CARTA-CIRCULAR Nº I - com códigos ESTBAN e de publicação 158 e 141, respectivamente: Outros Sistemas de Liquidação

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1 CARTA-CIRCULAR Nº Cria e altera rubricas no Cosif para registro dos direitos e obrigações junto a participantes de sistemas de liquidação. Com base no item 4 da Circular 1.540, de 6 de outubro de 1989, e tendo em vista o disposto na Resolução 2.882, de 30 de agosto de 2001, e nas Circulares 3.224, de 12 de fevereiro de 2004, e e 3.255, ambas de 31 de agosto de 2004, ficam criados no Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - Cosif, com os atributos U, B, E, R, L, M e Z os seguintes subtítulos contábeis: I - com códigos ESTBAN e de publicação 158 e 141, respectivamente: Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação; II - com códigos ESTBAN e de publicação 458 e 441, respectivamente: Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação Liquidação Bilateral Outros Sistemas de Liquidação. Carta-Circular nº 3.167, de 22 de fevereiro de

2 2. Ficam mantidos os seguintes desdobramentos de subgrupo e títulos do Cosif, com os respectivos códigos ESTBAN e de publicação, que passam a ter as seguintes nomenclaturas: Direitos junto a Participantes de Sistemas de Liquidação CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A DEVOLVER CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A REMETER CHEQUES E OUTROS PAPÉIS REMETIDOS RECEBIMENTOS DE DOCUMENTOS ENVIADOS POR OUTROS PARTICIPANTES DO SISTEMA Obrigações junto a Participantes de Sistemas de Liquidação CHEQUES E OUTROS PAPÉIS RECEBIDOS RECEBIMENTOS A DEVOLVER RECEBIMENTOS REMETIDOS RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR. 3. Os títulos do Cosif relacionados nesta carta-circular passam a ter as seguintes funções: I - o título CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A DEVOLVER, código do Cosif, destina-se ao registro dos cheques e outros papéis a serem devolvidos a participantes de sistemas de liquidação, observado que: a) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao cheques (VLB-Cheque), a devolver, recebidos em Liquidação b) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro de cheques e outros papéis a devolver recebidos em outros sistemas de liquidação para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; II - o título CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A REMETER, código do Cosif, destina-se ao registro dos cheques e outros papéis que não alcançaram a sessão de troca ou não foram enviados a participantes de sistemas de liquidação, observado que: a) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao cheques (VLB-Cheque), a serem remetidos para Liquidação Carta-Circular nº 3.167, de 22 de fevereiro de

3 b) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro de cheques e outros papéis a serem liquidados em outros sistemas, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; III - o título CHEQUES E OUTROS PAPÉIS REMETIDOS, código do Cosif, destina-se ao registro, na dependência centralizadora, dos cheques e outros papéis remetidos a participantes de sistemas de liquidação, observado que: a) nas agências centralizadas, o registro dos cheques e outros papéis remetidos à centralizadora deve ser feito em DEPENDÊNCIAS NO PAÍS; b) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao cheques (VLB-Cheque), remetidos para Liquidação c) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro de cheques e outros papéis remetidos para outros sistemas, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; IV - o título RECEBIMENTOS DE DOCUMENTOS ENVIADOS POR OUTROS PARTICIPANTES DO SISTEMA, código do Cosif, destina-se ao registro do valor dos recebimentos enviados por participantes de sistemas de liquidação, observado que: a) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança), remetidos por participantes de Liquidação b) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro dos recebimentos enviados por participantes de outros sistemas de liquidação, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; V - o título CHEQUES E OUTROS PAPÉIS RECEBIDOS, código do Cosif, destina-se ao registro dos cheques e outros papéis girados contra a instituição, apresentados por participantes de sistemas de liquidação, observado que: a) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao cheques (VLB-Cheque), remetidos por participantes de Liquidação b) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro de cheques e outros papéis recebidos em outros sistemas, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; VI - o título RECEBIMENTOS A DEVOLVER, código do Cosif, destina-se ao registro do valor dos recebimentos não acolhidos e que serão devolvidos aos sistemas de liquidação, observado que: Carta-Circular nº 3.167, de 22 de fevereiro de

4 a) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança), a devolver a participantes de Liquidação b) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro dos recebimentos a devolver a participantes de outros sistemas de liquidação, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; VII - o título RECEBIMENTOS REMETIDOS, código do Cosif, destina-se ao registro, na dependência centralizadora, dos recebimentos remetidos aos sistemas de liquidação, observado que: a) nas agências centralizadas, o registro dos recebimentos remetidos à centralizadora deve ser feito em DEPENDÊNCIAS NO PAÍS; b) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança) remetidos a participantes de Liquidação c) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro dos recebimentos remetidos para outros sistemas de liquidação, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif; VIII - o título RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR, código do Cosif, destina-se ao registro do valor das devoluções, por participantes de sistemas de liquidação, de recebimentos anteriormente remetidos, observado que: a) o subtítulo Liquidação Bilateral, código do Cosif, destina-se ao registro dos recebimentos, de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança), remetidos em devolução por participantes de Liquidação b) o subtítulo Outros Sistemas de Liquidação, código do Cosif, destina-se ao registro dos recebimentos remetidos em devolução por participantes de outros sistemas de liquidação, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif. 4. Ficam mantidos, com novas denominações: I - o desdobramento de subgrupo Direitos junto a Participantes de Sistemas de Liquidação do Consolidado Econômico-Financeiro - Conef, documento 5 do Cosif; II - a linha CHEQUES LIQUIDADOS do quadro Movimentação com Cheques e por Meio Eletrônico do documento Informações Financeiras Trimestrais - IFT, Anexo I à Carta-Circular 2.959, de 15 de março de Carta-Circular nº 3.167, de 22 de fevereiro de

5 5. Os valores registrados nos títulos do Cosif relacionados nos itens 1 a 3 devem ser reclassificados, conforme sua natureza, para os adequados subtítulos daquele Plano criados por meio desta carta-circular. 6. Esta carta-circular entra em vigor na data de sua publicação. Departamento de Normas do Sistema Financeiro. Amaro Luiz de Oliveira Gomes Chefe Este texto não substitui o publicado no DOU e no Sisbacen. Brasília, 22 de fevereiro de Carta-Circular nº 3.167, de 22 de fevereiro de