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2 Empresa Master BALANÇOS PREVISIONAIS Período em Análise: (valores em EUR) Histórico Período Previsional >> ACTIVO ACTIVO NÃO CORRENTE 144,915, ,153, ,629, ,15, ,981, ,657, Activos fixos tangíveis 8,54, ,778, ,254, ,73, ,66, ,282,41.29 Propriedades de investimento Goodwill 7,689, ,689, ,689, ,689, ,689, ,689, Activos intangíveis Activos biológicos Participações financeiras 56,455, ,455, ,455, ,455, ,455, ,455, Clientes 43, , , , , ,947.1 Estado e outros entes públicos Accionistas / sócios Outras contas a receber Outros activos financeiros Activos por impostos diferidos 186, , , , , , Depreciações e Perdas por Imparidades acumuladas. 2,762, ,286, ,81, ,934, ,258,43.45 ACTIVO CORRENTE 7,653, ,929, ,63, ,73, ,734, ,996,12.8 Inventários 16, , , , , ,25.78 Inventários de mercadorias 16, , , , , ,25.78 Inventários de matérias-primas e subsidiárias Inventários de produtos acabados e intermédios Inventários de produtos e trabalhos em curso Adiantamentos por conta de compras Activos biológicos Clientes 5,245, ,517, ,554, ,182, ,495, ,55, Adiantamentos a fornecedores Estado e outros entes públicos 948, Accionistas / sócios Outras contas a receber 1,135, ,99, ,423, ,619, ,717, ,734, Diferimentos Activos financeiros detidos para negociação 2,. 2,. 2,. 2,. 2,. 2,. Outros activos financeiros Activos não correntes detidos para venda Caixa e depósitos bancários 17, ,279, ,94, ,143, ,331, TOTAL DO ACTIVO 152,569, ,83, ,233, ,179, ,715, ,653,468.94

3 CAPITAL PRÓPRIO Capital Realizado 55,92,5. 55,92,5. 55,92,5. 55,92,5. 55,92,5. 55,92,5. Acções (quotas) próprias -2,244,5. -2,244,5. -2,244,5. -2,244,5. -2,244,5. -2,244,5. Outros instrumentos de capital próprio Prémios de emissão -542, , , , , , Reservas legais 1,565, ,754,698. 1,876, ,971, ,176, ,395, Outras reservas 22,542, ,134, ,44, ,249, ,154, ,36,235.4 Resultados transitados 5,21, Ajustamentos em activos financeiros Excedentes de revalorização 15,993, Outras variações no capital próprio Resultado Líquido do Período -1,24,79.8 2,426, ,94, ,11,8.97 4,37, ,32, Interesses minoritários TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO 96,188, ,622, ,526, ,637, ,7, ,328, PASSIVO PASSIVO NÃO CORRENTE 29,15, ,167, ,667, ,167, ,667, ,167,867.2 Provisões 1,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,628,135.3 Fornecedores 2,437, Financiamentos obtidos 24,969, ,469, ,969, ,469, ,969, ,469, Responsabilidades por benefícios pós-emprego Passivos por impostos diferidos 7, , , , , , Estado e outros entes públicos Outras contas a pagar PASSIVO CORRENTE 27,275,3.9 4,293, ,39, ,374, ,4, ,157,472.6 Fornecedores 6,855, ,495, ,115, ,97, ,587, ,673, Adiantamentos de Clientes Estado e outros entes públicos. 1,99, ,423, ,619, ,717, ,734, Accionistas / sócios 5,,. 5,,. 5,,. 5,,. 5,,. 5,,. Financiamentos obtidos 8,74, ,957, ,5,. 4,5,. 4,5,. 4,5,. Outras contas a pagar 1,853, , ,138, ,295, ,373, ,387,721.9 Diferimentos 174, , , , , ,767.9 Passivos financeiros detidos para negociação Outros passivos financeiros 4,687, ,687, ,687, ,687, ,687, ,687,75.43 Passivos não correntes detidos para venda TOTAL DO PASSIVO 56,38, ,461, ,77, ,542, ,78, ,325,339.8 TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO + PASSIVO 152,569, ,83, ,233, ,179, ,715, ,653,468.94

4 DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS PREVISIONAIS Valores em EUR Histórico Período Previsional >> RENDIMENTOS E GASTOS Vendas e serviços prestados 2,575, ,982, ,463, ,389, ,349, ,693,27.27 Subsídios à exploração Ganhos / perdas imputados de subsidiárias, associadas Variação nos inventários da produção Trabalhos para a própria entidade Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas -8,794, ,1, ,91, ,672, ,439, ,573, Fornecimentos e serviços externos -8,552,4.35-8,98,2.37-9,429, ,9, ,395, ,915,27.88 Gastos com o pessoal -3,253, ,742, ,631, ,658, ,684, ,847,85.87 Imparidade de inventários (perdas / reversões) Imparidade de dívidas a receber (perdas / reversões) Provisões (aumentos / reduções) Imparidade investimentos não depreciáveis / amortizáveis Aumentos / reduções de Justo Valor Outros rendimentos e ganhos 5,71, ,21, ,97, ,921, ,871, ,823, Rendimentos suplementares Outros rendimentos e ganhos... 5,71, ,21, ,97, ,921, ,871, ,823, Outros gastos e perdas -383, , , , , , Impostos Outros gastos e perdas -383, , , , , , Resultado antes depreciação, gastos financ. e impostos 4,663, ,87, ,291, ,924, ,562, ,54,526.8 Gastos / reversões de depreciação e de amortização -1,762, ,762, ,524, ,524, ,124, ,324,95.66 Imparidade de investimentos depreciáveis / amortizáveis -1,6, Resultado operacional 1,31,4.8 5,325, ,766, ,4, ,438, ,73,43.42 Juros e rendimentos similares obtidos Juros e gastos similares suportados -2,658, ,89, ,227, ,919, ,611, ,32, Resultado antes de impostos -1,356, ,235, ,538, ,481, ,827,1.8 4,427, Impostos sobre o rendimento do período 116, , , ,37, ,456, ,16, Resultado líquido do período -1,24,79.8 2,426, ,94, ,11,8.97 4,37, ,32,759.36

5 A Minha Empresa, Lda. RENDIMENTOS E GASTOS (QUADRO DE RESUMO) Período em Análise: (valores em EUR) Histórico Período Previsional >> GASTOS E PERDAS Custo Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas 8,794, ,1, ,91, ,672, ,439, ,573, com Mercadorias 8,794, ,1, ,91, ,672, ,439, ,573, com Matérias-primas com Activos Biológicos Fornecimentos e Serviços Externos 8,552,4.35 8,98,2.37 9,429, ,9, ,395, ,915,27.88 Gastos com Pessoal 3,253,87. 2,742, ,631, ,658, ,684, ,847,85.87 Gastos de Depreciação e de Amortização 1,762, ,762, ,524, ,524, ,124, ,324,95.66 Perdas por Imparidade Perdas por Redução de Justo Valor Provisões do Exercício 1,6, Impostos Outros Gastos e Perdas 383, , , , , , Gastos e Perdas de Financiamento 2,658, ,89, ,227, ,919, ,611, ,32, RENDIMENTOS E GANHOS Vendas 11,737, ,3, ,82, ,345, ,878, ,147, de Mercadorias 11,737, ,3, ,82, ,345, ,878, ,147, de Produtos Acabados e Intermédios de Activos Biológicos Prestações de Serviços 5,638,23. 5,979, ,643, ,44, ,471, ,545, Variações nos Inventários da Produção Trabalhos para a Própria Entidade Subsídios à Exploração Rendimentos Suplementares Juros, Dividendos e Outros Rendimentos Similares......

6 Empresa Master PRESSUPOSTOS DE APOIO À PREVISÃO Período em Análise: (valores em EUR) Período Previsional >> IMPOSTOS E TAXAS Taxa de IRC + Derrama municipal 25.% 25.% 25.% 25.% 25.% Taxa de incorporação de Res. Líquidos em Reservas Legais 5.% 5.% 5.% 5.% 5.% Taxa de incorporação de Res. Líquidos em Outras Reservas 95.% 95.% 95.% 95.% 95.% Tx Encargos Sociais (c/ Pessoal) 23.8% 23.8% 23.8% 23.8% 23.8% Histórico Período Previsional >> INFLAÇÃO E EMPREGO Taxa de Inflação Anual (%) 3.6% 1.% 1.% 1.% 1.% 1.% Índice de Inflação Nº de Trabalhadores MÉDIAS DOS VALORES HISTÓRICOS PARA PREVISÃO Produção 18,669, Venda de Produtos. Venda de Mercadorias 14,196,335. Venda de Activos Biológicos. Prestações de Serviços 4,473, Custos com Mercadorias 9,58, Custos com Matérias-primas. Custos com Activos Biológicos. Fornecimentos e Serviços Externos 7,42, Gastos com Pessoal 3,498, CONFIGURAÇÃO DOS GASTOS Fixos Variáveis Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas.% 1.% Fornecimentos e Serviços Externos 5.% 5.% Gastos com Pessoal 8.% 2.% Gastos de Depreciação e de Amortização 1.%.% Perdas por Imparidade 1.%.% Perdas por Redução de Justo Valor 1.%.% Provisões do Exercício 1.%.% Impostos 1.%.% Outros Gastos e Perdas 1.%.% 1-3

7 Gastos e Perdas de Financiamento 3.% 7.% Histórico Perdas por Imparidade Acumuladas 21 Clientes Fornecedores Pessoal Accionistas/sócios Outras Contas Inventários Investimentos Financeiros Propriedades de Investimento Activos Fixos Tangíveis Activos Intangíveis Activos Não Correntes detidos para venda 2-3

8 Empresa Master ANÁLISE DE VIABILIDADE FINANCEIRA Período em Análise: (valores em EUR) RUBRICAS Resultados operacionais 5,325, ,766, ,4, ,438, ,73,43.42 Depreciações e Amortizações 1,762, ,524, ,524, ,124, ,324,95.66 Variação das Provisões..... Necessidades Fundo Maneio (NFM) 2,213, , , , , Acréscimo Necessidades Fundo Maneio 12,782, ,266, , , ,88.8 Fluxo de Caixa Operacional (antes de impostos) -5,695, ,557, ,414, ,86, ,97,46.15 Investimentos/Desinvestimentos 1,762, ,524, ,524, ,875, ,94.34 Juros e gastos similares suportados 2,89, ,227, ,919, ,611, ,32, Imposto sobre o rendimento 88, , ,37, ,456, ,16, Amortização de capital (Não Corrente) 3,937, ,5,. 4,5,. 4,5,. 4,5,. Financiamentos obtidos 1,5,. -11,5,. 4,5,. 4,5,. 4,5,. Fornecedores 2,437, Estado e outros entes públicos..... Outras contas a pagar..... Amortização/Financiamento de Capital - Bancos (Corrente) -14,253, ,457, Recuperação de Crédito (Clientes e Outros Dev.) (Não Corrente)..... Aumento de Capital e Outros instrumentos de Capital Próprio..... Fluxo de Caixa Líquido -39, ,213, , ,114, ,863, Fluxo de Caixa Líquido negativo: Significa que a empresa não terá capacidade para liquidar os seus compromissos, colocando em causa a sua viabilidade financeira. Para equilibrar tal situação a empresa deverá tomar algumas medidas, tais como: Þ extinguir dívida Þ aumentar o prazo do plano Þ recuperar mais credito Þ desinvestir Þ alargar prazo de pagamentos Þ diminuir prazo de recebimentos Þ diminuir prazo de stockagem Þ injecção de capital (prestações suplementares ou aumento de capital social) Þ aumentar os Resultados Operacionais Fluxo de Caixa Líquido positivo: Significa que a empresa, de acordo com os pressupostos definidos, terá capacidade em solver os seus compromissos.

9 Empresa Master VARIAÇÕES PREVISIONAIS (RENDIMENTOS E GASTOS) Período em Análise: (valores em EUR) Histórico Período Previsional >> Variações percentuais face ao ano anterior Venda de Mercadorias 11,737, % 35.% 15.% 5.%.% Venda de Activos Biológicos. Venda de Produtos. Prestação de Serviços 5,638,23. 5.% 1.% 5.% 5.%.% Gastos com Pessoal 2,858, % -5.%.%.% 5.% Histórico Período Previsional >> RENDIMENTOS (face ao ano anterior) Mercadorias 11,737, % 36.35% 16.15% 6.5% 1.%.%.% Activos Biológicos..%.%.%.%.%.%.% Produtos..%.%.%.%.%.%.% Prestação de Serviços 5,638, % 11.1% 6.5% 6.5% 1.%.%.% Outros Rendimentos e Ganhos Variação nos Inventários da Produção. Trabalhos para a própria entidade. Subsídios à exploração. Rendimentos Suplementares. Outros Rendimentos e Ganhos 5,71, % -1.% -1.% -1.% -1.% Juros e Rendimentos similares obtidos. 1-8

10 Histórico Período Previsional >> GASTOS (face ao ano anterior) Mercadorias 8,794, % 36.35% 16.15% 6.5% 1.%.%.% Activos Biológicos..%.%.%.%.%.%.% Matérias-Primas..%.%.%.%.%.%.% Fornecimentos Serviços Externos 7,25,. 5.% 5.% 5.% 5.% 5.%.%.% Pessoal 2,858, % -4.5% 1.% 1.% 6.5%.%.% Gastos de Depreciação e de Amortização 1,762,47.83.% % -22.1% 17.3% 29.1% Provisões. -1.%.%.%.%.% Gastos e Perdas imputados a subsidiarias. Justo Valor. Impostos. Outros Gastos e Perdas 383, % -1.% -1.% -1.% -1.% VARIAÇÕES REFLEXAS Período Previsional >> Inventários Inventários de mercadorias 113, , , , , Inventários de matérias-primas e subsidiárias Inventários de produtos acabados e intermédios Inventários de produtos e trabalhos em curso Adiantamentos por conta de compras Activos Biológicos Dívidas de Terceiros Correntes Clientes 3,517, ,554, ,182, ,495, ,55, Adiantamentos a fornecedores Estado e Outros Entes Públicos Outras contas a receber 1,99, ,423, ,619, ,717, ,734, Dívidas a Terceiros Correntes Fornecedores 5,495, ,115, ,97, ,587, ,673, Adiantamento de Clientes Estado e outros entes públicos 1,99, ,423, ,619, ,717, ,734, Outras contas a pagar 879, ,138, ,295, ,373, ,387, Resultados e Reservas Resultado Líquido 2,426, ,94, ,11,8.97 4,37, ,32, Resultado a incorporar em Reservas Legais 189, , , , , Resultado a incorporar em Outras Reservas 3,591, ,35, ,88, ,95, ,151, Resultados Transitados

11 Depósitos Bancários e Caixa Activo sem Caixa e Depósitos Bancários 148,83, ,954, ,274, ,572, ,322, Passivo + Capital Próprio 126,625, ,233, ,179, ,715, ,653, Caixa e Depósitos Bancários. 1,279, ,94, ,143, ,331, Correcção em Financiamentos Correntes 21,457, Perdas por Imparidade Acumuladas TOTAL Clientes Fornecedores Pessoal Accionistas/sócios Outras Contas Inventários Investimentos Financeiros Propriedades de Investimento Activos Fixos Tangíveis Activos Intangíveis Activos Não Correntes detidos para venda Histórico Período Previsional >> PRODUÇÃO ESTIMADA Valor estimado para o período previsional 2,575, ,982, ,463, ,389, ,349, ,693,

12 RELAÇÕES A APLICAR Período Previsional >> Inventários/Produção Inventários de mercadorias.52%.52%.52%.52%.52%.52%.%.% Inventários de matérias-primas e subsidiárias.%.%.%.%.%.%.%.% Inventários de produtos acabados e intermédios.%.%.%.%.%.%.%.% Inventários de produtos e trabalhos em curso.%.%.%.%.%.%.%.% Adiantamentos por conta de compras.%.%.%.%.%.%.%.% Activos Biológicos.%.%.%.%.%.%.%.% Dívidas de Terceiros Correntes/Produção Clientes 16.% 16.% 16.% 16.% 16.% 16.%.%.% Adiantamentos a fornecedores.%.%.%.%.%.%.%.% Estado e Outros Entes Públicos.%.%.%.%.%.%.%.% Outras contas a receber 5.% 5.% 5.% 5.% 5.% 5.%.%.% Dívidas a Terceiros Correntes/Produção Fornecedores 25.% 25.% 25.% 25.% 25.% 25.%.%.% Adiantamento de Clientes.%.%.%.%.%.%.%.% Estado e outros entes públicos 5.% 5.% 5.% 5.% 5.% 5.%.%.% Outras contas a pagar 4.% 4.% 4.% 4.% 4.% 4.%.%.% Perdas por Imparidade Acumuladas/Produção Clientes Fornecedores Pessoal Accionistas/sócios Outras Contas Inventários Investimentos Financeiros Propriedades de Investimento Activos Fixos Tangíveis Activos Intangíveis Activos Não Correntes detidos para venda Dívidas a Terceiros Não Correntes Fornecedores Estado e outros entes públicos Outras contas a pagar 4-8

13 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: MERCADORIAS Período em Análise: (valores em EUR) VALORES DE REFERÊNCIA Histórico Orçamentado Venda de Mercadorias 11,737,163.. Custo das Mercadorias Vendidas 8,794, PREVISÃO Variação percentual 35.% 35.% 15.% 5.%.%.%.%.%.%.% Facturação previsional 15,845, ,39, ,599, ,829, ,829, Facturação previsional incorporando inflação 16,3, ,82, ,345, ,878, ,147, Variação percentual face ao ano anterior 36.35% 36.35% 16.15% 6.5% 1.%.%.%.%.%.% Custo das Mercadorias Vendidas Custo Mercadorias Vendidas (% Vendas) 5.% 5.% 5.% 5.% 5.% 74.92% 74.92% 74.92% 74.92% 74.92% Custo das Mercadorias Vendidas 8,1, ,91, ,672, ,439, ,573, Variação percentual face ao ano anterior -9.1% 36.35% 16.15% 6.5% 1.%.%.%.%.%.% ORÇAMENTAÇÃO DE REFERÊNCIA Preço Unitário Quantidade Totais Custo (em % Vendas) Custo TOTAL ORÇAMENTADO

14 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: MATÉRIAS-PRIMAS Período em Análise: (valores em EUR) VALOR DE REFERÊNCIA Histórico Orçamentado Custo das Matérias-Primas.. Venda de Produtos. --- Relação Custo M-Primas/Venda Produtos.%.% PREVISÃO Venda de Produtos (Valor de Referência) Relação Custo Matérias Primas/Venda Produtos.%.%.%.%.%.%.%.%.%.% Custo das Matérias-Primas Variação percentual face ao ano anterior.%.%.%.%.%.%.%.%.%.% ORÇAMENTAÇÃO DE REFERÊNCIA Preço Unitário Quantidade Totais TOTAL ORÇAMENTADO

15 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS Período em Análise: (valores em EUR) VALOR DE REFERÊNCIA Histórico Orçamentado Prestação de Serviços 5,638,23.. PREVISÃO Variação percentual 5.% 1.% 5.% 5.%.%.%.%.%.%.% Facturação previsional 5,92, ,512, ,837, ,179, ,179, Facturação previsional incorporando inflação 5,979, ,643, ,44, ,471, ,545, Variação percentual face ao ano anterior 6.5% 11.1% 6.5% 6.5% 1.%.%.%.%.%.% ORÇAMENTAÇÃO DE REFERÊNCIA Preço Unitário Quantidade Totais TOTAL ORÇAMENTADO

16 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS Período em Análise: (valores em EUR) VALOR DE REFERÊNCIA Histórico Orçamentado Custo dos Fornecimentos e Serviços Externos 8,552,4.35 7,25,. Produção 2,575, ,24, Relação FSE Variáveis/Produção.% 3.% PREVISÃO Produção 21,982, ,463, ,389, ,349, ,693, Relação FSE Variáveis/Produção 3.% 3.% 3.% 3.% 3.%.%.%.% Perfil de actualização dos FSE fixos Custo dos FSE Fixos 1,,. 1,,. 9,. 72,. 54,.... Custo dos FSE Variáveis 422, ,366, ,544, ,132, ,235, Custo Total dos FSE 1,422, ,366, ,444, ,852, ,739, Variação percentual face ao ano anterior 5.% 5.% 5.% 5.% 5.%.%.%.% 1-3

17 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: PESSOAL Período em Análise: (valores em EUR) VALOR DE REFERÊNCIA Histórico Orçamentado Gastos com Pessoal 3,253,87. 2,858,625. PREVISÃO Variação percentual -5.% -5.%.%.% 5.%.%.%.%.%.% Gastos com Pessoal 2,715, ,579,99.6 2,579,99.6 2,579,99.6 2,78, Gastos com Pessoal incorporando inflação 2,742, ,631, ,658, ,684, ,847, Variação percentual face ao ano anterior -15.7% -4.5% 1.% 1.% 6.5%.%.%.%.%.% Gastos com indemnizações CÁLCULO PARA VENCIMENTOS CÁLCULO PARA INDEMNIZAÇÕES Remunerações ORÇAMENTAÇÃO DE REFERÊNCIA Salários/Mês Nº Trabalhadores Extra/Mês Nº Meses Encargos Sociais Data de admissão Data de rescisão Anos de serviço Cálculo da indemnização Temporários meses 23.75% 6, Temporários meses 23.75% 6, Temporários meses 23.75% 42, Temporários meses 23.75% 44,55.. Temporários meses 23.75% 45, Temporários meses 23.75% 52, Temporários meses 23.75% 37,125.. Temporários meses 23.75% 45, Temporários meses 23.75% 37,125.. Estagiários meses 23.75% 19, Estagiários meses 23.75% 137, Estagiários meses 23.75% 116, Estagiários meses 23.75% 115,87.5. Estagiários meses 23.75% 116, Estagiários meses 23.75% 118,8.. Estagiários meses 23.75% 12, Estagiários meses 23.75% 178,2.. Estagiários meses 23.75% 92, Estagiários meses 23.75% 94, Funcionário meses 23.75% 237,6.. Funcionário meses 23.75% 245,25.. Funcionário meses 23.75% 252,45.. Funcionário meses 23.75% 193,5.. Funcionário meses 23.75% 155,925.. Funcionário meses 23.75% 148,5.. TOTAIS , ,858, Totais Multiplicador 1-1

18 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: INVESTIMENTOS NÃO FINANCEIROS Período em Análise: (valores em EUR) Referências Históricas dos Investimentos Histórico Activos Intangíveis. Activos Fixos Tangíveis 81,54, Propriedades de Investimento. Histórico Depreciação Período Previsional >> DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS 21 Taxa Média De Activos Intangíveis.% De Activos Fixos Tangíveis 1,,. 2.2% 2,762, ,524, ,286, ,48, ,81, De Propriedades de Investimento.%..... >> ACTIVOS INTANGÍVEIS DESIGNAÇÕES Valor Ano Aquisição Ano Venda Taxa Amort. Nº Anos TOTAIS anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos 1-19

19 Amortização de Activos Intangíveis >> TOTAIS Compras de Activos Intangíveis >> TOTAIS Vendas de Activos Intangíveis >> TOTAIS

20 Amortizações das Vendas de Activos Intangíveis >> TOTAIS >> ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS DESIGNAÇÕES Valor Ano Aquisição Ano Venda Taxa Deprec. Nº Anos TOTAIS 12,, Nova linha de produção 1ªfase 6,, % 1 anos Nova linha de produção2ªfase 6,, % 5 anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos 4-19

21 Depreciações de Activos Fixos Tangíveis >> TOTAIS... 6,. 1,8,.... Nova linha de produção 1ªfase 6,. 6,. Nova linha de produção2ªfase 1,2,. Compras de Activos Fixos Tangíveis >> TOTAIS... 6,,. 6,,.... Nova linha de produção 1ªfase 6,,. Nova linha de produção2ªfase 6,,. 5-19

22 Vendas de Activos Fixos Tangíveis >> Nova linha de produção 1ªfase Nova linha de produção2ªfase TOTAIS Depreciações das Vendas de Activos Fixos Tangíveis >> Nova linha de produção 1ªfase Nova linha de produção2ªfase TOTAIS >> PROPRIEDADES DE INVESTIMENTO 6-19

23 DESIGNAÇÕES Valor Ano Aquisição Ano Venda Taxa Deprec. Nº Anos TOTAIS anos anos anos anos anos anos anos anos anos anos Depreciações de Propriedades de Investimento >> TOTAIS Compras de Propriedades de Investimento >> TOTAIS Vendas de Propriedades de Investimento >> 7-19

24 TOTAIS Depreciações das Vendas de Propriedades de Investimento >> TOTAIS

25 >> QUADRO DE SÍNTESE INVESTIMENTO Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis... 6,,. 6,,.... Propriedades de Investimento TOTAL... 6,,. 6,,.... ABATES E DESINVESTIMENTO Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis Propriedades de Investimento TOTAL DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis 1,762, ,524, ,524, ,124, ,324, Propriedades de Investimento TOTAL 1,762, ,524, ,524, ,124, ,324, >> QUADRO DE SÍNTESE DE VALORES ACUMULADOS INVESTIMENTO BRUTO ACUMULADO Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis 81,54, ,54, ,54, ,54, ,54, Propriedades de Investimento DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis 2,762, ,286, ,81, ,934, ,258, Propriedades de Investimento IMPARIDADES ACUMULADAS Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis Propriedades de Investimento INVESTIMENTO LÍQUIDO ACUMULADO Activos Intangíveis Activos Fixos Tangíveis 78,778, ,254, ,73, ,66, ,282, Propriedades de Investimento

26 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: INVESTIMENTOS FINANCEIROS Período em Análise: (valores em EUR) Referências Históricas Histórico Participações financeiras 56,455, Outros activos financeiros. RECEBIMENTOS (valor de realização) Participações financeiras 2,,. 6,,. 5,,... Outros activos financeiros PAGAMENTOS (valor de aquisição) Participações financeiras 2,,. 5,,. 5,,. Outros activos financeiros RESUMO DOS INVESTIMENTOS ANUAIS Participações financeiras. -1,, Outros activos financeiros RESUMO DOS INVESTIMENTOS ACUMULADOS Participações financeiras 56,455, ,455, ,455, ,455, ,455, Outros activos financeiros

27 Empresa Master PREVISÃO: INVESTIMENTO E FINANCIAMENTO Período em Análise: Histórico Período Previsonal >> Principais Indicadores Investimento/Produção Cobertura do Investimento Cobertura do Capital Investido Autofinanciamento/Produção Outras rácios a considerar Taxa de Investimento Grau de Envelhecimento Activos Não Correntes Cobertura do Investimento por Autofinanciamento

28 Comentário SUBIDA Registar-se-á uma melhoria na relação CAF/Investimento: a Capacidade de Autofinanciamento da empresa face ao seu investimento global em capital fixo e em fundo de maneio, melhorará. Tratar-se-á, no entanto, de um horizonte temporal curto. A evolução referida estará consubstanciada no 1º indicador do quadro (evolução do investimento) e no 4º indicador (evolução do Autofinanciamento). EVOLUÇÃO POSITIVA A evolução referida acima converge com a subida do nível de Cobertura do Capital investido, o que sugere uma evolução positiva nesta área, embora tudo dependa das necessidades de investimento futuras. Período em Análise: Investimento/Produção Cobertura do Capital Investido Cobertura do Investimento Autofinanciamento/Produção

29 Empresa Master ORÇAMENTAÇÃO: FINANCIAMENTOS Período em Análise: (valores em EUR) VALOR DE REFERÊNCIA Histórico + Financiamentos obtidos Não Correntes 24,969, Ao proceder à reestruturação da dívida, os montantes reestruturados são + Financiamentos obtidos Correntes 8,74,8.73 trasferidos para o 'Quadro de reestruturação das dívidas' = Valor Referência para Financiamentos 33,673,33.31 e enviados directamente para os mapas previsionais, mantendo-se neste mapa Juros e gastos similares suportados 2,658, apenas as dívidas não reestruturadas de exploração. Dívida a Terceiros Não Correntes Amortiz. Média Financiamentos obtidos 1,5,. 24,969, ,469, ,969, ,469, ,969, ,469, ,969, Juros da Dívida Histórica Tx. Média Juro Juros de Financiamentos obtidos Não Correntes 7.89% 1,971, ,852, ,734, ,615, ,497,54.94 Juros de Financiamentos obtidos Correntes 7.89% 118, , , , ,

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