RECURSOS FINANCEIROS ATRAVÉS DE LINHAS DE CRÉDITOS

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1 RECURSOS FINANCEIROS ATRAVÉS DE LINHAS DE CRÉDITOS O Compror é uma modalidade de crédito que permite aos clientes efetuar compras de produtos, junto aos seus fornecedores, utilizando recursos financeiros obtidos através de linhas de créditos. O fornecedor recebe à vista, através de uma transação financeira direta com o Banco, de acordo com limite de crédito definido entre Banco X Cliente. Através desta linha de crédito o comprador pode obter melhores preços (já que o pagamento será à vista), pagar menos imposto, e com isto, ter um produto mais competitivo no mercado. A quitação do financiamento é feita pelo próprio Compror, que liquida a operação diretamente com os recursos recebidos do cliente. O objetivo deste procedimento é padronizar os lançamentos de compras financiadas pelo Compror, bem como oferecer um controle financeiro das aquisições de mercadorias junto ao fornecedor, financiadas pelo banco. Pré-requisitos: 1º Caso não existam, fazer a inclusão das contas contábeis: Movimento Transitório do Financiamento Compror e Financiamentos Compror, no Plano de Contas. Módulo: Financeiro -> Menu: Cadastro -> Opção: Plano de Contas -> Botão: Contas A conta Movimento Transitório do Financiamento Compror deve ser configurada no grupo Movimentos Transitórios do Financeiro, como exemplo: 9. Movimentos Transitórios 9.1. Movimentos Transitórios Movimentos Transitorios Movimentos Transitórios Contas Transitórias do Financeiro Movimento Transitório Financiamento Compror Já a conta Financiamentos Compror deverá ser cadastrada no grupo contábil Financiamentos Bancários, ou de acordo com a orientação do contador da empresa. Deve movimentar correntista, do tipo parceiro, e listar correntista no balancete. 2 Passivo 2.1. Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Bancários Financiamentos Bancários Financiamentos Compror

2 2º Cadastrar a instituição financeira no cadastro de Parceiro e classificá-lo como fornecedor. Módulo: Transacionadores -> Menu: Cadastro -> Opção: Parceiros Depois de efetuar o cadastro da Instituição Financeira e gravar, deve-se selecionar o código novamente, pressionar o botão 2- Fornecedor e efetue o cadastro. 3º - Configuração do Tipo de Documento para lançar o título financeiro Compror. Módulo: Financeiro -> Menu: Cadastro ->Opção: Tipos de Documentos Configurar um Tipo de Documento específico para os lançamentos dos títulos de Financiamentos Compror, selecionando as opções: Tipo - Contas a Pagar e Operações Débito. Logo após efetuar a configuração dos Parâmetros Contábeis. Observação: A Origem da Conta Contábil e a Origem do Centro de Custo serão do Tipo de documento. As demais contas e históricos devem ser configurados de acordo com orientação do contador.

3 Processos: 1. Quando contrair o Financiamento, efetuar cadastro do título no contas a pagar Módulo: Financeiro -> Menu: Movimentação -> Opção: Contas a Pagar/Manutenção de Documentos Ao cadastrar o título, a contabilização da contra partida será feita da seguinte forma: 1º. O valor referente à compra deve ser lançado na conta transitória, do grupo Movimentos Transitórios; 2º. O valor referente aos juros deve ser lançado na conta de Juros Passivos. Ficando lançamento contábil da seguinte forma: D - Juros Passivos 1.000,00 D - Movimento Transitório do Financeiro Compror ,00 C - Financiamentos Compror ,00 2. Cadastrar um título de Adiantamento para o fornecedor Módulo: Financeiro -> Menu: Movimentação-> Opção: Contas Pagar/Manutenção de Documentos Deve efetuar o cadastro de um título de Adiantamento, para o fornecedor, até que a mercadoria dê entrada no estoque físico da empresa. Para a contabilização será lançado o valor do Adiantamento na conta Adiantamento a Fornecedores do Ativo, e a contrapartida será a conta do grupo Movimentos Transitórios. Segue abaixo, um exemplo do procedimento contábil a ser adotado: D Adiantamento a Fornecedores ,00 C - Movimento Transitório do Financeiro Compror ,00

4 3. Entrada da mercadoria do estoque físico da empresa Módulo: Compras e Estoque -> Menu: Movimentação -> Opção: Compras/Notas Fiscais Dar entrada na nota fiscal escolhendo a condição de pagamento a prazo. Será gerado um título no contas a pagar, na conta Fornecedores Nacionais e a contrapartida será Compras de Mercadorias a Prazo do grupo de Custos. Exemplo D Compras de Mercadoria a Prazo C Fornecedores Nacionais 4. Quitação do Adiantamento a Fornecedor com o Título a pagar Módulo: Financeiro -> Menu: Movimentação -> Opção: Contas a Pagar/Baixa de Documentos Efetuar a baixa dos Títulos Adiantamento a Fornecedor e Título a Pagar referente à entrada da mercadoria adquirida pelo Compror através da compensação de ambos. A conta da baixa deverá ser uma conta Caixa. Os lançamentos ficarão da seguinte forma: D Caixa C Adiantamento a Fornecedores D - Fornecedores Nacionais C Caixa

5 5. Quitação do Financiamento Compror junto ao banco Módulo: Financeiro -> Menu: Movimentação -> Opção: Contas a Pagar/Baixa de Documentos A baixa deverá ser feita normalmente através da rotina de baixa de títulos a pagar, vinculando o lançamento à conta financeira que fará o pagamento, conforme segue: D Financiamentos Compror C Caixa ou Banco Siagri Sistemas de Gestão Depto. Suporte ao Cliente suporte@siagri.com.br siagri.com.br