Plano de Negócio (Projeto de Viabilidade Econômica) Loja de Roupas Femininas na cidade de Marialva

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1 Plano de Negócio (Projeto de Viabilidade Econômica) Loja de Roupas Femininas na cidade de Marialva Caracterização do Empreendimento Trata o presente de análise de viabilidade de mercado e de viabilidade econômico financeira de implantação de uma loja de roupas femininas na cidade de Marialva. A oportunidade surgiu da necessidade de não ter nenhum concorrente que venda, nesta cidade, as roupas da marca AMELHOR, após contatos com o fabricante, o mesmo considerou favoravelmente a implantação de uma representação da marca. Não existem obstáculos, por parte do fabricante da marca AMELHOR, para que seja vendida também, outras marcas. O negócio será implantado na Av. Colombo, nº 1001, local já previamente visto com os proprietários e que concordam em alugá-lo. Análise de Mercado Mercado Consumidor São muito favoráveis as perspectivas de mercado para o empreendimento objeto do projeto, uma vez que a cidade de Marialva está com desenvolvimento maior que a média do estado. Segue mapa da cidade. 1

2 A cidade de Marialva apresenta os seguintes índices de desenvolvimento: INDICADORES INFORMAÇÃO FONTE DATA ESTATÍSTICA Densidade Demográfica IPARDES ,3 hab/km 2 Grau de Urbanização IBGE ,7 % Taxa de Crescimento Geométrico IBGE ,08 % Índice de Desenvolvimento Humano - IDH-M PNUD/IPEA/FJP ,784 Índice Ipardes de Desempenho Municipal - IPDM IPARDES ,744 PIB Per Capita IBGE/IPARDES R$ 1,00 Ipardes ( Cliente/ Consumidor Final O público alvo desse tipo de empreendimento é composto pelas mulheres de 15 a 69 anos, e totalizam pessoas, conforme o censo de 2010 efetuado pelo IBGE, demonstrado a seguir: População Feminina de Marialva com 15 anos até 69 anos Faixa Etária Pessoas População residente, Mulheres, Urbana, 15 a 19 anos População residente, Mulheres, Urbana, 20 a 24 anos População residente, Mulheres, Urbana, 25 a 29 anos População residente, Mulheres, Urbana, 30 a 39 anos População residente, Mulheres, Urbana, 40 a 49 anos População residente, Mulheres, Urbana, 5 a 9 anos 882 População residente, Mulheres, Urbana, 50 a 59 anos População residente, Mulheres, Urbana, 60 a 69 anos Total da população IBGE - Censo

3 Dimensionamento do Mercado Após pesquisa chegou-se a quantidade de 250 peças de roupas da marca AMELHOR, 250 peças de roupa de marcas variadas e 300 peças de roupas sem marca, mensalmente. Identificação das Necessidades dos Clientes Como o público alvo é constituído de mulheres, o empreendimento deverá proporcionar um ambiente agradável, com bom espaço de circulação, ar condicionado, visual moderno, e atendimento personalizado. Mercado Fornecedor O mercado fornecedor será composto pelo fabricante da marca AMELHOR, onde os pedidos serão efetuados através do site da empresa, as peças de outras marcas serão compradas através de vendedores, que visitarão o negócio, e as roupas sem marca, serão compradas diretamente pelo proprietário mensalmente na cidade de São Paulo, aproveitando as oportunidades de compras. Mercado Concorrente Mercado bastante disputado nas peças sem marca, com relativa disputa nas peças com marca e sem concorrentes no município para a marca AMELHOR. Dentre os concorrentes diretos, cita-se os seguintes concorrentes: Loja Paulista; Loja Loja Loja Loja INSTALAÇÕES Trata-se de uma construção já existente, com a fachada em boas condições, já conta com vitrines de vidro que dão visão para a rua. Será preciso pintar a loja inteira, colocar a platibanda com a marca da nossa empresa, colocar gesso no teto, e trocar os sanitários do banheiro dos clientes. 3

4 LOCALIZAÇÃO / PONTO COMERCIAL Está prevista a localização na avenida principal da cidade, no segmento de maior concentração de pessoas. FLUXO DE TRÂNSITO / PESSOAS O fluxo de trânsito é bom e compatível com o tipo do empreendimento, ao passarem pela avenida de carro os clientes terão uma ampla visão da loja, pois não há obstáculos, como por exemplo: árvores, ponto de ônibus, etc. ADMINISTRAÇÃO DO EMPREENDIMENTO A administração do empreendimento será realizada pelo próprio empreendedor, com ajuda de empregados. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL O empreendedor exercerá o cargo de gerente da loja, onde os empregados reportarão diretamente a ele. PROCESSO DE GESTÃO A gestão da empresa será centralizada no empreendedor, sendo responsável por todas as funções administrativas (marketing, administração de materiais, finanças, entre outras). QUALIDADE E PRODUTIVIDADE A qualidade dos produtos será um dos diferenciais da empresa, mas, sobretudo, a qualidade na satisfação das necessidades das clientes será o ponto chave do empreendimento. PERSPECTIVA DE EXPANSÃO As perspectivas de expansão do empreendimento são favoráveis não só na capacidade de propiciar boas condições de atendimento, como também nas perspectivas de crescimento da cidade de Marialva. 4

5 O PROCESSO ORÇAMENTÁRIO PREVISÃO DE VENDAS E CUSTOS PRODUTO VENDAS QUANTIDADE PROJETADA VALOR UNITÁRIO R$ PREÇO CUSTO VENDA MATERIAL PEÇAS DA MARCA AMELHOR ,00 75,00 PEÇAS DE OUTRAS MARCAS ,00 48,00 PEÇAS SEM MARCA ,00 25,00 A projeção de vendas foi elaborada considerando-se a comercialização mensal. Foram consideradas as vendas médias mensais, uma vez que o segmento apresenta certa sazonalidade durante o ano, com picos de vendas nos meses de novembro e dezembro; e nos meses de maio e junho. ORÇAMENTO DO INVESTIMENTO FIXO DISCRIMINAÇÃO PROJETADO VALOR EM R$ CONSTRUÇÕES PINTURA 3.000,00 PLATIBANDA 1.800,00 GESSO NO TETO 4.000,00 SANITÁRIOS 200,00 MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS COMPUTADORES 5.500,00 IMPRESSORA FISCAL 800,00 MULTIFUNCIONAL 450,00 5

6 AR CONDICIONADO BTUs 2.500,00 BEBEDOURO 1.500,00 MÁQUINA DE CAFÉ EXPRESSO 1.200,00 PROPAGANDA PRÉ PANFLETAGEM E GINGLE RÁDIO FM 2.500,00 MÓVEIS E UTENSÍLIOS MÓVEIS PLANEJADOS JÁ ORÇADOS ,00 08 MANEQUINS 1.600,00 04 EXPOSITORES DE METAL 1.400, CABIDES DE METAL 1.000,00 TOTAL ,00 ORÇAMENTO DA MÃO-DE-OBRA (Parte Fixa) CARGO N DE FUNCIONÁR. SALÁRIO INDIVIDUAL ENCARGOS SOCIAIS TOTAL SUPERVISORA ,00 194, ,44 CAIXA ,00 194, ,44 VENDEDORA 3 700,00 136, ,33 TOTAIS 1.273, ,21 ORÇAMENTO DE CUSTOS FIXOS OPERACIONAIS CUSTOS PROJETADO R$ RETIRADA DOS SÓCIOS (Pró-Labore) 5.000,00 ÁGUA 20,00 LUZ 200,00 TELEFONE 100,00 CONTADOR 200,00 6

7 VIAGEM MENSAL PARA SÃO PAULO 700,00 MATERIAL DE EXPEDIENTE E CONSUMO 250,00 ALUGUEL 2.300,00 SEGUROS 130,00 PROPAGANDA E PUBLICIDADE 300,00 MANUTENÇÃO 80,00 SEGURANÇA PATRIMONIAL 300,00 DEPRECIAÇÂO 584,17 TOTAL DOS CUSTOS FIXOS ,17 ORÇAMENTO DE CUSTOS VARIÁVEIS IMPOSTOS SIMPLES NACIONAL 7,6% do FATURAMENTO COMISSÕES COMISSÕES DE VENDA 2% DEMONSTRATIVO DE CAPITAL DE GIRO PRAZOS N DE DIAS PRAZO MÉDIO DE VENDA 30 PRAZO MÉDIO DE COMPRA 34,13 PRAZO MÉDIO DE ESTOQUE 120 7

8 ORÇAMENTO DE RECEITAS E DESPESAS DISCRIMINAÇÃO PROJETADO R$ % 1 RECEITA TOTAL ,00 100,00 2 CUSTOS VARIÁVEIS TOTAIS ,00 62,68 CUSTO DO PRODUTO ,00 53,08 SIMPLES NACIONAL 4.940,00 7,60 COMISSÕES 1.300,00 2,00 3 MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO ,00 37,32 4 CUSTOS FIXOS TOTAIS ,38 23,17 MÃO-DE-OBRA + ENCARGOS 4.897,21 6,98 RETIRADA DOS SÓCIOS (Pró-Labore) 5.000,00 7,69 ÁGUA 20,00 0,03 LUZ 200,00 0,31 TELEFONE 100,00 0,15 CONTADOR 200,00 0,31 VIAGEM MENSAL PARA SÃO PAULO 700,00 1,08 MATERIAL DE EXPEDIENTE E CONSUMO 250,00 0,38 ALUGUEL 2.300,00 3,54 SEGUROS 130,00 0,20 PROPAGANDA E PUBLICIDADE 300,00 0,46 MANUTENÇÃO 80,00 0,12 SEGURANÇA PATRIMONIAL 300,00 0,46 DEPRECIAÇÃO 584,17 0,90 LUCRO OU PREJUÍZO 9.198,62 14,15 8

9 DEMONSTRATIVO DE CAPITAL DE GIRO PROJETADO R$ 1 APLICAÇÕES DE RECURSOS ,00 CONTAS A RECEBER ,00 ESTOQUES ,00 2 FONTES DE FINANCIAMENTO ,00 FORNECEDORES ,00 3 NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO ,00 AVALIAÇÃO ECONÔMICO FINANCEIRA RESULTADOS DA AVALIAÇÃO PROJETADO INVESTIMENTO INICIAL NECESSÁRIO R$ ,00 RENTABILIDADE 4,46 % LUCRATIVIDADE 14,15 % RETORNO DE INVESTIMENTO 22,40 meses Pelos dados coletados e, em função dos resultados obtidos a partir da simulação o empreendimento, nos moldes propostos no presente projeto, mostra-se viável sob o ponto de vista econômico financeiro. Há de se considerar que a viabilidade do empreendimento está diretamente relacionada com a quantidade/preço e que essas quantidades resultam das premissas utilizadas com o intuito de se verificarem as possibilidades de mercado do empreendimento, quando este estiver operando a plena capacidade. Deve ser considerado o fato de que o empreendimento levará algum tempo até atingir a plena capacidade e que durante este período podem ser registradas ocorrências de prejuízos 9

10 e/ou falta de capital de giro. Esforços não podem ser medidos pelo empreendedor na busca dessa meta. PONTO DE EQUILÍBRIO O ponto de equilíbrio demonstra a venda mínima que sua empresa deve alcançar. PONTO DE EQUILÍBRIO R$ % PROJETADO ,07 62,08 PERSPECTIVA DO EMPREENDIMENTO As perspectivas do empreendimento são favoráveis pelas razões já expostas e, segundo expectativas. RECURSOS FINANCEIROS / MATERIAIS / HUMANOS O empreendedor vai alocar recursos próprios para investimento, na ordem de aproximadamente 50 % do investimento pretendido. O restante (50%) pode ser obtido através de linhas de crédito oriundas do BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social, entre outros. 10

11 O que não é mostrado no Plano de Negócio Análise do Mercado Consumidor o Pesquisa de Mercado Ficha Técnica o No caso deste empreendimento as peças não sofrerão processo de transformação. Descrição do Processo o As peças da marca AMELHOR, serão compradas diretamente no site do Fabricante, onde os mesmos entregarão os pedidos com tempo de ressuprimento de 20 dias, ao chegar o pedido das peças, as mesmas serão etiquetadas e inseridas diretamente nas prateleiras ou cabides, pois já estão embaladas. o As peças de outras marcas serão compradas através de representantes que visitarão o empreendimento, com um tempo de ressuprimento de 15 dias, quando da entrega dos pedidos, as peças serão etiquetadas e inseridas diretamente nas prateleiras ou cabides, pois já estão embaladas. o As peças sem marca serão compradas mensalmente em São Paulo, pelo proprietário, que já as traz, no empreendimento, as mesmas serão etiquetadas e inseridas nas prateleiras ou cabides, pois já estão embaladas. o Quando da venda, as vendedoras, lançarão a venda nos 2 terminais (computadores) e se dirigirão ao caixa, onde serão conferidas as peças e fechada a venda com a emissão do cupom fiscal. Neste momento, as peças são ensacadas em sacolas personalizadas com a marca da loja, e quando necessário, as peças são embaladas em papel de presente. Custos Diretos o Formação do preço de venda: De posse dos preços de custos das peças, conforme a classificação das mesmas se obtém os preços de venda da seguinte forma: 11

12 Peças da marca AMELHOR = PREÇO DE CUSTO * 100 / 50, exemplo: se a peça custar 75,00 75 * 100 / (PREÇO DE VENDA); Peças de outras marcas = PREÇO DE CUSTO * 100 / 60, exemplo: se a peça custar 48,00 48 * 100 / (PREÇO DE VENDA); Peças sem marca = PREÇO DE CUSTO * 100 / 50, exemplo: se a peça custar 25,00 25 * 100 / (PREÇO DE VENDA). Os pontos fortes e fracos percebidos dos concorrentes não são comentados no corpo do projeto de viabilidade. O nome do negócio, também não é definido no projeto de viabilidade. Mas temse que ser pensado em algo impactante, algo que não tenha nada parecido e que seja impactante. O presente negócio se chamaria ARRAZANDO. Cálculo da Depreciação ITEM DEPRECIAÇÃO VALOR PRAZO (MESES) R$ MENSAL PINTURA 3.000, ,00 COMPUTADORES 5.500, ,78 IMPRESSORA FISCAL 800, ,22 MULTIFUNCIONAL 450, ,50 AR CONDICIONADO BTUs 2.500, ,67 BEBEDOURO 1.500, ,00 MÁQUINA DE CAFÉ EXPRESSO 1.200, ,33 MÓVEIS PLANEJADOS JÁ ORÇADOS , ,00 08 MANEQUINS 1.600, ,67 04 EXPOSITORES DE METAL 1.400, , CABIDES DE METAL 1.000, ,33 Total 584,17 Orçamento da Mão de Obra 12

13 o Como os encargos trabalhistas já estão inseridos no SIMPLES NACIONAL, foram apenas considerados o Fundo de Garantia (1/12) e as Férias (1/12 + (1/12 * 33,333%). o O INSS (do funcionário) é e pago, portanto para a empresa, não há custo referente ao desconto do funcionário. Impostos A previsão de venda da empresa é de R$ ,00 por mês, totalizando R$ ,00 por ano. Em vista do faturamento anual, a empresa se encaixará na faixa de ,01 a ,00, a qual tem uma alíquota de 7,6% do faturamento. Comissões o Foi estimada a comissão de vendas em 2%, estão incluídos neste percentual os encargos trabalhistas, portanto, os valores a serem percebidos pela supervisora e pelas vendedoras serão em percentual inferior a este, que somados aos encargos trabalhistas, chegarão neste percentual de 2%. Demonstrativo da Necessidade de Capital de Giro o Contas a Receber As peças serão comercializadas em 3 parcelas (entrada + 30 dias + 60 dias) com financiamento próprio (notas promissórias), ou em cheques, ou diretamente no cartão de crédito. Em vista disto o prazo médio do recebimento (contas a receber) será de 30 dias, ou 1 mês. o Estoques Foi previsto o índice de 3 giros por ano no estoque, o que resulta em um prazo médio de estoque de 4 meses. o Contas a pagar As compras serão efetuadas da seguinte maneira: Peças da marca AMELHOR 28, 35 e 42 dias; Peças de outras marcas 30, 45 e 60 dias; Peças sem marca metade a vista e metade com 30 dias no cheque. 13

14 Em vista disto o prazo médio das contas a pagar é de 34,13 dias ou 1,14 mês, demonstrado a seguir: Marca AMELHOR Outras Marcas Sem Marca R$ Dias R$ * Dias 5.000, , , , , , , , , , , , , , ,00 Total ,00 Total ,00 PM (dias) 34,13 PM (mês) 1,14 o Portanto a necessidade de capital de giro é calculada da seguinte maneira: Conta R$ PM TOTAL + Contas a Receber , ,00 + Estoques , ,00 - Contas a Pagar ,00 1, ,00 = Necessidade de Capital de Giro ,00 14