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1 SIDERÚRGICA IBÉRICA SIDERÚRGICA IBÉRICA S/A. C.N.P.J/MF nº /

2 Vista aérea de uma das fazendas da Siderúrgica Ibérica Plano de Recuperação Judicial consoante a LEI nº /2005 em atendimento ao seu artigo 53, para apresentação nos autos do Processo nº: em trâmite na 2ª Vara Cível da Comarca de Marabá/PA elaborado por Erimar Administração e Consultoria de Empresas S/S Ltda.

3 SUMÁRIO 1. Considerações Iniciais Histórico e Apresentação da Empresa ESTRUTURA ORGANIZACIONAL MISSÃO VISÃO VALORES INFORMAÇÕES SOBRE A ESTRUTURA RELEVÂNCIA SÓCIO-ECONÔMICA E AMBIENTAL PRODUTOS COMERCIALIZADOS/VANTAGENS COMPETITIVAS Organização do Plano de Recuperação MOTIVOS PARA O PEDIDO DE RECUPERAÇÃO JUDICIAL QUADRO DE CREDORES PLANO DE REESTRUTURAÇÃO OPERACIONAL ÁREA COMERCIAL ÁREA ADMINISTRATIVA ÁREA FINANCEIRA ÁREA OPERACIONAL CENÁRIO ECONÔMICO E MERCADOLÓGICO MERCADO SETORIAL PREMISSAS, DESEMPENHO RETROATIVO E PROJEÇÕES Premissas Desempenho Retroativo e Projeções PERSPECTIVAS ECONÔMICAS BRASIL Etapa Quantitativa ANÁLISE DO DESEMPENHO ECONÔMICO-FINANCEIRO DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO (DRE) Dados Análise PROJEÇÕES DO DESEMPENHO ECONÔMICO-FINANCEIRO PROJEÇÃO DAS RECEITAS/RETOMADA Premissas de receita Premissas de retomada Projeção de receita Análise PROJEÇÃO DE RESULTADOS Premissas Projeção Análise Reclassificação dos créditos Propostas de Pagamento aos Credores da Recuperação FORMA DE CÁLCULO DO PAGAMENTO DESTINADO AOS CREDORES PROPOSTA DE PAGAMENTO AOS CREDORES TRABALHISTAS PROPOSTA DE PAGAMENTO AOS CREDORES COM GARANTIA REAL CORREÇÃO MONETÁRIA PROPOSTA DE PAGAMENTO AOS CREDORES FINAME ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA PROPOSTA DE PAGAMENTO AOS CREDORES DE ACC ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA PROPOSTA DE PAGAMENTO AOS DEMAIS CREDORES QUIROGRAFÁRIOS ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA Pagamento acelerado Garantias Periodicidade de pagamento Venda de ativo Baixa dos Protestos Análise de Viabilidade da Proposta de Pagamento Considerações Finais Nota de Esclarecimento Conclusão Laudo de Avaliação de Bens e Ativos Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA

4 1. Considerações Iniciais Este documento foi elaborado com o propósito de abranger e estabelecer os principais termos do Plano de Recuperação Judicial, proposto sob a égide da Lei de Recuperação Judicial, Extrajudicial e Falência do Empresário e da Sociedade Empresária (Lei nº , de 09 de Fevereiro de Lei de Recuperação de Empresas ), da empresa SIDERÚRGICA IBÉRICA S/A em Recuperação Judicial. A empresa possui administração central exercida por seus diretores conforme seu estatuto social, tem sede na Rodovia 150 Km 422, Distrito Industrial, Marabá/PA, requereu em 07 de Janeiro de 2010 o benefício legal da Recuperação Judicial, com fulcro nos artigos 47 e seguintes da Lei /05, tendo seu processo sido distribuído na 2ª Vara Cível da Comarca de Marabá/PA sob nº na mesma data, e cujo deferimento do processamento da recuperação judicial ocorreu em 09 de abril de 2010 pela Exma. Sra. Dra. Juíza de Direito Cláudia Regina Moreira Favacho Moura, com disponibilização de tal decisão no Diário da Justiça Eletrônico do Tribunal de Justiça do Estado do Pará em 12 de abril de Para a elaboração do Plano de Recuperação, objeto deste documento, foi contratada a empresa ERIMAR Administração e Consultoria de Empresas S/S Ltda., localizada na Rua Vergueiro, conj CEP São Paulo - SP. O plano ora apresentado propõe condições especiais e de prazo para pagamento das obrigações vencidas e demonstra a viabilidade econômicofinanceira da empresa, bem como a compatibilidade entre a proposta de pagamento aos Credores e a geração dos recursos financeiros no prazo proposto, consoante com os artigos 50, 53 e 54 da Lei /2005. Plano de Recuperação Judicial VIDRES DO BRASIL 4

5 2. Histórico e Apresentação da Empresa A SIDERÚRGICA IBÉRICA foi fundada no ano 2.000, iniciando suas atividades com um alto forno. É uma sociedade empresária por ações, cujo objeto social principal compreende a industrialização e o comércio de ferro-gusa e de produtos de siderurgia e metalurgia em geral, no mercado interno e externo, o desenvolvimento de atividades florestais vinculadas às atividades previstas no item acima, incluindo produção e venda de mudas e madeira, a realização de análises de laboratório de produtos de siderurgia e metalurgia. A SIDERÚRGICA IBÉRICA é uma empresa de vanguarda entre as produtoras independentes de ferro-gusa no Brasil, devido a seu perfil pioneiro. Prova deste pioneirismo foi o início de um projeto de sustentabilidade em matéria-prima energética no ano de Em 2.004, a empresa construiu seu segundo alto forno e uma planta de sínter, que utiliza os resíduos gerados no processo produtivo e finos ofertados pelo mercado, aumentando sua capacidade produtiva e verticalizando parte de sua produção, visto que a produção própria de sínter barateia o processo produtivo dos fornos. Desde sua fundação, todos os fornos da SIDERÚRGICA IBÉRICA operam com carvão vegetal adquirido de fornecedores legalmente constituídos e devidamente licenciados pela Secretaria de Meio Ambiente do Estado do Pará e demais estados de onde se originam esse insumo. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 5

6 Desde o começo das atividades e principalmente após o início de seu projeto de sustentabilidade, a diretriz seguida pela SIDERÚRGICA IBÉRICA sempre foi investir na melhoria de processos de produção, como a injeção direta de finos nos fornos e capacidade da planta de sinterização, contribuindo com o maior aproveitamento das matérias-primas, subprodutos e resíduos gerados no processo ou finos ofertados no mercado. Todos esses fatores demonstram a clara determinação da SIDERÚRGICA IBÉRICA em buscar processos ambientalmente corretos, socialmente justos e economicamente viáveis. No ano de 2.005, a SIDERÚRGICA IBÉRICA iniciou a produção com seu terceiro forno, tornando-se uma das maiores siderúrgicas do Distrito Industrial de Marabá. Desde 2.007, a SIDERÚRGICA IBÉRICA vem investindo pesadamente na aquisição de tecnologia avançada na produção de carvão, cujo montante até a presente data alcança mais de R$ 50 milhões, incluindo a aquisição de lenha de empresa com a maior área certificada pelo FSC (Forest Stewardship Council) ou Conselho de Manejo Florestal no Brasil, organização não governamental que atua de forma independente e sem fins lucrativos, criada no final da década de 1.980, por iniciativa de algumas instituições e por pressão da sociedade europeia, que estava preocupada com o avanço da destruição das florestas tropicais pelo mundo. No segundo semestre de 2.008, ocorreu a crise financeira mundial, com sua origem nos Estados Unidos, maior mercado consumidor das siderúrgicas do Norte do Brasil. Assim como todas as empresas de seu segmento, a SIDERÚRGICA IBÉRICA sofreu uma grande queda em sua demanda. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 6

7 Após as entregas das mercadorias, os contratos não foram renovados, deixando a empresa em um estado muito delicado. Em abril de 2009, 9 das 11 siderúrgicas do estado do Pará estavam paralisadas, dentre elas, a SIDERÚRGICA IBÉRICA. Diante deste cenário, visando reverter sua situação de crise e renegociar toda a dívida gerada pós-crise, a SIDERÚRGICA IBÉRICA traçou um plano de retomada de suas operações. Para tanto, era necessário que os principais credores (bancos) aceitassem a proposta de pagamento da dívida gerada durante o período de crise. Após longo período de negociação com os bancos, a empresa estava prestes a firmar um acordo com previsão de novos empréstimos, a retomada das atividades e o pagamento parcelado da dívida. Porém, um novo fato surgiu e mudou completamente o cenário em que a empresa e seus credores estavam inseridos: um pedido de falência da SIDERÚRGICA IBÉRICA por parte de um de seus credores acabou com as chances do acordo ser firmado. A empresa necessitava defender-se do pedido de falência, além de mudar o perfil de sua dívida; para tanto, a única solução encontrada foi o pedido de Recuperação Judicial, realizado em 07 de janeiro de Agora, em Recuperação Judicial, a SIDERÚRGICA IBÉRICA apresenta neste documento a viabilidade econômico-financeira de seu planejamento para a retomada de suas operações e o pagamento da dívida com os seus credores, garantindo dessa forma a reabertura dos postos de trabalho extintos em função de sua paralisação e a continuidade de suas atividades, movimentando a economia e trazendo divisas para o Brasil, tendo em vista seu perfil exportador. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 7

8 Apesar de todo o exposto, a SIDERÚRGICA IBÉRICA acredita ser transitória sua atual situação e tem a certeza que esse estado de gravidade é passageiro, visto já terem sido tomadas medidas administrativas e operacionais necessárias para equilibrar sua receita, como ajustes para diminuição de custos e despesas de forma compatível com a retomada de suas atividades. Dentre as medidas para melhoria da margem operacional, destacam-se a reorganização do seu quadro funcional e cortes de despesas nas áreas operacional e administrativa. A retomada de suas atividades depende também de uma reorganização financeira que possibilite alongar o perfil de seu endividamento a um custo financeiro compatível com sua geração de caixa. A partir da retomada de suas atividades, a SIDERÚRGICA IBÉRICA dará início ao corte de suas próprias reservas de eucalipto, viabilizando a operação de seus fornos a partir de carvão vegetal extraído dessas florestas, garantindo, assim, a preservação da biomassa nativa e a auto-sustentabilidade na produção (em escala e em baixos custos) do carvão vegetal para a fabricação do ferro-gusa. Atualmente, a empresa possui capacidade produtiva de toneladas/ano de ferro-gusa, além de toneladas/ano de sínter feed. Vale ressaltar que a SIDERÚRGICA IBÉRICA é pioneira em processos completos através de tecnologia DPC, servindo de modelo dentre as empresas nacionais. O resultado desse investimento pioneiro é o maior aproveitamento do material lenhoso através do incremento de produtividade, redução significativa da emissão de gases para o meio ambiente e a eliminação completa da insalubridade para os trabalhadores. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 8

9 2.1 Estrutura Organizacional Missão Produzir e entregar ferro-gusa com qualidade, respeito ao meio ambiente e rentabilidade, mantendo uma equipe de trabalho motivada e harmônica Visão Seremos os primeiros exportadores de ferro-gusa com auto-sustentabilidade legal e garantida, assim como utilização de tecnologias limpas no processo produtivo Valores Valorização ao ser humano, Honestidade, harmonia, comprometimento, cautela, respeito ao meio ambiente e responsabilidade social Informações Sobre a Estrutura A SIDERÚRGICA IBÉRICA tem sua sede localizada na Rodovia PA 150, KM 422, Distrito Industrial, Marabá/PA. Possui também uma filial localizada na capital do mesmo estado. A empresa é detentora de grande estrutura voltada à produção de ferro-gusa. Visando a verticalização e auto-sustentabilidade a empresa possui: Viveiro de produção de mudas com produção de mais de 5 milhões de mudas/ano; Programa de melhoramento genético, que garante madeira de alta densidade, resistência a doenças, alta capacidade de rebrota e alta capacidade de enraizamento; Fazendas de eucalipto com mais de hectares plantados, além de reservas legais de mata nativa; Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 9

10 Fornos DPC para produção de carvão; Capacidade produtiva de toneladas/ano de sínter feed (matériaprima do ferro-gusa, feita de minério de ferro) Para a produção de ferro-gusa a empresa conta com três altos fornos, que lhe garantem capacidade produtiva de toneladas de ferro-gusa/ano. Suas fazendas estão espalhadas pelos estados do Pará e Tocantins. Toda a logística para escoamento da produção é feita através de malha ferroviária, sendo enviada ao exterior através de containers em navios. Abaixo, imagens de pequena parte da estrutura da empresa: Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 10

11 Trabalhadores em um dos viveiros de mudas Plantio de eucalipto Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 11

12 Viveiro de mudas Vista aérea de uma das áreas plantadas Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 12

13 Imagem aérea de uma das fazendas Imagem aérea de uma das reservas legais Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 13

14 2.1.5 Relevância Sócio-Econômica e Ambiental A SIDERÚRGICA IBÉRICA está instalada no estado do Pará, na cidade de Marabá, que tem pouco mais de 200 mil habitantes. Marabá e toda a região giram em torno da siderurgia. Se a situação de abafamento dos fornos produtores de ferro-gusa perdurar, toda a cadeia produtiva e a movimentação da economia local será prejudicada. A Região Norte brasileira é pouco desenvolvida se comparada com as demais. Detentora da floresta amazônica, historicamente a Região Norte é marcada pela derrubada ilegal da madeira, subempregos e falta de infra-estrutura. Nos últimos anos, os olhos se voltaram para essa região, sua grande importância para o Brasil foi reconhecida e esta situação começou a mudar. A construção da Rodovia Transamazônica, a Zona Franca de Manaus e o Distrito Industrial de Marabá são exemplos claros de que o devido valor enfim está começando a ser dado à Região. Hoje a mentalidade das empresas é diferente, a palavra do momento é sustentabilidade, e esse é o objetivo das siderúrgicas produtoras de ferro-gusa, em especial a SIDERÚRGICA IBÉRICA. A empresa investiu pesado para ser auto-sustentável em carvão. Adquiriu fazendas para o plantio de eucalipto e segue todas as exigências do IBAMA (Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e Recursos Naturais) inclusive as que tangem a reservas de mata nativa. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 14

15 Seus fornos para produção de carvão utilizam tecnologia DPC que, dentre diversas vantagens produtivas e econômicas, possui duas características de suma importância para a SIDERÚRGICA IBÉRICA, para o meio-ambiente e para os trabalhadores: Não há emissão de gases nocivos para a atmosfera; Trabalho seguro e salubre durante a produção do carvão. Todo esse investimento busca processos ambientalmente corretos, socialmente justos e economicamente viáveis. As Siderúrgicas proporcionam a muitos trabalhadores o primeiro acesso à carteira de trabalho assinada, gozando de todos os benefícios previstos na CLT. Empresas como a SIDERÚRGICA IBÉRICA, além de proporcionar benefícios diretos à população local, trazem também benefícios indiretos. Exemplos de benefícios indiretos são a infra-estrutura gerada na região para comportar o nível de atividade e a ajuda em cessar a derrubada ilegal da mata. Grandes empresas como a SIDERÚRGICA IBÉRICA não compram madeira sem procedência, muito menos carvão produzido em condições inadequadas aos trabalhadores. A exigência de procedência legal dos insumos, incluindo tanto o aspecto ambiental quanto as condições de trabalho, é pré-requisito na escolha de qualquer fornecedor. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 15

16 A exploração desenfreada e catastrófica do meio-ambiente tende a acabar com a profissionalização do uso da floresta e seus produtos, trazendo benefício às empresas e principalmente à população e ao meio ambiente, garantindo o uso de energia limpa e renovável, provando que o uso consciente e sustentável dos recursos naturais trará à toda a região inúmeros benefícios, atraindo inclusive o turismo verde. A SIDERÚRGICA IBÉRICA já chegou a empregar mais de 500 trabalhadores. Hoje, emprega cerca de 10% desse número. Sem dúvida, a continuidade da SIDERÚRGICA IBÉRICA, embasada em todas as ações citadas acima, trará apenas benefícios a todos que a rodeiam, principalmente à comunidade em que está instalada, garantindo desenvolvimento econômico e ambiental com responsabilidade. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 16

17 2.1.6 Produtos Comercializados/Vantagens competitivas A SIDERÚRGICA IBÉRICA atua na produção e comercialização de ferro-gusa. O ferro-gusa é o produto imediato da redução do minério de ferro pelo coque ou carvão vegetal e calcário em um alto forno. A SIDERÚRGICA IBÉRICA sempre utilizou carvão vegetal em sua produção. O Brasil se destaca como o maior produtor mundial de ferro-gusa a partir de carvão vegetal. Minas Gerais é o estado com maior número de produtores, seguido pelo estado do Pará, onde está inserido o Distrito Industrial de Marabá, no qual a SIDERÚRGICA IBÉRICA figura como uma das maiores empresas. Os principais consumidores de ferro-gusa são as grandes produtoras de aço, em destaque a Norte Americana NUCOR Corporation. A SIDERÚRGICA IBÉRICA possui relação privilegiada com este que é o maior consumidor de ferro-gusa no mundo, tendo em vista ser integrante da VPS, canal comercial que agrupa as siderúrgicas produtoras de ferro-gusa brasileiras mais comprometidas com investimentos ambientais. Além deste grande cliente, a SIDERÚRGICA IBÉRICA é a única siderúrgica nacional que exporta para a Europa, graças ao seu contrato firmado com a Funsider S.A, acionária espanhola que atua como forte canal de distribuição europeu, focando suas vendas na Europa em produtos adquiridos da SIDERÚRGICA IBÉRICA. A primeira imagem abaixo demonstra o processo produtivo de ferro-gusa, quando sai do forno em estado líquido e cai no cadinho, sendo esfriado e transformado em lingotes para a venda, conforme imagem 2. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 17

18 Processo produtivo Produto final (imagem 2) Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 18

19 3. Organização do Plano de Recuperação 3.1 Motivos Para o Pedido de Recuperação Judicial Assim como todas as empresas localizadas na região Norte do País, a SIDERÚRGICA IBÉRICA vendia sua produção de ferro-gusa para o exterior suportada em contratos, na maioria das vezes, firmados com até seis meses de antecedência da data do embarque. Com o crescimento da demanda, o preço do ferro-gusa atingiu cerca de US$ 900,00 a tonelada em meados de 2.008, mas a SIDERÚRGICA IBÉRICA não usufruiu totalmente desse aquecimento, visto que ainda estava atendendo a contratos fechados anteriormente, e com outra realidade de preços. Com a eclosão da crise mundial no segundo semestre de 2008, que se traduziu verdadeiramente em uma crise de demanda, atingindo severamente o seu maior mercado comprador (Estados Unidos da América), o preço da tonelada do ferrogusa despencou rapidamente, enquanto que seus principais insumos, carvão vegetal e minério de ferro, continuaram com seus preços elevados, com pequenas variações ao longo deste ano, ora para cima ora para baixo. O valor da tonelada do ferro-gusa caiu para US$ 280,00 em janeiro de 2.009, acirrando ainda mais a gravidade econômica do setor siderúrgico, com especial destaque às empresas localizadas no Norte do País, que dependem fundamentalmente do apetite do mercado externo para escoar a sua produção, visto que inexiste indústria siderúrgica local que lhes assegure alguma demanda. Em março de 2.009, após reduzir progressivamente sua produção, a empresa foi obrigada a abafar o último dos três fornos em funcionamento e paralisar a fábrica. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 19

20 Por força dos contratos cancelados e das reduções forçadas de preço, a SIDERÚRGICA IBÉRICA teve um grande prejuízo em Diante do cenário de crise, além da falta de demanda, a SIDERÚRGICA IBÉRICA também sofreu com a alta dos juros cobrados pelos bancos para financiar a produção e os investimentos da companhia e com a escassez de linhas de crédito que até então eram abundantes. Além disto, houve grande perda com operações de derivativos realizadas pela SIDERÚRGICA IBÉRICA com o objetivo de gerir os seus riscos de câmbio por conta da alta volatilidade do dólar. O prejuízo causado por essas transações no ano de foi de mais de R$ 26 milhões. Além de todos estes problemas, a SIDERÚRGICA IBÉRICA enfrentava há alguns anos uma política fortemente hostil e arrecadadora deflagrada pelo IBAMA, que resultou na imposição de várias multas à companhia. Essa postura do órgão ambiental federal acabou por criar inúmeras barreiras para que a SIDERÚRGICA IBÉRICA pudesse captar recursos mais baratos e de longo prazo junto a bancos oficiais (como o Banco da Amazônia S.A e Banco do Brasil S.A, para citar alguns exemplos), que viabilizariam seus negócios sem comprometer diretamente o seu caixa e as atividades operacionais da empresa, contrapondo-se assim aos recursos fornecidos por bancos privados fortemente concentrados no curto prazo e mais caros no período de crise. Todos esses fatores, em conjunto com os altos investimentos, necessários ao negócio, feitos nos anos anteriores para a obtenção de auto-sustentabilidade em matriz energética, contribuíram para que a SIDERÚRGICA IBÉRICA atingisse a situação crítica em que atualmente se encontra. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 20

21 Durante o ano de a empresa iniciou uma negociação com seus principais credores, visando à retomada do nível normal de suas atividades e o pagamento da dívida gerada durante seu revés. Mas o pedido de falência por parte de um dos credores fez com que a empresa necessitasse tomar uma atitude rapidamente. No intuito de viabilizar a superação da situação de crise econômico-financeira, a fim de permitir a manutenção da fonte produtora, do emprego dos trabalhadores e dos interesses dos seus credores, promovendo, assim, a preservação da empresa, sua função social e o estímulo à atividade econômica, não restou alternativa se não o pedido do benefício legal da Recuperação Judicial. Em 07 de janeiro de a SIDERÚRGICA IBÉRICA entrou com o pedido de Recuperação Judicial, em uma atitude que demonstrou responsabilidade e a proteção dos múltiplos interesses envolvidos que dependem principalmente da manutenção da empresa em funcionamento. Afinal, o valor da empresa em funcionamento é maior do que o que seria obtido caso fosse decidido liquidá-la. Da mesma forma, sua continuidade é fator imperativo para o pagamento do passivo constituído, melhor atendendo aos múltiplos interesses envolvidos. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 21

22 3.2 Quadro de Credores COMPOSIÇÃO POR TIPO DE CREDOR CREDORES TRABALHISTAS CREDORES COM GARANTIA REAL CREDORES QUIROGRAFÁRIOS TOTAL DO QUADRO DE CREDORES Valores em Reais (R$) Credores Trabalhistas 0,22% Credores Com Garantia Real 1,01% Credores Quirografários 98,77% GRÁFICO DE REPRESENTATIVIDADE DOS CREDORES PERANTE O TOTAL DO PASSIVO Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 22

23 3.3 Plano de Reestruturação Operacional Após o pedido de recuperação judicial, a SIDERÚRGICA IBÉRICA, através de sua Diretoria, desenvolveu um plano de reestruturação financeiro-operacional visando à lucratividade necessária para permitir a liquidação de seus débitos e a manutenção de sua viabilidade no médio e longo prazo, o que depende não só da solução da atual situação de endividamento, mas também, e fundamentalmente, da melhoria de sua capacidade de geração de caixa. As medidas identificadas no Plano de Reestruturação Financeiro-Operacional estão incorporadas a um planejamento para o período de 12 anos e estão fundamentadas nas seguintes decisões estratégicas, parte já colocada em prática e parte a ser implementada após sua retomada: Área Comercial Novas parcerias estratégicas, visando a não dependência do consumo dos Estados Unidos, utilizando mais efetivamente o grande trunfo de ser a única siderúrgica nacional a possuir canal que possibilita exportação para a Europa, desenvolvendo tecnologia para que seus produtos sejam competitivos, em termos de custos, se comparado aos principais concorrentes instalados neste continente (Ucrânia e Rússia); Garantir políticas comerciais que minimizem efeitos da oscilação do mercado no processo de recuperação da empresa; Garantir a manutenção das parcerias estratégicas, visando diminuir ao máximo o impacto da paralisação da fábrica, retomando sua posição de destaque. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 23

24 3.3.2 Área Administrativa Programa de redução do quadro funcional e de gasto com pessoal e horas extras e redução de despesas fixas, evitando gastos desnecessários, desperdícios e ações sem planejamento; Fortalecimento organizacional e da responsabilidade estratégica de tomada de decisão para alcançar metas e assegurar a aderência das ações aos planos; Formar as novas diretrizes de administração e dar suporte à área comercial através de uma análise SWOT (Strenghts - forças, Weaknesses - fraquezas, Opportunities - oportunidades e Threats - ameaças); Área Financeira Busca de novas linhas de créditos menos onerosas e mais adequadas; Renegociação de tarifas bancárias; Maior profissionalização da gestão financeira; Equilíbrio entre fonte, aplicação e mercado; Renegociação do passivo não sujeito aos efeitos da Recuperação Judicial de forma a equacionar a entrada de receitas; Implantação de relatórios gerenciais para análise de resultados econômicos e financeiros; Fornecer base sustentável a todas as decisões estratégicas. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 24

25 3.3.4 Área Operacional Plano de redução dos custos fixos para melhoria da margem operacional, bem como redução de custos, mediante análise de processos, para melhoria da margem de contribuição; Início do corte das reservas de eucalipto para a produção própria de lenha; Continuidade no plantio de novas áreas de eucalipto, visando, em médio prazo, tornar-se auto-suficiente na produção de lenha, garantindo a verticalização da produção, trabalho em grande escala com maior rentabilidade. 3.4 Cenário Econômico e Mercadológico Mercado Setorial Premissas, Desempenho Retroativo e Projeções Premissas O mercado nacional produtor de ferro-gusa está dividido hoje da seguinte forma: Estado Qtde de usinas Qtde de altos fornos Sistema Norte PA MA 7 19 Total Sistema Norte Sistema Sul MG ES + MT 8 14 Total Sistema Sul Total Geral Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 25

26 O Sistema Norte foca suas vendas em exportação, pela sua posição geográfica e facilidade de transporte da produção até os portos, utilizando principalmente a malha ferroviária. O Sistema Sul é o que abastece as indústrias nacionais, embora também exporte parte de sua produção. A grande maioria dos altos fornos produtores de ferro-gusa utiliza como matriz energética o carvão vegetal, carvão este que deve ter sua procedência garantida para que não haja em seu processo trabalho infantil e/ou escravo, derrubada ilegal de madeira etc. As grandes companhias, visando melhorar os resultados e não correr riscos com carvão de origem ilegal verticaliza suas operações, fabricando o próprio carvão e garantindo um consumo consciente e sustentável da madeira. Esse é o grande mote do mercado de ferro-gusa: garantir rentabilidade, aliando a produção industrial à extração de madeira e desenvolvimento sustentável Desempenho Retroativo e Projeções As siderúrgicas brasileiras localizadas no estado do Pará vêm sofrendo muito desde a eclosão da crise financeira mundial em setembro de De Janeiro a Setembro de 2.008, a média mensal de exportação das siderúrgicas guseiras do Pará foi de 150 mil toneladas. A partir de outubro, a produção foi caindo mês a mês; em outubro, foram exportadas 103 mil toneladas; em novembro, esse número caiu para 62 mil toneladas e, no último mês daquele ano, foram exportadas apenas 37 mil toneladas. O ano de começou com as indústrias em estado calamitoso; os setores dependentes das exportações, como a indústria de transformação mineral, são os Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 26

27 mais atingidos pelas crises mundiais. Em janeiro de 2.009, as empresas agregadas ao Sindicato das Indústrias de Ferro-Gusa do Estado do Pará (SINDIFERPA) já haviam demitido mais de três mil trabalhadores e reduziram de forma brutal a quantidade de contratos realizados, com a queda nas vendas de 150 mil toneladas/mês - média registrada antes da crise - para pouco mais de 19 mil toneladas em janeiro. Das Onze empresas ligadas ao Sindicato, em janeiro de 2.009, seis estavam de portas fechadas e fornos abafados, uma na cidade de Barcarena e cinco na cidade de Marabá, onde se concentra o maior número de siderúrgicas de ferro-gusa do estado do Pará. A crise gerou uma queda muito grande no consumo e, conforme foram findando os contratos em execução, os mesmos não foram renovados pelos importadores. No mês de abril de 2.009, a situação das siderúrgicas guseiras já era muito mais crítica. Das onze siderúrgicas instaladas no estado do Pará, somente duas continuavam em atividade. O preço para venda da tonelada de ferro-gusa, que havia chegado a 900 dólares em meados de 2.008, chegou a 300 dólares no início de 2.009; prejudicando ainda mais as siderúrgicas, que já conviviam com o grande problema da falta de demanda. O ano de seguiu sem muitas variações positivas, o mercado foi retomando aos poucos a demanda, mas o preço não teve alta considerável. Em março de o preço de venda do ferro-gusa estava em torno de 330 dólares. Em suma, o mercado de ferro-gusa nacional, principalmente as empresas localizadas no estado do Pará, voltadas à exportação, foi arrasado pela crise financeira mundial. Plano de Recuperação Judicial SIDERÚRGICA IBÉRICA 27

Em junho de 2012, foi apresentado o plano de recuperação judicial.

Em junho de 2012, foi apresentado o plano de recuperação judicial. REFRIGERAÇÃO CAPITAL LTDA. EM RECUPERAÇÃO JUDICIAL PROPOSTA DE ALTERAÇÃO DO PLANO DE RECUPERAÇÃO JUDICIAL PROCESSO Nº 001/1.12.0063163-4 CNJ: 0080710-28.2012.8.21.0001 VARA DE DIREITO EMPRESARIAL, RECUPERAÇÃO

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