Decap Departamento de Controle e Análise de Processos Administrativos Punitivos Decop Departamento de Controle de Gestão e Planejamento da Supervisão Desuc Departamento de Supervisão de Cooperativas e Instituições Não Bancárias Decic Departamento de Prevenção a Ilícitos Financeiros e de Atendimento de Demandas de Informações do Sistema Financeiro Desig Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação Desup Departamento de Supervisão de Bancos e de Conglomerados Bancários 15
16 Diretoria de Fiscalização Gefis Gerência-Executiva de Relacionamento da Fiscalização Relacionar-se com entidades de supervisão estrangeiras e organismos internacionais com relação a assuntos de supervisão; Negociar, elaborar e implementar convênios e acordos de cooperação com autoridades de supervisão no exterior; Realizar estudos e pesquisas sobre supervisão. 16
17 Diretoria de Fiscalização Decop Departamento de Controle de Gestão e Planejamento da Supervisão Planejar e controlar as ações de supervisão; Gerenciar os projetos estratégicos; Elaborar e executar o orçamento da área de fiscalização; Formular, coordenar, controlar e avaliar a utilização dos recursos de tecnologia da informação; Coordenar as ações de capacitação, de comunicação e as demais atividades de suporte logístico da área de fiscalização. 17
18 Diretoria de Fiscalização Decic Departamento de Prevenção a Ilícitos Financeiros e Atendimento de Demandas de Informações do Sistema Financeiro Articular as ações voltadas à prevenção a ilícitos financeiros; Relacionar-se com o Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) e com os demais organismos nacionais envolvidos na prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo; Gerir o processo de atendimento das demandas dos poderes Executivo, Legislativo e Judiciário, do Ministério Público e da Advocacia-Geral da União, a ser prestado pelas instituições financeiras; Promover o atendimento de demandas externas rotineiras (cidadão, poderes Judiciário, Legislativo e Executivo); 18
19 Diretoria de Fiscalização Desig Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão o da Informaçã ção o (1/2) Realizar o monitoramento dos mercados regulados pelo Banco Central; Sinalizar situações ou eventos que não se enquadrem nos padrões de comportamento esperado em relação a questões regulamentares, à exposição a riscos ou a aspectos patrimoniais e financeiros; Manter a alta administração informada sobre o comportamento agregado dos riscos (crédito, liquidez, mercado, contágio, etc) e sobre situações, comportamentos e tendências que possam afetar a estabilidade do Sistema Financeiro Nacional ou de seus subsistemas; 19
20 Diretoria de Fiscalização Desig Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão o da Informaçã ção o (2/2) Produzir e divulgar informações sobre a estabilidade financeira, a eficiência e sobre a solvência do Sistema Financeiro Nacional; Realizar a gestão das informações encaminhadas ao Banco Central pelas instituições sujeitas à sua fiscalização; Realizar a gestão de informações sobre Capitais Internacionais, abrangendo o Censo e o Registro de Capitais Estrangeiros no País e os Capitais Brasileiros no Exterior. 20
21 Diretoria de Fiscalização Desuc Departamento de Supervisão de Cooperativas e Instituições Não-Bancárias Supervisionar as cooperativas de crédito, as sociedades de crédito ao microempreendedor, as administradoras de consórcio, as agências de fomento e as demais instituições financeiras independentes (corretoras, distribuidoras, financeiras, associações de poupança e empréstimo, sociedades de crédito imobiliário, de arrendamento mercantil e companhias hipotecárias), bem como os conglomerados financeiros que não possuam entre suas empresas instituições bancárias. 21
22 Diretoria de Fiscalização Desup Departamento de Supervisão de Bancos e de Conglomerados Bancários Supervisionar as instituições financeiras bancárias (exceto cooperativas de crédito) e demais instituições vinculadas aos respectivos conglomerados, excetuando-se, no caso, as administradoras de consórcio vinculadas a instituições bancárias. 22
23 Diretoria de Fiscalização Decap Departamento de Controle e Análise de Processos Administrativos Punitivos Conduzir, controlar, analisar e decidir os Processos Administrativos punitivos instaurados pela Área de Fiscalização. 23
24 Diretoria de Liquidações e Desestatização Dilid Diretoria de Liquidações e Desestatização Gedes Gerência-Executiva de Desestatização Delic Departamento de Liquidações Extrajudiciais 24
25 Diretoria de Liquidações e Desestatização Gedes Gerência-Executiva de Desestatização Reestruturar o Sistema Financeiro Estadual (implementação do Proes e assessoramento aos governos estaduais); Acompanhar o desempenho operacional dos bancos federalizados; Acompanhar e assessorar a constituição de Agências de Fomento sob o patrocínio do Proes. 25
26 Diretoria de Liquidações e Desestatização Deliq Departamento de Liquidações Extrajudiciais Supervisão dos regimes especiais decretados pelo Banco Central (liquidações extrajudiciais de instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central). 26
27 Supervisão Bancária Brasileira Universo Fiscalizável 27
28 Universo Fiscalizável Posição em Dezembro/2007 Bancos Comerciais - 20 Bancos Múltiplos Bancos de Investimento - 17 Bancos de Desenvolvimento 4 Caixa econômica - 1 Sociedades de Arrendamento Mercantil - 38 Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento - 52 Corretoras e Distribuidoras
29 Universo Fiscalizável Posição em Dezembro/2007 Sociedades de Crédito Imobiliário e Assoc. de Poupança e Empréstimo - 18 Sociedades de Crédito ao Microempreendedor - 53 Companhias Hipotecárias - 6 Agências de Fomento ou Desenvolvimento - 12 Cooperativas de Crédito Administradoras de Consórcio Câmaras de Compensação do Sistema de Pagamentos Brasileiro - 9 Total = instituições e câmaras 29
30 Universo Fiscalizável Posição em Dezembro/2007 Ativos Totais Sistema Bancário R$ bilhões Sistema Não-Bancário R$ 23 bilhões (100% do PIB = bilhões) Patrimônio Líquido Sistema Bancário R$ 242 bilhões Sistema Não-Bancário R$ 8 bilhões 30
31 Diretoria de Fiscalização Os departamentos da Difis, nas respectivas áreas de atuação, participam conjuntamente, de forma coordenada e concatenada, do planejamento da programação das atividades e do orçamento. 31
32 Diretoria de Fiscalização O planejamento das atividades orienta-se com base em diversas fontes, tais como: a) cenário macroeconômico; b) diretrizes e orientações do diretor de Fiscalização e dos chefes de departamento; c) resultados dos trabalhos anteriores nas instituições supervisionadas; d) sistema de classificação das instituições financeiras bancárias; e) monitoramento; e f) informações de outras áreas do Banco Central do Brasil (Bacen), órgãos de supervisão internacionais, órgãos governamentais, auditorias independentes e imprensa. 32
33 Supervisão Bancária Brasileira Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação Desig 33
34 Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação Desig Monitoramento (1/2) Variações Relevantes verificadas nas rubricas e grupos contábeis do COSIF Indicadores Econômico-financeiros (Nota Quantitativa) Resultados (Demonstrações Financeiras) Crédito (Sinalizadores, Perfil do Risco de Crédito das Carteiras, Maiores Devedores, Indicadores Contábeis de Crédito, Sistema de Informações de Crédito SCR 34
35 SISMEF - Sistema de Monitoramento Econômico Financeiro Informações Econômicofinanceiras (Cosif, Limites etc) Instituições Financeiras Indicadores de Crédito, Indicadores de Liquidez Indicadores Macroeconômicos, Cadastro. SSS SubSistema de Segmentação SSI SubSistema de Indicadores Manutenção Manutenção SISMEF SSA SubSistema de Análises Análise e Manutenção SSM SubSistema de Monitoramente Análise e Manutenção Bases Produtos de Monitoramento Individual e Consolidado Ferramentas - COSIF - VARIÁVEIS - INDICADORES - ESCORES (1 A 4) - SEGMENTOS DE ATIVIDADE - EVENTOS DE MONITORAMENTO (VARIAÇÕES) Supervisão - SINALIZAÇÕES (VSR, VSG, VSI e Difis - Desup VSE) Desin - Decif - PERFIS DE MONITORAMENTO - RELATÓRIOS DE MONITORAMENTO DE ESCORES (RME) - ANALISADOR - MONITOR - FERRAMENTAS DE ANÁLISE COMPARATIVA 35
36 Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação Desig Monitoramento (2/2) Liquidez Mercado (Exposição Cambial, Taxa de Juros, Cupom Cambial, Conciliação Clearings/Bolsas com registros contábeis das IFs., Operações Atípicas) Limites (Basiléia, Imobilização, Exposição Cambial, Operações Compromissadas, Diversificação de Riscos, Endividamento do Setor Público) Cenários de Estresse (Risco de liquidez, Risco de Mercado e Risco de Crédito) 36
37 Sistema de Monitoramento de Mercado Ativos Operacionais: BM&F, CETIP, SELIC, CBLC S.M.M. Liquidez Inst. Financeira Monit. de Liquidez Estresse de Liquidez Liquidez Mínima Demonstração do Risco de Mercado: (ativos/passivos e fora do balanço) Centrais de Custódia Risco Mercado IF e SF (Estresse) Fator de Risco DOLAR IGPM TR/TBF/TJLP DI/SELIC PRÉ Supervisão Demonstração do Risco de Liquidez (previsão) Instituições Financeiras Reservas Bancárias Depósitos Cosif Câmbio Operações Atípicas Difis - Desig Desup - Desuc Day Trade Negociações Diversas Op. de Câmbio Taxas Mercado Características de Títulos / Derivativos / Debêntures Internet/Intranet PRECIFICAÇÃO Conciliação DRM x Centrais de Custódia Contábil x Centrais de Custódia 37
38 Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação Desig Sistema de Informações de Crédito SCR 38
39 Sistema de Informações de Crédito Instituição Financeira Supervisão Sociedade Documento Validação Base de Dados Difis - Desig Desup - Desuc Consulta web service Sociedade Geração de arquivos 3082 Cadastramento de Ordem Judicial Consulta web DW Consulta via DW Central de Atendimento ao Público - CAP 39
40 Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação Desig Sistema de Informações de Crédito SCR Principal instrumento utilizado pela supervisão para monitorar o risco de crédito das IFs Benefícios para os tomadores de empréstimos Transparência para a sociedade São armazenadas no banco de dados todas as informações relativas às operações de crédito concedidas pelo sistema financeiro. As operações, cujo cliente apresente endividamento, avais ou fianças de valor igual ou superior a R$ 5 mil, em uma mesma instituição, estão registradas de forma detalhada. 40
41 Supervisão Bancária Brasileira Supervisão Direta 41
42 Departamentos de Supervisão Desuc e Desup Objetivo Realizar a supervisão das Instituições sujeitas à fiscalização do Banco Central do Brasil (inspeções e exames in loco ) 42
43 Departamentos de Supervisão Desuc e Desup A atuação da Supervisão tem caráter prudencial e é focada na identificação dos riscos incorridos pelas instituições supervisionadas e na avaliação da capacidade de gerenciamento desses riscos. A ação da Supervisão avalia a capacidade de identificação, entendimento e gerenciamento adequado, pelas instituições, dos riscos a que estão expostas, bem como de sua atuação preventiva, determinando a adoção de ações corretivas, quando necessárias. Também avalia as perspectivas das instituições diante do impacto de avanços tecnológicos, de inovações em produtos, de novas técnicas e sistemas de gerenciamento de riscos, bem como de mudanças no seu perfil de operação ou nas condições de mercado. 43
44 Departamentos de Supervisão Desuc e Desup Modalidades de inspeções diretas Gerais (Inspeção Global Consolidada IGC) Específicas - situação econômico-financeira - qualidade da gestão e dos controles - observância às normas aplicáveis - carteira de crédito - operações de tesouraria 44
45 Informações para consulta Relatórios e informações disponíveis na página eletrônica do Banco Central do Brasil Relatório 50 Maiores Bancos Relatório de Estabilidade Financeira SCR Sistema de Informações de Crédito BacenJud Atendimento ao Judiciário Manual da Supervisão 45
46 Supervisão Bancária Brasileira Obrigado Cornelio Farias Pimentel 46
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