RELATÓRIO Nº 03/2014 DIFIS/CONEP/CONT/STC RELATÓRIO SOBRE O CONTROLE DO DEFERIMENTO

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1 GOVERNO DO DISTRITO FEDERAL Secretaria de Estado de Transparência e Controle Controladoria-Geral RELATÓRIO SOBRE O CONTROLE DO DEFERIMENTO DE VANTAGENS E A FORMA DE CALCULAR QUALQUER PARCELA INTEGRANTE DA REMUNERAÇÃO, VENCIMENTO OU SALÁRIO DOS MEMBROS OU DO PODER EXECUTIVO DO DISTRITO FEDERAL ARTIGO 80, III DA LODF E ARTIGO 138, XIII DO REGIMENTO INTERNO DO TCDF EXERCÍCIO 2013 BRASÍLIA MARÇO DE 2014 CONTROLADORIA-GERAL

2 ii SECRETARIA DE ESTADO DE TRANSPARÊNCIA E CONTROLE DO DISTRITO FEDERAL CONTROLADORIA-GERAL CONTROLADORIA-ADJUNTA DE AUDITORIAS ESPECIALIZADAS DIRETORA DE FISCALIZAÇÃO DOS INSTRUMENTOS DE AÇÃO GOVERNAMENTAL

3 iii ÍNDICE I INTRODUÇÃO... 4 II ABRANGÊNCIA, ESCOPO E METODOLOGIA... 4 III RESULTADO DOS EXAMES... 5 III.1 INFORMAÇÕES SOBRE AS AUDITORIAS DE PESSOAL... 6 III.1.1 AUDITORIAS E INSPEÇÕES DE PESSOAL REALIZADAS EM 2013 EM APURAÇÃO... 7 III.1.2 AUDITORIA REALIZADA NA SECRETARIA DE ESTADO DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL E TRANSFERÊNCIA DE RENDA DO DISTRITO FEDERAL... 8 III.1.3 AUDITORIA REALIZADA NA ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE CEILÂNDIA III.2 CONSIDERAÇÕES ADICIONAIS III.2.1 AUDITORIA ESPECIAL SECRETARIA DE ESTADO DE SAÚDE III.2.2 AUDITORIA ESPECIAL SECRETARIA DE ESTADO DE EDUCAÇÃO III.2.3 INFORMAÇÕES SOBRE AS RECOMENDAÇÕES FEITAS POR MEIO DOS RELATÓRIOS QUE COMPUSERAM A PCA GOV III.2.4 FORÇA DE TRABALHO DO GOVERNO DO DISTRITO FEDERAL IV CONCLUSÃO V ANEXOS ANEXO I FORÇA DE TRABALHO DO GDF ANEXO II RELAÇÃO DE ÓRGÃOS E SIGLAS DAS UNIDADES DO GDF... 28

4 4 de 30 I INTRODUÇÃO O presente Relatório trata da consolidação das informações relativas aos exames procedidos nos deferimentos de vantagens e na forma de calcular as parcelas integrantes da remuneração dos servidores do Distrito Federal, em cumprimento ao inciso III do art. 80 da Lei Orgânica do Distrito Federal: Art. 80. Os Poderes Legislativo e Executivo manterão, de forma integrada, sistema de controle interno com a finalidade de: [...] III - exercer o controle sobre o deferimento de vantagens e a forma de calcular qualquer parcela integrante da remuneração, vencimento ou salário de seus membros ou servidores; [...] 4º A prestação de contas anual do Governador e as tomadas ou prestações de contas anuais dos administradores dos órgãos e entidades do Distrito Federal deverão ser acompanhadas de relatório circunstanciado do órgão de controle interno sobre o resultado das atividades indicadas neste artigo. (grifou-se). Este Relatório também tem por objetivo atender ao disposto no art. 138, inc. VIII da Resolução TCDF n o 38/1990, que assim dispõe: Art As contas a serem apresentadas pelo Governador, conforme estabelece o art. 100, inc. XVII, da Lei Orgânica do Distrito Federal, nelas incluídas as do Poder Legislativo, deverão conter os seguintes elementos: [...] XIII relatório sobre os controles e avaliações previstos nos incisos I a V e no 4º do art. 80 da Lei Orgânica do Distrito Federal; II ABRANGÊNCIA, ESCOPO E METODOLOGIA As informações apresentadas na presente consolidação referem-se, em especial, aos exames procedidos durante o exercício de 2013, em atendimento à programação estabelecida para as auditorias de gestão de pessoal, realizadas pela Controladoria-Adjunta de Pessoal CONAP. A CONAP é dividida em duas diretorias. A Diretoria de Auditoria de Pessoal Ativo DIRPA realiza as auditorias e inspeções na área de pessoal ativo e nos atos de admissão e contratação de pessoal dos órgãos e entidades da Administração Direta e Indireta do GDF. E a Diretoria de Auditoria de Pessoal Inativo DIRPI tem por atribuições as

5 5 de 30 auditorias sobre as concessões de aposentadorias, reformas e pensões civis e militares da Administração Direta, Autárquica e Fundacional. A consolidação sobre os trabalhos realizados na área de pessoal estão apresentadas consoante os seguintes subtópicos: III.1 INFORMAÇÕES SOBRE AS AUDITORIAS DE PESSOAL; III.2 CONSIDERAÇÕES ADICIONAIS. Tendo em vista o disposto na Portaria STC nº 89, de 21/05/2013, que disciplina a realização das ações de controle pela Controladoria-Geral da Secretaria de Estado de Transparência e Controle do Distrito Federal nos órgãos e entidades da Administração Pública do Distrito Federal, destaca-se que as classificações das constatações foram feitas consoante os incisos XI a XIV do seu art. 16: XI Constatação: Registro sobre fatos ou situações indesejáveis identificados. Em geral apontam a existência de dificuldades, equívocos, condições adversas autônomas e/ou exteriores à unidade examinada e/ou situações que carecem de ajustes quando de seu confronto com critérios técnicos, administrativos e legais e, como tal, requerem a elaboração de recomendações do Controle Interno. Os registros do tipo constatação serão classificados pela equipe como falhas formais, ou falhas médias ou falhas graves. XII Falha Formal: Erros pontuais que, pela baixa relevância, não têm desdobramentos que impactam a gestão da unidade examinada ou do programa/ação governamental. Em geral, tem origem no descumprimento de normativos em consequência de atos involuntários ou omissões, mas que não comprometem o desempenho do programa ou da unidade examinada. XIII Falha Média: Situações indesejáveis que, apesar de comprometerem o desempenho do programa ou da unidade examinada, não se enquadram nas ocorrências de falha grave. São decorrentes de atos ou de omissões em desacordo com os parâmetros de legalidade, eficiência, economicidade, efetividade ou qualidade, resultantes de fragilidades operacionais ou nos normativos internos, ou de insuficiência de informações gerenciais que respaldem a tomada de decisão. XIV Falha Grave: Situações indesejáveis que comprometem significativamente o desempenho do programa ou da unidade examinada, nas quais há a caracterização de uma das seguintes ocorrências: III RESULTADO DOS EXAMES Apresentam-se as sínteses dos exames realizados quanto à regularidade dos pagamentos e dos lançamentos efetuados por meio do Sistema Único de Gestão de Recursos Humanos SIGRH, bem como de outros cadastros, sistemas e módulos, nas auditorias realizadas nos órgãos e entidades do Complexo Administrativo do Governo do Distrito

6 6 de 30 Federal integrantes da amostra, que tenham sido finalizadas nos termos do art. 16 da Portaria nº 89/2013, com o objetivo geral de apresentar informações quanto ao cumprimento das legislações afetas ao tema deste Relatório. Também foram consignadas informações gerais sobre outros trabalhos complementares ou conjuntos afetos ao controle do deferimento de vantagens, informações sobre as recomendações feitas por meio de relatórios da prestação de contas anual do exercício anterior e informações em sínteses sobre a força de trabalho do Governo do Distrito Federal. III.1 INFORMAÇÕES SOBRE AS AUDITORIAS DE PESSOAL Para a consolidação do presente Relatório sobre o Controle do Deferimento de Vantagens e Cálculo das Parcelas Remuneratórias dos Servidores Integrantes das Carreiras da Administração Direta do Governo do Distrito Federal destaca-se que a Diretoria de Auditoria de Pessoal Ativo DIRPA realizou inspeções e auditorias de pessoal em Unidades Gestoras, cujos resultados estão sintetizados nos subtópicos a seguir. Destaca-se que não foram apresentadas na presente consolidação as sínteses das informações e constatações dos relatórios preliminares de auditoria e de inspeções, considerando o disposto no art. 16 da mencionada Portaria, em especial os inc. V a IX, conforme transcrição a seguir: Art. 16. A fase de apuração inicia-se com a entrega do ofício de apresentação da equipe de trabalho e finaliza-se com a emissão do relatório final, contemplando os seguintes momentos: [...] V Apresentação das constatações aos dirigentes; VI Reunião de encerramento; VII Encaminhamento do relatório preliminar ao dirigente máximo; VIII Análise da manifestação apresentada pelo dirigente máximo; IX Emissão do Relatório Final. (grifou-se) Em razão do exposto, foram relacionadas no subtópico III.1.1, a seguir, as auditorias e inspeções que ainda se encontram em uma das fases mencionadas, cujos relatórios finais ainda não tenham sido emitidos até a data de fechamento deste Relatório.

7 7 de 30 Nos subtópicos III.1.2 e III.1.3 foram consignadas informações gerais sobre as auditorias de pessoal realizadas na SEDEST e na Administração Regional da Ceilândia, concluídas no exercício de 2013, com as sínteses das respectivas constatações. III.1.1 AUDITORIAS E INSPEÇÕES DE PESSOAL REALIZADAS EM 2013 EM APURAÇÃO Conforme já destacado anteriormente, as inspeções e auditorias de pessoal determinadas por meio de Ordens de Serviço expedidas em 2013, mas não finalizadas nos termos do inc. IX, art. 16, da Portaria nº 89/2013, estão relacionadas na Tabela 1, com as respectivas informações e situação atual, conforme posição verificada até a data de encerramento deste Relatório. TABELA 1 AUDITORIAS E INSPEÇÕES DE PESSOAL REALIZADAS EM 2013 EM FASE DE APURAÇÃO NO EXERCÍCIO SEQ UNIDADE AUDITADA * PROCESSO (STC) TIPO DE AUDITORIA RELATÓRIO DATA 1 CAESB /2013 INSPEÇÃO RPI Nº 1/ /08/ SES /2013 INSPEÇÃO RPI Nº 2/ /09/ PMDF /2013 AUDITORIA DE PESSOAL RPA Nº 2/ /08/ DETRAN /2013 AUDITORIA DE PESSOAL RPA Nº 3/ /08/ SECRI /2013 AUDITORIA DE PESSOAL RPA Nº 4/ CODEPLAN /2013 AUDITORIA DE PESSOAL RPA Nº 5/ /10/ SEJUS /2013 AUDITORIA DE PESSOAL RPA Nº 6/ /10/ ADM. REG. TAGUATINGA /2013 AUDITORIA DE PESSOAL RPA Nº 8/ /10/ PCDF /2011 AUDITORIA DE PESSOAL DER /2013 AUDITORIA DE PESSOAL SEDHAB /2013 AUDITORIA DE PESSOAL EMATER /2013 AUDITORIA DE PESSOAL NOVACAP /2013 AUDITORIA DE PESSOAL - - NOTAS: RPI RELATÓRIO PRELIMINAR DE INSPEÇÃO RPA RELATÓRIO PRELIMINAR DE AUDITORIA * Os nomes por extenso dos órgãos (unidades auditadas) estão relacionados no Anexo II. SITUAÇÃO ATUAL (PORTARIA STC 89/2013) INC. VII, ART. 16 AGUARDANDO MANIFESTAÇÃO DO ÓRGÃO INC. VII, ART. 16 AGUARDANDO MANIFESTAÇÃO DO ÓRGÃO INC. IX, ART. 16 EMISSÃO DE RELATÓRIO FINAL INC. IX, ART. 16 EMISSÃO DE RELATÓRIO FINAL INC. VII, ART. 16 AGUARDANDO MANIFESTAÇÃO DO ÓRGÃO INC. VII, ART. 16 AGUARDANDO MANIFESTAÇÃO DO ÓRGÃO INC. IX, ART. 16 EMISSÃO DE RELATÓRIO FINAL INC. IX, ART. 16 EMISSÃO DE RELATÓRIO FINAL INC. V, ART. 16 EMISSÃO DE RPA CONSTATAÇÕES AO DIRIGENTE INC. V, ART. 16 EMISSÃO DE RPA CONSTATAÇÕES AO DIRIGENTE INC. V, ART. 16 EMISSÃO DE RPA CONSTATAÇÕES AO DIRIGENTE INC. V, ART. 16 EMISSÃO DE RPA CONSTATAÇÕES AO DIRIGENTE INC. V, ART. 16 EMISSÃO DE RPA CONSTATAÇÕES AO DIRIGENTE

8 8 de 30 III.1.2 AUDITORIA REALIZADA NA SECRETARIA DE ESTADO DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL E TRANSFERÊNCIA DE RENDA DO DISTRITO FEDERAL Foi realizada Auditoria de Pessoal na Secretaria de Estado de Desenvolvimento Social e Transferência de Renda do Distrito Federal SEDEST/DF, referente ao exercício de 2013, consoante Ordem de Serviço nº 28/2013 CONT/STC, de 31/01/2013, prorrogada pela Ordem de Serviço nº 42/2013 CONT/STC. A auditoria foi conduzida por meio do Processo nº /2013. As constatações foram apresentadas no Relatório Preliminar de Auditoria nº 01/2013 DIRPA/CONAP/CONT/STC, de 14/06/2013. Após a conclusão de toda a fase de apuração, na forma do art. 16 da Portaria STC nº 89/2013, os trabalhos foram finalizados por meio do Relatório de Auditoria nº 01/2013, de 10/12/2013, cujas falhas formais e falhas médias apontadas estão sintetizadas na Tabela 2. O Processo foi encaminhado para o TCDF em 23/12/2013, conforme consulta ao Sistema de Controle de Processo SICOP. TABELA 2 CONSTATAÇÕES DE PESSOAL DO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2013 DIRPA/CONAP UG: SEDEST ITEM DO RELATÓRIO DESCRIÇÃO DOS PONTOS DE CONTROLE EXAMINADOS FALHAS NA CONCESSÃO DE ABONO DE PERMANÊNCIA SEM A DOCUMENTAÇÃO COMPROBATÓRIA PARA PERCEBER A AMPLIAÇÃO DE CARGA HORÁRIA NÃO UTILIZAÇÃO DO VENCIMENTO CORRESPONDENTE A 40 HORAS SEMANAIS IRREGULARIDADE NO PAGAMENTO DO ADICIONAL DE INSALUBRIDADE SÍNTESE DAS PRINCIPAIS CONSTATAÇÕES CONSTATOU-SE EM TODOS OS PROCESSOS ANALISADOS FALHAS FORMAIS COMO: FALTA DE ASSINATURA EM DOCUMENTOS E FALTA DE REFERÊNCIA DA ORIGEM DO CÁLCULO DAS SIMULAÇÕES PARA O ABONO DE PERMANÊNCIA COMO DETERMINA A DECISÃO Nº 2264/2010 DO TCDF, BEM COMO A OCORRÊNCIA DE INFORMAÇÕES DE PERÍODOS SIMULADOS SEM DOCUMENTO QUE ATESTE A AVERBAÇÃO. CONSTATOU-SE QUE FOI CONCEDIDA AMPLIAÇÃO DE CARGA HORÁRIA À SERVIDORA DE MATRÍCULA , APÓS A SUA CESSÃO PARA O MINISTÉRIO PÚBLICO DO DISTRITO E TERRITÓRIO. OBSERVOU-SE QUE OS DA CARREIRA PÚBLICA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL, BEM COMO DA CARREIRA POLÍTICAS PÚBLICAS E GESTÃO GOVERNAMENTAL, OPTANTES PELA JORNADA DE TRABALHO DE 40 HORAS SEMANAIS, NÃO PERCEBEM SEUS VENCIMENTOS CONSIDERANDO A TABELA DE 40 HORAS CONSTANTE NAS LEIS Nº S 4.450/2009 E 4.470/2010 E SIM PARCELA DENOMINADA RUBRICA 1710 OPÇÃO 40 HORAS. CONSTATOU-SE QUE OS PROCEDIMENTOS DE CONCESSÃO E CONTROLE DO ADICIONAL DE INSALUBRIDADE NECESSITAM SER REAVALIADOS, POIS, ALÉM DOS RISCOS IMPLÍCITOS ÀS ATIVIDADES DESEMPENHADAS PELOS DA SECRETARIA, EXISTEM OUTROS DECORRENTES DA MÁ CONSERVAÇÃO E DA INADEQUAÇÃO DOS EDIFÍCIOS. FORAM IDENTIFICADOS PAGAMENTOS INDEVIDOS A 2, QUE ENSEJARAM VALORES A SEREM DEVOLVIDOS AO ERÁRIO. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA

9 9 de 30 TABELA 2 CONSTATAÇÕES DE PESSOAL DO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2013 DIRPA/CONAP UG: SEDEST ITEM DO RELATÓRIO DESCRIÇÃO DOS PONTOS DE CONTROLE EXAMINADOS CONSTATAÇÃO DE PAGAMENTO DE AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO SEM ABATIMENTO DE DIAS REFERENTES ÀS EXCEÇÕES PREVISTAS NO ART. 112, INCISO V, DA LEI COMPLEMENTAR Nº 840/2011. COM SALDOS INJUSTIFICADOS NA CONCILIAÇÃO DE ADIANTAMENTOS DE FÉRIAS FALTA DE TEMPESTIVIDADE NO ATENDIMENTO DAS DILIGÊNCIAS ENCAMINHADAS VIA SIRAC SERVIDOR ACUMULANDO MAIS DE 2 (DOIS) CARGOS PÚBLICOS SERVIDOR EXERCENDO DOIS CARGOS PÚBLICOS INACUMULÁVEIS COM INCOMPATIBILIDADE DE HORÁRIOS CESSÃO DE COM AUSÊNCIA DE REQUISITOS EXIGIDOS PELA LEGISLAÇÃO SÍNTESE DAS PRINCIPAIS CONSTATAÇÕES CONSTATOU-SE O DESCUMPRIMENTO DO DECRETO Nº /2012, ART. 4º, INCISO III, HAJA VISTA A IDENTIFICAÇÃO DE PAGAMENTO DE AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO DE AFASTADOS POR LICENÇA POR MOTIVO DE DOENÇA EM PESSOA DA FAMÍLIA, O QUE PROVOCA PREJUÍZO AO ERÁRIO. FORAM ADOTADAS PROVIDÊNCIAS QUANTO AO RESSARCIMENTO PELAS MATRÍCULAS EVIDENCIADAS NO RELATÓRIO ENTRE AS COMPETÊNCIAS AGO E SET/2013. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA CONSTATOU-SE NA SEDEST A NECESSIDADE DE CONTROLE REFERENTE AOS RESSARCIMENTOS DE ADIANTAMENTO DE FÉRIAS, A FIM DE NÃO PROVOCAR PREJUÍZO, OS QUAIS PODERIAM SER EVITADOS COM UM MELHOR APRIMORAMENTO NO PRÓPRIO SISTEMA SIGRH. AS INCONSISTÊNCIAS VERIFICADAS NOS SALDOS REFEREM-SE A LANÇAMENTO EM RUBRICA INDEVIDA, DEVOLUÇÕES EFETUADAS EM ÓRGÃOS DIFERENTES AO ADIANTAMENTO E A FALTA DO DESCONTO QUANDO HÁ EXONERAÇÃO DO SERVIDOR. FORAM ADOTADAS PROVIDÊNCIAS QUANTO A RESSARCIMENTO REF. ADIANT. DE FÉRIAS DO SERVIDOR DE MATRÍCULA CONSTATOU-SE FALTA DE TEMPESTIVIDADE DO ATENDIMENTO DAS DILIGÊNCIAS DO CONTROLE INTERNO ENCAMINHADAS A SEDEST VIA SIRAC, CONTRARIANDO A RESOLUÇÃO Nº 168/2004 TCDF E ART. 18 DA LC 840/2011. CONSTATOU-SE A EXISTÊNCIA DE DA SEDEST QUE ACUMULAM ILICITAMENTE CARGOS PÚBLICOS, TENDO EM VISTA POSSUIR TRÊS VÍNCULOS PÚBLICOS. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA CONSTATOU-SE QUE 6 DA SECRETARIA POSSUÍAM UM SEGUNDO VÍNCULO COM A SECRETARIA DE ESTADO DE SAÚDE DO DISTRITO FEDERAL, CONTUDO OS DOIS VÍNCULOS NÃO SÃO DE CARGOS PRIVATIVOS DE PROFISSIONAIS DE SAÚDE, E FOI CONSTATADO AINDA QUE 2 POSSUEM UM SEGUNDO VÍNCULO COM OUTRO ENTE DA FEDERAÇÃO E EM CARGOS QUE NÃO SÃO ACUMULÁVEIS PERANTE A CONSTITUIÇÃO FEDERAL. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA OBSERVOU-SE A EXISTÊNCIA DE QUE ACUMULAM CARGOS PÚBLICOS, SEM COMPROVAÇÃO DE COMPATIBILIDADE DE HORÁRIOS. FOI RECOMENDADA A INSTAURAÇÃO DE PROCESSO ADMINISTRATIVO DISCIPLINAR, DE ACORDO COM O 3O DO ART. 48, EM VIRTUDE DA NÃO OPÇÃO POR UM DOS CARGOS ACUMULADOS DO SERVIDOR DE MATRÍCULA CONSTATOU-SE NAS ANÁLISES DAS CESSÕES QUE OS PROCESSOS ENCONTRAVAM-SE SEM A PUBLICAÇÃO DO ATO INICIAL, FALTA DE AUTORIZAÇÃO PARA A PRORROGAÇÃO DA CESSÃO, CESSÃO DE SERVIDOR SEM PROCESSO, E 18 CASOS DE ÔNUS DA CESSÃO PARA O CEDENTE; HOUVE DESCUMPRIMENTOS DO ART. 152 E CAPUT DO ART. 154 DA LEI COMPLEMENTAR Nº 840/2011. OUTRO PONTO RECORRENTE OBSERVADO NOS PROCESSOS DE CESSÃO FOI O ALERTA SOBRE O DÉFICIT DE PESSOAL E O CONSEQUENTE COMPROMETIMENTO AO ALCANCE DAS METAS E OBJETIVOS DA SEDEST

10 10 de 30 TABELA 2 CONSTATAÇÕES DE PESSOAL DO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2013 DIRPA/CONAP UG: SEDEST ITEM DO RELATÓRIO DESCRIÇÃO DOS PONTOS DE CONTROLE EXAMINADOS NOMEADOS SEM CUMPRIMENTO DO DECRETO Nº /2012. SÍNTESE DAS PRINCIPAIS CONSTATAÇÕES FORAM ANALISADAS AS PASTAS FUNCIONAIS DE INVESTIDOS EM CARGOS COMISSIONADOS, APÓS A ENTRADA EM VIGOR DO DECRETO Nº /2012. O RESULTADO DAS ANÁLISES DEMONSTROU AUSÊNCIAS DE DOCUMENTOS E CERTIDÕES DIVERSAS EXIGIDAS PELO ART. 3º DO MENCIONADO DECRETO EM ALGUMAS PASTAS FUNCIONAIS. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA FALTA DE TEMPESTIVIDADE NO CONTROLE DE FREQUÊNCIA FALHAS NA GESTÃO DE DOCUMENTOS CONSTATOU-SE A INEFICIÊNCIA E INTEMPESTIVIDADE DOS CONTROLES DE FREQUÊNCIA UTILIZADOS PELA SECRETARIA, HAJA VISTA A DEMORA NO ENCAMINHAMENTO DAS FOLHAS DE FREQUÊNCIA A TODAS AS UNIDADES DA SEDEST. CONSTATOU-SE QUE A GESTÃO DE DOCUMENTOS FUNCIONAIS APRESENTA FALHAS FORMAIS, COMO EXEMPLO: A PRESENÇA DE DOCUMENTOS RASURADOS, INFORMAÇÕES PREENCHIDAS MANUALMENTE DE FORMA ILEGÍVEL, FICHA CADASTRAL SEM FOTO, DOCUMENTOS SEM ASSINATURAS OU AUTENTICAÇÕES NECESSÁRIAS. FONTE: RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2013 DIRPA/CONAP/CONT/STC, DE 10/12/2013. III.1.3 AUDITORIA REALIZADA NA ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE CEILÂNDIA Foi realizada Auditoria de Pessoal na Administração Regional de Ceilândia RA IX, referente ao exercício de 2013, conforme Ordem de Serviço nº 46/2013 CONT/STC, de 08/04/2013, alterada/prorrogada pela OS nº 97/2013 CONT/STC, de 09/07/2013. A auditoria foi conduzida por meio do Processo nº /2013. As constatações foram apresentadas no Relatório Preliminar de Auditoria nº 07/2013 DIRPA/CONAP/CONT/STC, de 30/10/2013. Após a conclusão de toda a fase de apuração, na forma do art. 16 da Portaria STC nº 89/2013, os trabalhos foram finalizados por meio do Relatório de Auditoria nº 01/2014 DIRPA/CONAP/CONT/STC, de 13/03/2014, cujas falhas formais e falhas médias apontadas estão sintetizadas na Tabela 3. O Processo foi encaminhado ao GAB/STC em 14/03/2014, com vistas ao TCDF, conforme consultas ao SICOP. TABELA 3 CONSTATAÇÕES DE PESSOAL DO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2014 DIRPA/CONAP UG: RA CEILÂNDIA ITEM DO RELATÓRIO DESCRIÇÃO DOS PONTOS DE CONTROLE EXAMINADOS FALHAS NA INSTRUÇÃO DOS PROCESSOS DE CONCESSÃO DE ABONO DE PERMANÊNCIA SÍNTESE DAS PRINCIPAIS CONSTATAÇÕES CONSTATOU-SE FALHAS NA INSTRUÇÃO DO PROCESSO QUANTO AOS SEGUINTES DOCUMENTOS: FALTA DE CERTIDÕES; FALTA DO MAPA DE TEMPO DE SERVIÇO; FALTA DA CÓPIA DA PUBLICAÇÃO NO DODF, FALTA DO DEMONSTRATIVO DE LICENÇA-PRÊMIO.

11 11 de 30 TABELA 3 CONSTATAÇÕES DE PESSOAL DO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2014 DIRPA/CONAP UG: RA CEILÂNDIA ITEM DO RELATÓRIO DESCRIÇÃO DOS PONTOS DE CONTROLE EXAMINADOS FALTA TRANSMISSÃO DO ARQUIVO DA SEFIP NÃO UTILIZAÇÃO DE TABELA DE 40 HORAS SEMANAIS NOS PAGAMENTOS EFETUADOS NO SIGRH AVERBAÇÃO IRREGULAR ADICIONAL POR TEMPO DE SERVIÇO RECEBIMENTO DE AUXÍLIO- CRECHE DE FORMA INDEVIDA FALTA DO COMPROVANTE ANUAL DE COMPATIBILIDADE DE HORÁRIO DIVERGÊNCIA ENTRE A PASTA FUNCIONAL E O SIGRH CONTROLE DE FREQUÊNCIA INEFICIENTE FALTA DA ATUALIZAÇÃO DA DECLARAÇÃO DE BENS ANUAIS DOS FALHAS NA INSTRUÇÃO DOS PROCESSOS SÍNTESE DAS PRINCIPAIS CONSTATAÇÕES CONSTATOU-SE QUE AS OBRIGAÇÕES PREVIDENCIÁRIAS NÃO SÃO TOTALMENTE CUMPRIDAS TEMPESTIVAMENTE, POIS FOI VERIFICADA A FALTA DE TRANSMISSÃO DAS INFORMAÇÕES PREVIDENCIÁRIAS POR MEIO DO SISTEMA SEFIP DAS COMPETÊNCIAS 13, JAN, FEV, MAR/2013, ALÉM DA DIVERGÊNCIA VERIFICADA NA COMPETÊNCIA DEZ/2012 ENTRE O VALOR INFORMADO NA SEFIP R$ ,75 E O EFETIVAMENTE RECOLHIDO R$ ,03. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA OBSERVOU-SE QUE OS DA CARREIRA DE POLÍTICAS PÚBLICAS E GESTÃO GOVERNAMENTAL, OPTANTES PELA JORNADA DE TRABALHO DE 40 HORAS SEMANAIS, NÃO PERCEBEM SEUS VENCIMENTOS CONSIDERANDO A TABELA DE 40 HORAS CONSTANTE NOS ANEXOS DAS LEIS Nº S 4.426/2009, À ÉPOCA, E 5.190/2013 E, SIM, PARCELA DENOMINADA RUBRICA 1710 OPÇÃO 40 HORAS. VERIFICOU-SE FALHA AO AVERBAR TEMPO DE SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL PARA ADICIONAL POR TEMPO DE SERVIÇO, EM ADMISSÃO POSTERIOR À VIGÊNCIA DA LEI Nº 8.112/1990 NECESSIDADE DE RECOMPOSIÇÃO AO ERÁRIO. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA OBSERVOU-SE QUE A CONCESSÃO DO BENEFÍCIO DO AUXÍLIO-CRECHE, PARA PARTE DOS LOTADOS NA ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE CEILÂNDIA, ESTAVA EM DESCONFORMIDADE COM O NORMATIVO EM VIGÊNCIA, PROVOCANDO PREJUÍZO À ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA. CLASSIFICAÇÃO DA CONSTATAÇÃO PELA EQUIPE DE AUDITORIA: FALHA MÉDIA VERIFICOU-SE AUSÊNCIA DO COMPROVANTE ANUAL REFERENTE À COMPATIBILIDADE DE HORÁRIO, CONSEQUENTEMENTE, O DESCUMPRIMENTO DO 3º DO ART. 46 DA LEI COMPLEMENTAR Nº 840/2011. OBSERVOU-SE QUE OS DADOS DO DEPENDENTE DO SERVIDOR DE MATRÍCULA ENCONTRAVAM-SE DIVERGENTES NO SIGRH; OU SEJA, INCOMPATÍVEIS COM OS DADOS INFORMADOS NA PASTA FUNCIONAL. O CONTROLE DE FREQUÊNCIA DEMONSTRA-SE INEFICIENTE E INTEMPESTIVO, HAJA VISTA APRESENTAREM FOLHA DE PONTO PARCIALMENTE PREENCHIDA OU EM BRANCO, NO DIA DA VISITA. A ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE CEILÂNDIA NÃO VEM REALIZANDO A ATUALIZAÇÃO DA DECLARAÇÃO DE BENS ANUAL DOS, CONSEQUENTEMENTE, ESTÁ DESCUMPRINDO O QUE REGULAMENTA A LEI Nº 8.429/1992 E A ORIENTAÇÃO DA DECISÃO ORDINÁRIA Nº 3965 DE 2012 DO TCDF. FORAM DETECTADAS FALHAS NA INSTRUÇÃO PROCESSUAL DE CONCESSÃO DE VPNI LEI Nº 4584/2011 DÉCIMOS LEI Nº 1.004/1996 E VPNI LEI Nº 4584/2011 DÉCIMOS LEI Nº 1141/1996. OBSERVOU-SE NOS PROCESSOS EXAMINADOS O NÃO CADASTRAMENTO DAS INCORPORAÇÕES NO CADINC DO SIGRH. A FALTA DE IMPLEMENTAÇÃO DE ROTINA PARA CÁLCULO AUTOMÁTICO DAS PARCELAS QUINTOS/DÉCIMOS ORIGINA ERROS, LANÇAMENTOS INDEVIDOS E POSSÍVEIS FRAUDES, CAUSANDO PREJUÍZO AO ERÁRIO.

12 12 de 30 TABELA 3 CONSTATAÇÕES DE PESSOAL DO RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2014 DIRPA/CONAP UG: RA CEILÂNDIA ITEM DO RELATÓRIO DESCRIÇÃO DOS PONTOS DE CONTROLE EXAMINADOS SÍNTESE DAS PRINCIPAIS CONSTATAÇÕES FALHAS NOS PROCEDIMENTOS DE VERIFICAÇÃO DOS REQUISITOS DE ELEGIBILIDADE-FICHA LIMPA FORAM ANALISADAS AS PASTAS FUNCIONAIS DOS INVESTIDOS EM CARGOS COMISSIONADOS APÓS A ENTRADA EM VIGOR DO DECRETO Nº /2012. O RESULTADO DESSA ANÁLISE MOSTRA A NECESSIDADE DA ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE CEILÂNDIA ATENTAR PARA O CUMPRIMENTO DO CITADO DECRETO, HAJA VISTA AS CONSTATAÇÕES DE CERTIDÕES COM DATA POSTERIOR À DATA DA POSSE E EXISTÊNCIA DE AUTORIZAÇÕES, ASSINADAS PELO ADMINISTRADOR REGIONAL, PARA POSSE DE SERVIDOR SEM A CERTIDÃO DE AÇÕES CÍVEIS. FONTE: RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 01/2014 DIRPA/CONAP/CONT/STC, DE 13/03/2014. III.2 CONSIDERAÇÕES ADICIONAIS Além dos trabalhos relacionados nos subtópicos anteriores, foram realizadas auditorias especiais, que envolveram diversas diretorias da Controladoria-Geral do DF, inclusive a de pessoal, uma concluída em 2013 e outra ainda em fase de apuração, as quais foram destacadas nos subtópicos III.2.1 e III.2.2 com as respectivas informações consignadas. Foram realizados, ainda, o acompanhamento das recomendações sobre os relatórios de deferimento de vantagens que compuseram a PCA GOV 2012, conforme as informações apresentadas no subtópico III.2.3. E, considerando o conteúdo do presente Relatório de consolidação, destacamse algumas informações sobre a força de trabalho do Governo do Distrito Federal, conforme o subtópico III.2.4. III.2.1 AUDITORIA ESPECIAL SECRETARIA DE ESTADO DE SAÚDE Foi realizada auditoria especial na Secretaria de Estado de Saúde do Distrito Federal SES, que envolveu inclusive a auditoria de pessoal, consoante determinação contida na Ordem de Serviço nº 231/2012 CONT/STC, de 16/08/2012, prorrogada/alterada pelas OS n os 341/2012, 348/2012 e 30/2013. A auditoria foi conduzida por meio do Processo n o /2013, e os trabalhos de campo foram realizados no período de 17/08/2012 a 01/03/2013, com o objetivo de verificar os aspectos de regularidade, eficácia, eficiência e efetividade, identificando as

13 13 de 30 causas das anormalidades e examinando a capacidade de gestão das áreas internas da Secretaria. Os registros das constatações foram apresentados no Relatório Preliminar de Auditoria Especial nº 01/2013 DISED/CONAS/CONT/STC, de 06/06/2013, cujas falhas apontadas ainda estão pendentes de manifestações por parte da SES. Assim, a mencionada auditoria especial ainda encontra-se em fase de apuração, conforme estabelecido no art. 16, inc. VII da Portaria STC nº 89/2013. III.2.2 AUDITORIA ESPECIAL SECRETARIA DE ESTADO DE EDUCAÇÃO Adicionalmente, ressalta-se que foi realizada auditoria especial na Secretaria de Estado de Educação do Distrito Federal SEE, relativa ao exercício de 2012, mas finalizada em 2013, que também envolveu a auditoria de pessoal, consoante determinação contida na Ordem de Serviço nº 139/2012 CONT/STC, de 10/05/2012, prorrogada/alterada pelas OS n os 160/2012, 227/2012, 239/2012 e 268/2012. A auditoria foi conduzida por meio do Processo nº /2013, e os trabalhos de campo foram realizados no período de 11/05/2012 a 25/09/2012, com o objetivo de verificar os aspectos de regularidade, eficácia, eficiência e efetividade, identificando as causas das anormalidades e examinando a capacidade de gestão das áreas internas da Secretaria. As constatações foram apresentadas no Relatório de Auditoria Especial nº 01/2013 DISED/CONAS/CONT/STC, emitido em 21/03/2013, cujas falhas da área de pessoal foram apontadas em 18 pontos de ressalvas e em pontos 18 irregularidades. O mencionado Processo foi encaminhado ao TCDF em 11/07/2013, conforme consulta ao sistema SICOP. III.2.3 INFORMAÇÕES SOBRE AS RECOMENDAÇÕES FEITAS POR MEIO DOS RELATÓRIOS QUE COMPUSERAM A PCA GOV 2012 No exercício de 2013 foram elaborados relatórios sobre o controle do deferimento de vantagens, relativos a servidores inativos e servidores ativos, para compor a Prestação de Contas Anual do Governador, do exercício de 2012.

14 14 de 30 Destaca-se, para fins de complemento deste Relatório, que as informações relativas às recomendações feitas por meio dos mencionados relatórios estão consignadas nos tópicos a seguir. A. CONTROLE DO INATIVOS O Relatório nº 01/2013 DIRPI/CONAP tratou do controle do deferimento de vantagens e na forma de calcular as parcelas integrantes da remuneração dos servidores do Poder Executivo do Distrito Federal, referente aos servidores inativos, e foi encaminhado à todos os Órgãos do Governo do Distrito Federal que utilizam o sistema SIGRH, contendo recomendações gerais, de atuação preventiva, com o objetivo de evitar o cometimento recorrente de erros que ocasionam a baixa em diligências e o aumento nos gastos processuais. As recomendações expedidas estão reproduzidas na Tabela 4 a seguir. TABELA 4 RECOMENDAÇÕES FEITAS À SECRETARIA DE ESTADO DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA SEAP RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS INFORMAÇÕES RECEBIDAS À SEAP (OFÍCIO 1858/2013 GAB/SEAP, DE 13/08/2013) A.1) PROMOVER A ADEQUAÇÃO DO SISTEMA SIGRH, A FIM DE VINCULAR A CONCESSÃO DO ABONO DE PERMANÊNCIA AOS REQUISITOS PREVISTOS NOS ARTS. 2º E 3º, DA EC Nº 41/2003 E NO ART. 40, DA CF DA REDAÇÃO DA EC Nº 41/2003; A.2) IMPLEMENTAR AÇÕES NO SISTEMA SIGRH DE FORMA A IMPEDIR A CONCESSÃO DE BENEFÍCIOS E VANTAGENS EM DESACORDO COM AS NORMAS LEGAIS PERTINENTES À MATÉRIA, COMO DEMONSTRADO NO ITEM III; A.3) ADEQUAR O SIGRH PARA A EMISSÃO DOS DOCUMENTOS NECESSÁRIOS À INSTRUÇÃO DOS PROCESSOS DE APOSENTADORIAS E PENSÕES, TAIS COMO DEMONSTRATIVO DE INCORPORAÇÃO DE GRATIFICAÇÕES, LICENÇA PRÊMIO, LICENÇAS MÉDICAS E OUTROS AFASTAMENTOS, DE TEMPO CONTRIBUIÇÃO, CERTIDÃO DE TEMPO INSALUBRE, ABONO PROVISÓRIO, TÍTULO DE PENSÃO, INFORMAÇÕES CADASTRAIS, VPNI DÉCIMOS INCORPORADOS, ENTRE OUTROS, QUE COMPROVAM DIREITOS DO SERVIDOR, COM O OBJETIVO DE EVITAR AS DIVERGÊNCIAS DE INFORMAÇÕES ENTRE PROCESSOS E O SISTEMA. [...] ESTA PASTA VEM ESTUDANDO A CORRETA CONSECUÇÃO DE AÇÕES QUE PRIMAM PELO DEVIDO CUMPRIMENTO LEGAL NO QUE TANGE A ÁREA DE GESTÃO DE PESSOAS E ESPECIALMENTE A PRODUÇÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO. [...] TÃO LOGO SEJA INICIADO O CONTRATO, EM PARCERIA COM A EQUIPE CONTRATADA, SERÃO REALIZADOS ESTUDOS PARA ADEQUAÇÃO DAS FUNCIONALIDADES QUE HOJE APRESENTAM INCORREÇÕES, BEM COMO PARA CRIAÇÃO DE OUTRAS QUE VENHAM ATENDER AS DEMANDAS ORIUNDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE. A UNIDADE NÃO APRESENTOU RESPOSTA ESPECÍFICA PARA ESSA RECOMENDAÇÃO. IDEM RESPOSTA À RECOMENDAÇÃO A.1 A.4) PROMOVER TREINAMENTO DOS QUE UTILIZAM O SISTEMA SIGRH A FIM DE PADRONIZAR OS PROCEDIMENTOS REALIZADOS NO REFERIDO SISTEMA. [...] POR MEIO DA COORDENAÇÃO DE ACOMPANHAMENTO DO CADASTRO E FOLHA DE PAGAMENTO COPAG, TEM-SE ATENDIDO E ORIENTADO OS SETORIAIS DE GESTÃO DE PESSOAS QUE DIARIAMENTE PROCURAM ESTA PASTA PARA ESCLARECIMENTOS DE QUESTÕES FUNCIONAIS DO SISTEMA SOMADOS À LEGISLAÇÃO DE PESSOAS VIGENTE, BEM COMO PARA REALIZAR AGENDAMENTOS PONTUAIS A FIM DE EVITAR PREJUÍZO AO ERÁRIO. TAMBÉM, NUM FUTURO PRÓXIMO, QUANDO, COM AUXÍLIO DOS SERVIÇOS DE MANUTENÇÃO, FOREM INSERIDAS AS DEVIDAS TRAVAS E REALIZADAS AS ADEQUAÇÕES NECESSÁRIAS AO CORRETO FUNCIONAMENTO DO SIGRH, PODERÁ OCORRER A CAPACITAÇÃO DOS [...].

15 15 de 30 TABELA 4 RECOMENDAÇÕES FEITAS À SECRETARIA DE ESTADO DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA SEAP RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS A TODOS OS ÓRGÃOS INFORMAÇÕES RECEBIDAS DIVERSOS ÓRGÃOS B.1) PROCEDER À SISTEMÁTICA CONFERÊNCIA DOS DOCUMENTOS EMITIDOS PELOS DIVERSOS SETORES E ESTABELECER ROTINAS DE VERIFICAÇÃO DA CORREÇÃO DOS DADOS LANÇADOS NOS PROCESSOS E NO SIGRH, ASSIM COMO SUA CONSOLIDAÇÃO, ANTES DE REMETÊ-LOS PARA ANÁLISE DA CONTROLADORIA-GERAL, COM O OBJETIVO DE EVITAR O COMETIMENTO RECORRENTE DE ERROS QUE OCASIONAM A BAIXA EM DILIGÊNCIAS E O AUMENTO NOS GASTOS PROCESSUAIS, COMO OS MENCIONADOS NO ITEM III.3 FRAGILIDADE NO SISTEMA ÚNICO DE GESTÃO RECURSOS HUMANOS SIGRH; E B.2) PROCEDER À SISTEMÁTICA CONFERÊNCIA DAS REMUNERAÇÕES CONSIDERADAS NA APURAÇÃO DA MÉDIA E ATENTAR PARA O CORRETO VALOR QUE SERVIRÁ DE BASE PARA A FIXAÇÃO DO PROVENTO INICIAL, OU SEJA, A MÉDIA ARITMÉTICA SIMPLES DAS MAIORES REMUNERAÇÕES, CORRESPONDENTES A 80% DE TODO O PERÍODO CONTRIBUTIVO, A FIM DE EVITAR FALHAS COMO AS DEMONSTRADAS NO ITEM III.1 FALHAS NA FIXAÇÃO DOS PROVENTOS CALCULADOS PELA MÉDIA. FONTE: RELATÓRIO Nº 01/2013 DIRPI/CONAP/CONT/STC, DE 16/03/2013. FORAM RECEBIDAS INFORMAÇÕES DE ALGUMAS UNIDADES, ENTRETANTO DEIXA-SE DE REPRODUZI-LAS TENDO EM VISTA QUE AS RECOMENDAÇÕES FORAM GENÉRICAS E AMPLAS, COM O OBJETIVO DE ORIENTAÇÃO E DE PREVENÇÃO DE ERROS RECORRENTES. IDEM À OBSERVAÇÃO FEITA PARA A RECOMENDAÇÃO B.1 B. CONTROLE DO ATIVOS O Relatório nº 03/2013 DIFIS/CONEP/CONT/STC tratou do controle do deferimento de vantagens e na forma de calcular as parcelas integrantes da remuneração dos servidores ativos do Poder Executivo do Distrito Federal, relativo ao exercício de 2012, e foi encaminhado com recomendações às Unidades identificadas na Tabela 5. TABELA 5 RECOMENDAÇÕES FEITAS À UNIDADES DIVERSAS REF. RELATÓRIO Nº 03/2013 DIFIS/CONEP RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS INFORMAÇÕES RECEBIDAS À SEAP (OFÍCIO 1858/2013 GAB/SEAP, DE 13/08/2013) A.1) EXERCER O CONTROLE GERAL DOS VALORES E DOS QUANTITATIVOS DOS CARGOS DE NATUREZA ESPECIAL, DE CARGOS EM COMISSÃO, DE FUNÇÕES GRATIFICADAS E DO QUADRO EFETIVO DO PODER EXECUTIVO DO DISTRITO FEDERAL, A FIM DE PROPORCIONAR O FIEL CUMPRIMENTO DO DISPOSTO NO PARÁGRAFO ÚNICO DO ART. 3º DA LEI Nº 2.299/1999 (SUBITENS III.1 A III.3); A.2) ADOTAR PROCEDIMENTOS ADMINISTRATIVOS CÉLERES, EM CONJUNTO COM A SUTIC/SEPLAN, PARA A AQUISIÇÃO DA LICENÇA DO SOFTWARE XGEN PARA MANUTENÇÃO DO SIGRH, OU SOLUÇÃO SIMILAR COMPATÍVEL, SE FOR O CASO, EM FACE DO ALTO RISCO A QUE O ESCLARECEU QUE AS INFORMAÇÕES DISPONÍVEIS ATRAVÉS DA FUNCIONALIDADE CADGER36, REFERENTE À FORÇA DE TRABALHO, NÃO SÃO GERADAS AUTOMATICAMENTE E DEPENDEM DA INTERFERÊNCIA DE USUÁRIO PARA SEREM ATUALIZADAS À MEDIDA QUE OS SETORIAIS DE GESTÃO DE PESSOAS PROCEDEM A INSERÇÃO DAS INFORMAÇÕES NO REFERIDO SISTEMA. E AINDA: [...] A FUNCIONALIDADE EM COMENTO NECESSITA PASSAR POR UMA REESTRUTURAÇÃO, NO INTUITO DE ESTABELECER ROTINA SISTÊMICA AUTOMATIZADA [...]. TORNA-SE PREMENTE QUE, CONSIDERANDO A NOSSA INTENÇÃO DE CAPACITAR OS SETORIAIS DE GESTÃO DE PESSOAS, HAJA O DEVIDO ZELO NA INSERÇÃO E RESPECTIVA ATUALIZAÇÃO DO CADASTRO FUNCIONAL, PARA QUE SEJA POSSÍVEL A GERAÇÃO/DISPONIBILIZAÇÃO DE RELATÓRIOS GERENCIAIS FIDEDIGNOS. [...] A CONTRATAÇÃO DOS SERVIÇOS DE MANUTENÇÃO SEM QUE SE TENHA ADQUIRIDO O XGEN NÃO TRARÁ RESULTADOS TÃO EFICAZES, PRINCIPALMENTE PORQUE SEM TAL FERRAMENTA MUITAS FUNCIONALIDADES PODERÃO PERMANECER INDISPONÍVEIS E NÃO SERIA POSSÍVEL A CRIAÇÃO DE NOVOS MÓDULOS NO SISTEMA.

16 16 de 30 TABELA 5 RECOMENDAÇÕES FEITAS À UNIDADES DIVERSAS REF. RELATÓRIO Nº 03/2013 DIFIS/CONEP RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS MESMO ESTÁ EXPOSTO HÁ VÁRIOS ANOS, ATÉ A CONCLUSÃO DOS ESTUDOS ACERCA DA VIABILIDADE TÉCNICA E ECONÔMICA DA MANUTENÇÃO OU NÃO DESSE SISTEMA (SUBITEM III.4); E A.3) CRIAR MÓDULO/FUNCIONALIDADE NO SIGRH, VISANDO ACOMPANHAMENTO E CONTROLE DOS VALORES A SEREM RESSARCIDOS A TÍTULO DE REMUNERAÇÃO OU DE SALÁRIO DOS E DOS EMPREGADOS CEDIDOS A OUTROS ENTES DA FEDERAÇÃO E DOS REQUISITADOS PARA O GOVERNO DO DISTRITO FEDERAL (SUBITEM III.5.8). À SEGOV * B.1) EMITIR OPINATIVO PRÉVIO ACERCA DA REQUISIÇÃO DE DE OUTROS ENTES FEDERATIVOS, A FIM DE PROCEDER AO COTEJO DOS CRITÉRIOS ESTABELECIDOS EM CADA ENTE QUANTO AO RESSARCIMENTO, PARA VERIFICAR SE HÁ COMPATIBILIDADE ENTRE AS CONDICIONANTES QUE VIABILIZE A EFETIVAÇÃO DA CESSÃO (SUBITEM III.5.8). INFORMAÇÕES RECEBIDAS [...] JÁ OFICIOU A EMPRESA PROPRIETÁRIA DO SOFTWARE, IDEA INTEGRATION CORP. [...], E AGUARDA RETORNO PARA QUE SEJAM TOMADAS AS DEVIDAS MEDIDAS LEGAIS NO INTUÍDO DE PROCEDER A AQUISIÇÃO. [...] TAL AQUISIÇÃO, SOMADA À CONTRATAÇÃO DOS SERVIÇOS DE MANUTENÇÃO DO SIGRH, NÃO REPRESENTA SOLUÇÃO DEFINITIVA, POIS SERVIRÁ APENAS PARA DAR SOBREVIDA AO SISTEMA ENQUANTO PROCEDE-SE A AQUISIÇÃO E IMPLANTAÇÃO DO NOVO SOFTWARE DE GESTÃO DE PESSOAS, HAJA VISTA O SIGRH ENCONTRAR-SE DEMASIADAMENTE DEFASADO TECNOLOGICAMENTE. [...] NÃO FOI POSSÍVEL A DISPONIBILIZAÇÃO DE DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA PARA A MUDANÇA DO ATUAL SISTEMA, MAS ESTA SECRETARIA NÃO SE FURTARÁ DE SOLICITAR TAL INCLUSÃO NO PROJETO DE LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL PARA O EXERCÍCIO VINDOURO. [...] TÃO LOGO SEJA INICIADO O CONTRATO, EM PARCERIA COM A EQUIPE CONTRATADA, SERÃO REALIZADOS ESTUDOS PARA ADEQUAÇÃO DAS FUNCIONALIDADES QUE HOJE APRESENTAM INCORREÇÕES, BEM COMO PARA CRIAÇÃO DE OUTRAS QUE VENHAM ATENDER AS DEMANDAS ORIUNDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE. [...] O DESENVOLVIMENTO DE FUNCIONALIDADE QUE VISE O ACOMPANHAMENTO E CONTROLE DE VALORES A SEREM RESSARCIDOS [...] DEVERÁ SER OBJETO DE MINUCIOSA ANÁLISE, PRINCIPALMENTE SE CONSIDERARMOS QUE O SIGRH ATÉM-SE AO CÁLCULO DAS DESPESAS DE PESSOAL, NÃO COMPUTANDO AQUELAS QUE REFEREM- SE AO CUSTEIO DA MÁQUINA PÚBLICA. A UNIDADE NÃO APRESENTOU RESPOSTA. RECOMENDAÇÃO SOBRESTADA, AGUARDANDO PRONUNCIAMENTO POR PARTE DA PGDF. À SEE * (OFÍCIO Nº 1593/2013 GAB/SE, DE 12/09/2013) C.1) APURAR A RESPONSABILIDADE PELA CONCESSÃO DE AUMENTOS ÀS CARREIRAS RELACIONADAS NOS SUBITENS III.5.2 E III.5.3, COM AUSÊNCIA DE DOCUMENTOS E INFORMAÇÕES EXIGIDOS PELOS NORMATIVOS LEGAIS, TAIS COMO: 1- MANIFESTAÇÃO PRÉVIA DOS ÓRGÃOS CENTRAIS, ANÁLISE QUANTO À CONVENIÊNCIA, OPORTUNIDADE OU MÉRITO DAS DEMANDAS PELO ÓRGÃO COMPETENTE, VALIDAÇÃO DA ESTIMATIVA DE IMPACTO E DEMAIS INFORMAÇÕES EXIGIDAS (ARTS. 4º E 8º A 11 DO DECRETO Nº /2011); 2- PRÉVIA DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA SUFICIENTE PARA ATENDER ÀS PROJEÇÕES DE DESPESA DE PESSOAL E AOS ACRÉSCIMOS DELA DECORRENTES REQUERIDOS (ART. 169, 1º, INCISO I DA CF); 3- DECLARAÇÃO DO ORDENADOR DA DESPESA DE QUE O AUMENTO TEM ADEQUAÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA COM A LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL E COMPATIBILIDADE COM O PLANO PLURIANUAL E COM A LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS (ART. 16, INC. II, LRF); 4- COMPROVAÇÃO DE QUE A DESPESA CRIADA OU AUMENTADA NÃO AFETARÁ AS METAS DE RESULTADOS FISCAIS PREVISTAS NO ANEXO REFERIDO NO 1O DO ART. 4º DA LRF (ART. 17, 2º, LRF), CONSIDERANDO O DISPOSTO NO ART. 15 DA LRF: SERÃO CONSIDERADAS NÃO AUTORIZADAS, IRREGULARES E LESIVAS AO PATRIMÔNIO PÚBLICO A GERAÇÃO DE DESPESA OU ASSUNÇÃO DE OBRIGAÇÃO QUE NÃO ATENDAM O DISPOSTO NOS ARTS. 16 E 17. [...] O PROCEDIMENTO ATINENTE AO ESCOPO DO RELATÓRIO EM QUESTÃO SE DEU NOS AUTOS DO PROCESSO Nº /2012, ORIGINÁRIO NA SECRETARIA DE ESTADO DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA. [...] O ASSUNTO EM TELA ESTÁ SENDO TRATADO PELO TRIBUNAL DE CONTAS DO DISTRITO FEDERAL NO PROCESSO TCDF Nº /2012. ESTA SECRETARIA DE EDUCAÇÃO JÁ SE MANIFESTOU SOBRE O ASSUNTO QUANDO ATENDEU À DECISÃO Nº 1289/2013 POR INTERMÉDIO DO OFÍCIO Nº 1154/2013 GAB/SE. [...] APÓS OS ESCLARECIMENTOS PRELIMINARES, RESTA INDUBITÁVEL A IMPOSSIBILIDADE DE ATENDER AO RECOMENDADO, HAJA VISTA OS ATOS TEREM SIDO PRATICADOS EM OUTRO ENTE ESTATAL, ESTANDO PREJUDICADA A AÇÃO DESTA PASTA EDUCACIONAL NO PROCEDIMENTO APURATÓRIO EM REFERÊNCIA. O ASSUNTO JÁ ESTÁ SENDO TRATADO NO PROCESSO TCDF Nº /2013 EEXPEDIDAS AS DECISÕES 1289/2013 E 6336/2013.

17 17 de 30 TABELA 5 RECOMENDAÇÕES FEITAS À UNIDADES DIVERSAS REF. RELATÓRIO Nº 03/2013 DIFIS/CONEP RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS À SES * D.1) APURAR A RESPONSABILIDADE PELA CONCESSÃO DE AUMENTOS ÀS CARREIRAS RELACIONADAS NO SUBITEM III.5.4, COM DESCUMPRIMENTO DE NORMATIVOS LEGAIS, TAIS COMO: 1- AUSÊNCIA DE INFORMAÇÕES EXIGIDAS NO ART. 4º DO DECRETO Nº /2011; 2- AUSÊNCIA DE INFORMAÇÃO QUANTO À PRÉVIA DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA SUFICIENTE PARA ATENDER ÀS PROJEÇÕES DE DESPESA DE PESSOAL E AOS ACRÉSCIMOS DELA DECORRENTES REQUERIDOS (ART. 169, 1O, INCISO I DA CF); E 3- AUSÊNCIA DA DECLARAÇÃO DO ORDENADOR DA DESPESA DE QUE O AUMENTO TEM ADEQUAÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA COM A LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL E COMPATIBILIDADE COM O PLANO PLURIANUAL E COM A LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS (ART. 16, INC. II, LRF); CONSIDERANDO O DISPOSTO NO ART. 15 DA LRF: SERÃO CONSIDERADAS NÃO AUTORIZADAS, IRREGULARES E LESIVAS AO PATRIMÔNIO PÚBLICO A GERAÇÃO DE DESPESA OU ASSUNÇÃO DE OBRIGAÇÃO QUE NÃO ATENDAM O DISPOSTO NOS ARTS. 16 E 17. INFORMAÇÕES RECEBIDAS (OFÍCIO 3140/2013 GAB/SES, DE 22/11/2013 (ACOMP. DE NOTA DE AUDITORIA Nº 108/2013 CONT/COR/SES) POR MEIO DA NOTA TÉCNICA DE AUDITORIA Nº 108/2013 CONT/COR/SES, INFORMA QUE A DIRETORIA DE ADMINISTRAÇÃO DE PROFISSIONAIS E ACOMPANHAMENTO DO CADASTRO E DA FOLHA DE PAGAMENTO DIAP/SUGETES /SES, ESCLARECEU QUE OS REAJUSTES SALARIAIS SÃO ACORDADOS ENTRE A [...] SEAP E A SECRETARIA DE SAÚDE, EM CONJUNTO COM OS REPRESENTANTES DAS CATEGORIAS PROFISSIONAIS, SEGUIDA DE APROVAÇÃO DO PROJETO DE LEI PELA CÂMARA LEGISLATIVA E SANÇÃO DO GOVERNADOR DO DISTRITO FEDERAL. AO DETRAN * (OFÍCIO 1847/2013 GAB/DETRAN, DE 05/07/2013) E.1) APURAR A RESPONSABILIDADE PELA CONCESSÃO DE AUMENTOS ÀS CARREIRAS MENCIONADAS NO SUBITEM III.5.5, COM AUSÊNCIA DE DOCUMENTOS E INFORMAÇÕES EXIGIDOS PELOS NORMATIVOS LEGAIS, TAIS COMO: 1- FALTA DE ENCAMINHAMENTO ÀS SECRETARIAS DE ESTADO DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO SEPLAN/DF E DE FAZENDA SEF/DF, (INCISOS I A IV E RESPECTIVOS PARÁGRAFOS DO ART. 3º DA PORTARIA CONJUNTA SGA/SEF/SEPLAN Nº 17/2004); 2- ESTIMATIVA DO IMPACTO ORÇAMENTÁRIO-FINANCEIRO NO EXERCÍCIO EM QUE DEVA ENTRAR EM VIGOR E NOS DOIS SUBSEQUENTES (ART. 16, INC. I, LRF); E 3- DECLARAÇÃO DO ORDENADOR DA DESPESA DE QUE O AUMENTO TEM ADEQUAÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA COM A LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL E COMPATIBILIDADE COM O PLANO PLURIANUAL E COM A LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS (ART. 16, INC. II, LRF), CONSIDERANDO O DISPOSTO NO ART. 15 DA LRF: SERÃO CONSIDERADAS NÃO AUTORIZADAS, IRREGULARES E LESIVAS AO PATRIMÔNIO PÚBLICO A GERAÇÃO DE DESPESA OU ASSUNÇÃO DE OBRIGAÇÃO QUE NÃO ATENDAM O DISPOSTO NOS ARTS. 16 E 17. A UNIDADE NÃO APRESENTOU RESPOSTA PARA ESTA RECOMENDAÇÃO. O OFÍCIO ACIMA MENCIONADO APENAS APRESENTA RESPOSTAS AO RELATÓRIO Nº 07/2013 DIFIP/CONEP/CONT/STC À SEF * (OFÍCIO 485/2013 GAB/SEF, DE 05/07/2013) F.1) APRESENTAR JUSTIFICATIVAS ACERCA DA DIFERENÇA DE R$ ,77, REFERENTE A GASTO COM TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA, CONSIGNADA NO SUBITEM III.5.7 DESTE RELATÓRIO (TABELA 10); E MEMO. 94/2013 SUCON/SEF, DE 25/06/2013, INFORMA: [...] QUE O RELATÓRIO Nº 03/2013 DIFIS/CONEP/CONT/STC DEIXOU DE COMPUTAR AS DESPESAS DAS CONTAS CONTÁBEIS , E , REF. EXCLUSÃO DO SLU. F.2) FAZER CORREÇÕES E/OU RETIFICAÇÕES NO RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL DO PERÍODO DE JANEIRO A DEZEMBRO DE 2012, CONFORME INCONSISTÊNCIA RELATADA NO SUBITEM III.5.7 DESTE RELATÓRIO, A FIM DE EVITAR INFORMAÇÕES INCORRETAS NOS RELATÓRIOS POSTERIORES. MEMO. 94/2013 SUCON/SEF, DE 25/06/2013, INFORMA: [...] QUE NÃO EXISTE NENHUMA INCONSISTÊNCIA, PORTANTO NÃO HÁ NECESSIDADE DE CORREÇÕES E/OU RETIFICAÇÕES.

18 18 de 30 TABELA 5 RECOMENDAÇÕES FEITAS À UNIDADES DIVERSAS REF. RELATÓRIO Nº 03/2013 DIFIS/CONEP RECOMENDAÇÕES ENCAMINHADAS INFORMAÇÕES RECEBIDAS RECOMENDAÇÕES À CODHAB * (OFÍCIO /2013 PRESI/CODHAB, DE 05/07/2013) G.1) REVISAR OS VALORES REEMBOLSADOS A TÍTULO DE REMUNERAÇÃO DOS RELACIONADOS NO SUBITEM III.5.8 DESTA PEÇA TÉCNICA, REALIZANDO AS DEVIDAS COMPENSAÇÕES E GLOSAS DOS VALORES RESSARCIDOS INDEVIDAMENTE; E G.2) APURAR A RESPONSABILIDADE PELA NÃO EFETIVAÇÃO DAS GLOSAS DAS DESPESAS QUE NÃO TÊM CARÁTER PERMANENTE E DOS ENCARGOS SOCIAIS CONFIGURADOS COMO DESPESAS PROVISIONADAS, RESSALVADAS AS RELATIVAS A FÉRIAS E GRATIFICAÇÃO NATALINA (13º SALÁRIO), CONFORME RELATADO NO SUBITEM III.5.8 DESTE RELATÓRIO. OF /2013 PRESI/CODHAB, DE 05/07/2013: INFORMA [...] PELOS FUNDAMENTOS ACIMA APRESENTADOS E HAJA VISTA A ESPECIFICIDADE DO TEMA EM QUESTÃO, ENCAREÇO A VOSSA EXCELÊNCIA O NECESSÁRIO REEXAME DA MATÉRIA E A CONSEQUENTE REFORMULAÇÃO DAS RECOMENDAÇÕES CONSTANTES NO ITEM VI, G, G.1 E G.2. IDEM RESPOSTA AO ITEM ANTERIOR. RECOMENDAÇÕES SOBRESTADAS, AGUARDANDO PRONUNCIAMENTO POR PARTE DA PGDF. FONTE: RELATÓRIO DE AUDITORIA Nº 03/2013 DIFIS/CONEP/CONT/STC, DE 22/03/2013. * Os nomes por extenso dos órgãos (unidades que receberam as recomendações) estão relacionados no Anexo II. Convém destacar que o assunto tratado nas recomendações de letras g.1 e g.2 do Relatório supra dizem respeito à cessão de empregados públicos do Banco do Brasil e da Caixa Econômica Federal, para a CODHAB, com ônus para o cessionário, tendo sido constatado o reembolso aos cedentes de parcelas julgadas incompatíveis. Diante das alegações apresentadas pela CODHAB foi expedida a Nota Técnica nº 02/2013 DIFIS/CONEP/CONT/STC, de 16/09/2013, contendo proposta de encaminhamento à PGDF para pronunciamento quanto à admissibilidade de ressarcimento de algumas parcelas remuneratórias (Licença prêmio, APIP Ausência Permitida para Tratar de Interesse Particular, Planos de Saúde (exemplo Saúde Caixa), Pagamento nos Lucros, Contribuição previdenciária Patronal, aplicação do teto remuneratório, provisões trabalhistas e outras parcelas não mencionadas, mas que suscitem frequentes questionamentos). E em razão do exposto, tanto as recomendações feitas à CODHAB (letras g.1 e g.2 ), quanto à recomendação feita à SEGOV (letra b.1 ) ficaram sobrestadas, aguardando pronunciamento por parte da PGDF. III.2.4 FORÇA DE TRABALHO DO GOVERNO DO DISTRITO FEDERAL 2013 Em atendimento à Decisão TCDF nº 3.521/2009, a Secretaria de Estado de Administração Pública procedeu à publicação da Portaria nº 25, de 24/02/2014, cujo teor está reproduzido a seguir: PORTARIA Nº 25, DE 24 DE FEVEREIRO DE O SECRETÁRIO DE ESTADO DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA DO DISTRITO FEDERAL, no uso de suas atribuições regimentais e em consonância

19 19 de 30 com os termos da Decisão nº 3.521/2009 do egrégio Tribunal de Contas do Distrito Federal, RESOLVE: Art. 1º Publicar, na forma constante do anexo a esta Portaria, a consolidação das informações relativas à força de trabalho do Governo do Distrito Federal. Art. 2º Declarar que os dados constantes do demonstrativo foram extraídos do Sistema Único de Gestão de Recursos Humanos SIGRH e Sistema Integrado de Administração de Pessoas SIAPE, relativamente ao mês de Dezembro de Art. 3º Reiterar aos setoriais de gestão de pessoas sobre a relevância da correta inserção de dados no SIGRH, com intuito de se evitar equívocos quando da elaboração de relatórios gerenciais, bem como corroborar para a correta transparência e exatidão das informações governamentais junto a sociedade e aos órgãos de controle externo. Art. 4º Esta Portaria entra em vigor na data de sua publicação. Desta forma, foram feitas conferências entre os quantitativos da força de trabalho publicada no anexo à mencionada Portaria e os quantitativos extraídos por meio do sistema SIGRH, os quais não mantêm correlação e apresentam muitas divergências de informações, tanto nos totais quanto nos dados individuais da amostra analisada. A distorção de informações já motivou recomendação expedida à Secretaria de Estado de Administração Pública, por meio do Relatório nº 03/2013 DIFIS/CONEP/CONT/STC, demonstrado na Tabela 5 deste Relatório, para a qual foi informada a dependência de que a funcionalidade CADGER 36 do sistema SIGRH passe por reestruturação, a fim de que seja estabelecida rotina sistêmica automatizada, e não dependa de informações manuais, que acarretam os erros. Quanto aos dados apresentados na força de trabalho publicada conforme a mencionada Portaria, destacam-se os seguintes, em síntese, para breves interpretações: TABELA 6 UNIDADES S IGUAL OU SIMILAR À FORÇA DE TRABALHO ÓRGÃO * SEM CARGO SERVIDOR DO QUADRO COM CARGO REQUISITADO (GDF) SEM CARGO COM CARGO SEM VÍNCULO COM CARGO TOTAL TOTAL DE OCUPANTES DE CARGO % DE CARGOS OCUPADOS POR % DE EM RELAÇÃO AO TOTAL (A) (B) (D) (E) (H1) (K) (L) (M) (N) AR. FERCAL ,49% 91,49% AR. ITAPOÃ ,30% 90,00% AR. SCIA ,47% 89,47% AR. VARJÃO ,83 95,83% AR. VICENTE PIRES ,00% 88,73% CEBGÁS % 100%

20 20 de 30 TABELA 6 UNIDADES S IGUAL OU SIMILAR À FORÇA DE TRABALHO ÓRGÃO * SEM CARGO SERVIDOR DO QUADRO COM CARGO REQUISITADO (GDF) SEM CARGO COM CARGO SEM VÍNCULO COM CARGO TOTAL TOTAL DE OCUPANTES DE CARGO % DE CARGOS OCUPADOS POR % DE EM RELAÇÃO AO TOTAL (A) (B) (D) (E) (H1) (K) (L) (M) (N) FUNAP ,79% 85,19% INAS ,00% 50,00% IPREV ,71% 85,71% SEMPES ,44% 92,39% SEAE ,12% 92,75% SCS ,15% 91,89% SDRM ,74% 95,74% SEOPS ,91% 64,16% SERC ,57% 84,57% SECOPA ,75% 86,75% SEPIR ,57% 88,57% SEI % 96,83% H = Requisitados fora do GDF com cargo em comissão (somados à coluna H1) AR. Varjão: H = 1; FUNAP: H = 46 * Os nomes por extenso dos órgãos estão relacionados no anexo II. De acordo com as informações apresentadas na Tabela 6, constata-se que nas Unidades Gestoras Administração Regional da Fercal, Administração Regional do SCIA, Companhia Brasiliense de Gás CEBGás, Instituto de Assistência à Saúde dos Servidores do DF INAS, Instituto de Previdência dos Servidores do DF IPREV, Secretarias de Estado de Desenvolvimento da Região Metropolitana, de Regularização de Condomínios, Extraordinária da Copa e da Promoção e Igualdade Racial, todos os servidores estão investidos em cargo em comissão. Nas demais 9 Unidades listadas, verifica-se que a quase totalidade também está investida em cargo em comissão. Além do exposto, observa-se o elevado percentual de ocupação de cargos em comissão por servidores sem vínculo nessas Unidades, à exceção do INAS, que só possui 4 servidores em seu quadro, ainda assim sendo 2 requisitados com cargo em comissão e 2 sem vínculo, com cargo em comissão. Destaca-se na Tabela 7, a título exemplificativo, outras Unidades que apresentam elevado número de pessoal sem vínculo com a Administração, o que pode comprometer sobremaneira a continuidade da gestão.