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4 2013, Elsevier Editora Ltda. Todos os direitos reservados e protegidos pela Lei n o 9.610, de 19/02/1998. Nenhuma parte deste livro, sem autorização prévia por escrito da editora, poderá ser reproduzida ou transmitida sejam quais forem os meios empregados: eletrônicos, mecânicos, fotográficos, gravação ou quaisquer outros. Coordenação: Oitava Rima Prod. Editorial Revisão: Patricia Hes Spencer Editoração Eletrônica: Mojo Design Elsevier Editora Ltda. Conhecimento sem Fronteiras Rua Sete de Setembro, o andar Centro Rio de Janeiro RJ Brasil Rua Quintana, o andar Brooklin São Paulo SP Brasil Serviço de Atendimento ao Cliente sac@elsevier.com.br ISBN Nota: Muito zelo e técnica foram empregados na edição desta obra. No entanto, podem ocorrer erros de digitação, impressão ou dúvida conceitual. Em qualquer das hipóteses, solicitamos a comunicação ao nosso Serviço de Atendimento ao Cliente, para que possamos esclarecer ou encaminhar a questão. Nem a editora nem o autor assumem qualquer responsabilidade por eventuais danos ou perdas a pessoas ou bens, originados do uso desta publicação. Cip-Brasil. Catalogação-na-fonte Sindicato Nacional dos Editores de Livros, RJ A634 Anticorrupção e Compliance / Alessandra Del Debbio, Bruno Carneiro Maeda, Carlos Henrique da Silva Ayres, coordenadores. - Rio de Janeiro: Elsevier, cm Inclui bibliografia ISBN Corrupção administrativa. 2. Estado de direito. 3. Corrupção administrativa - Prevenção. I. Debbio, Alessandra Del. II. Maeda, Bruno Carneiro. III. Ayres, Carlos Henrique da Silva CDU: 342:343.35

5 Coordenadores Alessandra Del Debbio Diretora Jurídica para América Latina da Nokia. Coordenadora da Comissão Anticorrupção e Compliance do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial (IBRADEMP). Formada pela Universidade de São Paulo, com pós-graduação pela Fundação Getulio Vargas. Bruno Carneiro Maeda Sócio do escritório Trench, Rossi e Watanabe Advogados. Coordenador da Comissão Anticorrupção e Compliance do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial (IBRADEMP). Formado pela Faculdade de Direito na Universidade de São Paulo. Mestre em Direito pela London School of Economics and Political Science. Mestre em Direito pela Universidade de São Paulo. Carlos Henrique da Silva Ayres Coordenador da Comissão Anticorrupção e Compliance do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial (IBRADEMP), Professor Visitante do Curso de pós-graduação lato sensu em Direito Penal Econômico da Fundação Getulio Vargas e Advogado do Escritório Trench, Rossi e Watanabe Advogados. Bacharel em Direito pela PUC-SP, Mestre em Direito Comparado pela University of Florida e Especialista em Direito Tributário pela Fundação Getulio Vargas. V

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7 Autores Amy Conway-Hatcher Partner, Kaye Scholer LLP; head of White Collar Litigation and Internal Investigations Practice, Washington, D.C. (formerly with Morgan, Lewis & Bockius LLP). Andres Rigo Sureda Judge of the International Monetary Fund Administrative Tribunal; international mediator and arbitrator, and an external member of the Sanctions Committee of the Inter-American Development Bank; former Deputy General Counsel of the World Bank. Benjamin Klein Associate, Morgan, Lewis & Bockius LLP, Washington, D.C. Bernardo Weaver Secretary to the Sanctions Committee of the Inter-American Development Bank, holds a Masters of Laws from Harvard Law School and a Bachelor of Laws from Pontifícia Universidade Católica do Rio de Janeiro. Bruce Zagaris Partner, Berliner Corcoran & Rowe, LLP, Washington D.C.; Editor of the International Enforcement Law Reporter. VII

8 VIII TEMAS DE ANTICORRUPÇÃO E COMPLIANCE Bruno Carneiro Maeda Sócio do escritório Trench, Rossi e Watanabe Advogados. Coordenador da Comissão Anticorrupção e Compliance do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial (IBRADEMP). Formado pela Faculdade de Direito da Universidade de São Paulo. Mestre em Direito pela London School of Economics and Political Science. Mestre em Direito pela Universidade de São Paulo. Carlos Henrique da Silva Ayres Coordenador do Comitê Anticorrupção e Compliance do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial (IBRADEMP), Professor Visitante do Curso de pós- -graduação lato sensu em Direito Penal Econômico da Fundação Getulio Vargas e Advogado do Escritório Trench, Rossi e Watanabe Advogados. Bacharel em Direito pela PUC-SP, Mestre em Direito Comparado pela University of Florida e Especialista em Direito Tributário pela Fundação Getulio Vargas. Cesar Atilio Gerente Sênior da área Forensics Technlogy and Discovery Services da Ernst & Young no Brasil. Helena Regina Lobo da Costa Professora Doutora da Faculdade de Direito da Universidade de São Paulo. Professora do curso de pós-graduação lato sensu em Direito Penal Econômico da Fundação Getúlio Vargas e Advogada. Jonathan Fisher QC Practising Barrister, Devereux Chambers, Temple, London; Visiting Professor of Law, London School of Economics; Honorary Visiting Professor, City Law School London. Juan Ronderos Case Officer for the Inter-American Development Bank Group, former Regional Team Leader for the LAC Investigative Team at the World Bank s INT, former Assistant Director of the Nathanson Center for the Study of Organized Crime and Corruption, Osgoode Hall Law School. Leopoldo Pagotto MSc in Regulation pela London School of Economics and Political Science. Mestre e Doutor em Direito Econômico-Financeiro pela Faculdade de Direito da USP. Sócio de Zingales & Pagotto Sociedade de Advogados (ZISP Law).

9 Autores IX Linda Griggs Partner, Morgan, Lewis & Bockius LLP, Washington, D.C.; served as member of SEC s Advisory Committee on Improvements to Financial Reporting. Lucinda A. Low Partner, Steptoe & Johnson, LLP; head of FCPA and Anti-Corruption practice; Board of Directors and Executive Committee member, Transparency International-USA. Marlon Jabbur Sócio da área de Forensics Technlogy and Discovery Services da Ernst & Young no Brasil. Matteson Ellis Founder and Principal, Matteson Ellis Law PLLC. Chief Editor and Lead Author, FCPAméricas Blog. Mauricio Pepe De Lion Advogado de Felsberg, Pedretti e Mannrich Advogados e Consultores Legais. Especialista em Direito do Trabalho pela Pontifícia Universidade Católica de São Paulo PUC-SP, especializando em Direito Processual Civil pela mesma Universidade. Palestrante e autor de artigos jurídicos. Michael L. Seigel University of Florida Research Foundation Professor of Law at the Fredric G. Levin College of Law in Gainesville, Florida. Mona Clayton Sócia da área de Forensic & Investigations Services da PricewaterhouseCoopers. Owen Bonheimer Former Associate attorney, Steptoe & Johnson, LLP, in FCPA and Anti-Corruption practice group; past Vice President, Inter-American Bar Association Committee XIX on Corruption and Money Laundering. Pascale Helene Dubois Sanctions Evaluation and Suspension Officer, World Bank; Adjunct Professor, Georgetown University Law Center.

10 X TEMAS DE ANTICORRUPÇÃO E COMPLIANCE Paul J. McNulty Partner at Baker & McKenzie. Chair of Baker & McKenzie s Global Corporate Compliance Steering Committee. Former U.S. Deputy Attorney General. Thomas A. Doyle Partner at Baker & McKenzie. Past chair of Baker & McKenzie s North America Litigation Practice.

11 Prefácio É com grande prazer que apresento esta obra coletiva sobre Anticorrupção e Compliance organizada pelos meus grandes amigos e colegas Bruno Maeda, Carlos Ayres e Alessandra del Debbio. Recordo que tudo começou quando os convidei para serem os coordenadores da comissão de Anticorrupção e Compliance do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial IBRADEMP. Como todo início de qualquer comissão de estudo, tínhamos grande preocupação se teríamos pessoas interessadas em discutir o assunto e se realmente a comissão não sofreria o risco de ter apenas uma reunião e depois nunca mais se falar dela. Esta nossa preocupação desde logo foi afastada. Na primeira reunião da comissão tivemos o auditório lotado, tendo inclusive que, infelizmente, limitar as vagas dos interessados. Na nossa primeira comissão foi definido como se daria o seu funcionamento e a partir daí diversas reuniões e palestras foram realizadas, sempre de forma organizada, com pauta pré-definida e com temas de interesse às grandes empresas. Tivemos reuniões importantes sobre a responsabilidade penal da pessoa jurídica e seus administradores no direito brasileiro e norte- -americano; os desafios na criação e implementação de programas de Compliance; as ações de iniciativa privada no combate à corrupção, dentre outros. Sem se esquecer da importância do estudo comparado, as reuniões contaram com a presença e palestras de advogados estrangeiros especializados em processos de corrupção envolvendo diversos países. O IBRADEMP por meio desta importante comissão participou ativamente nas discussões do Projeto de Lei nº 6826/2010, que dispõe XI

12 XII TEMAS DE ANTICORRUPÇÃO E COMPLIANCE sobre a responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública, nacional ou estrangeira. Tal projeto de lei visa a atender compromissos internacionais de combate à corrupção assumidos pelo Brasil, em especial, os dispositivos previstos na Convenção da OCDE. Nossos representantes foram, inclusive, convidados para participar da audiência pública, apresentando comentários de relevante importância ao projeto de lei. O IBRADEMP propôs 14 alterações a fim de aperfeiçoá-lo e adequá-lo às melhores práticas internacionais no combate da corrupção e ao sistema jurídico brasileiro. O tema Compliance tem sido de grande destaque internacionalmente, por meio da aplicação Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) de 1977 e do The Bribery Act, a lei de combate à corrupção inglesa. Neste cenário globalizado, não há dúvidas que as empresas brasileiras agregam valor ao criarem programas de Compliance, sendo esta obra de total importância e de leitura obrigatória para o combate à fraude e à corrupção. Os artigos desta obra foram escritos por grandes especialistas, nacionais e estrangeiros, que com clareza e perfeição foram capazes de trazer as questões e problemáticas que mais interessam na disciplina relativa à Compliance e anticorrupção. Trata-se de uma obra pioneira lançada no Brasil e que certamente ajudará àqueles que precisam implementar e gerir programas de Compliance nas suas empresas, disseminando a cultura de Compliance no país, e fazendo um paralelo importante com o FCPA e UK Bribery Act. Boa Leitura! Daniel Kalansky Presidente do Instituto Brasileiro de Direito Empresarial IBRADEMP

13 Sumário 1 Corrupção na História do Brasil: reflexões sobre suas origens no período colonial...1 Helena Regina Lobo da Costa 2 Esforços globais anticorrupção e seus reflexos no Brasil Leopoldo Pagotto 3 Sanctions at the World Bank and the Inter-American Development Bank: addressing corruption and fraud in development assistance...45 Andrés Rigo Sureda Bernardo Weaver Pascale Hélène Dubois Juan Ronderos 4 Transnational corruption in Brazil: the relevance of the U.S. experience with the Foreign Corrupt Practices Act...55 Bruce Zagaris 5 The U.S. Foreign Corrupt Practices Act: past, present, and future Lucinda A. Low Owen Bonheimer

14 6 Prosecution of Public Corruption in the United States...99 Michael L. Seigel 7 Overview of The UK Bribery Act Jonathan Fisher QC 8 Entendendo os desafios de Compliance no Brasil: um olhar estrangeiro sobre a evolução do Compliance anticorrupção em um país emergente Mona Clayton 9 Programas de Compliance Anticorrupção: importância e elementos essenciais Bruno Carneiro Maeda 10 Utilização de terceiros e operações de fusões e aquisições no âmbito do Foreign Corrupt Practices Act: Riscos e necessidade da Due Diligence anticorrupção Carlos Henrique da Silva Ayres 11 Gifts and Hospitality under the U.S. Foreign Corrupt Practices Act Matteson Ellis 12 How whistleblowing may pay under the U.S. Dodd-Frank Act: implications and best practices for multinational companies Amy Conway-Hatcher Linda Griggs Benjamin Klein

15 13 Best practices for investigations in Brazil Paul J. McNulty Thomas A. Doyle 14 Introdução à Computação Forense Marlon Jabbur Cesar Atilio 15 Condução de investigações internas sob o ponto de vista trabalhista Maurício Pepe De Lion Apêndice Comentários ao Projeto de Lei n o 6.826/2010 Comitê Anticorrupção e Compliance...317

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