PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2013

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1 DO O FUTUDO SE FAZ COM AMOR E TRABALHO

2 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS E EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANISMO ADMINISTRAÇÃO INDIRETA - REGIDA PELA LEI N /76 O FUTURO SE FAZ COM AMOR E TRABALHO 2013

3 PREFEITURA MUNICIPAL CIDADE DE ARACAJU CONTAS DA GESTÃO ADMINISTRAÇÃO INDIRETA

4 CONTAS DA GESTÃO JOÃO ALVES FILHO PREFEITO JOSÉ CARLOS MACHADO VICE-PREFEITO JÚLIO CÉSA FLORES CORREIA DIRETOR PRESIDENTE DA EMSUB LUIZ DURVAL MACHADO TAVARES DIRETOR PRESIDENTE DA EMURB LUCIANO PAZ XAVIER SECRETÁRIO MUNICIPAL DA FAZENDA LION RODIGUES SCHUSTER SECRETÁRIO-CHEFE DA CONTROLADORIA-GERAL DO MUNICÍPIO O FUTURO SE FAZ COM AMOR E TRABALHO 2013

5 ÍNDICE

6 APRESENTAÇÃO... 1 INTRODUÇÃO... 2 EQUIPE DE GOVERNO... 3 EMSURB EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS ÍNDICE RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES... 4 a 8 BALANÇO PATRIMONIAL... 9 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO DEMONSTRATIVO DE LUCRO OU PREJUÍZO ACUMULADO DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXO DE CAIXA METODO INDIRETO DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO NOTAS EXPLICATIDAS DAS DEMONSTRÇÕES FINANCEIRAS BALANÇO GERAL DO RELAÇÃO ANALÍTICA DAS RECEITAS RELAÇÃO ANALÍTICA DAS DESPESAS INVENTÁRIO GERAL DO PASSIVO EXIGÍVEL TOTAL DE FUNCIONÁRIOS E REMUNERAÇÃO DOS DIRETORES EXECUTIVO CONTA BANCO, CONCILIAÇÃO E EXTRATOS BANCÁRIOS a 24 TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO E CERTIDÃO...22 a 23 DECLARAÇÃO DE BENS E RENDA DO DIRETOR EXECUTIVO CERTIDÃO DE REGULARIDADE PARA COM O INSS E CRC DO CONTADOR a 26 DISPONIBILIDADE DAS CONTAS ANUAIS RELATÓRIO, PARECER E CERTIFICADO DA CGM a 41 EMURB - EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES BALANÇO PATRIMONIAL... 4 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO... 5 DEMONSTRATIVO DE LUCRO OU PREJUÍZO ACUMULADO... 6 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXO DE CAIXA METODO INDIRETO... 7 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO... 8 NOTAS EXPLICATIDAS DAS DEMONSTRÇÕES FINANCEIRAS... 9 TERMO DE VERIFICAÇÃO DE VALORES TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO DEMONSTRATIVO DOS BENS ADQUIRIDOS E CERTIDÃO TOTAL DE FUNCIONÁRIOS E REMUNERAÇÃO DO DIRETOR EXECUTIVO CONTA BANCO CERTIDÃO DE REGULARIDADE PARA COM O INSS E CRC DO CONTADOR DISPONIBILIDADE DAS CONTAS ANUAIS RELATÓRIO, PARECER E CERTIFICADO DA CGM i

7 APRESENTAÇÃO

8 APRESENTAÇÃO Em cumprimento às exigências legais pertinentes,estamos apresentando, em anexo, a Prestação de Contas Anual da Administração Indireta, relativamente ao exercício de Na consolidação da mencionada prestação de contas, observamos rigorosamente as normas legais de regência e, em especial, as disposições contidas nas Leis Federais 6.404/76, e a 101/2000,(LRF) (Lei de Responsabilidade Fiscal), estando constituída dos Quadros Demonstrativos Balanço Patrimonial, Demonstração do Resultado do Exercício, Demonstração dos Loucros ou Prejuizos Acumulados, Demonstração do Fluxo de Caixa, Demonstração da Mutações do Patrimonio Líquido, Notas Explicativas, Balancete Analítico e Sintético, Termo de Verificação de Valores, Demonstrativo do Estoque Relação de Bens Adquiridos, Honorários da Diretoria e Concilição Bancária. A Administração Indireta da Prefeitura de Aracaju regida pela Lei n /76, é constituida de 02 (duas) Empresas Publicas: Empresa Municipal de Obras e Urbanização - EMURB, e a Empresa Municipal de Serviços Urbanos - EMSURB, conforme contexto operacional explicativo a seguir: Empresa Municipal de Obras e Urbanização - EMURB, fundada em 22 de Setembro de 1975, conforme termos da Lei Municipal n. 429/75, tem como objetivo social a implantação de planos urbanísticos, realização de serviços de caráter econômico, produção e comercialização de artigos manufaturados, além de embargar, aplicar sanções pecuniárias e interditar quaisquer alçoes fisicas executadas por pessoas físicas ou jurídicas estranha ao Poder Público Municipal, execução de obras da administração pública municipal e de programas habitacionais. Empresa Municipal de Serviços Urbanos - EMSURB, é uma empresa pública criada através da Lei n , de 26 de dezembro de 1990, com a finalidade de planejar, coordenar e executar as atividades referente a limpeza pública e a prestação de serviços urbanos à população do município de Aracaju. ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER SECRETÁRIO MUNICIPAL DA FAZENDA 1

9 INTRODUÇÃO

10 INTRODUÇÃO Entre as principais atribuições da Diretoria Financeira da Secretaria Municipal Da Fazenda do Município de Aracaju inclui-se a elaboração e consolidação das contas que, anualmente, o Secretário Municipal da Fazenda entrega ao Prefeito para prestar contas a Câmara de Vereadores, por força de dispositivo constitucional. Para o exercício pleno da soberania assegurada a todo cidadão aracajuano, inclusive no tocante a sua ação fiscalizadora sobre os atos da administração pública a prestação de contas do Município fica à disposição dos contribuintes para exame e apreciação durante sessenta dias por ano, como disposto no artigo 37 da Constituição Federal. A prestação de contas do exercíco de 2013, da ADMINISTRAÇÃO INDIRETA, regida pela Lei nº 6.404/76, em harmonia com a Lei n. 101/2000 ( Lei de Responsabilidade Fiscal. Ainda dentro da política municipal de transparência e democratização do acesso às informaações, desde o ano de 1992, a Prestação de Contas passou a estar disponível também na Internet, no site Assim, a Diretoria Financeira da Secretaria Municipal da Fazenda, espera oferecer conhecimento a qualquer interessado sobre receitas, despesas, aplicações de recursos e resultados mais importantes alcançados pelas Empresas Públicas no exercício de Por fim, encerramos o exercício de 2013, na certeza do dever cumprido, onde destacamos o apoio irrestrito dos funcionários na eleboração e consolidação da pretção de contas do exercício de ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 Atenciosamente, ANTONIO SILVA ROCHA Diretor Financeiro 2

11 EQUIPE DE GOVERNO ADMINISTRAÇÃO INDIRETA

12 EMURB EMSURB PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU JOÃO ALVES FILHO PREFEITO DE ARACAJU JOSÉ CARLOS MACHADO VICE-PREFEITO EQUIPE DE GOVERNO 2013 ADMINISTRAÇÃO INDIRETA REGIDA PELA LEI N /76 LUIZ DULVAL MACHADO TAVARES DIRETOR PRESIDENTE - EMURB JÚLIO CÉSAR FLORES CORREIA DIRETOR PRESIDENTE - EMSURB ANTONIO FERNANDO DE A. DÓRIA DIRETOR ADMINISTRATIVO BARBARA C. ALVES DE OLIVEIRA ADILSON BEZERRA DE AGUIAR DIRETOR DE OPERAÇÕES DIRETORA ADMINISTRATIVA REGINA SELMA F. CRUZ VICE-PRESIDENTE BARBARA C. ALVES DE OLIVEIRA DIRETORA ADMINISTRATIVA DÉCIO CARVALHO DE ARAGÃO DIRETOR DE URBANISMO LUIZ CARLOS DOS SANTOS DIRETOR ESPAÇO PÚBLICO LUIZ S[ERGIO M. GENTIL DIRETORA ADMINISTRATIVA DIRETOR DE OBRAS GILSON BARBOSA RAMOS DIRETOR DE OPERAÇÕES PAULO CEAR M. DORNA DIRETOR DE OBRAS PÚBLICAS MARCOS HAMILTON V. SOUZA CORDENADOR DE RH MARIA DE FÁTIMA ANDRADE GOES CONTADORA PEDRO PEREIRA DOS SANTOS CONTADOR O FUTURO SE FAZ COM AMOR E TRABALHO

13 2013 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS

14 RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES

15 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES EXERCÍCIO

19 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES EXERCÍCIO ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO O NUNES SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC ANTONIO SILVA ROCHA DIRETOR FINANCEIRO 8

20 QUADRO DEMONSTRATIVOS

21 BALANÇO PATRIMONIAL

22 PASSIVO ATIVO PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU I - BALANÇO PATRIMONIAL COMPARATIVO DEMONSTRATIVO DA GESTÃO PATRIMONIAL O Balanço Patrimonial é a síntese do patrimônio público passível de contabilização ou, em outras palavras, a súmula dos bens, direitos e obrigações da Empresa, registrados em sua contabilidade. A Gestão Patrimonial de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei nº 6.404/76 - Empresas Públicas EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS % CONTA SUB-CONTAS ITEM DESCRIÇÃO Valor R$ Valor R$ 2012/2013 DISPONÍVEL Caixa 569,63 375,12-34,15% Bancos c/ Movimento , ,55 172,51% Aplicações Bancos cheques a compensar FINANCEIRO Total , ,67 172,39% CRÉDITOS Devedores Diversos Impostos a Recuperar Adiantamento a Funcionário Outros Adiantamentos Concedidos , ,90 100,00% Total , ,90 2,42% PERMANENTE ESTOQUE Almoxarifado , ,34 51,27% Imóveis para a venda Total , ,34 51,27% TOTAL DO ATIVO REAL , ,91 79,31% NÃO CIRCULANTE INVESTIMENTOS Participação em outras Empresas 1.131, ,17 0,00% IMOBILIZADO Bens Imóveis , ,67 0,00% Bens Móveis , ,05 4,86% (-) Depreciações , ,04 19,27% Total , ,85-8,97% COMPENSADO COMPENSAÇÃO Valores compensados TOTAL GERAL DO ATIVO , ,76 55,32% OBRIGAÇÃO Fornecedor a pagar , ,64 63,30% FINANCEIRA Indenizações Trabalhista , ,75-20,00% Imposto e Contribuições a Recolher , ,65 10,88% FINANCEIRO Impostos e Contribuições a Pagar , ,61-89,77% Consignações a Recolher , ,14-21,05% NÃO CIRCULANTE OBRIG. A L/PRAZO Provisões CSLL - - #VALOR! Depósitos e Cauções 4.350, ,35 0,00% Obrigações de Exercícios Anteriores , ,97 0,00% TOTAL PASSIVO CIRCULANTE , ,11 45,87% Obrigações Tributarias 0,00 0,00 0,00% TOTAL 0,00 0,00 0,00% Ajuste de Exercícios Anteriores 0,00 0,00 0,00% CAPITAL SOCIAL , ,13 0,00% Capital Subscrito , ,13 0,00% PATRIMONIO LÍQUIDO Reserva de Capital , ,00 0,00% Lucro/ e ou Prejuízo Acumulado , ,48 33,44% De Exercícos Anteriores , ,58 23,35% Do Exercício , ,90 76,61% TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO , ,35 44,59% COMPENSADO COMPENSAÇÃO Valores compensados 0,00 0,00 0,00% TOTAL GERAL DO PASSIVO , ,76 55,32% FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETARIO DA FAZENDA CONTADOR CRC 3195 DIRETOR FINANCEIRO 9

23 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO

24 II - DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 A Demonstração de Resultado do Exercício, tem como objetivo principal apresentar de forma vertical resumida, o resultado apurado em relação ao conjunto de operações realizadas em determinado período, normalmente de doze meses. A DRE de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei n /76. EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS ESPECIFICAÇÃO R$ 1,00 R$ 1, RECEITA OPERACIONAL BRUTA , ,63 Receita de Vendas de Serviços , ,48 Outras Receitas Operacionais , , CUSTOS OPERACIONAIS , ,26 Gastos Gerais , , LUCRO BRUTO ( 1-2 ) , , DESPESAS OPERACIONAIS , ,270 Despesas com Pessoal e Encargos , ,96 Despesas Administrativas , ,99 Despesas Tributárias , ,82 Despesas Financeiras , ,97 Depreciações do Exercício , ,41 Despesas Precatórios EMSURB , RESLTADO OPERACIONAL ( 3-4 ) ( ,910) ( ,90) 6 - RESULTADO NÃO OPERACIONAIS 0,00 0,00 RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 0,00 0,00 Valores Recuperados - - Contribuições - - Convênio - - Outros Valores - - DESPESAS NÃO OPERACIONAIS 0,00 0,00 Multas de Trânsito - - Despesas de Exercícios Anteriores RESULTADO DO EXERCÍCIO ( ) ( ,910) ( ,90) FONTE:SEFIN-DIF EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 10

25 DEMONSTRATIVO DE LUCRO OU PREJUÍZO ACUMULADO

26 III - DEMONSTRATIVO DE LUCRO OU PREJUÍZO ACUMULADO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 O Demonstrativo de Lucro ou Prejuízo Acumulado do Exercício de 2013, da Empresa Municipal de Serviços Urbanos, evidencia as alterações ocorridas no saldo da conta de lucro ou prejuízo acumulado no Patrimônio Liquido. A DLPA de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei n /76. EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS TÍTULOS EXERCÍCOS SALDO DO INÍCIO DO EXERCÍCIO ( ,67) ( ,67) AJUSTE LUCRO E/ OU PREJUÍZO NO EXERCÍCIO ( ,91) ( ,91) SALDO FINAL DO ( ,58) ( ,58) FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2013 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 11

27 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA METODO INDIRETO

28 IV - DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA METODO INDIRETO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 A demonstração dos fluxos de caixa tem o objetivo de contribuir para a transparência da gestão pública, pois permite um melhor gerenciamento e controle financeiro dos órgãos e entidades do setor público. As informações dos fluxos de caixa são úteis para proporcionar aos usuários da informação contábil instrumento para avaliar a capacidade de a entidade gerar caixa e equivalentes de caixa, bem como suas necessidades de liquides. Assim, a Demonstração dos Fluxos de Caixa permite aos usuários projetar cenários de fluxos futuros de caixa e elaborar análise sobre eventuais mudanças e torno da capacidade de manutenção do regular financiamento dos serviços públicos. EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS ITEM FLUXOS R$ I - FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Resultado líquido ( ,90) Ajuste que não representam entrada ou saída de caixa: Depreciação ,19 Outros adiantamentos concedidos (28.220,04) Almoxarifado (48.011,86) Remuneração de pessoal 0,00 Impostos e contribuições a recoher ,64 Fornecedores ,01 Provisão para CSLL Indenizações Trabalhista (23.743,94) Consignações a recolher (19.267,99) Imposto e Contribuições a pagar ( ,85) = Caixa Líquida das Atividades Operacionais ,26 II - FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDAES DE INVESTIMENTOS (-) Aquisição de imobilizado (74.263,71) = Caixa Líquida das Atividades Investimentos (74.263,71) III - FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDAES DE FINANCIAMENTOS = Caixa Líquida das Atividades de Financiamentos IV - AUMENTO OU REDUÇÃO DE CAIXA LÍQUIDO ( I+II+III) ,55 (+) SALDO DE CAIXA - INICIAL ,12 = SALDO DE CAIXA - FINAL ,67 FONTE: EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 12

29 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

30 IV - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 A Demonstração da Mutações do Patrimônio Liquido do Exercício de 2013, da Empresa Municipal de Serviços Urbanos, evidencia todas as contas do patrimônio líquido social da Empresa. A DMPL de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei n /76. EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS DESCRIÇÃO CAPITAL SOCIAL PATRIMÔNIO LÍQUIDO (R$ 1,00) CORREÇÃO MONETÁRIA DO CAPITAL LUCRO/PREJUÍZO ACUMULADO TOTAL SALDO EM 31/12/ ,13 ( ,48) ( ,35) AJUSTE DO EXERCÍCIO ANTERIOR LUCRO / PREJUÍZO DO EXERCÍCIO SALDO EM 31/12/ ,13 ( ,58) ( ,45) AJUSTES DO EXERCÍCIO LUCRO DO EXERCÍCIO ( ,90) ( ,90) SALDO FINAL ,13 ( ,48) ( ,35) FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 13

31 NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

32 V - NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 As Notas Explicativas visam fornecer as informações necessárias, para o esclarecimento da situação patrimonial, ou seja,de determinada conta, saldo ou transação, ou de valores relativos aos resultados do exercício, ou para menção de fatos que podem alterar futuramente tal situação patrimonial. EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS 01 - CONTEXTO OPERACIONAL NÚMERO E ESPÉCIE DE AÇÕES QUE COMPÔEM O CAITAL A Empresa Municipal de Serviços Urbanos - EMSURB, é uma empresa pública criada através da Lei de 26 de dezembro de 1990, com finalidade de planejar, coordenar e executar as atividades referente a limpreza pública e a prestação de serviços urbanos á população do município de Aracaju. O Capital Social é de R$ ,13 ( Sete milhões, quinhentos e noventa mil, duzentos e noventa e sete reais e treze centavos) integralmente subscrito pela Prefeitura Municipal de Aracaju. Com a doação de (09) microcomputadores pela Administradora BANESE e Corretora de seguros Ltda. No valor de R$ ,00(Quinze mil, setecentos e setenta e quatro reais e treze centavos) PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS O resultado do período é apurado o regime de competência para a contabilização das receitas. custos e despesas correspondentes, em observãncia nas leis que tratam da matéria contábil São considerados como Ativos e Passivos Circulantes toda movimentação financeira com prazo até 360 dias Os estoques são registrados pelo custo, o qual não excede o valor de mercado No Ativo Permanente estão registrados os custos de aquisição, as depreciações calculadas pelo método linear, mediante aplicações de taxas que levem em conta o tempo de vida útil dos bens. abaixo estão demonstrados os custos de aquisição (corrigidos até ) e suas respectivas ATIVO PERMANENTE IMOBILIZADO TÍTULOS CUSTO DE DEPRECIAÇÃO LÍQUIDO BENS MÓVEIS AQUISIÇÃO , , ,01 TOTAL , , ,01 BENS IMÓVEIS ,67 0, ,67 TOTAL ,67 0, ,67 TOTAL GERAL , , ,68 FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 14

33 BALANÇO GERAL EXERCÍCIO 2013

34 VI - BALANÇO GERAL EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 O Balanço Geral é a síntese do patrimônio público passível de contabilização ou, em outras palavras, a súmula dos bens, direitos e obrigações da Empresa, registrados em sua contabilidade. A Gestão Patrimonial de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei nº 6.404/76 - Empresas Públicas EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS CONTA DENOMINAÇÃO SALDO 1 ATIVO BALANÇO GERAL ATIVO CIRCULANTE , DISPONÍVEL , CAIXA GERAL 375, BCOS C/ VINCULADOS CONVÊNIOS , DIREITOS REALIZAVEIS A CURTO PRAZO , ESTOQUE , OUTROS ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS , ATIVO PERMANENTE , INVESTIMENTOS 1.131, IMOBILIZADO , (-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA ,04 2 PASSIVO , PASSIVO CIRCULANTE , CONTAS A PAGAR , REMUNERAÇÃO DE PESSOAL FORNECEDORES , IMPOSTOS E CONTRIB. DE TERCEIROS , IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÃO A PAGAR , CONSIGNAÇÕES À RECOLHER , INDENIZAÇÕES TRABALHISTA , DEPÓSITOS E CAUÇÕES 4.350, OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES , PATRIMÔNIO LÍQUIDO ( ,35) CAPITAL SOCIAL , CAPITAL SUBSCRITO , RESERVAS DE CAPITAL , (-) PREJUÍZOS ACUMULADOS ( ,58) PREJUÍZO DO EXERCÍCIO ( ,90) FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 15

35 RELAÇÃO ANALÍTICA DAS RECEITAS

36 VI - RELAÇÃO ANALÍTICA DAS RECEITAS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS RECEITAS 2013 RECEITA PRÓPRIA ,48 RECEITAS ESPAÇOS PÚBLICOS ,82 RECEITAS DE TAXA DE GERENCIAMENTO ,66 RECEITAS DE VALORES RECUPERADOS ,89 RECEITA DE VALORES RECUPERADOS ,89 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES ,26 RECEITA PARA PAGAMENTO DE PESSOAL ,87 RECEITA PARA CUSTEIO SERVIÇOS DE TERCEIROS ,58 RECEITA PARA CUSTEIO GERAL ,81 TOTAL GERAL DAS RECEITAS ,63 FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 16

37 RELAÇÃO ANALÍTICA DAS DESPESAS

38 VII - RELAÇÃO ANALÍTICA DAS DESPESAS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS DESPESAS 2013 DESPESAS DE NATUREZA OPERACIONAL ,26 OPERAÇÃO DO ATERRO ,94 COLETA E LIMPEZA ,58 MANUTENÇÃO DE AREAS VERDES ,95 MERCADOS E FEIRAS LIVRES ,09 LOCAÇÃO DE VEÍCULOS ,25 LOCAÇÃO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ,00 LOCAÇÃO DE BANHEIROS QUIMICO ,40 MANUTENÇÃO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTO ,69 OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS ,36 DESPESAS DE NATUREZA ADMINISTRATIVAS ,95 DESPESAS DE PESSOAL ,01 DESPESAS COM ENCARGOS SOCIAIS ,66 DESPESAS COM BENEFICIOS ,29 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL (TREINAMENTOS) 0,00 DESPESAS COM ENERGIA ELETRICA ,33 DESPESAS COM ÁGUA ,65 DESPESAS COM COMUNICAÇÃO ,35 MANUTENÇÃO E CONS. DE BENS E INSTALAÇÕES ,92 DESPESAS COM MATERIAL ,55 DESPESAS COM TRANSPORTE ,00 DESPESAS COM SERVIÇOS TECNICO ESPECIALIZADO ,42 DESPESAS COM INFORMATICA ,63 OUTRAS DEPESAS ADMINISTRATIVAS ,14 DESPESAS DE NATUREZA FINANCEIRA ,97 SERVIÇOS FINANCEIROS ,97 DESPESAS DE NATUREZA TRIBUTÁRIA ,82 PIS/PASEP ,17 COFINS ,65 IPTU IMPOSTO DE RENDA CSLL OUTRAS DESPESAS ,12 PASSIVO TRABALHISTA E JUDICIAL ,12 DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO ,41 DESPESAS COM ENCARGOS DEPRECIAÇÃO ,41 TOTAL GERAL DAS DESPESAS ,53 FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 17

39 INVENTÁRIO GERAL DO PASSIVO EXIGÍVEL

40 VIII - INVENTÁRIO GERAL DO PASSIVO EXIGÍVEL EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 18

41 NÚMEROS DE FUNCIONÁRIOS

42 VIII - NÚMEROS DE FUNCIONÁRIOS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS EFETIVOS COMISSIONADOS SUBSÍDIO 1 4 -APREDIZ CELETISTAS ESTAGIÁRIOS 15 TOTAL 797 XI- RM REMUNERAÇÃO DOS DIRETORES EXECUTIVO DEZEMBRO-2013 EMSURB - EMPRESA MUNICIPAL DE SERVIÇOS URBANOS NOME CARGO PERÍODO VALOR R$ JULIO CÉSAR FLORES CORREIA DIR PRESIDENTE JAN-DEZ/ ,69 REGINA SELMA FRANÇA CRUZ VICE PRESIDENTE JAN-DEZ/ ,42 BARBARA CYNTHIA ALVES DE OLIVEIRA DIR ADMINISTRATIVA JUL-DEZ/ ,02 FÁBIO JOSÉ DA SILVA DIR ADMINISTRATIVA JAN-MAI/ ,70 LUIZ CARLOS DOS SANTOS DIR.ESP.PUB.ABASTECIMENTOS JUL-DEZ/ ,00 ROBERT W. SANTOS PEREIA DIR. OPERAÇÕES ABR-DEZ/ ,56 TOTAL ,39 FONTE:EMSURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 19

43 CONTA BANCO

44 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU X - MAPA DEMONSTRATIVO DA CONTA BANCO EXERCÍCIO FINDO 31 DE DEZEMBRO DE 2013 Apresentamos o Relatório Conta Banco Consolidado do mês de Dezembro de 2013, para conhecimento do valor total das reservas bancárias da Empresa Municipal de Serviços Urbanos No mês de Dezembro de 2013, o saldo das reservas bancárias consolidados foi de R$ ,55, registrando um aumento de 172%, relativo ao período de Dez/2012 a Dez/2013. Conforme gráfico a seguir: GRÁFICO DAS DISPONIBILIDADE EM 2012/ RESERVAS CAIXA EM MIL R$ DEZ12 DEZ13 % EM 12 MESES % BCOS/MOV % TOTAL % CAIXA BCOS/MOV TOTAL % DEZ12 DEZ13 % EM 12 MESES MAPA DEMONSTRATIVO DA CONTA BANCO EMSURB ESPECIFICAÇÃO Nº DE NOME DA Nº DA ORDEM AGENCIA AGÊNCIA Nº DA TÍTULO CONTA NOME DO BANCO SALDO EM BANCO TOTAL C/CORRENTE C/APLICAÇÃO (1) (2) (3= 1+2) SALDO DISPONÍVEL TOTAL C/CORRENTE C/APLICAÇÃO (4) (5) DIFERENÇA ( Para + ou - ) (6= 4+5) (7 = 3-6 ) PODER EXECUTIVO ADM. INDIRETA EMSURB 01 TOTAL CENTRAL MOV. BANESE SA ,55 0, , ,55 0, ,55 0, ,55 0, , ,55 0, ,55 0,00 FONTE:SEFIN-DIF EMSURB TERMO DE VERIFICAÇÃO DE VALORES Aos 31 dias do mês de dezembro de 2013, Eu Itany Flavaia Souza Cruz, Coordenadora Financeira, Matricula n. 6153, responsável pelo Bens Numerários, efetuei uma verificação existente no caixa tendo a seguinte situação: DETALHAMENTO DE SALDO DE VALORES EM VALOR 1. SALDO ANO ANTERIOR R5 569, (+) ENTRADA R , (+) SALDO R , (-) SAÍDAS R , SALDO ATUAL EM 31/12/12 R5 375,12 FONTE:SEFIN-DIF EMSURB Para todos os efeitos legais, lavrou-se o presente termo que vai assinado pela pessoa acima citada. ITANY FLAVIA SOUZA CRUZ ASSISTENTE ADMINISTRATIVO ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER SECRETÁRIO DA FAZENDA RICARDO DE O NUNES CONTADOR CRC ANTONIO SILVA ROCHA DIRETOR FINANCEIRO 20

45 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU X - MAPA DEMONSTRATIVO DA CONTA BANCO EXERCÍCIO FINDO 31 DE DEZEMBRO DE 2013 ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER SECRETÁRIO DA FAZENDA RICARDO DE O NUNES CONTADOR CRC ANTONIO SILVA ROCHA DIRETOR FINANCEIRO 21

46 TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO E CERTIDÃO

47 SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZNEDA XI -TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 Aos trinta e um dias do mês de dezembro do ano de 2013 na presença do coordenador de suprimentos, Telmo Andrade e Josias Andrade dos Santos Júnior, foi efetuada a conferêcia de estoque do almoxarifado central da Empresa Municiapal de Serviços Urbanos - EMSURB situada na Av. Beira Mar SN, Praia 13 de Julho em Aracaju, tendo sido econtrada a seguinte situação: DETALHAMENTO DO ESTOQUE DE ALMOXARIFADO EM VALOR 1 - SALDO ANTERIOR 2 - ENTRADAS 3 - SAÍDAS 4 - ESTOQUE R ,47 R ,46 R ,59 R ,34 FONTE:SEFIN-DIF EMSURB TELMO ANDRADE COORDENADOR DE SUPRIMENTOS JOSIAS ANDRADE DOS SANTOS JUNIOR RESPONSAVEL PELO AMOXARIFADO ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 22

48 XII - CERTIDÃO TOMBAMENTO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 23

49 DECLARÃO DE BENS E RENDA DOS DIRETORES EXECUTIVOS

50 XIII - DECLARÃO DE BENS E RENDA DOS DIRETORES EXECUTIVOS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 24

51 CERTIDÃO DE REGULARIDADE PARA COM O INSS E CRC DO CONTADOR

52 XII - CERTIDÃO DE REGULARIDADE PARA COM O INSS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 25

53 XII - CERTIDÃO DE REGULARIDADE DO CONTABILISTA JUNTO AO CRC EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 26

54

55 DISPONIBILIDADE DAS CONTAS ANUAIS

56 XIII - DISPONIBILIDADE DAS CONTAS ANUAIS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 DECLARAÇÃO Declaramos para os devidos fins, considerando as prescrições contidas no artigo 31, inciso 3º, da Constituição Federal e no artigo 42, inciso 2º da Lei Complementar n. 04/1990, que as contas anuais do Poder Executivo deste Município, relativas ao exercício de 2013, ficarão à inteira disposição dos contribuintes e dos cidadãos, de uma forma geral, durante 60 (sessenta dias) distribuídos entre os meses de abril a junho de 2014, na sede desta Secretaria Municipal da Fazenda. Situada à Praça General Valadão, 341- Centro nos dias úteis, das 8:00 as 13:00 e das 15:00 as 17:00 hs, bem assim na Câmara de Vereadores, a fim de que os mesmos possa livremente apreciá-las e, se for o caso, questioná-las, nos termos da legislação pertinente. ARACAJU,SE 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER SECRETÁRIO MUNICIPAL DA FAZENDA 27

57 RELATÓRIO, PARECER E CERTIFICADO DA CGM

58 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO 28

59 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO 29 PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO - CGM

60 DIRETORIA DE FISCALIZAÇÃO 30

72 2013 EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO

73 RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES EMURB EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO

74 RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES EXERCÍCIO Missão Melhorar continuamente os procedimentos da empresa, valorizando seus colaboradores, com o objetivo de contribuir para o aumento da qualidade de vida da população aracajuana, de forma transparente e auto-sustentável. Visão Atender à população com obras e serviços de forma auto-sustentável, com transparência e qualidade. 1

75 PREFEITURA MUNICIPAL CIDADE DE ARACAJU RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES EXERCÍCIO

76 PREFEITURA MUNICIPAL CIDADE DE ARACAJU RELATÓRIO GERAL DE ATIVIDADES EXERCÍCIO

77 QUADRO DEMONSTRATIVOS

78 BALANCO PATRIMONIAL

79 PASSIVO ATIVO PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU I - BALANÇO PATRIMONIAL DEMONSTRATIVO DA GESTÃO PATRIMONIAL O Balanço Patrimonial é a síntese do patrimônio público passível de contabilização ou, em outras palavras, a súmula dos bens, direitos e obrigações da Empresa, registrados em sua contabilidade. A Gestão Patrimonial de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei nº 6.404/76 - Empresas Públicas EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO - EMURB % CONTA SUB-CONTAS ITEM DESCRIÇÃO Valor R$ Valor R$ 2012/2013 DISPONÍVEL Caixa 38,37 989, ,85% Bancos c/ Movimento , ,24 57,42% Aplicações , ,39 707,10% Bancos cheques a compensar , ,28-52,90% Total , ,80 325,35% FINANCEIRO DIREITOS Titulos a Receber , ,23 16,91% Adiantamento a fornecedor 0,00 0,00 #DIV/0! Adiantamento Salarial , ,21 100,00% Impostos Antecipados , ,59 100,00% Impostos a Recuperar , ,29 100,00% Credito a Receber ,27 0,00 100,00% Total , ,32 25,44% ESTOQUE Almoxarifado , ,07 6,89% PERMANENTE Imóveis para a venda , ,38 0,00% Total , ,45 0,20% TOTAL DO ATIVO REAL , ,57 15,32% Exigivel a longo prazo , ,64 0,00% Investimentos , ,80 0,00% IMOBILIZADO Equipamentos Maq. e Instalações , ,27 2,97% Veiculos , ,27 5,95% NÃO CIRCULANTE Moveis e Utensilios , ,00-15,54% Terrenos , ,15 0,00% Edificações e Construções , ,64 0,00% ( - ) Depreciação , ,40 0,00% BENS INTANGIVEIS Software , ,82 1,97% Total , ,19 3,22% COMPENSADO COMPENSAÇÃO Valores compensados , ,88 13,53% TOTAL GERAL DO ATIVO , ,64 12,19% OBRIGAÇÃO Fornecedor a pagar , ,50 335,96% FINANCEIRA Empréstimos , ,36-85,99% Obrigações Sociais a Recolher , ,01 336,78% Imposto e Taxas a Recolher , ,73 57,72% Contribuições e Doações 5.237, ,86 0,00% Associações e Sindicatos 1.054, ,24 15,28% Contratos a Pagar , ,59-4,86% FINANCEIRO NÃO CIRCULANTE OBRIG. A L/PRAZO PATRIMONIO LÍQUIDO Provisão para Imposto de Renda , ,11 13,89% Provisão para CSLL , ,28 11,66% Serviços Profissionais Contratados ,23-0,00% Provisão para Férias ,68-0,00% Consignações 0,00-0,00% Outras obrig. a pagar , ,29 49,41% Outras contas ,89 0,00-100,00% TOTAL PASSIVO CIRCULANTE , ,97 7,10% Obrigações Tributarias , ,75-0,49% TOTAL , ,75-0,49% Ajuste de Exercícios Anteriores ,73 0,00-100,00% Capital Integralizado , ,04 0,00% Reserva de Capital , ,53 0,00% Prejuizos Acumulados , ,14-5,06% Avaliação Patrimonial , ,46 0,00% Reserva de Lucro , ,15 183,38% TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO , ,04 15,60% COMPENSADO COMPENSAÇÃO Valores compensados , ,88 13,53% TOTAL GERAL DO PASSIVO , ,64 12,19% FONTE:EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETARIO DA FAZENDA CONTADOR CRC 3195 DIRETOR FINANCEIRO 4

80 DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO

81 II - DEMONSTRATIVO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 A Demonstração de Resultado do Exercício, tem como objetivo principal apresentar de forma vertical resumida, o resultado apurado em relação ao conjunto de operações realizadas em determinado período, normalmente de doze meses. A DRE de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei n /76. EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO - EMURB ESPECIFICAÇÃO R$ 1,00 R$ 1,00 RECEITA BRUTA DOS SERVIÇOS , ,04 CUSTOS DE SERVIÇOS VENDIDOS ( ,73) ( ,30) LUCRO BRUTO , ,74 DESPESAS OPERACIONAIS ( ,10) ( ,43) DESPESAS COMERCIAIS (400,00) (295,96) DESPESAS ADMINISTRATIVAS ( ,61) ( ,75) RESULTADO LÍQUIDO FINANCEIRO , ,28 DESPESAS TRIBUTÁRIAS RESULTADO OPERACIONAL LÍQUIDO ( ,30) ,31 RESULTADO NÃO OPERACIONAIS , ,93 Provisão para IRPJ E CSSL - ( ,61) 7 - RESULTADO DO EXERCÍCIO ( ) ( ,73) ,63 FONTE:SEFIN-DIF EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 5

82 DEMONSTRATIVO DE LUCRO OU PREJUÍZO ACUMULADO

83 III - DEMONSTRATIVO DE LUCRO OU PREJUÍZO ACUMULADO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 O Demonstrativo de Lucro ou Prejuízo Acumulado do Exercício de 2013, da Empresa Mun. de Obras Urbanização, evidencia as alterações ocorridas no saldo da conta de lucro ou prejuízo acumulado no Patrimônio Liquido. A DLPA de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei n /76. EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO - EMURB TÍTULOS EXERCÍCOS SALDO ANTERIOR , ,41 RESULTADO DE EXERCÍCIO ANTERIOR RESULTADO DO EXERCÍCIO ( ,73) ,63 DESTINAÇÃO DO EXERCÍCIO RESERVA DE CAPITAL AUMENTO DO CAPITAL CONFORME LEI /07 ART.199 SALDO FINAL DO EXERCÍCIO DE , ,04 FONTE:SEFIN-DIF EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 6

84 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA METODO INDIRETO

85 IV - DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA METODO INDIRETO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 A demonstração dos fluxos de caixa tem o objetivo de contribuir para a transparência da gestão pública, pois permite um melhor gerenciamento e controle financeiro dos órgãos e entidades do setor público. As informações dos fluxos de caixa são úteis para proporcionar aos usuários da informação contábil instrumento para avaliar a capacidade de a entidade gerar caixa e equivalentes de caixa, bem como suas necessidades de liquides. Assim, a Demonstração dos Fluxos de Caixa permite aos usuários projetar cenários de fluxos futuros de caixa e elaborar análise sobre eventuais mudanças e torno da capacidade de manutenção do regular financiamento dos serviços públicos. EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO - EMURB DESCRIÇÃO FLUXO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Prejuizo/lucro do período ( ,73) ,63 Título a Receber ( ,26) ( ,06) Adiantamento a Fornecedores 572,70 - Adiantamento Salarial (26.547,59) 5.607,63 Imposto a Recuperar ( ,07) ( ,88) Crédito a Receber (59.550,61) ,27 Almoxarifado (40.394,07) (31.770,39) Fornecedores ( ,84) ,32 Obrigações Sociais a Recolher ( ,12) ,15 Imposto e Taxas a Recolher , ,02 Associações e Sindicatos 1.054,99 161,25 Contratos a Pagar ,01 ( ,76) Provisões p/ir (22.809,32) ,93 Serviços Profissionais Contratados ,95 ( ,23) Provisão p/fárias ( ,93) ( ,68) Outras Obrigações a Pagar , ,88 Outras Contas ,89 ( ,89) Obrigações Tributárias ( ,73) (1.847,53) Ajuste Exercícios Anteriores ,73 Caixa Líquido das Atividades Operacionais ( ,37) ,93 II - FLUXO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Equipamentos máquinas e instalações ( ,82) ( ,68) Móveis e utensílios ( ,77) (3.575,00) Veiculos - ( ,00) Intangível (Software) - (1.310,00) Caixa Líquido das Atividades de Investimentos ( ,59) ( ,68) III - FLUXO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Realização de Capital em moeda - - Recebimento de Empréstimos ,26 ( ,43) Caixa Líquido das Atividades de Financiamentos , ,43 IV - AUMENTO OU REDUÇÃO DE CAIXA ( ,97) ,82 SALDO DE CAIXA - INICIAL , ,98 SALDO DE CAIXA - FINAL , ,80 FONTE:SEFIN-DIF EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 7

86 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

87 V - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 A Demonstração da Mutações do Patrimônio Liquido do Exercício de 2013, da Empresa Municipal de Obras e Urbanização, evidencia todas as contas do patrimônio líquido social da Empresa. A DMPL de 2013, abrangeu a consolidação geral da Administração Indireta regida pela Lei n /76. EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO - EMURB DESCRIÇÃO CAPITAL INTERALIZADO DEMONSTRATIVO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - DMPL RESERVA DE CAPITAL RESERVA DE LUCROS AJUSTE/AVAL PATRIMONIAL PREJUÍZO ACUMULADO TOTAL PATRIMÔNIO LÍQUIDO SALDO EM 31/12/ , , , ,46 ( ,87) ,41 MODIFICAÇÕES Reservas de Lucros no Período 0,00 Aumento de Capital 0,00 Ajuste/ Aval. Patrimonial 0,00 Lucro do Período , ,63 Reservas de Capital 0,00 ( ,730) ,730 0,00 Absorção do Prejuízo Prejuízo do Exercício 2012 SALDO em 31/12/ , , , ,46 ( ,14) ,14 FONTE:SEFIN-DIF EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 8

88 NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

89 VI - NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 As Notas Explicativas visam fornecer as informações necessárias, para o esclarecimento da situação patrimonial, ou seja,de determinada conta, saldo ou transação, ou de valores relativos aos resultados do exercício, ou para menção de fatos que podem alterar futuramente tal situação patrimonial. EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO - EMURB - CONTEXTO OPERACIONAL EMURB - Empresa Municipal de Urbanização, foi criada em 22 de setembro de 1975, instituída nos termos da da Lei Municipal 429/75 tendo seu Capital subscrito integralmente pela Prefeitura Municipal de Aracaju. Sendo a EMURB uma empresa pública de Direito Privado regida pela Lei nº 6.404/76, e de Capital totalmente público, não possui acionistas, por não se tratar de empresa de economia mista. Tem como objetivo social a implantação de planos urbanísticos executando programa de Obras da Administração Pública Municipal, realizando serviços de caráter econômico, produção e comercialização de artigos manufaturados e execução de programas habitacionais - PRINCÍPIOS CONTÁBEIS As demonstrações contábeis enceradas em 31 de Dezembro de 2013 foram elaboradas e demonstradas de acordo com as normas e princípios contábeis definidos pela legislação em vigor e demais legislações aplicáveis e aos Princípios Contábeis. Foram elaboradas as seguintes demonstrações: - Balanço Patrimonial - Demonstração de Lucos ou Prejuízos Acumulados - Demonstração do Resultado do Exercício - Demonstração dos Fluxos de Caixa - Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Notas Explicativas. - IMOBILIZADO Foram registradas no grupo imobilizado as aquisições de a , obedecendo normas e procedimentos contábeis com data e preço de aquisição, conforme relação anexa. - ESTOQUE ALMOXARIFADO A conta estoque Almoxarifado foram demonstradas entradas e sáidas utilizando o método PEPS. ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2013 MARIA DE FÁTIMA ANDRADE GÓES BARROS CONTADOR CRC 3909/0-5-SE FONTE:EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 9

90 TERMOS DE VERIFICAÇÃO DE VALORES

91 VII - TERMOS DE VERIFICAÇÃO DE VALORES EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 TERMO DE VERIFICAÇÃO DE VALORES DETALHAMENTO DO SALDO EM CAIXA DETAHAMENTO DE SALDO DE VALORES VALOR CHEQUES SALDO ANTERIOR , ENTRADAS 0, (-) SAÍDAS 0,00 SALDO ATUAL , ESPÉCIE SALDO ANTERIOR 1.428, ENTRADAS 0, (-) SAÍDAS 438,13 SALDO ATUAL 989,89 3 SALDO ATUAL 3.1 CHEQUES , ESPÉCIE 989,89 TOTAL GERAL ,17 FONTE: EMURB ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2013 MARIA DE FÁTIMA ANDRADE GÓES BARROS CONTADOR CRC 3909/0-5-SE ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 10

92 TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO

93 VIII - TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 TERMO DE CONFERÊNCIA DE ALMOXARIFADO Aos trinta e um dias do mês de dezembro de 2013, na presença do Coord. Suprimentos Roberto Chagas dos Santos de Jose Guimarães Santos e José Aldemir Santos, foi efetuada a conferência de estoque dos Almoxarifados da Usina e Central da Emurb Empresa Municipal de Obras e Urbanização situada na Av. Pref. José Olino SN B Amperica, em Araccaju Tendo sido encontrada a seguinte situação: ALMOXARIFADO DESCRIÇÃO USINA CENTRAL tn VALOR R$ 1 - SALDO ANTERIOR , , ENTRADAS , SAÍDAS 6.473, , ESTOQUE , ,32 FONTE: EMURB Para todos os efeitos legais, lavrou-se o presente termo que vai assinado pela pessoa acima citada. ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2013 ROBERTO CHAGAS DOS SANTOS COORDENADOR DE SUPRIMENTOS JOSÉ ALDEMIR DOS SANTOS JOSÉ GUIMARÃES SANTOS DIVISÃO DE ALMOXARIFADO/CENTRAL DIVISÃO DE ALMOXARIFADO/USINA ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 11

94 DEMONSTRATIVO DOS BENS ADQUIRIDOS

95 IX - DEMONSTRATIVO DOS BENS ADQUIRIDOS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 DEMONSTRATIVO DE BENS ADQUIRIDOS DATA FORNECEDOR Nº DA NOTA FISCAL Nº PATRIMÔNIO VALOR DO BEM R$ 15/03/2013 COMERCIAL INFOPELA LTDA ,00 20/04/2013 ELIFRIOS COM REFRIG E SERVS LTDA ,00 14/05/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 14/05/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 14/05/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 12/07/2013 LPI COM REFRIGERAÇÃO LTDA ,00 06/08/2013 ALL DOC INFORMÁTICA LTDA ,00 08/08/2013 COMTEL LTDA ,78 08/08/2013 COMTEL LTDA ,04 26/08/2013 MISTÃO LTDA ,06 11/09/2013 MISTÃO LTDA ,90 11/09/2013 MISTÃO LTDA ,90 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 24/10/2013 J & J COM DE MÓVEIS LTDA ,00 09/10/2013 DELTA LTDA ,00 09/10/2013 DELTA LTDA ,00 09/10/2013 DELTA LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,50 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,50 04/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 07/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 20/11/2013 BRAULIO FREITAS MENDONÇA ME ,00 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,75 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,75 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,75 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,75 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,50 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,50 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,50 06/12/2013 DIGCOM LTDA ,50 11/12/2013 CIMAVEL ,00 07/11/2013 RODPTEC LTDA ,00 07/11/2013 RODPTEC LTDA ,00 07/11/2013 RODPTEC LTDA ,00 07/11/2013 RODPTEC LTDA ,00 07/11/2013 RODPTEC LTDA ,00 07/11/2013 RODPTEC LTDA ,00 12/11/2013 DIGCOM LTDA ,00 TOTAL ,68 FONTE EMURB ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2013 MARIA DE FÁTIMA ANDRADE GÓES BARROS CONTADOR CRC 3909/0-5-SE ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 12

96 XII - CERTIDÃO TOMBAMENTO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 13

97 TOTAL DE FUNCIONÁRIOS

98 X - TOTAL DE FUNCIONÁRIOS EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 EMURB - EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS EFETIVOS CELETISTAS SUBSÍDIO 1 4- ESTAGIÁRIOS 42 XI- RM REMUNERAÇÃO DOS DIRETORES EXECUTIVO DEZEMBRO-2013 EMURB - EMPRESA MUNICIPAL DE OBRAS E URBANIZAÇÃO NOME CARGO PERÍODO VALOR R$ LUIZ DUVAL MACHADO TAVARES DIR PRESIDENTE JAN-MAR/ ,28 LUIZ SERGIO MONTEIRO GENTIL DIR OBRAS PÚBLICAS MAR-DEZ/ ,38 PAULO CESAR M. DORNA DIR HABITAÇÃO JUL/DEZ/ ,81 DECIO CARVALHO DE ARAGÃO DIR URBANISMO JAN-DEZ/ ,97 ANTONIO F. DE A. DORIA DIR ADM. FINANCEIRO JAN-DEZ/ ,32 ADILSON BEZERRA DE AGUIAR DIR OPERAÇÕES JANDEZ/ ,97 JOÃO PAULO SOBRAL BISPO MAR-DEZ/ ,23 TOTAL ,96 FONTE:EMURB ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2013 GILVAN ALVES DE SOUZA SETOR PESSOAL - EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 14

99 DEMONSTRATIVO DA CONTA BANCO

100 EM MI DE REAIS PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU XI - DEMONSTRATIVO DA CONTA BANCO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 DEMONSTRATIVO CONTA BANCO 31/12/2013 ESPECIFICAÇÃO TITULO CÓDIGO SALDO MOVIMENTO SALDO ANTERIOR DEBITO CRÉDITO ATUAL CAIXA 38, , ,86 989, BANCOS C/ MOVIMENTOS , , , , BANCOS C/ APLIC. RDB 0, ,85 0, , BANCOS C/ APLIC. RDB , , , , BANCO C/ MOV - CH A COMP , , , ,28 TOTAL , , , ,80 GRÁFICO CONTA BANCO SL ANTERIOR DÉBITO CRÉDITO SL ATUAL CAIXA BANCOS C/ MOVIMENTOS BANCOS C/ APLIC. RDB BANCO C/ MOV - CH A COMP TOTAL CAIXA BANCOS C/ BANCOS C/ BANCO C/ MOV TOTAL SL ANTERIOR MOVIMENTOS APLIC. RDB - CH A COMP DÉBITO CRÉDITO SL ATUAL FONTE: EMURB ARACAJU, 10 DE ABRIL DE 2014 LUCIANO PAZ XAVIER RICARDO DE O NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DA FAZENDA CONTADOR CRC DIRETOR FINANCEIRO 15

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