Point of View. Simplificando a interação com o Governo Gestão Fiscal & esocial

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1 Point of View Simplificando a interação com o Governo Gestão Fiscal & esocial

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3 C o n t e ú d o Sumário Executivo 4 Cenário Atual 5 Nosso entendimento 6 A Solução SAP 8 Benefícios para o negócio 16 Por que SAP? 17 Próximos Passos 19

4 Sumário Executivo Sumário Executivo A partir de 2015 as empresas brasileiras deverão aderir ao esocial: um novo sistema de escrituração digital das obrigações trabalhistas, previdenciárias, tributárias e fiscais que impactará a gestão do capital humano. A SAP está comprometida em atender os requerimentos do Governo para o atendimento desta obrigação legal e também na exploração de outras possibilidades para melhorar o desempenho da área fiscal/tributária e oferecer diferencial de geração de valor para a empresa. Cenário Toda empresa tem o dever de atender uma variedade de regras e leis estabelecidas pelo governo. Existem legislações tributárias, trabalhistas, fiscais, previdenciárias, entre outras, efetivas em todo território nacional ou com efeito apenas em um estado ou cidade. As legislações são modificadas com alta frequência e o Governo Federal Brasileiro estipulou a adequação das empresas a sistemas de envio de informações tributárias e trabalhistas de forma eletrônica e padronizada. As empresas dos mais diversos tamanhos - desde um projeto empreendedor até as maiores empresas se esforçam para se adequarem a essas leis, sob a penalidade de pagar multas ou até perder o direito de exercer suas atividades, em caso de descumprimento. Nosso Entendimento A SAP desenvolveu uma solução para atender os desafios fiscais e sociais das empresas no mercado Brasileiro dentro das normas estabelecidas pelo Governo e com um diferencial competitivo. O SAP TDF (Tax Declaration Framework) permite que a empresa seja assertiva em atender às legislações de cunho tributário, fiscal, previdenciário e trabalhista, em conteúdo e tempo. O SAP TDF possui um módulo de adequação à nova legislação de escrituração digital das obrigações trabalhistas, previdenciárias, tributárias e fiscais, o esocial, que realiza análises em tempo real Uma única plataforma de comunicação com o governo, em tempo real, que atende todos os requisitos do e-social; Um conjunto integrado de soluções para envio unificado de informações fiscais com inteligência tributária embasada em dados transacionais Benefícios A SAP conta com anos de experiência no desenvolvimento de soluções corporativas que visam simplificar os seus negócios e potencializar resultados para pequenas, médias e grandes empresas. Unificação do envio de dados aos órgãos governamentais incluindo o e-social, diminuindo a burocracia, eliminando riscos e multas e realizando análises de falhas ou inconsistências com uma plataforma em tempo real. Melhoria de Gestão Fiscal para apuração e reporte de tributos, eliminando erros e riscos de autuações e aumentando recuperação de créditos, com a captura, integração e consolidação das informações em tempo real. Benefícios financeiros médios da ordem de 2 a 3% do faturamento da empresa para a Gestão Fiscal e esocial. O SAP TDF possibilita a otimização da gestão fiscal. A solução busca as informações necessárias na base de dados e sistemas integrados da empresa, sejam eles SAP, de terceiros, ou de legados desenvolvidos internamente, e envia ao Governo. A partir dos dados que são trabalhados e padronizados, a solução prepara o preenchimento das declarações e formulários a serem enviados ao Governo. A solução é eficiente e garante a conformidade das informações e valores apresentados às demandas das legislações ao trabalhar os dados em tempo real, permitir análises internas e corrigir inconsistências antes do envio. Dessa forma, o risco da inconsistência é reduzido e os gastos com multas são minimizados, além de redução de custos gerenciais e de descasamento do fluxo de caixa. Encontra-se maior autonomia e eficiência na atividade de adequação à legislação, permitindo melhor alocação de tempo e de força de trabalho dentro do seu negócio. 4

5 Cenário atual Cenário atual A área tributária vive em constante mudança Nota Fiscal Eletrônica S SPED Fiscal, Contábil, Contribuições esocial ECF IRPJ... Alterações legais frequentes 5

6 Nosso entendimento Nosso entendimento Realidade das empresas no Brasil Gestão Tributária Impostos Total de impostos em 2013 totalizaram 36% do PIB. + de 80 impostos, taxas e contribuições. Legislação complexa e alterações legais frequentes. R$ 116 Bi em multas reivindicadas pela Receita Federal em Requerimentos SPED Programa de Digitalização e Simplificação Fiscal. EFD, ECD, EFC Contribuições. esocial, ECF IRPJ,... Massificação dos documentos fiscais eletrônicos. Desafios Garantir que a empresa esteja em conformidade fiscal Reduzir riscos tributários Buscar otimização do fluxo de caixa e redução de custos Complexidade e custos de conformidade fiscal 6

7 Nosso entendimento Nosso entendimento Como a SAP pode ajudar? A SAP pode desempenhar um papel importante para ajudar sua empresa a se adequar às normas de legislações brasileira e otimizar o trabalho de interpretação de dados relativos às obrigações trabalhistas, previdenciárias, tributárias e fiscais. A solução SAP TDF garante ao seu negócio a otimização da Gestão Fiscal e Trabalhista. Nossa solução assegura a atualização do sistema às alterações promovidas pelo governo. Inclusive, a solução atende às demandas do esocial. Solução Fiscal SAP TDF SAP esocial Gestão Fiscal SPED ECF IRPJ * * Em fase de desenvolvimento 7

8 A solução SAP SAP esocial Em 2015, as empresas brasileiras deverão aderir ao esocial: um novo sistema de escrituração digital das obrigações trabalhistas, previdenciárias, tributárias e fiscais que impactará a gestão do capital humano. Com o esocial será possível: Unificar o envio de dados aos órgãos envolvidos Diminuir a burocracia para as empresas Garantir todos os direitos dos trabalhadores Aprimorar a qualidade de informações prestadas ao Estado 8

9 A solução SAP SAP esocial Sua empresa está preparada? Desafios Formatação adequada dos arquivos no padrão solicitado e envio eletrônico. Mudanças rápidas dos processos, não permitindo ajustes repentinos de informação Manter os sistemas atualizados com a última versão do governo Respeitar os prazos específicos de cada obrigação O esocial necessita de informações provenientes de diversas áreas da empresa como: RH, Financeiro, TI, Fiscal/Contábil, Folha de Pagamento e Medicina do Trabalho Assegurar as novas exigências de qualidade de informação 9

10 A solução SAP SAP esocial Informações a serem transmitidas Cada tipo de informação a ser enviada ao governo é classificada como um evento que exige uma formatação específica para o envio. A solução da SAP localiza os dados necessários e os prepara para serem enviados. Eventos Iniciais Identificação da empresa, sua estrutura, seus vínculos empregatícios, serviços prestados ou tomados Prazo: maio de 2015 * Eventos de tabela Conjunto de regras da empresa, processos administrativos e judiciais, relação de cargos e funções Prazo: até o 7º dia do mês seguinte Eventos não periódicos Admissões e demissões, acidentes de trabalho, atualização de registros Prazo: 1 dia antes, 1 dia depois, imediatamente ou até o 7º dia do mês seguinte Eventos periódicos Folhas de pagamento, deduções, bases de cálculo, contribuições sindicais, FGTS, IRRF Prazo: até o 7º dia do mês seguinte 10 * A ser confirmado pelo governo. Os ambientes de teste e homologação do esocial deverão se liberados no início de 2015

11 A solução SAP SAP esocial Além de cumprir as obrigações A solução SAP para o esocial não abrange somente a proposta do mercado: entregar os arquivos adequadamente dentro do prazo. Entendemos que não é somente atender às normas, mas estar em conformidade fiscal através de uma plataforma única de comunicação com o governo, otimizar a parte fiscal e tributária e proporcionar benefícios para a empresa. O esocial, portanto, é só a ponta de um iceberg, que tem uma profundidade muito além do que podemos enxergar a primeiro momento. Base única tributária em tempo real Regras de validações dinâmicas em tempo real Correção de dados tributários na origem Consistência entre informações fiscais, contábeis e do esocial Planejamento tributário Roadmap SAP alinhado com o programa SPED Análise preditiva 11

12 A solução SAP SAP esocial Benefícios financeiros O governo gerará constantes mudanças nos próximos anos. Sem um sistema qualificado, flexível e preparado para receber as mudanças, haverá custos internos de manutenção, novos desenvolvimentos e elevado risco de multas para as empresas. Multa para atraso nas informações do GFIP Multa de 2% incidente sobre o montante das contribuições informadas Exemplo*: Multa de R$ 2,3 milhões por ano para uma empresa que fatura em torno de R$ 2 bilhões por ano (*) Premissas: - Percentual de folha de pagamento sobre o faturamento de empresa: 13,8% (Fonte: IBGE 2009) - Percentual de encargos sociais sobre a folha de pagamento: 40,8% (Fonte: MTE, MPS) 12

13 A solução SAP SAP esocial Plataforma única de comunicação com o governo 13

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15 A solução SAP Gestão Fiscal Como a SAP pode otimizar sua Gestão Fiscal? Conformidade Fiscal Novas funcionalidades TDF no ERP que visam garantir a qualidade de dados fiscais e contábeis na origem Base fiscal única, central e em tempo real. Integrando sistemas SAP e não SAP Validação de informações e processos em tempo real (antes, durante e depois da transação) Análise e correção no SAP ERP dentro do próprio período Otimização do Processo Fiscal Eliminação processos de conciliação fiscal x contábil Rapidez no fechamento fiscal e contábil Geração dos SPED s e demais obrigações acessórias Flexibilidade e rapidez na geração de relatórios Ferramentas de análises preditivas e de gestão das informações tributárias 15

16 A solução SAP Gestão Fiscal Benefícios financeiros Alavancas de benefícios Redução do custo de oportunidade pagamento a maior: (ICMS, PIS/COFINS, IPI, ISS, etc.) Redução de créditos não recuperados pagamento a maior: (ICMS, PIS/COFINS, IPI, ISS, etc.) Redução de pagamentos de multas + juros pagamento a menor Ganho financeiro devido ao melhor planejamento e gestão de fluxo de caixa Valor potencial* (anual e recorrente) Entre 1 e 1,5% Do faturamento da empresa 16

17 Benefícios para o negócio Benefícios estratégicos Conformidade e Redução de riscos Conformidade com as novas normas. Garantia de atualização das últimas versões disponibilizadas pelo governo. Redução de multas por atraso ou por inconsistência das informações. Repositório central de dados Arquitetura preparada para receber dados de sistemas SAP ou sistemas legados. Acompanhamento e controle Facilidade de auditoria, pois o espelhamento das informações é em tempo real. Reduz geração de obrigações e otimiza análise das informações. Plataforma Fiscal e Redução de TCO Centralização dos dados para entrega das obrigações trabalhistas Plataforma única de comunicação com o governo para todas as obrigações. Integração nativa com as soluções SAP: ERP, HCM... Rapidez no fechamento fiscal e contábil Ganho financeiro devido ao melhor planejamento tributário e de fluxo de caixa 17

18 Porque SAP? Diferenciais SAP Membro do grupo de estudos esocial, NFE e SPED junto aos órgãos do governo Expertise comprovada em mensageria com o Governo Conhecimento de processos de negócios: ERP, Fiscal e RH Roadmap futuro alinhado com SPED Capacidade analítica e preditiva em tempo real Suporta processamento de altos volumes em tempo real Plataforma única e robusta de comunicação / mensageria com o Governo 18

19 Por que SAP? Diferenciais SAP Suporte 24x7 7 centros globais de suporte Experiência Fiscal Know how adquirido Ecossistema Flexibilidade no atendimento Framework central Repositório fiscal centralizado Co- inovação Participação ativa dos clientes SAP é inovação Investimento de 14% do faturamento em 2013 em Pesquisa & Desenvolvimento: 2,3 Bi SAP Labs Latin America: São Leopoldo Desenvolvimento de soluções globais e locais Localização Brasil: Folha de pagamento Novos produtos: NFe, esocial 19

20 Próximos passos Próximos passos A SAP está comprometida em atender os requerimentos legais tributários e sociais Brasileiros com o SAP TDF Fiscal e esocial. Nosso diferencial vai além das funcionalidades dos requerimentos necessários, trazendo ao mercado diferenciais de negócios com vantagens econômicas paras empresas. Além da incorporação das constantes mudanças na legislação, a solução permite análise e conciliação em tempo real, reduzindo riscos e exposições frente às obrigações legais Apresentar uma oferta de parceria e inovação, calcada em valor Obter aprovação para apoio e execução deste programa junto aos decisores Apresentar proposta de valor SAP Celebrar parceria 20

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