ANÁLISE DA SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA 2013

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Marcelo João Lucas Rijo Zagalo
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ANÁLISE DA SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA 2013 2 RENDIMENTOS Durante o exercício de 2013, a Associação obteve os rendimentos evidenciados na tabela e no gráfico seguinte: ESTRUTURA DE RENDIMENTOS

1 ANÁLISE DA SITUAÇÃO ECONÓMICA E FINANCEIRA RENDIMENTOS Durante o exercício de 2013, a Associação obteve os rendimentos evidenciados na tabela e no gráfico seguinte: ESTRUTURA DE RENDIMENTOS Proveitos Vendas 952,50 Prestação Serviços ,49 Subsídios e Doações ,65 Aumentos Justo Valor 431,95 0% 50% 9% 1% 0% 40% Vendas Prestação Serviços Subsídios e Doações Aumentos Justo Valor Outros Rendimentos ,16 Outros Rend. e Ganhos Juros 3.777,08 Juros TOTAL ,83 Como se pode verificar, a rúbrica de Subsídios e Doações é a que assume maior peso na estrutura dos rendimentos da Associação, seguida das receitas provenientes das Prestações de Serviços efectuados. De seguida, procede-se a uma análise das diferentes naturezas de proveitos.

2 VENDAS 3 A rúbrica de vendas evidencia o valor referente à receita proveniente da venda de água e totaliza o valor de 952,50. PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS A tabela seguinte mostra-nos com maior evidência a relação entre os vários componentes do rédito para o período em análise, quer para o anterior Quotizações 6.946, ,00 Jóias 195,00 162,00 Transporte de Doentes , ,00 Transp. Doentes INEM , ,00 Serviços Limpeza 4.445, ,50 Eventos , ,99 Outros Serviços 2.639, ,72 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS , ,21 Verifica-se em 2013 um aumento no valor das prestações de serviços relativamente ao exercício anterior, nomeadamente nas rúbricas de transporte de doentes. O gráfico seguinte ilustra as várias componentes da rúbrica de Prestações de Serviços em 2013.

4 16% 2% 5% 1% 3% 0% Quotizações Jóias Transp Doentes 73% Transp Doentes - INEM Serviços Limpeza Eventos Outros Serviços SUBSÍDIOS Na próxima tabela e respectivo gráfico pode-se verificar os valores

3 4 16% 2% 5% 1% 3% 0% Quotizações Jóias Transp Doentes 73% Transp Doentes - INEM Serviços Limpeza Eventos Outros Serviços SUBSÍDIOS Na próxima tabela e respectivo gráfico pode-se verificar os valores dos Subsídios atribuídos à Associação nos últimos anos, subsídios estes destinados a apoiar toda a actividade operacional da mesma MUNICÍPIO DA BATALHA , , ,00 ANPC (Aut. Nac. Prot. Civil) , , ,00 INEM , , ,00 OUTRAS ENTIDADES 6.095,00 TOTAL DE SUBSÍDIOS , , ,00

5 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 MUNICÍPIO DA BATALHA ANPC INEM OUTRAS ENTIDADES 2013 2012 2011 Em 2013, a ANPC e o INEM atribuíram mais subsídios à Associação comparativamente

4 MUNICÍPIO DA BATALHA ANPC INEM OUTRAS ENTIDADES Em 2013, a ANPC e o INEM atribuíram mais subsídios à Associação comparativamente com o ano anterior. VENDAS GANHOS POR AUMENTOS DE JUSTO VALOR VENDAS Esta rúbrica evidencia o ganho obtido com a aplicação de activos financeiros e totaliza o valor de 431,95. OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS Outros Rend. e Ganhos Descontos de pagamento obtidos 10,01 Rend. e ganhos em investimentos 2.729,82 Correcções períodos anteriores 2.970,23 Imputação de subsídios 7.547,87 Imputação de doações ,72 Donativos ,43 Reembolso despesas telemóveis 3.324,08 TOTAL ,16

5 As rúbricas com maior destaque são: 6 Donativos Imputação de subsídios e doações Traduz a parcela do Subsídio/Doação recebido, destinada à comparticipação de activos, que se encontra a compensar proporcionalmente os gastos de depreciação dos mesmos. Reembolsos Despesas Telemóveis Recebimento de valores por parte dos Bombeiros referente a custos pela utilização de telemóveis, cujo gasto se encontra reflectido em Outros Fornecimentos e Serviços Externos. DONATIVOS Em 2013, o valor de Donativos, reconhecidos como proveitos do exercício, foi ligeiramente inferior a Os donativos foram atribuídos em numerário e em géneros ,00 Donativos , , , , , , , Donativos JUROS OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS Esta rúbrica refere-se a juros obtidos de depósitos a prazo e neste exercício, os mesmos ascenderam a 3.777,08.

7 GASTOS Seguindo o mesmo figurino da análise dos rendimentos, apresentamos a tabela e o respectivo gráfico das diversas rúbricas de gastos incorridos em 2013. ESTRUTURA DE GASTOS Gastos 1% 0% F.S.E. Forn.

6 7 GASTOS Seguindo o mesmo figurino da análise dos rendimentos, apresentamos a tabela e o respectivo gráfico das diversas rúbricas de gastos incorridos em ESTRUTURA DE GASTOS Gastos 1% 0% F.S.E. Forn. Serv. Externos ,75 Gastos c/ Pessoal ,11 8% 40% Gastos c/ pessoal Depreciações Depreciações ,74 51% Outros Outros Gastos 3.623,27 TOTAL ,87 Constata-se que a rubrica de Gastos com o Pessoal e Fornecimentos e Serviços Externos são as rúbricas com maior relevância na estrutura de gastos, daí passar-se de seguida à análise destas duas rúbricas.

7 8 GASTOS COM O PESSOAL No mapa seguinte verifica-se a evolução dos gastos com o pessoal nos últimos anos. Neste exercício, em particular, existiu uma diminuição nos gastos com o pessoal GASTOS C/ PESSOAL , , , FORNECIMENTOS SERVIÇOS EXTERNOS TRAB. ESPECIALIZADOS - VÁRIOS 5.019, , ,32 SUBCONTRATOS - ECINs , , ,78 HONORÁRIOS 500, ,40 VIGILÂNCIA E SEGURANÇA 419,92 CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO , , ,83 SERVIÇOS BANCÁRIOS 318,31 24,13 139,55 OUTROS SERVIÇOS 388,00 442,93 6,00 FERRAMENTAS E UTENSÍLIOS 561, , ,24 MATERIAL DE ESCRITÓRIO 2.275, ,70 959,45 ARTIGOS PARA OFERTA 5.664,83 370,26 547,35 MATERIAIS DE CONSUMO 6.597, , ,04 DESPESAS EVENTOS , , ,04 OUTROS MATERIAIS 3.047, ,57 ELECTRICIDADE 8.828, , ,23 COMBUSTÍVEIS , , ,53 ÁGUA 803,68 976,82 522,79 OUTROS FLUÍDOS (OXIGÉNIO) 3.516, ,63 DESLOCAÇÕES E ESTADAS 9.084, , ,36 COMUNICAÇÃO , , ,92 SEGUROS 8.001, , ,94 CONTENCIOSO E NOTARIADO 115,00 626,00 316,26 LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO 1.472, , ,18 TOTAL FSE , , ,41

8 Da análise efectuada à tabela anterior, verifica-se que em 2013 existiu um aumento de gastos em fornecimentos e serviços externos, aliás, à semelhança dos últimos anos. 9 Neste exercício económico as rúbricas com maior peso na estrutura dos Fornecimentos e Serviços Externos, foram as seguintes: - Combustíveis - Conservação e Reparação - Subcontratos ECIN s RESULTADO Do confronto dos rendimentos e gastos acima analisados, obtém-se um resultado positivo de ,96, conforme mapa abaixo. Rúbricas 2013 Rendimentos ,83 Gastos ,87 Resultado ,96 ANÁLISE FINANCEIRA A Associação apresenta actualmente uma situação financeira equilibrada. No entanto, é importante que continue a existir um controlo nesta área, na medida em que o equilíbrio financeiro é condição fundamental para que a Associação consiga desenvolver a sua actividade da melhor forma.

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