SUBMARINO ANUNCIA RESULTADOS DO 1T2006, CRIAÇÃO DO SUBMARINO FINANCE E CONCLUSÃO DA OFERTA DE AÇÕES

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1 SUBMARINO ANUNCIA RESULTADOS DO 1T2006, CRIAÇÃO DO SUBMARINO FINANCE E CONCLUSÃO DA OFERTA DE AÇÕES São Paulo, 03 maio de Submarino S.A. (Bovespa: SUBA3), empresa líder dentre aquelas que operam exclusivamente no varejo eletrônico (pure-player) no Brasil, anuncia hoje os resultados do 1T06. O Submarino construiu uma marca forte e uma base de clientes premium oferecendo um sortimento abrangente de produtos e qualidade no atendimento ao cliente. Através de seu site na Internet, oferece mais de itens, em 23 categorias de produtos, obtidos de mais de fornecedores e oferece também viagens online e venda de ingressos de entretenimento. As demonstrações financeiras da Companhia são elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, baseada na Lei das Sociedades por Ações, nas regras e regulamentações da CVM e padrões e regras de contabilidade emitidas pelo Instituto dos Auditores Independentes do Brasil ( GAAP Brasileiro ). A discussão a seguir é baseada nas informações não-consolidadas, que não contemplam a posição financeira e os resultados das operações da Ingresso.com, Travelweb e Submarino Finance. Resultados 1T06 Teleconferências: 03 de maio de h00 - Português 12h00 Inglês Relações com Investidores Martín E. Escobari CFO, VP Desenvolvimento Corporativo e Diretor de Relações com Investidores Erik Praxedes Pineda Relações com Investidores DESTAQUES DO PERÍODO A receita bruta atingiu R$ 154,7 milhões (US$ 70,4 milhões), registrando um aumento de 56% em relação ao 1T05 em função do crescimento de 46% na base ativa de clientes e de 5% do ticket médio. A Companhia continua a vislumbrar um forte crescimento no número de pessoas que compram online. As receitas incluem R$ 9,2 milhões resultante de um serviço de caráter não-recorrente, onde operamos um Programa de Recompensas para um terceiro. Este programa estará em vigor até o 2T06 e estimula novos clientes a comprar no Submarino. EBITDA 1 foi de R$ 11,1 milhões (US$ 5,1 milhões) no 1T06, apresentando crescimento de 38% em relação ao 1T05 e equivalente a 9,8% das vendas líquidas. Excluindo os efeitos associados ao Programa de Recompensas, o EBITDA do 1T06 seria de R$ 12,2 milhões (US$ 5,5 milhões), com crescimento de 50% em relação ao mesmo período do ano passado e representando 11,4% das receitas líquidas. O lucro líquido foi de R$ 5,1 milhões (US$ 2,3 milhões) no 1T06 comparado com prejuízo líquido de R$ 3,2 milhões (US$ 1,4 milhão) no 1T05. Nós concluímos com sucesso e antes do previsto, a mudança para o novo centro de distribuição sem prejudicar a qualidade dos serviços e as vendas. Submarino Finance (nossa joint venture com a Cetelem) foi incorporado; nós concluímos a transação e recebemos uma contraprestação inicial. O Submarino Viagens, apesar de não ter sido lançada sob a marca Submarino, teve um crescimento significativo atingindo receita bruta de reservas de R$ 7,6 milhões (US$ 3,4 milhões) no 1T06. O Submarino Ingressos expandiu a sua oferta de serviços com shows e ingressos para partidas de futebol. Concluímos oferta de ações onde nossos investidores originais liquidaram totalmente sua posição e a companhia levantou recursos da ordem R$ 275,7 milhões (US$ 125,5 milhões). O preço da oferta foi de R$ 53,75 e foi principalmente alocada com fundos de tecnologia e fundos mútuos internacionais. 1 EBITDA (LAJIDA lucro operacional antes de juros, impostos, depreciação e amortização e excluindo despesas extraordinárias) é apresentado como informação adicional porque acreditamos tratar-se de um indicador importante de nosso desempenho operacional, além de ser útil para a comparação de nosso desempenho com outras companhias do setor de varejo eletrônico. No entanto, nenhum número deverá ser considerado isoladamente como um substituto para o lucro líquido apurado de acordo com o US GAAP ou Legislação Societária (BR GAAP) ou ainda, como uma medida da lucratividade da Companhia. Além disso, nossos cálculos podem não ser comparáveis a outras medidas similares adotadas por outras companhias.

2 EVENTOS RECENTES Novo Centro de Distribuição Nós concluímos com sucesso e ante do previsto, a mudança para o novo centro de distribuição, sem prejudicar a qualidade dos serviços e as vendas. Nós assinamos o contrato de aluguel em 26 de dezembro de 2005 e saímos dos centros de distribuição provisórios alugados no segundo semestre de 2005 antes do final de janeiro. A maioria dos produtos do antigo centro de distribuição foi removida durante o final de semana do carnaval e a mudança foi concluída em 21 de abril. A mudança foi operacionalmente complexa e causou uma perda de produtividade temporária, conforme o esperado, mas nós estamos felizes de informar que não interrompemos o atendimento aos nossos clientes em momento algum e que pudemos manter o mesmo prazo de entrega e padrões de pontualidade. A implementação do novo sistema de automação está dentro do cronograma e será realizada pela Mostoles (Espanha) e Distrisort (Holanda). Nós esperamos que o sistema esteja em operação em outubro, em tempo para a temporada de natal. Nós ainda estamos ocupando o nosso antigo depósito até que o escritório novo esteja pronto no novo centro de distribuição. Nós esperamos fazer a mudança do nosso escritório administrativo até julho. Novos Negócios A Submarino Finance (nossa joint venture com a Cetelem) foi incorporada. As disponibilidades no 1T06 refletem um aumento de R$ 77,2 milhões resultante desta transação. Nós estamos trabalhando para lançar o Cartão Submarino no 3T06. O Submarino Viagens, apesar de não ter sido lançada sob a marca Submarino, teve um crescimento significativo atingindo receita bruta de reservas de R$ 7,6 milhões (US$ 3,4 milhões) no 1T06. Nós continuamos a expandir a nossa oferta de serviços e esperamos lançar o nosso serviço com a marca Submarino no 2T06. O Submarino Ingressos expandiu seus serviços oferecendo ingressos para o show de Jack Johnson (música pop) em um modelo de agência e assinamos com o Balé de Cuba e a Trupe Acrobática Shenyang da China usando um modelo mercantil. Recentemente também começamos a operar o sistema de bilhetagem para o time de futebol Internacional em Porto Alegre. Estratégias Inovadoras para a Aquisição de Clientes Nós assinamos um contrato com uma companhia de cartões de crédito, que deu aos seus clientes cupons do Submarino em troca de pontos de recompensa acumulados (Programa de Recompensas). Estes clientes poderiam usar esses cupons para comprar no Submarino. Para a maioria desses clientes, esta foi a sua primeira experiência de compra no Submarino. As vendas através do Programa de Recompensas foram de R$ 9,2 milhões. O lucro bruto dessas vendas foi menor do que o resto dos nossos negócios (25,3% vs. 28,4%) e se considerarmos os custos desses serviços (frete e linhas telefônicas 1-800), teremos um impacto negativo de R$ 1,0 milhão no EBITDA. Durante o 1T06, este programa resultou em 87 mil compradores, 64% dos quais fizeram compras exclusivamente pela internet e 70% dos quais nuca tinham comprado conosco antes. Este programa funcionará durante o 2T06 e é um exemplo de algumas das nossas estratégias para estimular a primeira compra online.

3 Resultados Iniciais da Personalização Nós começamos a ver os efeitos materiais dos nossos esforços de personalização através do Meu Submarino (lançada em janeiro) e das melhorias para a Lista de Desejos (lançada em fevereiro). Em duas atualizações desde o lançamento, desenvolvemos a possibilidade dos clientes pedirem para que uma determinada compra não seja incluída na ferramenta de sugestões além da possibilidade de os clientes entenderem o mecanismo de sugestão de um produto em particular e nos dar feedback. Nós estamos solicitando ativamente informações de nossos clientes e usaremos essas informações para melhorar a nossa ferramenta de sugestões. Oferta de Ações Concluímos a oferta de ações, quando os nossos investidores originais (fundos private equity) liquidaram completamente sua posição e a Companhia vendeu ações em oferta primária adicionadas de ações da oferta complementar (green shoe). O montante total captado para a Companhia foi de R$ 291,5 milhões. A estimativa é que as taxas e comissões de subscrição alcance R$ 15,7 milhões, indicando que o ingresso líquido de capital na Companhia totalizou R$ 275,7 milhões. Os recursos e as despesas estarão refletidos no 2T06. O preço das ações nesta oferta foi de R$ 53,75 e os papéis foram principalmente alocados em fundos de tecnologia, fundos mútuos internacionais e fundos de hedge. RECEITAS E LUCRO BRUTO A receita bruta da Companhia totalizou R$ 154,7 milhões no trimestre, representando um aumento de 56% frente ao 1T05. Este resultado foi beneficiado pela receita bruta de R$ 9,2 milhões proveniente de serviços não-recorrentes, onde atuamos como parceiro de uma companhia na distribuição de seu Programa de Recompensas. As vendas relativas a este programa ocorrerão no primeiro e no segundo trimestre com margens menores do que os demais negócios da companhia. Desconsiderando as receitas deste programa, o crescimento da receita teria alcançado 47% quando comparado ao mesmo período do ano anterior. O forte incremento das receitas decorre do aumento da quantidade de pessoas que compram pela Internet e do conseqüente crescimento de nossa base de clientes que totalizou 1,5 milhão em 1T06, representando aumento de 46% sobre o 1T05. Ao excluir os efeitos da receita não-recorrente do Programa de Recompensas, o tíquete médio teria alcançado R$ 225, valor 14% superior ao registrado no 1T05. O lucro bruto representou 28,4% da receita líquida no 1T06 comparado a 29,1% no 1T05. O lucro bruto por pedido foi de R$ 42,9 no 1T06 comparado a R$ 41,8 no 1T05. DESPESAS OPERACIONAIS Despesas com Vendas As despesas com vendas foram de 16,5% da receita líquida no 1T06, comparadas a 16,0% no 1T05. As despesas com vendas no 1T06 foram afetadas negativamente pelos custos de logística e frete associados a um serviço não-recorrente, onde atuamos como parceiro na distribuição do programa de fidelidade de uma companhia. Desconsiderando este fator, estimamos despesas com vendas na ordem de 15,0% da receita líquida. No 1T06, o investimento em marketing (bruto da verba cooperada de fornecedores) representou 1,9% das receitas líquidas comparado a 2,0% no 1T05.

4 As despesas líquidas com frete (conforme tabela a seguir) alcançaram 1,7% da receita líquida. Ao excluir o efeito do Programa de Recompensa, as despesas de frete líquidas teriam representado 0,6% da receita líquida. R$ MM 1T06 4T05 1T05 Receita de frete 5,9 6,5 4,9 Deduções da receita com frete (1,3) (1,5) (1,2) Custo com frete (6,4) (6,5) (4,0) Custos líquidos com frete (1,9) (1,6) (0,3) % Receita líquida -1,7% -1,2% -0,4% Despesas Gerais e Administrativas As despesas gerais e administrativas foram equivalentes a 1,8% da receita líquida no 1T06 comparada a 1,9% no 1T05. As despesas gerais e administrativas (G&A) sofreram impacto dos gastos associados ao fato da companhia agora ser listada em bolsa. Apesar deste impacto estas despesas ainda apresentaram retração como porcentagem da receita líquida. RESULTADOS FINANCEIROS As despesas financeiras foram de R$ 0,3 milhões no 1T06 comparado a R$ 4,3 milhões no 1T05, primordialmente como resultado do pagamento de grande parte de nossas dívidas a partir da oferta pública de ações ocorrida no 2T05. EBITDA, LUCRO LÍQUIDO E RESULTADO LÍQUIDO POR AÇÃO O EBITDA no 1T06 foi de R$ 11,1 milhões (US$ 5,1 milhões) apresentando crescimento de 38% sobre o 1T05 e representando 9,8% da receita líquida. Excluindo os efeitos do Programa de Recompensas, o EBITDA totalizou R$ 12,2 milhões (US$ 5,5 milhões), com crescimento de 50% sobre o mesmo período do ano anterior, equivalente a 11,4% da receita líquida. A tabela a seguir descreve o impacto integral do Programa de Recompensas no cálculo do EBITDA. DRE pro-forma Em milhares de reais Submarino % RL Programa de Fidelidade % RL Submarino Pro- Forma % RL Receita bruta de vendas ,5% ,7% ,3% Receita líquida ,0% ,0% ,0% Lucro bruto ,4% ,3% ,6% Despesas com vendas (18.706) -16,5% (2.686) -40,9% (16.020) -15,0% Despesas gerais e administrativas (2.270) -2,0% - - (2.270) -2,1% EBITDA (1) ,8% (1.026) -15,6% ,4% (1) EBITDA exclui despesas com novo galpão e despesas estraordinárias relacionadas com a oferta pública de ações.

5 A principal razão para continuarmos a promover tal programa é encorajar os clientes de nosso parceiro comercial a tornarem-se consumidores do Submarino. Durante o 1T06, o programa registrou 87 mil consumidores, dos quais 64% compraram exclusivamente via internet e 70% que nunca haviam comprado conosco anteriormente. A linha de depreciação e amortização passou de R$ 1,1 milhão no 1T05 para R$ 1,6 milhão no 1T06, devido à depreciação acelerada das melhorias realizadas em nossas antigas instalações. O lucro líquido no 1T06 totalizou R$ 5,1 milhões (4,5% da receita líquida) comparado ao prejuízo líquido de R$ 3,2 milhões no 1T05. O lucro líquido por ação no 1T06 foi de R$ 0,11 frente ao prejuízo líquido no 1T05 de R$ 0,08 por ação. BALANÇO PATRIMONIAL O capital de giro da Companhia reflete a sazonalidade dos nossos negócios e o total do contas a receber (excluindo o desconto de recebíveis, que realizávamos até o IPO em março de 2005) aumentou de 103 dias no 1T05 para 114 dias no 1T06, principalmente devido às alterações no mix de produtos, com os eletrônicos passando a ter maior relevância em nossas vendas. O estoque apresentou pequena melhoria em termos de dias em comparação 1T05. 1T06 1T05 Dias de contas a receber bruto Dias de inventário Dias de contas a pagar (1) Saldo do contas a receber, estoques ou fornecedores, ao final de cada período, dividido pela receita bruta de vendas ou custo da mercadoria vendida para cada período. (2) Dias de contas a receber não considera o desconto de recebíveis. O balanço da Companhia continua apresentando melhorias significativas. O saldo de disponibilidades e contas a receber (que são altamente líquidos, por se tratarem basicamente de contas a receber com administradoras de cartões de crédito), menos o endividamento, aumentou de R$ 51,4 milhões no 1T05 para R$ 222,9 milhões no 1T06. Adicionalmente, dispomos de R$ 77,2 milhões resultantes de nossa JV com a Cetelem e estimamos o ingresso líquido de R$ 275,7 milhões provenientes da oferta de ações. FLUXO DE CAIXA Caixa gerado nas atividades operacionais O fluxo de caixa reflete os termos de capital de giro e o aumento das receitas da Companhia. O caixa gerado nas atividades operacionais excluindo o efeito das variações nas contas de desconto de recebíveis, por se tratar, na verdade, de uma atividade de financiamento, foi negativo em R$ 8,8 milhões no 1T06 e negativo em R$ 7,9 milhões no 1T05. Incluindo as atividades de investimentos, a geração livre de caixa, excluindo o efeito das variações nas contas de desconto de recebíveis, foi negativa em R$ 17,2 milhões no 1T06 e negativa em R$ 9,3 milhões no 1T05.

6 Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento O caixa líquido utilizado nas atividades de investimento foi de R$ 8,4 milhões no 1T06 e R$ 1,4 milhão no 1T05. Do montante registrado no 1T06, R$ 3,5 milhões está relacionado ao gastos com o novo centro de distribuição (imobilizado), R$ 2,5 milhões relacionado à criação do Submarino Finance e R$ 1,2 milhão em gastos com tecnologia (software e hardware). Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento Não houve transações relevantes que afetassem as atividades de financiamento durante o 1T06. INDICADORES NAS SUBSIDIÁRIAS A partir deste trimestre começamos a divulgar indicadores operacionais de nossas subsidiárias: Submarino Ingresso, Submarino Viagens e Submarino Finance. Indicadores Operacionais 1T06 Ingresso.com Ingressos vendidos Receita bruta (R$ 000's) EBITDA (R$ 000's) 279 Clientes ativos (000's) 187 Submarino Viagens Receita bruta de reservas (R$ 000's) EBITDA (R$ 000's) (556) Clientes ativos (000's) 13 Submarino Finance Faturamento bruto - EBITDA - Cartões ativos - Dólar médio utilizado: R$ 2,1974 para o 1T06 e R$ 2,6692 para o 1T05. Nós fazemos declarações sobre eventos futuros que estão sujeitas a riscos e incertezas. Tais declarações têm como base crenças e suposições de nossa Administração e informações a que a Companhia atualmente tem acesso. Declarações sobre eventos futuros incluem informações sobre nossas intenções, crenças ou expectativas atuais, assim como aquelas dos membros do Conselho de Administração e Diretores da Companhia. As ressalvas com relação a declarações e informações acerca do futuro também incluem informações sobre resultados operacionais possíveis ou presumidos, bem como declarações que são precedidas, seguidas ou que incluem as palavras "acredita", "poderá", "irá", "continua", "espera", "prevê", "pretende", "planeja", "estima" ou expressões semelhantes. As declarações e informações sobre o futuro não são garantias de desempenho. Elas envolvem riscos, incertezas e suposições porque se referem a eventos futuros, dependendo, portanto, de circunstâncias que poderão ocorrer ou não. Os resultados futuros e a criação de valor para os acionistas poderão diferir de maneira significativa daqueles expressos ou sugeridos pelas declarações com relação ao futuro. Muitos dos fatores que irão determinar estes resultados e valores estão além da capacidade de controle ou previsão da Submarino.

7 ANEXO I DEMOSNTRAÇÃO DO RESULTADO Submarino S/A Demonstração do resultado Em milhares de reais Submarino Subsidiárias Consolidado 1T05 1T06 1T06 1T06 Receita bruta de vendas Impostos, devoluções e abatimentos (26.556) (41.402) (265) (41.667) Receita líquida Custo das mercadorias vendidas (51.330) (81.092) (17) (81.109) Lucro bruto Receita (despesas) operacionais Despesas com vendas (11.594) (18.706) (679) (19.385) Despesas gerais e administrativas (7.152) (3.503) (1.371) (4.874) Despesas extraordinárias (5.750) (1.477) - (1.477) Outras despesas gerais e administrativas (1.402) (2.026) (1.371) (3.397) Despesas financeiras (5.558) (1.198) (313) (1.511) Receitas financeiras Resultado de equivalência patrimonial - (729) - - Depreciação e amortização (1.061) (1.547) (413) (1.960) (24.077) (24.751) (2.370) (26.392) Lucro (prejuízo) operacional (3.006) (605) Receitas (despesas) não operacionais (12) Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro (152) (1.978) (124) (2.102) Participações - (355) - (355) Lucro (prejuízo) do período (3.170) (729) EBITDA (285) Quantidade de Pedidos Valor médio por pedido (em Reais) Base de clientes ativos

8 ANEXO II BALANÇO PATRIMONIAL Submarino S/A Balanço Patrimonial Submarino Subsidiárias Consolidado Em milhares de reais 31/12/ /03/ /12/ /03/ /12/ /03/2006 Ativo Circulante Disponibilidades Contas a receber Desconto do contas a receber (629) (25) - - (629) (25) Outros Créditos Estoques Despesas pagas antecipadamente Realizável a longo prazo Partes relacionadas Créditos diversos Outros créditos Benefício fiscal no ágio da incorporação Direito de publicidade Permanente Investimentos (2.702) (79.116) (69.909) Imobilizado Diferido (75.120) (49.626) Total do ativo Passivo e Patrimônio Líquido Circulante Fornecedores Empréstimo e financiamentos Contas a pagar Parcelamento de impostos e encargos sociais Salários e encargos sociais a pagar Impostos a recolher Juros sobre capital próprio a pagar / dividendos propostos Adiantamento recebido de cliente Exigível a longo prazo Empréstimo e financiamentos Parcelamento de impostos e encargos sociais Provisão para contingências Outros Parimônio líquido (passivo a descoberto) Capital social Reserva legal Reserva especial de expansão Lucro (prejuízos) acumulados Total do passivo e patrimônio líquido

9 ANEXO III FLUXO DE CAIXA

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