Universidade Estadual Paulista "Júlio de Mesquita

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1 Universidade Estadual Paulista "Júlio de Mesquita UNESP CONSOLIDADA CONTABILIDADE GERAL - PLANO DE CONTAS DO PCASP - GERAL ATIVO T 1.1 ATIVO CIRCULANTE T CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA T CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA NACIONAL T CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA -CONSOLIDAÇÃO T CAIXA T BANCOS CONTA MOVIMENTO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T BANCO DO BRASIL S/A T BANCO SANTANDER S/A T BANCO CAIXA ECONOMICA FEDERAL S/A T RECURSO CONVÊNIOS T BANCO DO BRASIL S/A T BANCO SANTANDER S/A T CAIXA ECONOMICA FEDERAL S/A T RECURSOS OPERAÇÃO DE CRÉDITO T BANCOS CONTA APLICAÇÃO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T BANCO DO BRASIL S/A T BANCO SANTANDER S/A T CAIXA ECONOMICA FEDERAL S/A T RECURSOS CONVÊNIOS T BANCO DO BRASIL S/A T BANCO SANTANDER S/A T CAIXA ECONOMICA FEDERAL T CAIXA E EQUIVALENTES EM MOEDA NACIONAL-INTRA OFSS T CAIXA T BANCOS CONTA MOVIMENTO T RECURSO TESOURO T BANCO BRASIL S/A T BANCO SANTANDER T CAIXA ECONÔMICA FEDERAL T BANCOS CONTA APLICAÇÃO T RECURSO TESOURO T BANCO DO BRASIL S/A T BANCO SANTANDER T CAIXA ECONÔMICA FEDERAL T CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA ESTRANGEIRA T CAIXA E EQUIV DE CX. EM MOEDA ESTRANG.CONSOLIDAÇÃO T CRÉDITOS A CURTO PRAZO T CREDITOS A RECEBER T CREDITOS A RECEBER INTRA OFSS T REPASSE A RECEBER ICMS T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS-CONSOLIDAÇÃO T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS-INTRA OFSS T DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CURTO PRAZO T ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL E A TERCEIROS T ADIANT. CONCEDIDOS A PESSOAL E A TERC.CONSOLIDAÇÃO T ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL T ADIANTAMENTO A PESSOAL-RPPS T ADIANTAMENTO A PESSOAL-RGPS T ADIANTAMENTO A TERCEIROS T ADIANT. CONC. A PESSOAL E A TERCEIROS-INTRA OFFS T TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR T TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR-CONSOLIDAÇÃO T GOVERNO FEDERAL T GOVERNO ESTADUAL T GOVERNO MUNICIPAL T TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR-INTRA OFSS T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 1 de 29

2 CRÉDITOS A REC. P/DESC. DA PREST. SERV. PÚBLICOS T CRÉD. A REC P DEC. DA PREST. SERV. PÚB.-CONSOLIDAÇÃO T CRÉDITOS POR DANOS AO PATRIMÔNIO T CRÉDITOS POR DANOS AO PATRIMÔNIO-CONSOLIDAÇÃO T CRÉDITOS POR DANOS AO PATRIMÔNIO-INTRA OFFS T DEPOSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS T DEP. RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS-CONSOLIDAÇÃO T DEPOSITOS E CAUÇÕES REL. A CONTRATOS OU CONVENÇÕES T DEP. DE CAUÇÃO - BANCO DO BRASIL S/A T DEP. DE CAUÇÃO - BANCO SANTANDER S/A T DEPOSITOS JUDICIAIS T OUTROS VALORES VINCULADOS T MOVIMENTO DE FUNDOS T SPPREV/INATIVOS A PENSAO ALIMENTICIA/INATIVOS A IAMSPE INATIVOS A CONSIGNATARIAS DIVERSOS -INATIVOS A UNESP SAUDE INATIVOS A UNESP ODONTO INATIVOS A CONVÊNIOS-EXTRA ORÇAMENTÁRIO T BANCOS CONTA CONVÊNIOS-EXTRA ORÇAMENTÁRIO T DEPÓSITOS REST. E VALORES VINCULADOS-INTRA OFSS T DIVIDA ATIVA NÃO TRIBUTARIA - DEMAIS CRÉDITOS T OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO PRAZO T OUTROS CRÉD. A REC E VALORES A C P - CONSOLIDAÇÃO T ALUGUEIS A RECEBER T CRED. A REC. DE PERMISSÃO DE USO DE BENS PUBLICOS T VALORES A REC. DE INDENIZAÇÕES POR SINISTROS PAGOS T CONTAS PENDENTES T OUTROS CRÉDITOS A RECEB. E VALORES A CP-INTRA OFSS T ALUGUEIS A RECEBER T CRED. A REC. DE PERMISSÃO DE USO DE BENS PUBLICOS T CRED A REC. DEC. INDENIZAÇÕES POR SINISTROS PAGOS T CREDITOS A RECEBER POR REEMBOLSO - SAL. FAM. PAGO T CRÉDITOS A REC. POR REEMBOLSO SAL. MATERN. PAGO T AUXÍLIO NATALIDADE PAGO À RECUPERAR T CRÉD. À REC. POR REEMB. DE AUX.DOENÇA E ACID. PAGO T CRED. A RECEBER POR CESSÃO DE PESSOAL T CRÉDITOS À REC. DEC. DE CESSÃO DAS ÁREAS PÚBLICAS T CRÉDITOS À REC. DEC. ALIEN. BENS MÓV. E IMÓVEIS T CRÉDITO À REC. DEC. DE PAGTO DE DESP. DE TERCEIROS T OUTROS CRÉD. A REC E VALORES A C P -INTER OFSS T (-) AJUSTES DE PERDA DE DEMAIS CRÉD. E VALORES CP T (-) AJUSTES DE PERDA DEMAIS CRÉD. E VAL. CP-CONS. T (-) Aj. PERDA DE DEMAIS CRÉD. E VAL. CP-INTRA OFSS T (-) Aj. PERDA DE DEMAIS CRÉD. E VAL. CP-INTER OFSS T INVESTIMENTOS E APLIC. TEMPORÁRIAS A CURTO PRAZO T TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS T TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS CONSOLIDAÇÃO T (-)Aj. PERDAS DE INVES. E APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS T (-)Aj. PERDA DE INVES. TEMP. E APLIC. TEMP.- CONS. T (-)Aj. DE PERDAS COM TIT. E VALORES MOBIL. T ESTOQUES T MERCADORIAS PARA REVENDA T MERCADORIAS PARA REVENDA-CONSOLIDAÇÃO T PRODUTOS E SERVIÇOS ACABADOS T PRODUTOS E SERVIÇOS ACABADOS-CONSOLIDAÇÃO T PRODUTOS E SERVIÇOS EM ELABORAÇÃO T PRODUTOS E SERVIÇOS EM ELABORAÇÃO-CONSOLIDAÇÃO T MATÉRIAS PRIMAS T MATÉRIAS PRIMAS-CONSOLIDAÇÃO T MATERIAIS EM TRÂNSITO T MATERIAIS EM TRÂNSITO-CONSOLIDAÇÃO T ALMOXARIFADO T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 2 de 29

3 ALMOXARIFADO-CONSOLIDAÇÃO T MATERIAIS DE CONSUMO T ADIANTAMENTO A FORNECEDORES T ADIANTAMENTO A FORNCEDORES-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS ESTOQUES T OUTROS ESTOQUES-CONSOLIDAÇÃO T ESTOQUES DE PRODUTOS PARA PESQUISA E ENSINO T (-)AJUSTES DE PERDAS DE ESTOQUE T (-)AJUSTES DE PERDAS DE ESTOQUE-CONSOLIDAÇÃO T (-)AJUSTES DE PERDAS EM ESTOQUE T (-) AJUSTES PARA REDUÇÃO AO VALOR DE MERCADO T VARIAÇÕES PATR. DIMIN. PAGAS ANTECIPADAMENTE T PREMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR T PRÊMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T SEGUROS DIVERSOS T VPD FINANCEIRAS A APROPRIAR T VPD FINANCEIRAS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T VPD FINANCEIRAS A APROPRIAR-INTRA OFSS T ASSINATURAS E ANUIDADES A APROPRIAR T ASSINATURAS E ANUIDADES A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T ASSINATURAS DE JORNAIS T ASSINATURAS DE REVISTAS T ASSINATURAS E ANUIDADES A APROPRIAR-INTRA OFSS T ALUGUÉIS PAGOS A APROPRIAR T ALUGUÉIS PAGOS A APROPRIAR-EXTRA OFSS T ALUGUÉIS DE IMÓVEIS T ALUGUÉIS PAGOS A APROPRIAR-INTRA OFSS T TRIBUTOS A APROPRIAR T TRIBUTOS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T TRIBUTOS A APROPRIAR-INTRA OFSS T CONTRIBUIÇÕES CONFEDERATIVAS A APROPRIAR T CONTRIB. CONFEDERATIVAS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T BENEFÍCIOS A PESSOAL A APROPRIAR T BENEFÍCIOS A PESSOAL A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T DEMAIS VPD A APROPRIAR T DEMAIS VPD A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO T DIREITOS AUTORAIS A APROPRIAR T DEMAIS VPD A APROPRIAR-INTRA OFSS T 1.2 ATIVO NÃO-CIRCULANTE T ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO T CRÉDITOS À LONGO PRAZO T CRÉDITOS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T CLIENTES T CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS A RECEBER T DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA T DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA-CLIENTES T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS T (-) AJUSTES DE PERDAS DE CRÉDITOS A LONGO PRAZO T CRÉDITOS A LONGO PRAZO INTRA OFFS T CLIENTES T CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS A RECEBER T DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA T DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA-CLIENTES T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS T (-) AJUSTES DE PERDAS DE CRÉDITOS A LONGO PRAZO T DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A LONGO PRAZO T DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A L. PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL T TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR T CRÉDITOS A REC. P/ DESC. DA PRESTAÇÃO SERV PÚB. T CRÉDITOS POR DANOS AO PATR. PROV DE CRÉDITOS ADM T CRÉD. POR DANOS AO PATR. APUR. EM TOM. DE CTA. ESP T DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS T DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA-DEMAIS CRÉDITOS T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 3 de 29

4 OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E VALORES A LONGO PRAZO T CRÉDITOS À RECEBER DE ENTIDADES FEDERAIS T GOVERNO ESTADUAL T SPPREV T PREFEITURA MUNICIPAL T (-) AJUSTES DE PERDAS DE DEMAIS CRED. E VAL. LP T DEMAIS CRÉDITOS E VALORES DE LONGO PRAZO-INTRA OFS T ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL E A TERCEIROS T TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR T CRÉDITOS POR DANOS AO PATR. PROV DE CRÉDITOS ADM T CRÉDITOS P/DANOS AO PATR.AP. EM T.CONTAS ESPECIAIS T DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS T DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA-DEMAIS CRÉDITOS T OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E VALORES A LONGO PRAZO T (-) AJUSTES DE PERDAS DEMAIS CRE. E VAL. A L. P. T INVESTIMENTOS E APLICAÇÕES TEMP. A LONGO PRAZO T INVEST. E APLIC. TEMP. A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T ESTOQUES T ESTOQUES-CONSOLIDAÇÃO T MERCADORIAS PARA REVENDA T PRODUTOS E SERVIÇOS ACABADOS T PRODUTOS E SERVIÇOS EM ELABORAÇÃO T MATÉRIAS PRIMAS T MATERIAIS EM TRÂNSITO T ALMOXARIFADO T ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES T OUTROS ESTOQUES T (-)AJUSTES DE PERDAS DE ESTOQUES T VARIAÇÕES PATRIM. DIMIN. PAGAS ANTECIPADAMENTE T VPD PAGAS ANTECIPADAMENTE-CONSOLIDAÇÃO T VPD PAGAS ANTECIPADAMENTE-INTRA OFSS T INVESTIMENTOS T PARTICIPAÇÕES PERMANENTES T PARTICIPAÇÕES PERMANENTES-CONSOLIDAÇÃO T PARTIC. AVALIADOS P/ MÉTODO DA EQUIV. PATRIMONIAL T PARTICIPAÇÕES EM EMPRESAS T AGIO NA AQUISIÇÃO DE PARC. AVALIADAS PELO MEP T (-) AMORTIZAÇÃO DE AGIO NA AQU. DE PARC. AVA. MEP T (-) DESAGIO NA AQUIS. DE PARC. AVAL. PELO MEP T AMORTIZAÇÃO DE DESAGIO NA AQUIS. PARC. AVAL. MEP T PARTICIPAÇÕES PERMANENTES-INTRA OFSS T PARTICIPAÇÕES AVAL. P/MÉTODO DA EQUIV PATRIMONIAL T DEMAIS INVESTIMENTOS PERMANENTES T DEMAIS INVESTIMENTOS PERMANENTES - CONSOLIDAÇÃO T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INVESTIMENTOS T (-)RED. AO VAL. RECUPERÁVEL DE INVEST.- CONSOLIDAÇÃO T (-)RED. AO VALOR RECUP.DE INVEST. E PARTIC.PERMAN. T (-)RED. AO VAL.RECUPERÁVEL- DEMAIS INVEST. PERMAN. T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUP. DE INVEST. - INTRA OFSS T (-)RED. AO VAL. REC. DE INV.- PART.- PERMANENTE T (-)REDUÇÃO AO VALOR REC. DEMAIS INV. PERMANENTES T IMOBILIZADO T BENS MÓVEIS T BENS MÓVEIS-CONSOLIDAÇÃO T MÓVEIS E UTENSÍLIOS T MOBILIARIO E TAPEÇARIA A UTENSILIOS DIVERSOS A BANDEIRAS E OUTROS SIMBOLOS A MAQUINISMOS E ACESSÓRIOS T MAQUINISMOS A IMPLEMENTOS AGRICOLAS A ACESSORIOS DIVERSOS A FERRAMENTAS T FERRAMENTAS A SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 4 de 29

5 VEÍCULOS T MOTORIZADOS A TRAÇÕES DIVERSAS A SEMOVENTES T INSTRUMENTAIS DIVERSOS T BIBLIOTECA T LIVROS A PERIODICOS, JORNAIS E REVISTAS A FOTOCOPIAS E MICROFILMES A FILMOTECA E VIDEOTECA A DISPOSITIVOS A SEPARATAS A FOLHETOS A TESES A PARTITURAS A MUSEUS T MUSEUS A OBJETOS DE ARTE T OBJETOS DE ARTE A INSTALAÇÕES DIVERSAS T INSTALAÇÕES DIVERSAS A ANIMAIS SUJEITOS A CADASTRAMENTO INDIVIDUAL T ANIMAIS DE PEQUENO PORTE A EMBARCAÇÕES E ACESSÓRIOS T EMBARCAÇÕES E ACESSORIOS A ARMAS T ARMAS A MATERIAIS DIVERSOS T ALMOXARIFADO A MATERIAL DIDÁTICO T MATERIAL DIDATICO A APARELHOS E EQUIPAMENTOS T BENS IMÓVEIS T BENS IMÓVEIS-CONSOLIDAÇÃO T TERRAS T EDIFICAÇÕES T EDIFICIOS A OBRAS EM ANDAMENTO A BENFEITORIAS E INSTALAÇÕES A FAZENDAS T FAZENDAS A EDIFICAÇÕES A BENFEITORIAS A INSTALAÇÕES A CONSTRUÇOES DIVERSAS A OBRAS EM ANDAMENTO A PROJETOS A CULTURAS PERMANENTES A OBRAS EM ANDAMENTO T (-)DEPRECIAÇÃO, EXAUSTÃO E AMORTIZAÇÃO ACUMULADAS T (-)DEPRECIAÇÃO, EXAUSTÃO E AMORT ACUM-CONSOLIDAÇÃO T (-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA T (-) BENS MÓVEIS T (-) BENS IMÓVEIS T (-)EXAUSTÃO ACUMULADA T (-)AMORTIZAÇÃO ACUMULADA T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL CONSOLIDAÇÃO T (-)REDUÇÃO AO VALOR REC. DE IMOB. - BENS MÓVEIS T (-)REDUÇÃO AO VALOR REC. DE IMOB. - BENS IMÓVEIS T INTANGÍVEL T SOFTWARES T SOFTWARES-CONSOLIDAÇÃO T MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 5 de 29

6 MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS-CONSOLIDAÇÃO T DIREITO DE USO DE IMÓVEIS T DIREITO DE USO DE IMÓVEIS-CONSOLIDAÇÃO T (-)AMORTIZAÇÃO ACUMULADA T (-)AMORTIZAÇÃO ACUMULADA-CONSOLIDAÇÃO T (-)AMORTIZAÇÃO ACUMULADA-SOFTWARES T (-)AMORTIZAÇÃO ACUM.MARCAS, DIREITOS E PATENTES T (-)AMORTIZAÇÃO ACUMULADA-DIREITO DE USO DE IMÓVEIS T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INTANGÍVEL T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUP. INTANGÍVEL-CONSOLIDAÇÃO T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUP. INTANGÍVEL-SOFWARES T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUP.MARCAS, DIR. E PATENTES T (-)REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DIREITOS DE USO T 2 PASSIVO E PATRIMONIO LIQUIDO T 2.1 PASSIVO CIRCULANTE T OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVID. ASSIS. PAGAR C P T PESSOAL A PAGAR T PESSOAL A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T PESSOAL A PAGAR DO EXERCÍCIO T SALÁRIOS, REMUNERAÇÕES E BENEFÍCIOS T DECIMO TERCEIRO SALÁRIO T FÉRIAS T LICENÇA-PREMIO T PRECATÓRIOS DE PESSOAL T PRECATÓRIOS DE PESSOAL DO EXERCÍCIO T PESSOAL A PAGAR-INTRA OFSS T BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS A PAGAR T BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS A PAGAR-INTRA OFSS T BENFÍCIOS ASSISTENCIAIS A PAGAR T BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T ENCARGOS SOCIAIS A APAGAR T ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T INSS A PAGAR T FGTS A PAGAR T ENTIDADES DE PREVIDENCIA PRIVADA E COMPLEMENTAR T OUTROS ENCARGOS SOCIAIS T ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR-INTRA OFSS T IAMSPE A PAGAR T SPPREV A PAGAR T ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR-INTER OFSS T INSS A PAGAR T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO T EMPRÉSTIMO A CURTO PRAZO - INTERNO T EMPRÉSTIMO A CURTO PRAZO - INTERNO CONSOLIDAÇÃO T EMPRÉSTIMO A CURTO PRAZO - INTERNO - INTRA OFS T EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO - EXTERNO T EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO- EXTERNO - CONSOLIDAÇÃO T EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO - EXTERNO T EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO- EXTERNO - INTRA OFSS T FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO - INTERNO T FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO - INTERNO -CONSOLIDAÇÃO T FINANCIAMENTOS INTERNOS T FINANCIAMENTOS EXTERNOS T FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO-INTRA OFSS T FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO - EXTERNO T FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO EXTERNO - CONSOLIDAÇÃO T FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO-INTRA OFS T JUROS E ENCARGOS A PAGAR DE EMPREST. E FINANC A CP T JRS E ENC. A PAGAR DE EMPREST. E FINANC. A CP- CON T JRS E ENC. A PAGAR DE EMP. E FIN. A CP INTR OFSS T (-) ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR EXTERNO T (-)ENC. FINANC. A APROPRIAR- EXTERNO CONSOLIDAÇÃO T (-)ENC. FIN. A APROPRIAR- EXTERNO - INTRA OFSS T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 6 de 29

7 2.1.3 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A CURTO PRAZO T FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR NAC. CURTO PRAZO T FORNECEDORES NACIONAIS CURTO PRAZO CONSOLIDAÇÃO T FORNCEDORES NACIONAIS A CURTO PRAZO T CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS DO EXERCÍCIO T FORNEC. E CONTAS A PAGAR ESTRANGEIROS A C. PRAZO T FORN. E CONTAS A PAGAR ESTRANG. A C. PRAZO CONS. T FORNECEDORES ESTRANGEIRO DO EXERCÍCIO T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO COM A UNIÃO T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CP COM A UNIÃO-CONSOLIDAÇÃO T INSS A RECOLHER T IRRF A RECOLHER T OUTROS TRIBUTOS E CONTR FEDERAIS A RECOLHER T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CP COM A UNIÃO-INTRA OFSS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO COM OS ESTADOS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CP C/ OS ESTADOS-CONSOLIDAÇÃO T TAXA DE LICENCIAMENTO ANUAL DE VEÍCULOS T OUTROS TRIBUTOS E CONTRIB. ESTADUAIS A RECOLHER T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CP COM OS ESTADOS-INTRA OFSS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO COM OS MUNICÍPIOS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A CP COM OS MUNICÍPIOS-CONSOLID T ISS A RECOLHER T OUTROS TRIBUTOS E CONTRIB. MUNICIPAIS A RECOLHER T OBRIGAÇÕES FISCAIS A C P COM OS MUNICÍPIOS-I OFSS T PROVISÕES A CURTO PRAZO T PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A CURTO PRAZO T PROVISÃO P/RISCOS TRABALHISTAS A CP-CONSOLIDAÇÃO T PROVISÃO PARA INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS T PROVISÃO PARA PAGAMENTO DE DISSIDIOS COLETIVOS T PROVISÕES PARA RISCOS FISCAIS A CURTO PRAZO T PROVISÕES PARA RISCOS FISCAIS A CP-CONSOLIDAÇÃO T PROVISÕES PARA RISCOS CÍVEIS A CURTO PRAZO T PROVISÕES PARA RISCOS CÍVEIS CP-CONSOLIDAÇÃO T PROVISÕES PARA RISCOS CÍVEIS CP-INTRA OFSS T OUTRAS PROVISÕES A CURTO PRAZO T OUTRAS PROVISÕES A CURTO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS PROVISÕES A CURTO PRAZO T OUTRAS PROVISÕES A CURTO PRAZO-INTRA OFSS T DEMAIS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO T ADIANTAMENTOS DE CLIENTES T ADIANTAMENTOS DE CLIENTES CONSOLIDAÇÃO T OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS T OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS - CONSOLIDAÇÃO T OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS - INTRA OFSS T VALORES RESTITUIVEIS T VALORES RESTITUIVEIS - CONSOLIDAÇÃO T CONSIGNAÇÕES T DEPÓSITOS JUDICIAIS T DEPÓSITO NÃO JUDICIAIS T OUTRAS OBRIGAÇÕES À CURTO PRAZO T OUTRAS OBRIGAÇÕES À CURTO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO T BOLSAS PARA ESTUDOS T AUXÍLIOS FINANCEIROS À PESQUISADORES T SUPRIMENTOS DE FUNDOS A PAGAR T REEMBOLSOS A SEREM EFETUADOS P/INSS T CONVÊNIOS A PAGAR T CONVÊNIOS A PAGAR T OBRIGAÇÕES À CURTO PRAZO - INTRA OFSS T INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES T REEMBOLSOS À SEREM EFETUADOS PELO INSS T PRECATÓRIOS DE PESSOAL T 2.2 PASSIVO NÃO CIRCULANTE T OBRIGAÇÕES TRAB.PREV. E ASSISTENCIAIS A PAGAR LP T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 7 de 29

8 PESSOAL A PAGAR T PESSOAL A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T PESSOAL A PAGAR DE EXERCICIOS ANTERIORES T PRECATORIOS DE PESSOAL T BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS A PAGAR T BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T PRECATORIOS DE BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS T BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS A PAGAR T BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO T ENCARGOS SOCIAIS A APAGAR T ENCARGOS SOCIAIS A APAGAR-CONSOLIDAÇÃO T ENCARGOS SOCIAIS A APAGAR-INTRA OFSS T INSS A PAGAR T EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO T EMPRÉSTIMOS A LONGO PRAZO - INTERNO T EMPRÉSTIMOS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO - INTERNO T EMPRÉSTIMOS INTERNOS- EM TITULOS T EMPRESTIMOS A LONGO PRAZO-INTRA OFSS T EMPRÉSTIMOS A LONGO PRAZO - INTERNO T FINANC. DE LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO - INTERNO T FINANCIAMENTOS DE LONGO PRAZO- INTERNO -INTRA OFSS T FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - INTERNO T FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - INTERNO-CONSOLIDAÇÃO T SANTANDER S/A T BANCO DO BRASIL S/A T INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL-INSS T INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS T INSTITUTO DE PREVIDENCIA DE SÃO PAULO T IAMSPE T OUTRAS OPERAÇÕES DA UNESP T FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - INTERNO -INTRA OFSS T FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - EXTERNO T FINANC. A LONGO PRAZO - EXTERNO - CONSOLIDAÇÃO T FIN. A LONGO PRAZO - EXTERNO - INTRA OFSS T (-)ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR - EXTERNO T (-)ENC. FINANC. A APROPRIAR EXTERNO - CONSOLIDAÇÃO T (-)ENC. FINANC. A APROPRIAR EXTERNO - INTRA OFSS T FORNECEDORES A LONGO PRAZO T FORNECEDORES NACIONAIS A LONGO PRAZO T FORNECEDORES NACIONAIS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T FORNECEDORES DIVERSOS T FORNECEDORES NACIONAIS A LONGO PRAZO -INTRA OFSS T FORNECEDORES ESTRANGEIROS A LONGO PRAZO T FORNECEDORES ESTRANGEIROS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T FORNECEDORES DIVERSOS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO COM A UNIÃO T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LP COM A UNIÃO-CONSOLIDAÇÃO T IPI A ARECOLHER T IRPJ A RECOLHER T PASSIVO FISCAL DIFERIDO T PIS/PASEP A RECOLHER T OUTRO TRIBUTOS E CONTR FEDERAIS A RECOLHER T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LP COM A UNIÃO-INTRA OFSS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO COM OS ESTADOS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LP C/ OS ESTADOS-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS TRIBUTOS E CONTR ESTADUAIS A RECOLHER T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LP COM OS ESTADOS-INTRA OFSS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO COM OS MUNICÍPIOS T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LP COM OS MUNICÍPIOS-EXTRA OF T ISS A RECOLHER T OBRIGAÇÕES FISCAIS A LP COM OS MUNICÍPIOS-I OFSS T PROVISÕES A LONGO PRAZO T PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A LONGO PRAZO T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 8 de 29

9 PROV.P/RISCOS TRABALHISTAS A L PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T PROVISÕES MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS L PRAZO T PROV. MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS A LP-CONSOLIDAÇÃO T PLANO FINANCEIRO-PROV. DE BENEFÍCIOS CONCEDIDOS T PLANO FINANCEIRO-PROV. DE BENEFÍCIOS A CONCEDER T PLANO PREVIDENCIÁRIO-PROV. DE BENEF. CONCEDIDOS T PLANO PREVIDENCIÁRIO-PROV. DE BENEF. A CONCEDER T PLANO PREVIDENCIÁRIO-PLANO DE AMORTIZAÇÃO T PROV. ATUARIAIS PARA AJUSTES DO PLANO FINANCEIRO T PROV.ATUARIAIS P/ AJUSTES DO PLANO PREVIDENCIÁRIO T PROVISÕES PARA RISCOS FISCAIS A LONGO PRAZO T PROV.P/RISCOS FISCAIS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T PROVISÕES PARA RISCOS CÍVEIS A LONGO PRAZO T PROV.P/RISOCS CÍVEIS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T PROV.P/RISCOS CÍVEIS A LONGO PRAZO-INTRA OFSS T OUTRAS PROVISÕES A LONGO PRAZO T OUTRAS PROVISÕES A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO T DEMAIS OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO T ADIANTAMENTOS DE CLIENTES A LONGO PRAZO T ADIANTAMENTOS DE CLIENTES A LONGO PRAZO CONSOLIDAÇÃO T ADIANTAMENTOS DE CLIENTES A LONGO PRAZO INTRA OFSS T ADIANTAMENTOS DE CLIENTES A LONGO PRAZO INTER OFSS T OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS A LONGO PRAZO T OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERC. A LONGO PRAZO - CONS. T OBRIG. POR DANOS A TERCEIROS A LONGO PRAZO INTRA O T OUTRAS OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO T OUTRAS OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO CONSOLIDAÇÃO T INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES T REEMBOLSOS A SEREM EFETUADOS PELO INSS T CONVÊNIOS A PAGAR T CONVÊNIOS A PAGAR DO EXERCÍCIO T ENTIDADES FEDERAIS T ENTIDADES ESTADUAIS T ENTIDADES MUNICIPAIS T OUTRAS ENTIDADES T OUTROS DEPÓSITOS T CONVÊNIOS A PAGAR DE EXERCÍCIOS ANTERIORES T PRECATÓRIOS DE TERCEIROS T PRECATÓRIOS DE TERCEIROS DO EXECÍCIO T PRECATÓRIOS DE TERCEIROS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES T OUTROS CREDORES A LONGO PRAZO T RESULTADO DIFERIDO T VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA(VPA)DIFERIDA T VPA DIFERIDA-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS RECEITAS DIFERIDAS T VPA DIFERIDA-INTRA OFSS T (-) CUSTO DIFERIDO T (-) CUSTO DIFERIDO-CONSOLIDAÇÃO T (-)CUSTO DIFERIDO-INTRA OFSS T 2.3 PATRIMÔNIO LIQUIDO T PATRIMÔNIO SOCIAL E CAPITAL SOCIAL T PATRIMÔNIO SOCIAL T PATRIMÔNIO SOCIAL-CONSOLIDAÇÃO T CAPITAL SOCIAL REALIZADO T CAPITAL SOCIAL REALIZADO-CONSOLIDAÇÃO T CAPITAL SOCIAL REALIZADO-INTRA OFSS T AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL T AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE ATIVOS T AJUSTES DE AVAL. PATRIMONIAL DE ATIVOS CONSOLIDAÇÃO T BENS MÓVEIS T BENS IMÓVEIS T AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE PASSIVOS T AJUSTES DE AVAL.PATRIMONIAL DE PASSIVOS CONSOLIDAÇÃO T CREDORES DIVERSOS T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 9 de 29

10 2.3.6 DEMAIS RESERVAS T RESERVA DE REAVALIAÇÃO T RESERVA DE REAVALIAÇÃO CONSOLIDAÇÃO T REAVALIAÇÃO DE BENS IMÓVEIS T REAVALIAÇÃO DE BENS IMÓVEIS-POR (RIP) T REAVALIAÇÃO DE BENS MÓVEIS T RFEAVALIAÇÃO DE BENS INTANGÍVEIS T OUTRAS RESERVAS DE REAVALIAÇÃO T RESULTADOS ACUMULADOS T SUPERÁVITS OU DÉFICITS ACUMULADOS T SUPERÁVITS OU DÉFICITS ACUMULADOS-CONSOLIDAÇÃO T SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIO T SUPERÁVITS OU DÉF. DE EXERC. ANTERIORES T AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES T SUPERÁVITS OU DÉF. RESULT. DE EXTINÇÃO, F. E CISÃO T SUPERÁVITS OU DÉFICTS ACUMULADOS-INTRA OFSS T SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIO T SUPERÁVITS OU DÉF. DE EXERC. ANTERIORES T AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES T SUPERÁVITS OU DÉF. RESULT. DE EXTINÇÃO, F. E CISÃO T SALDO INICIAL DE BALANÇO T 3 VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA T 3.1 PESSOAL E ENCARGOS T REMUNERAÇÃO A PESSOAL T REMUNERAÇÃO A PESSOAL-RPPS T REMUNERAÇÃO A PESSOAL-RPPS-CONSOLIDAÇÃO T VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS PESSOAL CIVIL-RPPS T REMUNERAÇÃO A PESSOAL-RGPS T REMUNERAÇÃO A PESSOAL-RGPS-CONSOLIDAÇÃO T VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS-PESSOAL CIVIL-RGPS T ENCARGOS PATRONAIS T ENCARGOS PATRONAIS-RPPS T ENCARGOS PATRONAIS-RPPS-INTRA OFSS T CONTRIBUIÇÃO PATRONAL P/O RPPS T ENCARGOS PATRONAIS-RGPS T ENCARGOS PATRONAIS-RGPS-CONSOLIDAÇÃO T CONTR PREVIDENCIÁRIAS-INSS T RECURSO DO TESOURO T ENCARGOS PATRONAIS-RGPS-INTER OFSS T INSS PARTE DA EMPRESA T ENCARGOS PATRONAIS-FGTS T ENCARGOS PATRONAIS-FGTS-CONSOLIDAÇÃO T FGTS T CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS GERAIS T CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS GERAIS-CONSOLIDAÇÃO T CONTRIBUIÇÃO A ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDENCIA T CONTRIB. A ENT. FECHADAS DE PREVIDENCIA-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS ENCARGOS PATRONAIS T OUTROS ENCARGOS PATRONAIS-CONSOLIDAÇÃO T ENCARGOS PATRONAIS INATIVOS T OUTROS ENCARGOS PATRONAIS-INTRA OFSS T BENEFÍCIOS A PESSOAL T BENEFÍCIOS A PESSOAL-RPPS T BENEFÍCIOS A PESSOAL-RPPS-CONSOLIDAÇÃO T AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO T AUXÍLIO TRANSPORTE T OUTROS AUXÍLIOS T AUXÍLIO CRECHE T AUXÍLIO FUNERAL T OUTROS BENEFÍCIOS PESSOAIS T BENEFÍCIOS A PESSOAL-RGPS T BENEFÍCIOS A PESSOAL-RGPS-CONSOLIDAÇÃO T AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO T AUXÍLIO TRANSPORTE T SisOFC - Sistema Orçamentário, Financeiro e Contábil - Segunda-feira 15 Setembro :33:35 Página 10 de 29

11 AUXÍLIO CRECHE T OUTROS BENEFÍCIOS A PESSOAL-RGPS T CUSTO DE PESSOAL E ENCARGOS T CUSTO DE MERCADORIAS VENDIDAS-PESSOAL E ENCARGOS T CMV-PESSOAL E ENCARGOS-CONSOLIDAÇÃO T CMV-PESSOAL E ENCARGOS-INTRA OFSS T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-PESSOAL E ENCARGOS T CUSTO DE PROD VENDIDOS-PESSOAL E ENCARGOS E OFSS T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS-PESSOAL E ENCARGOS T CSP-PESSOAL E ENCARGOS CONSOLIDAÇÃO T CSP-PESSOAL E ENCARGOS -INTRA OFSS T OUTRAS VPD DIMINUTIVAS-PESSOAL E ENCARGOS T INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALHISTAS T INDENIZAÇÕES E RESTIT. TRABALHISTAS-CONSOLIDAÇÃO T INDENIZAÇÕES E REST TRABALHISTAS ATIVO CIVIL T INDENIZAÇÕES E REST TRABALHISTAS INATIVO CIVIL T OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS T OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS-INTRA OFSS T 3.2 BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS T APOSENTADORIAS E REFORMAS T APOSENTADORIAS-RPPS T APOSENTADORIAS-RPPS-CONSOLIDAÇÃO T RECURSO DO TESOURO T INDENIZAÇÕES E GRATIFICAÇÕES T APOSENTADORIAS-RGPS T APOSENTADORIAS-RGPS-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS APOSENTADORIAS T OUTRAS APOSENTADORIAS-CONSOLIDAÇÃO T PENSÕES T PENSÕES-RPPS T PENSÕES-RPPS-CONSOLIDAÇÃO T PENSÕES-RGPS T PENSÕES-RGPS-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS PENSÕES T OUTRAS PENSÕES-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS T OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS-RPPS T OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS-RPPS-CONSOLIDAÇÃO T AUXÍLIO FUNERAL ATIVOS CIVIL T AUXÍLIO FUNERAL INATIVO CIVIL T OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS-RGPS T OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS-RGPS-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS T OUTROS BENEFÍCIOS PREV.E ASSISTENCIAIS-CONSOLIDAÇÃO T 3.3 USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO T USO DE MATERIAL DE CONSUMO T CONSUMO DE MATERIAL T CONSUMO DE MATERIAL-CONSOLIDAÇÃO T MATERIAL DE CONSUMO T DISTRIBUIÇÃO DE MATERIAL GRATUITO T DISTRIBUIÇÃO DE MATERIAL GRATUITO-CONSOLIDAÇÃO T MERCADORIAS DOADAS T OUTROS MATERIAIS DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA T DISTRUIBUIÇÃO DE MATERIAL GRATUITO-INTRA OFFS T SERVIÇOS T DIÁRIAS T DIÁRIAS-CONSOLIDAÇÃO T DIÁRIAS-CIVIL T SERVIÇOS DE TERCEIROS-PF T SERVIÇOS DE TERCEIROS-PF-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS-PESSOA FÍSICA T AUXÍLIO FINANCEIRO A ESTUDANTE T AUXÍLIO FINANCEIRO A PESQUISADORES T Página 11 de 29

12 OUTROS AUXÍLIOS FINANCEIROS A PESSOAS FÍSICAS T SERVIÇOS DE TERCEIROS-PJ T SERVIÇOS DE TERCEIROS-PJ-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS-PESSOA JURÍDICA T SERVIÇOS DE UTILIDADE PÚBLICA T ENERGIA ELETRICA A TELEFONIA FIXA A AGUA E ESGOTOS A GAS ENCANADO A OUTROS SERVIÇOS DE UTILIDADE PUBLICA A TELEFONIA MOVEL E CELULAR A PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO T CONTRATO DE T. POR SUBST. DE MO ART.18 LC 101/00 T CONTRATO DE T. POR SUBST. DE MO ART.18 LC 101/00 T SERVIÇOS DE LIMPEZA,VIGILÂNCIA E OUTROS-PJ T DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO T DEPRECIAÇÃO T DEPRECIAÇÃO-CONSOLIDAÇÃO T DEPRECIAÇÃO DE IMOBILIZADO T AMORTIZAÇÃO T AMORTIZAÇÃO-CONSOLIDAÇÃO T AMORTIZAÇÃO DE IMOBILIZADO T EXAUSTÃO T EXAUSTÃO-CONSOLIDAÇÃO T EXAUSTÃO DE IMOBILIZADO T CUSTO DE MATERIAIS, SERVIÇOS E CONSUMO DE C. FIXO T CMV-MATERIAIS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO T CMV-MATERIAIS, SERV. E CONSUMO DE CF-CONSOLIDAÇÃO T CMV-CONSUMO DE MATERIAIS T CMV-MATERIAIS, SERV. E CONSUMO DE CF-INTRA OFSS T CPV-MATERIAIS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO T CPV-MATERIAIS, SERV. E CONSUMO DE CF-CONSOLIDAÇÃO T CPV-MATERIAIS, SERV. E CONSUMO DE CF-INTRA OFSS T CSP-MATERIAIS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO T CSP-MATERIAIS, SERV. E CONSUMO DE CF-CONSOLIDAÇÃO T 3.4 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS T JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANC. OBTIDOS T JUROS E ENCARGOS DE DÍVIDA CONTRATUAL INTERNA T JUROS E ENC. DE DÍVIDA CONT. INTERNA -CONSOLIDAÇÃO T JUROS DA DÍVIDA CONTRATUAL C/INST.FINANCEIRAS T JUROS DA DÍVIDA CONTRATADA NO EXTERIOR T ENCARGOS DA DÍVIDA CONTRADA C/INST FINANCEIRAS T ENCARGOS DA DÍVIDA CONTRADA NO EXTERIOR T JUROS E ENCARGOS DE OUTRAS DÍVIDAS CONTRATUAIS T JUROS E ENCARGOS DE DÍVIDA CONTRATUAL-INTRA OFSS T JUROS E ENCARGOS DE DÍVIDA CONTRATUAL EXTERNA T JUROS E ENC. DE DÍVIDA CONTR. EXT. - CONSOLIDAÇÃO T JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA MOBILIÁRIA T JRS E ENCARGOS DA DÍVIDA MOBILIÁRIA - CONSOLIDAÇÃO T JUROS T DESÁGIOS T ENCARGOS T OUTROS JRS E ENC. DE EMPRÉST. E FINANC. EXTERNOS T OUTROS JRS E ENC. DE EMPR. E FINANC. EXT. CONS. T OUTROS JRS E ENC. DE EMPR. E FIN.. EXT. INTRA OFSS T JUROS E ENCARGOS DE MORA T JRS E ENCARGOS DE MORA DE EMPR E FINANC OBTIDOS T JRS E ENC DE MORA DE EMPR E FINANC OBT- CONSOLIDAÇÃO T JUROS DE MORA T ENCARGOS DE MORA T JRS E ENC DE MORA DE EMPR E FINANC OBT- INTRA OFSS T JUROS E ENC. DE MORA DE EMP.E FIN. EXT. OBTIDOS T JUROS E ENC DE MORA DE EMP. FIN. EXT. OBT.- CONS. T JUROS DE MORA T Página 12 de 29

13 JRS E ENC DE MORA DE EMP.FINC.EXT.OB - INTRA OFSS T JUROS E ENC. DE MORA DE AQUIS. DE BENS E SERVIÇOS T JRS E ENC. DE MORA DE AQUIS. BENS E SERV. - CONS. T JUROS DE MORA T JRS E ENC. MORA DE AQUIS. BENS E SERV. INTRA OFSS T JRS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS T JRS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIG TRIBUTÁRIAS-CONS. T JUROS T JRS E ENC DE MORA DE AQS DE BENS E SERV-INTRA OFS T OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA T OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA T OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA-INTRA OFSS T VARIAÇÕES MONETÁRIAS E CAMBIAIS T VARIAÇÕES MONET. E CAMBIAIS DE DÍVIDA CONT. INTERN T VARIAÇÕES MONET. E CAMBIAIS DE D.CONT. INT.- CONS. T VARIAÇÕES MONETÁRIAS DE DÍVIDA CONTRATUAL T VARIAÇÕES CAMBIAIS DE DÍVIDA CONTRATUAL T VARIAÇÕES MONET. E CAMBIAIS DE D.CONTRATUAL-I OFSS T VARIAÇÕES MON. E CAMBIAIS DE DIV. CONTR. EXTERNA T VAR. MONET. E CAMBIAIS DE D. CONT. EXT. - CONS. T VARIAÇÕES MONETÁRIAS DE DÍV. CONTR. EXTERNA T VARIAÇÕES CAMBIAIS DE DÍVIDAS CONTR. EXTERNA T VARIAÇÕES MON. E CAMB. DE DÍVIDA MOBILIÁRIA T VARIAÇÕES MON. E CAMB. DE DÍVIDA MOBILIÁRIA - CONS T VARIAÇÕES MON. DE DÍVIDA MOBILIÁRIA T VARIAÇÕES CAMBIAIS DE DÍVIDA MOBILIÁRIA T OUTRAS VARIAÇÕES MONETÁRIAS E CAMBIAIS T OUTRAS VARIAÇÕES MONET. E CAMBIAIS- CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS VARIAÇÕES MONETÁRIAS T OUTRAS VARIAÇÕES CAMBIAIS T OUTRAS VARIAÇÕES MONET. E CAMBIAIS-INTRA OFSS T DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS T DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS T DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS CONSOLIDAÇÃO T DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS T OUTRAS VARIAÇÕES PATR. DIMINUTIVAS-FINANCEIRAS T JUROS E ENCARGOS EM SENTENÇAS JUDICIAIS T JRS E ENCARGOS EM SENTENÇAS JUDICIAIS-CONSOLIDAÇÃO T JUROS EM SENTENÇAS JUDICIAIS T ENCARGOS EM SENTENÇAS JUDICIAIS T JRS E ENCARGOS EM SENTENÇAS JUDICIAIS-INTRA OFSS T JUROS E ENCARGOS EM INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES T JRS E ENCARGOS EM I. E RESTITUIÇÕES-CONSOLIDAÇÃO T JUROS E ENCARGOS EM INDENIZAÇÕES T JUROS E ENCARGOS EM RESTITUIÇÕES T JRS E ENCARGOS EM I. E RESTITUIÇÕES-INTRA OFSS T OUTRAS VARIAÇÕES PATR. DIMINUTIVAS-FINANCEIRAS T OUTRAS VPD-FINANCEIRAS-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS VPD-FINANCEIRAS T OUTRAS VPD-FINANCEIRAS-INTRA OFSS T 3.5 TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS T TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS T TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS PARA A EXEC. ORÇAM. T TRANSFERÊNCIAS CNC. PARA EXEC. ORÇ. INTRA OFSS T SUB- REPASSE CONCEDIDO T TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS T TRANSFERÊNCIAS A INSTITUIÇÕES PRIVADAS T TRANSF A INSTITUIÇÕES PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOS T TRANSF A INSTIT. PRIV. S/ FINS LUC. - CONSOLIDAÇÃO T SUBVENÇÕES SOCIAIS T TRANSFERÊNCIAS A INSTIT. MULTIGOVERNAMENTAIS T TRANSFERÊNCIAS A CONSÓRCIOS PÚBLICOS T TRANSFERÊNCIAS AO EXTERIOR T Página 13 de 29

14 3.6 DESVALORIZAÇÃO E PERDA DE ATIVOS T REDUÇÃO A VALOR RECUPERÁVEL E AJUSTE PARA PERDAS T REDUÇÃO A VALOR RECUPERÁVEL DE INVESTIMENTOS T REDUÇÃO A VALOR REC. DE INVESTIMENTOS-CONSOLIDAÇÃO T REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INVESTIMENTOS T REDUÇÃO A VALOR REC. DE INVESTIMENTOS-INTRA OFSS T REDUÇÃO A VALOR RECUPERÁVEL DE IMOBILIZADO T REDUÇÃO A VALOR REC. DE IMOBILIZADO-CONSOLIDAÇÃO T REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE IMOBILIZADO T REDUÇÃO A VALOR RECUPERÁVEL DE INTANGÍVEIS T REDUÇÃO A VALOR REC. DE INTANGÍVEIS-CONSOLIDAÇÃO T REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INTANGÍVEL T VPD C/ AJUSTE DE PERDA DE ESTOQUE T VPD C/ AJUSTE DE PERDA DE ESTOQUE - CONSOLIDAÇÃO T VPD COM AJUSTES E PERDAS DE ESTOQUES T PERDAS COM ALIENAÇÃO T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS-CONSOLIDAÇÃO T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE IMOBILIZADO T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE IMOBILIZADO-CONSOLIDAÇÃO T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE IMOBILIZADO T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INTANGÍVEIS T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INTANGÍVEIS-CONSOLIDAÇÃO T PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INTANGÍVEIS T PERDAS INVOLUNTÁRIAS T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM IMOBILIZADO T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM IMOBILIZADO-CONSOLIDAÇÃO T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM IMOBILIZADO T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM INTANGÍVEIS T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM INTANGÍVEIS-CONSOLIDAÇÃO T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM INTNAGÍVEIS T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM ESTOQUE T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM ESTOQUE-CONSOLIDAÇÃO T PERDAS INVOLUNTÁRIAS COM ESTOQUES T OUTRAS PERDAS INVOLUNTÁRIAS T OUTRAS PERDAS INVOLUNTÁRIAS-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS PERDAS INVOLUNTÁRIAS T PERDAS INVOLUNTÁRIAS DE BENS T 3.7 TRIBUTÁRIAS T IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA T IMPOSTOS T IMPOSTOS-CONSOLIDAÇÃO T IMPOSTOS-INTRA OFSS T TAXAS T TAXAS-CONSOLIDAÇÃO T TAXA DE FISCALIZAÇÃO T TAXA DE SERVIÇO PÚBLICO T TAXAS-INTRA OFSS T CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA T CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA-CONSOLIDAÇÃO T CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA-INTRA OFSS T CONTRIBUIÇÕES T CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS T CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS-CONSOLIDAÇÃO T CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS-INTRA OFSS T CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS - INTER OFSS - UNIÃO T PIS/PSEP T CONTRIBUIÇÕES DE INTERVENÇÃO DO DOMÍNIO ECONÔMICO T CONTRIB.DE INTERV. DO DOMÍNIO ECONÔMICO-CONSOLIDAÇÃO T CONTRIBUIÇÃO SINDICAL T CONTR.DE INTERV. NO DOMÍNIO ECONÔMICO-INTRA OFSS T CONTR.P/O CUSTEIO DO SERV.DE ILUM. PÚBLICA-COSIP T CONTR.P/ CUSTEIO DO S.DE I.PÚBLICA-COSIP-EXTRA OFS T Página 14 de 29

15 CONTR.P/O CUSTEIO DO S.DE I. PÚBLICA-COSIP-I OFSS T OUTRAS CONTRIBUIÇÕES T OUTRAS CONTRIBUIÇÕES-CONSOLIDAÇÃO T CONTRIBUIÇÃO DE CARATER EMERGENCIAL T OUTRAS CONTRIBUIÇÕES-INTRA OFSS T CUSTO COM TRIBUTOS T CUSTO DE MERCADORIAS VENDIDAS-TRIBUTOS T CUSTO DE MERCADORIAS VENDIDAS-TRIBUTOS-CONSOLIDAÇÃO T CUSTO DE MERCADORIAS VENDIDAS-TRIBUTOS-INTRA OFSS T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-TRIBUTOS T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-TRIBUTOS-CONSOLIDAÇÃO T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-TRIBUTOS-INTRA OFSS T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS-TRIBUTOS T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS-TRIBUTOS-CONSOLIDAÇÃO T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS-TRIBUTOS-INTRA OFSS T 3.9 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS T PREMIAÇÕES T OUTRAS PREMIAÇÕES T OUTRAS PREMIAÇÕES-CONSOLIDAÇÃO T BONUS ESPECIAL DE DESEMPENHO INST.-BESP/DNIT T OUTRAS PREMIAÇÕES-INTRA OFSS T RESULTADO NEGATIVO DE PARTICIPAÇÕES T RESULTADO NEGATIVO DE EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL T RESULTADO NEGATIVO DE EQ. PATRIMONIAL-CONSOLIDAÇÃO T RESULTADO NEGATIVO DE EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL T CUSTOS DE OUTRAS VPD T CUSTO DE MERCADORIAS VENDIDAS-OUTRAS VPD T CUSTO DE MERC. VENDIDAS-OUTRAS VPD-CONSOLIDAÇÃO T CUSTO DE MERC. VENDIDAS-OUTRAS VPD-INTRA OFSS T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-OUTRAS VPD T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-OUTRAS VPD-CONSOLIDAÇÃO T CUSTO DE PRODUTOS VENDIDOS-OUTRAS VPD-INTRA OFSS T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS - OUTRAS VPD T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS-OUTRAS VPD-CONSOL. T CUSTO DE SERVIÇOS PRESTADOS-OUTRAS VPD-INTRA OFSS T DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS T COMPENSAÇÃO FINANCEIRA ENTRE RGPS/RPPS T VPD DECORRENTES DE FATOS GERADORES DIVERSOS T VPD DECORRENTES DE FATOS GERADORES DIVERSOS-EXTRA T PROVISÃO MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS T DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES T SENTENÇAS JUDICIAIS T INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES T OUTROS SERVIÇOS DE PJ T DOAÇÕES DE BENS DO ATIVO IMOBILIZADO T TRANSFÊRENCIA DE BENS DO ATIVO IMOBILIZADO T Descaracterização de Bens do Ativo Imobilizado T 4 VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA T 4.3 EXPLORAÇÃO E VENDA DE BENS, SERVIÇOS E DIREITOS T VENDA DE MERCADORIAS T VENDA BRUTA DE MERCADORIAS T VENDA BRUTA DE MERCADORIAS -CONSOLIDAÇÃO T VENDA BRUTA DE MERCADORIAS - INTRA OFSS T (-) DEDUÇÕES DA VENDA BRUTA DE MERCADORIAS T (-) DEDUÇÕES DA VENDA DE MERCADORIAS - CONSOLIDAÇÃO T (-) DEDUÇÕES DA VENDA DE MERCADORIAS - INTRA OFSS T VENDA DE PRODUTOS T VENDA BRUTA DE PRODUTOS T VENDA BRUTA DE PRODUTOS - CONSOLIDAÇÃO T VENDA BRUTA DE PRODUTOS - INTRA OFSS T (-) DEDUÇÕES DE VENDA BRUTA DE PRODUTOS T (-) DEDUÇÕES DE VENDA BRUTA DE PRODUTOS-CONSOLIDAÇÃO T (-)DEDUÇÕES DE VENDA BRUTA DE PRODUTOS-INTRA OFSS T EXPLOR. DE BENS E DIREITOS E PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS T Página 15 de 29

16 VALOR BRUTO DA EXPL. DE BENS E D. E PREST DE SERV T VLR BRUTO EXPLOR DE BENS E D. E PREST SERV CONSOL T EXPLORAÇÃO DO PATRIMÔNIO IMOBILIÁRIO T PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE PESQUISAS E ANÁLISES T SERVIÇOS DE ESTUDOS E PESQUISAS T PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE CONSULTORIA T SERVIÇOS DE SAÚDE T SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS T SERVIÇOS EDUCACIONAIS T SERVIÇOS AGROPECUÁRIOS T SERVIÇOS DE REG.MARCAS E PATENTES TRANSF DE TECNOL T SERVIÇOS VETERINÁRIOS T OUTRAS VPA PROVINIENTE DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS T VLR BRUTO DA EXPL. DE BENS E D. E P.SERV I. OFSS T (-)DED. DO VLR BRUTO DE EXPL. DE BENS, D E P SERV T (-)DED VLR BRUTO DE EXPL. DE BENS, D E P S EXTRA T (-)DED VLR BRUTO DE EXPL. DE BENS, D E P SERV INTR T 4.4 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS T JUROS E ENCARGOS DE MORA T JUROS E ENC. DE MORA S/FORNEC DE BENS E SERVIÇOS T JRS E ENC. DE MORA S/FORNEC DE BENS E SERV-CONS. T JRS E ENC. DE MORA S/FORNEC DE BENS E SERV-I OFSS T OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA T OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA - CONSOLIDAÇÃO T DESCONTOS FINANCEIROS OBTIDOS T DESCONTOS FINANCEIROS OBTIDOS T DESCONTOS FINANCEIROS OBTIDOS-CONSOLIDAÇÃO T DESCONTOS OBTIDOS T DESCONTOS FINANCEIROS OBTIDOS-INTRA OFSS T REMUNERAÇÃO DE DEP BANCÁRIOS E APLIC FINANCEIRAS T REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS T REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS-CONSOLIDAÇÃO T REMUNERAÇÃO DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS T REMUNERAÇÃO DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS-CONSOLIDAÇÃO T FIF BANCO DO BRASIL S/A T OUTRAS APLICAÇÕES FINANCEIRAS T FUNDO DE APLICAÇÃO EM COTAS-RENDA FIXA T OUTROS DIVIDENDOS DO ESTADO T OUTRAS VPA FINANCEIRAS T OUTRAS VPA FINANCEIRAS T OUTRAS VPA FINANCEIRAS-CONSOLIDAÇÃO T OUTRAS VPA FINANCEIRAS-INTRA OFSS T 4.5 TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS T TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS T TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS PARA EXEC. ORÇAMENTÁRIA T TRANSFERÊNCIAS REC. P/ EXEC. ORÇ.-INTRA OFSS T TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS T ORDEM TRANSFERENCIAS RECEBIDAS T RECEBIMENTO DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS T TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS T TRANSFERÊNCIAS CONST. E LEGAIS DE RECEITAS T TRANSF. CONST. E LEGAIS DE RECEITAS - CONSOLIDAÇÃO T TRANSF. CONST. E LEGAIS DE REC. -INTER OFSS UNIÃO T TRANSF. CONST. E LEGAIS DE REC. -INTER OFSS ESTADO T TRANSFERÊNCIAS DAS INSTITUIÇÕES PRIVADAS T TRANSF. DAS INSTIT. PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOS T TRANSF. DAS INSTIT. PRIV. S/ FINS LUC. - CONSOL. T TRANSFERÊNCIAS DAS INSTIT. MULTIGOVERNAMENTAIS T TRANSF. DAS INSTITUIÇÕES MULTIGOVERNAMENTAIS T TRANSF.DAS INST.MULTIGOVERNAMENTAIS-CONSOLIDAÇÃO T TRANSFERÊNCIAS DE CONSÓRCIOS PÚBLICOS T TRANSFERÊNCIAS DE CONSÓRCIOS PÚBLICOS T TRANSFERÊNCIAS DE CONSÓRCIOS PÚBLICOS-CONSOLIDAÇÃO T TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR T Página 16 de 29

17 TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR T TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR-CONSOLIDAÇÃO T EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DELEGADA T EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DELEGADA DE ENTES T EXEC. ORÇAMENTÁRIA DELEGADA DE CONSÓRCIOS T EXEC. ORÇ. DEL. DE CONSÓRCIOS - CONSOLIDAÇÃO T 4.6 VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS T REAVALIAÇÃO DE ATIVOS T REAVALIAÇÃO DE IMOBILIZADO T REAVALIAÇÃO DE IMOBILIZADO-CONSOLIDAÇÃO T REAVALIAÇÃO DE BENS MÓVEIS T REAVALIAÇÃO DE BENS IMÓVEIS T REAVALIAÇÃO DE INTANGÍVEIS T REAVALIAÇÃO DE INTANGÍVEIS-CONSOLIDAÇÃO T REAVALIAÇÃO DE OUTROS ATIVOS T REAVALIAÇÃO DE OUTROS ATIVOS-CONSOLIDAÇÃO T GANHOS COM ALIENAÇÃO T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE INVESTIMENTOS-CONSOLIDAÇÃO T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE IMOBILIZADO T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE IMOBILIZADO-CONSOLIDAÇÃO T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE BENS MÓVEIS T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE BENS IMÓVEIS T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE INTANGÍVEIS T GANHOS COM ALIENAÇÃO DE INTANGÍVEIS-CONSOLIDAÇÃO T GANHOS COM INCORPARAÇÃO DE ATIVOS T GANHOS COM INCORPORAÇÃO DE ATIVOS POR DESCOBERTAS T GANHOS COM INCORP. DE ATIVOS P/ DESCOBERTAS-CONS. T GANHOS COM INCORPORAÇÃO DE ATIVOS POR NASCIMENTOS T GANHOS COM INCORP. DE ATIVOS POR NASCIMENTOS-CONS. T NASCIMENTO DE ANIMAIS T GANHOS COM INCORPORAÇÃO DE VALORES APREENDIDOS T GANHOS COM INCORP. DE VALORES APREENDIDOS - CONS. T INCORPORAÇÃO DE BENS-EXECUÇÃO FISCAL T OUTROS GANHOS COM INCORPARAÇÃO DE ATIVOS T OUTROS GANHOS COM INCORPARAÇÃO DE ATIVOS- CONS. T INCORPORAÇÃO DE BENS-PRODUÇÃO PRÓPRIA T INCORPORAÇÃO DE BENS-PROVENIENTES DE CONVÊNIO T INCORPORAÇÃO DE BENS-POR TRANSFERÊNCIA T INCORPORAÇÃO DE BENS-OUTRAS DOAÇÕES T 4.9 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS T VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVAS A CLASSIFICAR T VPA A CLASSIFICAR A VPA A CLASSIFICAR-CONSOLIDAÇÃO T VPA BRUTA A CLASSIFICAR T (-)DEDUÇÃO DA VPA BRUTA A CLASSIFICAR T VPA A CLASSIFICAR-INTRA OFSS T VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA A CLASSIFICAR T RESULTADO POSITIVO DE PARTICIPAÇÕES T RESULTADO POSITIVO DE EQUIV. PATRIMONIAL-EXTRA OFS T RESULTADO POSITIVO DE EQUIV. PATRIMONIAL-INTRA OFS T DIVIDENDOS E RENDIMENTOS DE OUTROS INVESTIMENTOS T DIVIDENDOS E REND. DE OUTROS INVEST-CONSOLIDAÇÃO T OUTROS DIVIDENDOS DO ESTADO T DIVIDENDOS E REND. DE OUTROS INVESTIMENTOS-I OFSS T REVERSÃO DE PROVISÃO E AJUSTES DE PERDAS T REVERSÃO DE PROVISÕES T REVERSÃO DE PROVISÕES - CONSOLIDAÇÃO T REVERSÃO DE PROVISÕES DE FÉRIAS T REVERSÃO DE PROVISÕES DE 13º SALÁRIO T REVERSÃO DE PROVISÕES DE ENCARGOS T REVERSÃO DE PROVISÕES - INTER OFSS - ESTADO T REVERSÃO DE AJUSTES DE PERDAS T REVERSÃO DE AJUSTES DE PERDAS - CONSOLIDAÇÃO T Página 17 de 29

18 4.9.9 DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS T COMPENSAÇÃO FINANCEIRA ENTRE RGPS/RPPS T COMPENSAÇÃO FINANCEIRA ENTRE RGPS/RPPS-INTRA OFSS T COMPENSAÇÃO FINANCEIRA ENTRE REGIMES PRÓPRIOS T COMP. FIN. ENTRE REG. PRÓPRIOS - INTER OFSS ESTADO T COMP.FIN.ENTRE.REG. PRÓPRIOS - INTER OFSS - MUNIC. T VPA COM BONIFICAÇÕES T VPA COM BONIFICAÇÕES - CONSOLIDAÇÃO T VPA COM BONIFICAÇÕES - INTRA OFSS T VPA COM BONIFICAÇÕES - INTER OFSS - ESTADOS T AMORTIZAÇÃO DE DESÁGIO EM INVESTIMENTOS T AMORTIZAÇÃO DE DESÁGIO EM INVEST. - CONSOLIDAÇÃO T AMORTIZAÇÃO DE DESÁGIO EM INVEST.-INTRA OFSS T AMORTIZ. DE DES. EM INVEST. - INTER OFSS - ESTADO T MULTAS ADMINISTRATIVAS T MULTAS ADMINISTRATIVAS - CONSOLIDAÇÃO T MULTAS RECEBIDAS T MULTAS ADMINISTRATIVAS-INTRA OFSS T MULTAS ADMINISTRATIVAS-INTER OFSS - ESTADO T INDENIZAÇÕES T INDENIZAÇÕES - CONSOLIDAÇÃO T INDENIZAÇÕES POR DANOS CAUSADOS AO PATR. PÚBLICO T INDENIZAÇÕES - INTRA OFSS T INDENIZAÇÕES - INTER OFSS - ESTADO T VPA DECORRENTE ALIENAÇÃO DE BENS APREENDIDOS T VPA DEC. DE ALIEN. DE BENS APREEND.-CONSOLIDAÇÃO T VPA DECORRENTES DE FATOS GERADORES DIVERSOS T VPA DEC. DE FATOS GERADORES DIVERSOS- CONSOLIDAÇÃO T VPA DECORRENTE DE FATOS GERADORES DIVERSOS T VPA DECORRENTES DE FATOS GERADORES DIVERSOS-I OFSS T TRANSFERÊNCIA DE RECEITA-CONVÊNIOS T 5 CONTROLES DA APROVAÇÃO DO PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO T 5.1 PLANEJAMENTO APROVADO T PPA APROVADO T PPA POR PROGRAMA DE TRABALHO T REVISÃO DO PPA T PROJETO DE LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL-PLOA T PROJETO INICIAL DA LOA - RECEITA T PLOA INICIAL DA RECEITA T PROJETO INICIAL DA LOA - DESPESA T 5.2 ORÇAMENTO APROVADO T PREVISÃO DA RECEITA T PREVISÃO INICIAL DA RECEITA T RECEITAS CORRENTES T TRANSFERÊNCIA INTRAGOVERNAMENTAL T TRANSFERÊNCIAS DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA T RECEITA PATRIMONIAL T RECEITA AGROPECUÁRIA T RECEITA DE SERVIÇOS T TRANSFERENCIAS CORRENTES T OUTRAS RECEITAS CORRENTES T DEMAIS RESTITUIÇÕES DO ESTADO T RECEITAS DIVERSAS T RECEITAS DE CAPITAL T OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS T OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS T ALIENAÇÃO DE BENS T TRANSFERENCIA DE CAPITAL T ALTERAÇÃO DA PREVISÃO DA RECEITA T PREVISÃO ADICIONAL DA RECEITA T RECEITAS CORRENTES T TRANSFERENCIA INTRAGOVERNAMENTAL T RECEITA PATRIMONIAL T RECEITA AGROPECUÁRIA T Página 18 de 29

19 RECEITA DE SERVIÇOS T RECEITA DE SERVIÇOS EDUCACIONAIS DO ESTADO T TRANSFERENCIAS CORRENTES T OUTRAS RECEITAS CORRENTES T DEMAIS RESTITUIÇÕES DO ESTADO T RECEITAS DE CAPITAL T OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS T OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS T ALIENAÇÃO DE BENS T TRANSFERENCIA DE CAPITAL T (-) ANULAÇÃO DA PREVISÃO DA RECEITA T FIXAÇÃO DAS DESPESAS T DOTAÇÃO ORÇAMENTARIA T DOTAÇÃO INICIAL T DOTAÇÃO ADICIONAL POR TIPO DE CRÉDITO T CRÉDITO ADICIONAL-SUPLEMENTAR T CRÉDITO ADICIONAL-ESPECIAL T DOTAÇÃO ADICIONAL POR FONTE T SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR T EXCESSO DE ARRECADAÇÃO T ANULAÇÃO DE DOTAÇÃO T OPERAÇÕES DE CRÉDITO T RESERVA DE CONTINGÊNCIA T VALOR GLOBAL DA DOTAÇÃO ADICIONAL POR FONTE T MOVIMENTAÇÃO DE CRÉDITOS RECEBIDOS T DESCENTRALIZAÇÃO EXTERNA DE CRÉDITOS-DESTAQUE T DETALHAMENTOS DE CRÉDITOS T OUTROS CONTROLES DA DESPESA ORÇAMENTARIA T PRE-EMPENHOS DA DESPESA T PRÉ EMPENHOS EMITIDOS T DESPESAS CORRENTE T DESPESAS DE CAPITAL T REFORÇO DE PRÉ EMPENHO T DESPESAS CORRENTES T DESPESAS DE CAPITAL T EMPENHOS POR ESTIMATIVAS T DESPESAS CORRENTES T CONTRA-PARTIDA DE SUBEMPENHOS T CONTROLE DE EMPENHOS POR EMISSAO T CONTROLE DE EMPENHOS POR EMISSÃO T EMISSÃO DE EMPENHOS T DESPESAS CORRENTES T DESPESAS DE CAPITAL T REFORÇO DE EMPENHOS T DESPESAS CORRENTES T DESPESAS DE CAPITAL T EMPENHOS POR MODALIDADE DE LICITAÇÃO T 5.3 INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR T INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADAS T RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS - INSCRITOS T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T DESPESAS DE CAPITAL T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS - EXERCICIO ANTERIORES T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T Página 19 de 29

20 DESPESAS DE CAPITAL T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS RESTABELECIDOS T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSOS CONVÊNIOS T DESPESAS DE CAPITAL T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSOS CONVÊNIOS T AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS - RECEBIDOS POR T TRANSFERÊNCIA RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS - INSCRIÇÃO NO EXERCICIO T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T DESPESAS DE CAPITAL T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS T RESTOS A PAGAR PROCESSADOS INSCRITOS T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T DESPESAS DE CAPITAL T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSO CONVÊNIOS T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T RESTOS A PAGAR PROCESSADOS-EXERCÍCIOS ANTERIORES T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSOS CONVÊNIOS T DESPESAS DE CAPITAL T RECURSO DO TESOURO T RECURSO RECEITA PRÓPRIA T RECURSOS CONVÊNIOS T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T RESTOS A PAGAR PROCESSADOS REC POR TRANSFERÊNCIA T RESTOS A PAGAR PROCESSADOS-INSCRITOS NO EXERCÍCIO T DESPESAS CORRENTES T RECURSO DO TESOURO T RECURSOS RECEITA PRÓPRIA T RECURSOS CONVÊNIOS T DESPESAS DE CAPITAL T RECURSOS DO TESOURO T RECURSOS RECEITA PRÓPRIA T RECURSOS CONVÊNIOS T OPERAÇÃO DE CRÉDITO T 6 CONTROLES DA EXECUÇÃO DO PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO T 6.1 EXECUÇÃO DO PLANEJAMENTO T EXECUÇÃO DO PPA T PPA A ALOCAR NO PLOA T Página 20 de 29