Rio de Janeiro, 20 de outubro de Ao Conselho Fiscal,

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1 Rio de Janeiro, 20 de outubro de Ao Conselho Fiscal, A Diretoria da Associação dos Servidores do Tribunal de Contas do Estado do Rio de Janeiro - ASTCERJ, em atendimento ao que dispõe o art. 44 do Estatuto Social, vem apresentar o Plano de Administração para o Exercício de 2016 e a Proposta Orçamentária Anual da Receita e Despesa. Lembramos que, nos termos do art. 78, inc. V, do Estatuto Social, este Conselho deverá emitir seu parecer formal e conclusivo, com vistas à deliberação do Conselho Deliberativo. Informamos que a Proposta Orçamentária Anual e o Plano de Administração foram aprovados pela Diretoria, através da Resolução nº 176/2015 nos termos do art. 81, inc. I, do Estatuto Social. Colocamo-nos, desde já, a disposição para quaisquer esclarecimentos adicionais. Atenciosamente, Sávio Araujo Ribeiro Presidente da ASTCERJ

2 PLANO DE ADMINISTRAÇÃO Para o exercício financeiro de 2016 apresentamos o Plano de Administração com as principais metas a serem atingidas. ATUAÇÃO POLÍTICA Com vistas ao crescimento da ASTCERJ, neste exercício daremos andamento a reforma de adaptação do imóvel localizado a Rua da Constituição 55, para implantação da Sede Social da ASTCERJ, a fim de aumentar os serviços a serem oferecidos aos associados, melhorando e aprimorando o atendimento. EVENTOS SOCIAIS, ESPORTIVOS E CONVÊNIOS. Os eventos sociais e esportivos serão confirmados na medida em que houver a real disponibilização de recursos, tendo em vista que parte significativa da nossa receita advém das bonificações previstas nos contratos de plano de saúde, que se constituem em parcelas variáveis, conforme a sinistralidade auferida. Continua, sendo meta da administração a ampliação do número de produtos e serviços oferecidos, a melhoria da qualidade e a diversificação dos eventos, a responsabilidade e a transparência nas ações desenvolvidas, e o incentivo ao ingresso de um número maior de Associados. A manutenção do Projeto Qualidade de Vida visa aproximar os associados à prática de esportes, onde os mesmos poderão participar de diversas modalidades e competições com subsídio da ASTCERJ, estimulando a interação entre todos. Neste exercício manteremos a política de co-participação financeira dos associados nas atividades oferecidas pela ASTCERJ. Esta política visa um comprometimento mais efetivo na participação dos associados que se inscrevem nas atividades oferecidas pela nossa Associação.

3 MENSALIDADE Tendo em vista, a previsão do aumento dos custos fixos em função da aquisição imobiliária para implantar a Sede Social da Associação, a necessidade de promovermos melhorias nos restaurantes, ampliar as atividades esportivas e sociais da ASTCERJ bem como a previsão, para o ano de 2016, da perda da bonificação do contrato da Amil Saúde em decorrência do aumento da sinistralidade razão entre receitas e despesas no montante aproximado de R$ ,00 (novecentos e dez mil reais), bem como, em razão da compra da Sede Social, deixamos de obter recursos oriundos de aplicações financeiras da ordem de R$ ,00 (quinhentos mil reais) será proposto no presente plano um reajuste mínimo de R$ 10,00 no valor básico de mensalidades, passando de R$ 39,00 para R$ 49,00. Considerando que tal reajuste ainda gerará um déficit ao final do exercício de R$ ,55 (cento e vinte e cinco mil cento e quatorze reais e cinquenta e cinco centavos). Todavia para atingirmos o equilíbrio do resultado financeiro da ASTCERJ será necessário um aumento do valor básico de R$ 12,00, promovendo um realinhamento da mensalidade básica de R$ 39,00 para R$ 51,00, gerando um resultado positivo de aproximadamente R$ ,00 (vinte e sete mil e seiscentos reais). PREVICONTAS Continuaremos a buscar uma consolidação do plano de previdência junto ao nosso quadro social, com a parceria da MONGERAL, bem como iniciaremos as tratativas para transformá-lo em um plano de caráter nacional, visando atender aos servidores de todos os Tribunais de Contas do Brasil. QUADRO FUNCIONAL É importante ressaltar que sem a estrutura administrativa e financeira da ASTCERJ que foi construída ao longo dos anos, e seu corpo funcional, não conseguiríamos prosseguir de forma tão exitosa. Novos desafios surgem, e para continuarmos atuando da mesma forma, há necessidade de aumentarmos o nosso quadro de funcionários e a reavaliar o seu funcionamento, com intuito de mantermos a profissionalização dos nossos quadros.

4 SEDE ADMINISTRATIVA PRÓPRIA Em 2015, adquirimos o imóvel localizado a Rua da Constituição, 55, para a implantação da Sede Social Administrativa. Tal feito ocorreu diante de uma proposta viável, que foi submetida a AGE e ao Conselho Fiscal para emissão do parecer e a manifestação do Conselho Deliberativo. No exercício de 2016, efetuaremos as reformas estruturais para adaptação do imóvel a fim de oferecermos atividades a todos os associados. para o exercício: Além disso, destacamos, a seguir, as principais atividades previstas Realização de ações para o fortalecimento da instituição Tribunal de Contas; Manutenção da Assistência Jurídica para os associados e para ASTCERJ; Aprimoramento do atendimento ao usuário de Planos de Saúde; Extensão do auxílio-saúde aos servidores aposentados; Oferecer novos benefícios; Recadastramento do quadro social; Avaliar a possibilidade da criação da Ouvidoria e da Escola da ASTCERJ; Contratação de empresa especializada em Assessoria de Imprensa; Participação nas Olimpíadas dos Tribunais de Contas do Brasil; Ampliação e manutenção do programa de incentivo à prática de esportes; Viabilizar parcerias que permitam a construção da nossa sede de lazer minimizando os seus custos; Realizar programas para redução do índice de inadimplência. O presente Plano de Administração é composto por 3 (três) partes distintas: I - Ação Setorial; II - Considerações Especiais Sobre as Receitas; III - Proposta Orçamentária Anual da Receita e Despesa.

5 Solicitamos nesta proposta que o Conselho Deliberativo nos molde do que vem sendo praticado nos últimos anos, autorize os seguintes itens: 1. A compensação de dotações dentre as rubricas da Despesa Própria, até o limite de 15%, devido as obras do imóvel Social; 2. A fim de reduzir o índice da inadimplência, que cada associado possa realizar o parcelamento de dívidas anteriores ao exercício vigente em até 18 vezes e por uma única vez através de termo de acordo especifico, ficando plenamente ciente da sua exclusão imediata caso ocorra o descumprimento, tal negociação será efetuada através de campanha no mês de março, até que haja alteração no Estatuto Social; 3. A cobrança da taxa de administração no plano UNIMED, no percentual de 1,5%, sobre o valor devido para manter a equidade com o plano Amil; 4. Alterar o fator de cálculo do valor básico das categorias de sócio Usuário Autônomo, Extra-Sócio e Colaborador Externo de 2 para 1,5 vezes, provocando um impacto de apenas R$ 2.744,00 (dois mil setecentos e quarenta e quatro reais) na arrecadação da mensalidade, até que haja a reforma do Estatuto Social.

6 I - AÇÃO SETORIAL I.1 - PRESIDÊNCIA / VICE-PRESIDÊNCIA - Aprovar o calendário de eventos para o exercício, a ser concebido de forma a atender os diferentes extratos do quadro social, distribuindo-os ao longo do exercício e em atenção ao equilíbrio financeiro da Associação; - Estreitar as relações políticas com outras Associações e Entidades de classe; - Aumentar nossa presença política junto ao Congresso Nacional; - Apoiar a criação do Conselho Nacional dos Tribunais de Contas (CNTC) e a criação da Auditoria de Controle Externo; - Apoiar os projetos de modernização do TCE-RJ; - Manter os convênios já formalizados, bem como buscar a captação de novos; - Realizar reuniões com a Presidência do Tribunal a fim de levar reivindicações dos servidores ativos, aposentados e pensionistas do TCE-RJ; - Participar da discussão sobre o Plano de Cargos e Salários; - Propor a revisão das atribuições entre as diretorias; - Apoiar a consolidação do SINDSERVTCE-RJ; - Coordenar a criação da Ouvidoria e da Escola da Associação.

7 I.2 - ASSESSORIA DE RESPONSABILIDADE SOCIAL (RS) A educação ambiental foi um tema transversal que nos utilizamos para que, através dela, introduzíssemos o conceito de cidadania, que engloba várias noções, dentre elas a do controle social. Ao longo dos últimos anos, aumentaram o número de parceiros que aderiram aos nossos projetos de Responsabilidade Social, tanto com a participação dos diversos setores do TCE-RJ, como instituições externas. Nos últimos anos, participamos de alguns eventos junto com a Escola de Contas e Gestão (ECG), além do Grupo de Trabalho para o Controle Social (GTCS) 1, a Casa do Albergado Cel. PM Francisco Spargoli 2, Lar Irmã Aracy 3, o Laboratório de Pesquisa em Educação da Universidade Federal do Rio de Janeiro (LAPEADE) 4 e o Instituto Ethos (Projeto Jogos Limpos). Pretendemos manter a nossa participação na Agenda Ambiental do Tribunal. Continuaremos estimulando a coleta seletiva e a educação ambiental através da Gincana dos Recicláveis, e apoiando o Projeto Alimentação Consciente. A filantropia, através da doação de alimentos, brinquedos e material escolar para as instituições sociais alcançadas pela Associação, será feita através de campanhas junto aos associados. Pretendemos ampliar nossos parceiros e solidificar a imagem da Associação junto à sociedade em geral, como uma organização preocupada com os preceitos do Pacto Global da ONU/1999 que prevê para as organizações socialmente responsáveis a adoção dos seguintes princípios: Princípios dos Direitos Humanos. 1 Grupo que congrega 17 órgãos de controle. 2 Unidade prisional próxima à sede do TCE-RJ, em Niterói. 3 Entidade que atende a dependentes químicos. 4 Atua em parceria com a rede pública estadual de ensino.

8 1. Respeitar e proteger os direitos humanos. 2. Impedir violações de direitos humanos. Princípios de Direitos do Trabalho. 3. Apoiar a liberdade de associação no trabalho. 4. Abolir o trabalho forçado. 5. Abolir o trabalho infantil. 6. Eliminar a discriminação no ambiente de trabalho. Princípios de Proteção Ambiental. 7. Apoiar uma abordagem preventiva aos desafios ambientais. 8. Promover a responsabilidade ambiental. 9. Encorajar tecnologias que não agridem o meio ambiente. Princípio contra a Corrupção. 10. Combater a corrupção em todas as suas formas inclusive extorsão e propina.

9 I.3 - DIRETORIA FINANCEIRA - Manter a política de cobrança de fundos de reserva, nos critérios já adotados; - Reformular a forma de divulgação dos resultados orçamentários e demonstrativos contábeis, com vistas a facilitar sua compreensão pelo Associado; - Verificar as rentabilidades dos Fundos de Investimentos, diversificando os riscos; - Intensificar as medidas de redução da inadimplência, promovendo, quando necessário, as ações judiciais; - Contratar empresa especializada para auditar e certificar os balanços contábeis da Associação; - Acompanhar detalhadamente as contas dos restaurantes e realizar auditorias operacionais. I.4 - DIRETORIA DE ADMINSTRAÇÃO E COMUNICAÇÃO INSTITUCIONAL - Prestar apoio operacional às reuniões de Diretoria, dos Conselhos Fiscal e Deliberativo, bem como das Assembleias; - Avaliar o atendimento ao associado, de forma a aumentar sua eficiência e satisfação do mesmo; - Desenvolver projeto de atendimento on-line, utilizando ferramentas web; - Modernizar o sistema de informática, avaliando a possibilidade de migração para plataforma web; - Reavaliar a infra-estrutura de informática e promover sua atualização; - Consolidar as normas e procedimentos internos de interesse das diferentes diretorias; - Realizar estudo para melhoria das instalações administrativas; - Reavaliar a estrutura administrativa;

10 - Investir na capacitação profissional dos funcionários; - Apresentar estudo de gratificação a funcionários por desempenho; - Realizar o recadastramento do quadro social; - Avaliar o potencial de crescimento do quadro social e desenvolver, se necessário, campanhas de adesão; - Aprimoramento dos layouts dos comunicados; - Manutenção da mala direta via web, para envio de comunicados e informativos; - Manter a assessoria de comunicação social, conteúdo web e para acompanhamento de assuntos de interesse institucional. I.5 - DIRETORIA DE ASSISTÊNCIA - Agir em conjunto com a Presidência no sentido de viabilizar a participação de servidores do TCE-RJ em instituições financeiras de crédito corporativo, na linha do projeto acordado com a COOMPERJ; - Ampliar o número de convênios, com destaque para educação, lazer, saúde e esporte; - Dar continuidade à comercialização do contrato de assistência funeral com a Rio Pax, aumentando o número de participantes; - Aumentar o número de adesões ao contrato de telefonia já firmado com a TIM e VIVO CELULAR; - Seguros: procurar no mercado novas corretoras, visando estimular a competição e conseqüente redução das cotações a serem ofertadas aos associados. Tentar junto às corretoras o patrocínio de festas e / ou a doação de brindes para sorteio. Ofertar novos tipos de seguros;

11 - Dar continuidade à comercialização do plano de previdência da ASTCERJ- PREVICONTAS, intensificando a divulgação do plano para aumentar a quantidade de participantes. I.6 - DIRETORIA SOCIAL E CULTURAL A seguir serão apresentados, conforme suas viabilidades financeiras, os projetos para o exercício de Aniversário ASTCERJ 32 anos: Realizaremos em outubro a tradicional Festa de Aniversário, em local, data e horário, a serem definidos posteriormente; - Encontro dos Aposentados: Atendendo aos pedidos dos associados aposentados e pensionistas promoveremos este evento que proporcionará o reencontro dos associados em uma tarde de muita alegria e descontração. O evento ocorrerá no mês de agosto; - Brindes de Páscoa: Entrega de brindes de Páscoa a todos os sócios será realizado no mês de abril. A previsão é de entregarmos (dois mil) brindes; - Caminhadas e Passeios Culturais: Ao longo do ano, promoveremos passeios e caminhadas culturais; - Evento Infantil: No mês de outubro, em comemoração ao Dia das Crianças, promoveremos eventos direcionados a este público; - Evento de Dia Internacional da Mulher: Evento a ser realizado com o apoio da Responsabilidade Social com palestras, homenagens e brindes para as associadas; - Momento Cultural: Evento em parceria com o TCE-RJ, que envolve shows, palestras e atividades relacionadas à cultura. - Vá ao Teatro: Aquisição de ingressos para peças teatrais de grande sucesso que serão repassados aos associados, como uma forma de diversificar o interesse cultural do público. - Canta TCE: Evento em parceria com o TCE-RJ, que envolve concurso para seleção de cantores. - Brindes de Natal: Ao final do ano será entregue aproximadamente (dois mil) brindes de natal aos associados;

12 - Material Promocional e de Divulgação: A aquisição de material personalizado a definir para serem distribuídas aos sócios; I.7 - DIRETORIA DE ESPORTES - Manutenção do Projeto Qualidade de Vida, que tem como objetivo criar a rotina da prática de esportes no dia a dia dos nossos associados; - Diversificar a programação de esportes; - Fornecer a estrutura e apoio adequado para participação dos associados atletas em competições; - Viabilizar a participação nas Olimpíadas dos Tribunais de Contas do Brasil; - Cumprir o calendário de eventos, em harmonia com a Diretoria Social e Cultural e a Assessoria de Responsabilidade Social, observando as disponibilidades financeiras da Associação. I.8 - DIRETORIA DE DESENVOLVIMENTO DE PROJETOS - Coordenar a realização dos projetos, obras e reformas dos imóveis da Associação; - Avaliar e subsidiar a formulação de propostas de adequação do imóvel adquirido próximo a sede do TCE-RJ para instalação da sede administrativa; - Avaliar e formular os projetos voltados à construção da sede recreativa.

13 I.9 - DIRETORIA DE PATRIMÔNIO - Avaliar e controlar a aquisição de bens; - Manter o sistema de controle dos bens, propondo a baixa daqueles que se encontram fora de condição de uso; - Administrar o controle dos seguros dos bens da associação veículos e responsabilidade civil; - Efetuar a manutenção e a revisão dos bens ativos; - Fiscalizar e ordenar o armazenamento de documentos e arquivos em local adequado; - Estudo para viabilizar a digitalização, microfilmagem e descarte de documentos. I.10 - DIRETORIA DE PLANOS DE SAÚDE - Aperfeiçoar o atendimento prestado por assistente social; - Aperfeiçoar o controle de sinistralidade e o regulamento de utilização, propondo limite de idade para possíveis inclusões de agregados; - Realizar campanhas educativas, em parceria com o TCE e contratadas, sobre prevenção de doenças e correta utilização dos planos de saúde; - Analisar a viabilidade de juntar-se a outras pessoas jurídicas para compartilhar / diluir o risco, evitando assim que seu preço descole muito do mercado; - Fazer o monitoramento dos crônicos e a gestão dos incompatíveis e cases visando à manutenção do custo assistencial e não sua redução; - Implementar ações de conscientização quanto ao uso racional do plano médico;

14 I.11 RESTAURANTE - Gerar receita suficiente que permita o pagamento integral dos custos de manutenção; - Locação do espaço a terceiros para divulgações de produtos e serviços; - Aperfeiçoar o sistema de combate a incêndio e luzes de emergência para cozinha; - Criar uma identidade visual própria para o restaurante, inclusive com a denominação de um novo nome; - Criar promoções e melhorar a divulgação junto aos servidores;

15 II - CONSIDERAÇÕES ESPECIAIS SOBRE AS RECEITAS As receitas sociais derivam das disposições dos arts. 12, 44 e 47 do Estatuto, que serão discorridas, a seguir: MENSALIDADES Art. 12. Todos os benefícios e vantagens prestados pela Associação aos integrantes do quadro social, mediante contraprestação pecuniária, deverão ser atendidos nas condições estabelecidas pela Diretoria". (...). Art. 44. A proposta orçamentária anual da receita e despesa da Associação, elaborada pela Diretoria para o exercício seguinte, juntamente com o Plano de Administração, contemplará também a fixação, em moeda corrente, do Valor Básico (VB), que servirá, dentre outras finalidades, para cálculo das mensalidades. (...). Art. 47. As receitas sociais serão constituídas: I - pela contribuição mensal dos associados; II - pelas jóias, reingressos, taxas de expediente e contribuições; III - por doações, auxílios, subvenções e rendas eventuais, locações, rendimentos de aplicações financeiras etc.; IV - pelo resultado da exploração dos serviços de bar, restaurante e outros; V - pela renda proveniente de contratos e convênios celebrados pela Associação; VI - pela receita de fundo de reserva de adesão em contratos coletivos; VII - pela receita de fundo de reserva especial para permanência em contratos coletivos; VIII - pela tarifa de utilização de serviços.. Art. 45. O Valor Básico será limitado a 1,5% do maior vencimento-base do TCE-RJ. (...). Art. 48. As mensalidades dos integrantes do quadro social serão referenciadas ao Valor Básico (VB), definido na proposta orçamentária, da seguinte forma: Sócio Pleno: 1 (VB) Sócio Honorário: 1,5 (VB) Sócio Colaborador Interno: 1,5 (VB) Sócio Colaborador Externo: 2 (VB) Sócio Adjunto: 1,5 (VB) Agregado: 1,2 (VB)

16 1º São isentos do pagamento de mensalidade os Sócios Plenos Beneméritos e os Dependentes. 2º Para os Extra-sócios e Usuários Autônomos, definidos no Capítulo IV, são devidas mensalidades de 2 vezes a até 3,5 vezes o Valor Básico, apresentadas junto com a proposta orçamentária, podendo-se estabelecer diferenciais de acordo com a idade.. Propostas: - Alteração do Valor Básico para R$ 49,00 ou R$ 51,00. - Alteração do fator de cálculo do valor básico das categorias de sócio Usuário Autônomo, Extra-Sócio e Colaborador Externo de 2 para 1,5 vezes o Valor Básico, até que haja reforma do Estatuto. JÓIAS, REINGRESSOS, TAXAS DE EXPEDIENTE E CONTRIBUIÇÕES. Art. 8º O ingresso de sócio que tenha integrado o quadro social somente poderá ser procedido mediante o pagamento de taxa de reingresso e aprovação, pela Diretoria, da proposta subscrita pelo interessado, desde que seu desligamento não tenha decorrido de exclusão ou cassação. 1o A cobrança do reingresso poderá ser suspensa por prazo determinado, não excedente a 30 (trinta) dias por ano, a critério da Diretoria, sempre por ocasião do aniversário da Astcerj. 2º O valor da taxa de reingresso corresponderá a 10 (dez) vezes a mensalidade da categoria correspondente. Art. 11. Aos integrantes do quadro social será fornecida carteira de identidade social, mediante o pagamento de taxa de expediente, a critério da Diretoria. Art. 14. O ingresso de agregado de sócio somente será permitido mediante o pagamento de jóia, no valor correspondente a 05 (cinco) vezes a mensalidade da categoria. Art. 15. A taxa de reingresso e a jóia poderão ser parceladas em até 05 (cinco) prestações mensais, a juízo da Diretoria.

17 Propostas: - Isenção da jóia quando da passagem de dependente para a condição de agregado. - Manutenção da isenção da cobrança de taxa de expediente para fornecimento de carteira social. - Suspensão da taxa de reingresso no período de 1º a 31 de outubro de 2016, mediante campanha de adesão. - Manutenção do limite máximo de parcelamento da taxa de reingresso e jóia, em 10 vezes. RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS - Negociações visando diversificação dos riscos e baixa taxa de administração, não ultrapassando 0,5%, sempre buscando uma boa rentabilidade. EXPLORAÇÃO DOS SERVIÇOS DE BAR E RESTAURANTE A Diretoria vem buscando a melhora do resultado dos serviços de restaurante, que vem mostrando-se deficitários. Propostas: - A proposta orçamentária busca o equilíbrio entre receitas e despesas. Alternativamente, manter-se-ão à exploração do espaço por terceiros como expositores conveniados a ASTCERJ.

18 CONTRATOS DE PLANOS DE SAÚDE As ações propostas decorrem das análises efetuadas nos contratos que demonstram uma situação delicada na composição do atual grupo de usuários no que diz respeito à faixa etária. Desta forma, exige a necessidade de aumentar o número de participantes e baixar a idade média do grupo. Essa dificuldade existia tendo em vista que não havia grande volume de novas adesões já que o TCE não fazia concurso há anos. A entrada dos novos concursados em 2012 ajudou e continuará a ajudar na manutenção do equilíbrio financeiro do contrato, garantindo assim o recebimento da bonificação mensal. A possível tentativa de reestruturação dos produtos oferecidos pelas operadoras de saúde poderá também atrair mais participantes. Continuar com manutenção do programa de financiamento de exames médicos não incluídos no Rol de procedimentos da ANS, facilitando o usuário, sendo um atrativo. Sugerimos algumas medidas: - Campanha Indique Um Sócio ; - Campanha para redução da idade média dos participantes dos planos de saúde, com a inclusão de novos segurados. Propostas: - Amil Saúde: manutenção da taxa de administração paga pelo associado, aprovada em assembléia, de 1,5%; - Amil Saúde e Unimed-Rio: manutenção do pagamento da bonificação mensal fixa; - Amil Dental: manutenção da bonificação paga pela operadora, prevista em contrato, de 5%; - Lançamento da Campanha de Adesão aos Planos de Saúde : representada pelo retorno financeiro de parcela das mensalidades pagas pelo Associado que incluir nos planos de saúde da ASTCERJ usuário com idade até 29 anos;

19 FUNDO DE RESERVA DE ADESÃO EM CONTRATOS COLETIVOS Atualmente a cobrança está limitada aos contratos de planos de saúde (Amil Saúde, Amil Dental e UNIMED) e assistência funeral (Rio Pax). Deverá ser elaborado estudo sobre o assunto, fazendo com que a cobrança seja utilizada como ferramenta para o equilíbrio do perfil etário dos planos. Sobre os demais contratos coletivos, há isenção do pagamento de fundo de reserva, mesmo com a intermediação financeira da ASTCERJ, pois esses têm baixa expressão financeira. Propostas: - Manutenção da isenção do fundo de reserva em casos de inclusão de recém nascidos, quando os pais já participam do contrato de planos de saúde; - Manutenção da isenção de fundo de reserva na inclusão de jovens aos planos de saúde, com até 29 anos; - Manutenção da cobrança para os demais casos. FUNDO DE RESERVA ESPECIAL PARA PERMANÊNCIA EM CONTRATOS COLETIVOS Art. 39. Para os Agregados de sócios que tenham contrato em vigor, por intermédio da ASTCERJ, de serviços de assistência médico-hospitalar e/ou odontológica, e que, ao perderem esta condição, por falecimento de seu responsável financeiro, não puderem ser absorvidos no quadro social, será permitida manutenção dos vínculos contratuais existentes, a critério da Diretoria, na condição de Usuários Autônomos. (...) 3º O Usuário Autônomo pagará a ASTCERJ, além das suas obrigações contratuais e mensalidade, fundo de reserva especial equivalente a até 05 (cinco) vezes o custo mensal do contrato em que estiver inscrito, que poderá ser parcelado, caso em que a primeira parcela se dará no ato de cadastramento na condição de Usuário Autônomo.

20 Com base no trabalho Estudos Sobre Planos de Saúde, faz-se necessário reduzir a idade média dos participantes dos contratos coletivos de plano de saúde. Uma das possibilidades é a adoção da cobrança do fundo de reserva especial, acima referido. Propostas: - Manutenção da Isenção da cobrança de fundo de reserva especial, quando do falecimento do responsável financeiro, para usuários com até 49 anos. Acima do limite, seria cobrado no valor correspondente a 50% do custo mensal do contrato em que estiver inscrito, até a idade de 69 anos. Para aqueles com 70 anos ou mais, será cobrado 100 % do custo mensal.

21 III - PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA ANUAL DA RECEITA E DESPESA Valor Básico Proposta Orçamentária Departamento Pessoal Proposta Orçamentária Eventos Projeção Resultado Orçamentário Exercício 2016 Projeção Orçamentária Receitas Projeção Orçamentária Despesas Saldo das Contas Posição 30/09/2015 Documentação Suporte: o Composição do Quadro Social (para elaboração do Anexo I) o Resolução n 173/ Estrutura Organizacional (para elaboração do Anexo II e III ) o Execução Orçamentária até setembro/15 - baseado no controle do MS Money (para elaboração dos quadros Receitas Estimadas e Despesas Fixadas )