UNIVERSIDADE FEDERAL FLUMINENSE IVAN CARRARA SGCA: MODELAGEM E IMPLEMENTAÇÃO DE UM SISTEMA DE GE- RÊNCIA DE UMA CARTEIRA DE AÇÕES

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1 UNIVERSIDADE FEDERAL FLUMINENSE IVAN CARRARA SGCA: MODELAGEM E IMPLEMENTAÇÃO DE UM SISTEMA DE GE- RÊNCIA DE UMA CARTEIRA DE AÇÕES Niterói 2009

2 IVAN CARRARA SGCA: MODELAGEM E IMPLEMENTAÇÃO DE UM SISTEMA DE GE- RÊNCIA DE UMA CARTEIRA DE AÇÕES Trabalho de Conclusão de Curso submetido ao Curso de Tecnologia em Sistemas de Computação da Universidade Federal Fluminense como requisito parcial para obtenção do Tecnólogo em Sistemas de Computação. Orientador: Leandro Soares de Sousa NITERÓI

3 2009 IVAN CARRARA SGCA: MODELAGEM E IMPLEMENTAÇÃO DE UM SISTEMA DE GE- RÊNCIA DE UMA CARTEIRA DE AÇÕES Trabalho de Conclusão de Curso submetido ao Curso de Tecnologia em Sistemas de Computação da Universidade Federal Fluminense como requisito parcial para obtenção do Tecnólogo em Sistemas de Computação. Niterói, de de Banca Examinadora: Prof. Leandro Soares de Sousa, Msc. Orientador UFF - Universidade Federal Fluminense Prof. Cristiano Grijó Pitangui, Msc. Avaliador UFRJ Universidade Federal do Rio de Janeiro

4 AGRADECIMENTOS Ao tutor Flávio Taveiros da Silva Sobrinho, do Pólo Cederj (Saquarema/RJ), pelo estímulo e atenção que me concedeu durante o curso..

5 RESUMO Este trabalho descreve a modelagem e implementação um Sistema de Gerência de uma Carteira de Ações (SGCA). Este sistema tem por objetivo apoiar o investidor individual em seus movimentos junto ao mercado acionário. No desenvolvimento do SGCA foi feito uso da Linguagem de Modelagem Unificada e da metodologia orientada a objetos do Processo Unificado, ministrada nos cursos oferecidos pelo CEDERJ de Arquitetura e Projetos de Sistemas I e II.

6 LISTA DE ILUSTRAÇÕES Figura 3.1: Arquitetura do sistema (Uma visão geral)...16 Figura 4.2: Diagrama de Caso de Uso...23 Figura 4.3: Modelo de dados...43 Figura 4.4: Diagrama de Classes...45 Figura 5.5: Janela de acesso ao SGCA (UC01)...47 Figura 5.6: Tela relativa à inclusão de uma Alteração de Ativo (UC08)...48 Figura 5.7: Mapa de navegação pertinente à inclusão de uma Alteração de Ativo (UC08)...48 Figura 5.8: Mensagem de erro na tentativa de inclusão dos dados (UC08)...49 Figura 5.9: Mensagem de erro na tentativa de inclusão dos dados (UC08)...49 Figura 5.10: Mapa de navegação pertinente à exclusão das Alterações de Ativo (UC09)...50 Figura 5.11: Mensagem de erro na tentativa de exclusão dos dados (UC09)...50 Figura 5.12: Tela relativa ao caso de uso UC Figura 5.13: Tela relativa aos casos de uso UC14 e UC Figura 5.14: Mensagem de erro na tentativa de inclusão Código (UC02)...53 Figura 5.15: Mensagem de erro na tentativa de exclusão do Código (UC04)...53 Figura 5.16: Tela relativa aos casos de uso UC02, UC03 e UC Figura 5.17: Tela do Imposto Devido (UC13)...55 Figura 5.18: Tela relativa ao Imposto Mensal (UC13)...56 Figura 5.19: Tela relativa ao imposto incidente nas operações de venda (UC13)...57 Figura 5.20: Tela relativa ao Lucro Líquido das operações de venda isentas de impostos (UC13)...58 Figura 5.21: Tela relativa ao caso de uso UC Figura 5.22: Tela relativa aos casos de uso UC10 e UC Figura 5.23: Tela relativa ao caso de uso UC Figura 5.24: Tela com mensagem de alerta (UC05)...61 Figura 5.25: Tela com mensagem de erro (UC05)...62

7 Figura 5.26: Tela relativa aos casos de uso UC05, UC06 E UC

8 LISTA DE TABELAS Tabela 4.1:Requisitos não funcionais...19 Tabela 4.2: Requisitos funcionais...20 Tabela 4.3: Modelo para a especificação dos requisitos...24

9 LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS SGBD - Sistema de Gerência de Banco de Dados. UML Unified Modeling Language. UC Casos de Uso. BOVESPA Bolsa de Valores de São Paulo. TJLP - Taxa de Juros de Longo Prazo. JSCP - Juros Sobre o Capital Próprio. SGCA Sistema de Gerência de uma Carteira de Ações. DAA Declaração de Ajusto Anual. IR Imposto de Renda.

10 SUMÁRIO AGRADECIMENTOS RESUMO...5 LISTA DE ILUSTRAÇÕES...6 LISTA DE TABELAS... 8 LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS INTRODUÇÃO DEFINIÇÃO DO PROBLEMA PROPOSTA DE SOLUÇÃO MODELAGEM IMPLENTAÇÃO...46 CONCLUSÕES REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS...64 REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS...64 GLOSSÁRIO ANEXO A...68

11 11 1 INTRODUÇÃO O SGCA (Sistema de Gerência de uma Carteira de Ações) foi desenvolvido com o propósito de se tornar uma ferramenta de apoio ao investidor individual no mercado acionário. Isto é feito através da produção de informações e tabelas direcionadas às questões tributárias e ao próprio desempenho da carteira de ações. No passado, o autor chegou a produzir controles através de manuscritos, que evoluíram para planilhas eletrônicas e, posteriormente, para softwares semelhantes ao SGCA, construídos em outras linguagens e fazendo uso de outros SGBD s. O objetivo desse trabalho foi o de aplicar os conhecimentos adquiridos pelo autor nas disciplinas de Modelagem de Informação, Engenharia de Software, Arquitetura e Projetos de Sistemas I e II, e produzir a documentação pertinente a um projeto com base nos requisitos de um modelo de negócios, que são de interesse do autor, e que seguisse a orientação do Projeto Unificado. Este documento foi organizado da seguinte forma: No segundo capítulo é feita uma abordagem sobre o negócio alvo do trabalho e é definido o escopo do projeto. O terceiro capítulo trata das especificações que devem ser atendidas pelo SGCA e oferece uma proposta para elaborar uma solução. No quarto capítulo é apresentada a modelagem, formada por um conjunto de artefatos confeccionados a partir de uma padronização determinada pela UML, que permite visualizar o SGCA de forma abstrata.

12 12 No quinto capítulo apresentamos a implementação do sistema através de um mapa de navegação e das telas do SGCA. Finalmente, no Capítulo 6, colocamos as conclusões obtidas durante o desenvolvimento e as indicações para futuros trabalhos.

13 13 2 DEFINIÇÃO DO PROBLEMA O investidor que negocia no mercado de capitais deve fazer uma opção sobre as modalidades disponíveis para transacionar as ações. As operações na Bolsa podem ser efetuadas nos seguintes mercados (vide sítio [8]): A Termo, no qual as partes fixam um preço para a liquidação físico-financeira da ação em prazo futuro determinado. De Opções de compra ou venda, no qual as partes negociam o direito de comprar e/ou vender a ação com preço e prazo futuro determinados. Futuro, no qual ocorre a compra ou venda de ações a um preço acordado entre as partes para liquidação em data futura específica. A Vista, no qual compradores e vendedores estabelecem um preço para um lote de ações a ser entregue e pago no prazo determinado, atualmente no terceiro dia após a contratação. Se a negociação for realizada no mercado de derivativos (a Termo, de opções e Futuro), o investidor faz uma aposta no valor da ação contratada, e pode ter uma substancial alavancagem em seus ganhos, como também, nos seus prejuízos. Dessa forma, o investidor apresenta um perfil que se assemelha ao de um jogador. Agora, se as operações forem no mercado à Vista, do tipo Day Trade, onde o investidor vende o ativo adquirido no mesmo dia, sem limite para repetição de operações Day Trade, então o investidor apresenta um procedimento especulativo. O SGCA foi desenvolvido para o investidor que pretende negociar ações no mercado à vista normal (exceto operações Day Trade). Aqui as regras tributárias

14 14 são outras e mais brandas, podendo chegar à isenção. Os objetivos e problemas são de outra natureza, de tal forma que o perfil do investidor guarda semelhança com o do empreendedor. Esse investidor que participa do mercado à vista normal, individualmente, comprando e vendendo diretamente ações na Bolsa, e que administra sua própria carteira de títulos, necessita manter os registros das operações, e de todas as implicações decorrentes dos seus investimentos, tais como: dividendos; JSCP; bonificações; desdobramentos; grupamentos; entre outras. É importante ressaltar que são de responsabilidade do investidor a apuração, comprovação e recolhimento do imposto de renda incidente sobre as operações de venda. Tal procedimento está sujeito a um eventual processo de auditoria, que pode ser instaurado a qualquer tempo pela Receita Federal [9]. Outro controle importante, diz respeito à apuração da rentabilidade decorrente das operações de venda e dos créditos de rendimentos, relativa a cada ativo que compõem a carteira. Desse modo, e, em razão da necessidade do investidor de algum tipo de apoio automatizado que permita a manutenção e recuperação das informações acerca de todas as operações e de seus efeitos, foi desenvolvido o SGCA.

15 15 3 PROPOSTA DE SOLUÇÃO Visando a solução das questões levantadas no capítulo anterior, surgiu a idéia de desenvolver um produto (sistema). Nesta linha, inicialmente colocamos as premissas básicas para o SGCA, ou seja, o sistema deve permitir que: As informações relacionadas às operações de compra e venda de ações no mercado acionário pelo investidor possam ser registradas. Os rendimentos decorrentes da aquisição das ações possam ser registrados. As alterações do ativo decorrentes de desdobramentos ou grupamentos sejam cadastradas e os efeitos alterem a composição da carteira. O valor médio das ações possa ser calculado. O valor do imposto de renda incidente sobre o ganho de capital seja apurado. A rentabilidade da carteira seja apurada e confrontada com diversos índices apurados na comparação entre o valor médio dos ativos e outros valores e índices pertinentes ao mercado. Para atender aos requisitos supramencionados, o SGCA foi desenvolvido em uma arquitetura de duas camadas (vide a Figura 3.1). Uma camada de aplicação responsável pelo processamento dos dados, que permite ao usuário acessar o SGCA através de um desktop, laptop ou outro equipamento similar, e outra camada para resolver a questão da persistência dos dados, que utiliza um Sistema de Gerência de Banco de Dados (SGBD).

16 16 Figura 3.1: Arquitetura do sistema (Uma visão geral). Os diagramas que descrevem o projeto foram produzidos fazendo uso das ferramentas JUDE (vide sítio [7]), de uso livre, e ERWIN (vide sítio [6]), de franquia temporária. Estas ferramentas foram escolhidas em razão da gratuidade e por atender plenamente às necessidades do projeto. O SGCA foi programado através da ferramenta de desenvolvimento da linguagem Java, a IDE (Interface Development Environment) NetBeans (vide sítio [5]), por meio de um desktop, que executa o sistema operacional Windows. A escolha da linguagem Java, e do SGBD - MYSQL deveu-se ao fato de serem softwares de utilização gratuita para fins educacionais, como também, pela portabilidade, já que ambos têm compatibilidade com diversos sistemas operacionais, como o Linux e o Windows, entre outros. Maiores informações sobre estes produtos podem ser obtidas em [3] para o MYSQL e [4] para o Java. Durante toda a fase de codificação o SGCA foi exaustivamente testado

17 17 sob a forma caixa branca, isto é, garantindo que as operações internas fossem realizadas de acordo com as especificações e que todos os componentes internos fossem adequadamente exercitados [2]. É oportuno ressaltar a excelente qualidade do produto da SUN o NetBeans (vide sítio [4]), muito embora o autor tenha produzido todas as linhas de código do SGCA.

18 18 4 MODELAGEM Neste capítulo apresentamos inicialmente os requisitos do SGCA. Em seguida são redigidos os casos de uso que atendem aos requisitos. Para isso criamos um conjunto de prefixos que evidenciam o vínculo entre o caso de uso e o requisito pertinente, facilitando a leitura do texto. Um diagrama de casos de uso complementa o entendimento geral das especificações do SGCA. Por último, foram construídos os diagramas de modelo de dados, que foi implementado pelo SGBD, e o diagrama de classes, que trata da codificação do SGCA. 4.1 REQUISITOS Os requisitos, descritos na sequência, definem as especificações que o SGCA deve conter com vistas a atender às necessidades do usuário.

19 REQUISITOS NÃO FUNCIONAIS Os requisitos não funcionais são aqueles que expressam como deve ser feito o SGCA, listados na Tabela 4.1. Neste caso estão relacionados à segurança, robustez e usabilidade. Tabela 4.1:Requisitos não funcionais. Segurança RNF1: O software deve manter a senha armazenada criptografada. Robustez RNF2: Nas funcionalidades que demandarem algum tipo de interação entre o software e o usuário (ou seja, uma interface homem-computador), todas as falhas do software devem ser apresentadas seguindo o mesmo padrão de interface do próprio software. Nenhum detalhe técnico deverá ser apresentado ao usuário, apenas uma mensagem genérica de falha, que orienta o usuário a corrigir os dados. Usabilidade RNF3: As funcionalidades deverão estar adaptadas para resoluções padrão 800x600 ou maior. O objetivo foi garantir um maior conforto visual ao usuário. Maiores detalhes foram colocados no quinto capítulo REQUISITOS FUNCIONAIS Os requisitos funcionais são aqueles que descrevem o comportamento do SGCA, suas ações para cada entrada, ou seja, é aquilo que descreve o que deve ser feito pelo SGCA. Tais requisitos compõem a Tabela 4.2.

20 20 Tabela 4.2: Requisitos funcionais. RF1: RF2: RF3: RF4: RF5: RF6: RF7: RF8: RF9: RF10: RF11: RF12: RF13: RF14: RF15: RF16: RF17: O software deve permitir o gerenciamento dos códigos de ativos (inclusão, exclusão e alteração). O software deve permitir a consulta aos códigos de ativos previamente cadastrados. O software deve permitir o gerenciamento das operações com os ativos transacionados na Bolsa (inclusão e exclusão). O software deve permitir a consulta, ordenada por ativo ou cronologicamente, das operações transacionadas na Bolsa. O software deve permitir o gerenciamento das alterações dos ativos decorrentes de grupamento ou desdobramento (inclusão e exclusão). O software deve permitir a consulta, ordenada por ativo, das alterações de ativos na Bolsa. O software deve permitir o gerenciamento dos rendimentos vinculados aos ativos (inclusão e exclusão). O software deve calcular a rentabilidade anual dos rendimentos vinculados a cada ativo. O software deve permitir a consulta dos rendimentos e da rentabilidade, ordenada por ativo em cada ano. O software deve calcular a quantidade das cotas, o valor médio e saldo pertinente a cada ativo, totalizados anualmente, e permitir a consulta dos resultados ordenada por ativos. O software deve calcular o imposto de renda nas operações de venda dos ativos que resultarem em lucro. O software deve permitir a consulta e exclusão do imposto de renda nas operações de venda. O software deve calcular o imposto de renda mensal e permitir a consulta. O software deve calcular o imposto de renda devido e permitir a consulta. O software deve calcular o lucro líquido (lucro deduzido o imposto) vinculado às operações de venda de cada ativo, totalizado por ativo e por todos os ativos, anualmente, e, permitir a consulta dos resultados. O software deve permitir o gerenciamento dos valores de "piso", "teto", "alvo", "justo", "desvio da média e "índice de rentabilidade prevista", pertinentes a cada ativo (inclusão e alteração). O software deve calcular índices que relacionam o valor médio de cada ativo com o "piso", o "teto", o "alvo" e o "justo", como também, o "desvio da média", prevista e permitir a consulta dos índices.

21 21 RF18: RF19: RF20: O software deve permitir a consulta dos índices "rendprev", "desvmedio", "indpiso", "indteto", "indalvo" e "indjusto" (termos definidos no glossário) de forma ordenada por cada índice entre todos os ativos. O software deve permitir a consulta do usuário previamente cadastrado. O software deve permitir a consulta dos dados pertinentes a um determinado ativo, reunidos em uma só janela, relativos ao número de cotas, valor médio, saldo, rendimentos e rentabilidade dos rendimentos em cada ano, registros das operações, lucro e rentabilidade nas vendas, preço teto, preço piso, preço justo, preço alvo, rentabilidade prevista, desvio médio, índice piso, índice teto, índice justo, índice alvo e desvio médio.

22 CASOS DE USO Os casos de uso apresentam as operações e funcionalidades de interesse do usuário do SGCA DESCRIÇÃO DOS ATORES trabalho. O ator é o usuário que interage com o SGCA para executar um significante DIAGRAMA DE CASOS DE USO O Diagrama de Casos de Uso (Figura 4.1) descreve a funcionalidade geral proposta para o SGCA, que é detalhada nas próximas seções.

23 Figura 4.2: Diagrama de Caso de Uso. 23

24 DESCRIÇÃO DOS CASOS DE USO Os casos de uso foram descritos através de uma série de tópicos, padronizados segundo um modelo para a Especificação de Requisitos, revisado em , de autoria dos Professores Guilherme Travassos e Jobson Massolar, sendo a utilização do modelo permitida pelo Grupo ESE/COOPE/UFRJ, no escopo do curso CEDERJ. No modelo temos as informações necessárias para a compreensão dos diversos cenários dos casos de uso, obedecendo a uma mesma organização de tópicos. Os tópicos e suas descrições foram incluídos na Tabela 4.3: Tabela 4.3: Modelo para a especificação dos requisitos. Nome Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Fluxo Principal: Fluxo Alternativo: Pós-condições: Regras de negócio: Extensões: <define a sigla e o nome do caso de uso. Introduzidos na Figura 4.1>. <descreve o objetivo do caso de uso>. <referência à Tabela 4.2 de requisitos que descreve os requisitos atendidos por esse caso de uso>. <relaciona os atores que interagem como caso de uso>. <descreve as pré-condições a serem atendidas para que o caso de uso possa ser executado>. <define o evento que dispara a execução desse caso de uso>. <descreve o funcionamento do caso de uso possa ser executado>. <descreve os fluxos alternativos do caso de uso, indicando que evento dispara cada um deles. Cada fluxo recebe a nomeação A1, A2, etc>. <define que produto ou resultado concreto o ator principal obterá ao final da execução do fluxo básico> <lista as regras de negócios que devem ser respeitadas na execução do caso de uso. Cada regra recebe a nomeação RN1, RN2 etc., e é referenciada em algum fluxo do caso de uso (básico ou alternativo)>. Cenários alternativos de sucesso ou fracasso.

25 UC01 Autenticar Usuário Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Permitir ao usuário se identificar e acessar às funcionalidades do SGCA. RF19 Usuário. Nenhuma. Trigger: O ator aciona a inicialização do SGCA. Fluxo Principal: 1. O SGCA solicita a senha. 2. O Usuário fornece a senha. 3. O SGCA valida a senha. [A1] 4. O SGCA apresenta o menu de opções. Fluxo Alternativo: [A1] Senha inválida 1. O SGCA apresenta uma mensagem informando Extensões: Pós-condições: Regras de negócio: que a senha é inválida e volta para o passo 1 do fluxo principal. Não há. O usuário é identificado no SGCA. Não há UC02 Cadastrar Código de Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator cadastrar um novo código de ativo. RF1 Usuário. Ator deve estar autenticado no SGCA. O ator aciona a opção Código.

26 26 Fluxo Principal 1. O SGCA apresenta uma lista ordenada com os códigos dos ativos registrados e solicita o nome do novo código. 5. O SGCA registra o novo código e retorna ao passo 1 do fluxo principal. Fluxo Alternativo: [A1] Dados inválidos Pós-condições: Regras de negócio: 2. O ator fornece o nome solicitado. 3. O ator aciona o botão incluir. 4. O SGCA valida os dados fornecidos [A1] 1. O SGCA apresenta mensagem de erro e volta para o passo 1 do fluxo principal. O novo código de ativo é cadastrado. RN1 Código de ativo é dado obrigatório. RN2 Não podem existir dois ativos com o mesmo código.

27 UC03 Consultar Código de Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator consultar os códigos dos ativos. RF2 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA. O ator aciona a opção Código. Fluxo Principal 1. O SGCA apresenta uma lista ordenada com os Fluxo Alternativo: Pós-condições: Regras de negócio: Extensões: códigos dos ativos registrados. 2. Para cada código apresentado no passo anterior, o SGCA disponibiliza a seguinte operação: - Excluir Código. [E1] Não há. Não há. Não há. [E1] Ator solicita exclusão de um código - Executar UC "Excluir Código de Ativo".

28 UC04 Excluir Código de Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator excluir código do ativo. RF1 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA. O ator aciona a opção Código. Fluxo Principal 1. O SGCA apresenta uma lista ordenada com os códigos dos ativos registrados. 2. O ator seleciona o código a ser excluído. 3. O ator aciona o botão excluir. fluxo principal. [A1] Fluxo Alternativo: [A1] Exclusão recusada. Pós-condições: Regras de negócio: 4. O SGCA exclui o código e volta ao passo 1 do 1. O SGCA apresenta mensagem informando que a exclusão foi cancelada devido à existência de tabelas vinculadas fazendo uso daquele código e volta para o passo 1 do fluxo principal. A lista de códigos é apresentada de acordo com ocorrência de exclusão ou não. Em caso de exclusão os dados pertinentes à projeção do ativo serão apagados. Não há.

29 UC05 Cadastrar Operação Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator cadastrar uma nova operação. RF3, RF11 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA e o código do ativo deve estar cadastrado. O ator aciona a opção Transação. Fluxo Principal 1. O SGCA apresenta uma tabela com as operações registradas, ordenada por ativos, e solicita os dados da operação: - Código do ativo - Tipo da operação - Data do pregão - Número de cotas - Valor da cota 2. O ator informa os dados. fluxo principal. Fluxo Alternativo: [A1] Dados inválidos Pós-condições: Regras de negócio: 3. O ator aciona o botão incluir. 4. O SGCA valida os dados fornecidos. [A1] 5. O SGCA salva os dados e retorna ao passo 1 do 1. O SGCA apresenta mensagem de erro e volta para o passo 1 do fluxo principal. A nova operação é cadastrada. Se a operação for uma venda lucrativa, o SGCA apura e salva os dados pertinentes ao imposto de renda. Não há.

30 UC06 Consultar Operação Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator consultar as operações. RF3, RF4 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA O ator aciona a opção Transação Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com as operações registradas, ordenadas por ativo, e solicita os dados da operação. 2. Para cada operação apresentada no passo anterior, o SGCA disponibiliza as seguintes operações: - Alterar Código [E1] - Ordenar a tabela de operações cronologicamente. [A1] - Excluir Operação. [A2] Fluxo Alternativo: [A1] Ator seleciona a coluna data. Pós-condições: Regras de negócio: Extensões 1. O SGCA apresenta uma tabela com as operações registradas, ordenadas cronologicamente, iniciada pela data mais recente. [A2] Ator seleciona o ID da operação a ser excluída. 1. O SGCA exclui a operação e volta ao passo 1 do fluxo principal. A tabela de operações é apresentada de acordo com ocorrência de exclusão ou não. Ocorrida à exclusão, a composição da carteira é alterada. Não há. [E1] Ator solicita alteração de uma operação - Executar UC "Alterar Operação"

31 UC07 Alterar Código Objetivo: Requisitos: Permitir ao ator alterar o código das operações de um determinado ativo. RF3 Atores: Usuário Pré-condições: Ator deve estar autenticado no SGCA e o código novo do ativo deve estar cadastrado. Trigger: O ator aciona a opção Transação. Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com as operações do ativo devidamente registradas e ordenadas por ativo. 2. O ator seleciona o código do ativo a ser alterado. 3. O ator informa o novo código do ativo. [RN1] 4. O ator aciona o botão alterar. 5. O SGCA valida os dados fornecidos. [A1] 6. O SGCA salva o dado e retorna ao passo 1 do fluxo principal. Fluxo Alternativo: [A1] Dado inválido 1. O SGCA apresenta mensagem de erro e volta Pós-condições: Regras de negócio: para o passo 1 do fluxo principal. O código do ativo é alterado em todas as operações cadastradas. Não há.

32 UC08 Cadastrar Alteração do Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator cadastrar uma nova alteração do ativo. RF5 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA e o código do ativo deve estar cadastrado. O ator aciona a opção Alteração de Ativo Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com as alterações do ativo registradas, ordenadas por ativo, e solicita os dados da operação: - Código do ativo - Data da alteração - Fator [RN1] 2. O ator informa os dados. fluxo principal. Fluxo Alternativo: [A1] Dados inválidos Pós-condições: Regras de negócio: 3. O ator aciona o botão incluir. 4. O SGCA valida os dados fornecidos. [A1] 5. O SGCA salva os dados e retorna ao passo 1 do 1. O SGCA apresenta uma mensagem de erro e volta para o passo 1 do fluxo principal. A nova alteração do ativo é cadastrada e o número de cotas bem como seus valores são corrigidos pelo fator. [RN1] O fator deve alterar diretamente a quantidade de cotas e inversamente o valor da cota de cada operação, de tal forma que o saldo na carteira permaneça inalterado. Em caso de desdobramento o fator deverá ser maior que 1, e, em caso de grupamento o fator deverá ser menor que 1.

33 UC09 Consultar Alteração de Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator consultar as alterações do ativo. RF5, RF6 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA O ator aciona a opção Alteração de Ativo. Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com as alterações do ativo registradas, ordenadas por ativo. 2. Para cada item da tabela apresentada no passo anterior, o SGCA disponibiliza a seguinte operação: - Excluir alteração de ativo [A1] Fluxo Alternativo: [A1] Ator solicita exclusão de uma alteração do ativo Pós-condições: Regras de negócio: 1. O ator seleciona o ID da alteração do ativo a ser excluída. 2. O ator aciona o botão excluir. 3. O SGCA exclui a alteração do ativo e volta ao passo 1 do fluxo principal. A tabela de alterações de ativo é apresentada de acordo com ocorrência de exclusão ou não. Não há.

34 UC10 Cadastrar Rendimento Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator cadastrar um rendimento. RF7, RF8 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA e o código do ativo cadastrado. O ator aciona a opção Rendimento. Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com os rendimentos registrados, ordenada cronologicamente (iniciada pela data mais recente), e solicita os dados do rendimento: - Código - Data - Valor - Renda 2. O ator informa os dados. 3. O ator aciona o botão incluir. 4. O SGCA valida os dados fornecidos. [A1] 5. O SGCA salva os dados e retorna ao passo 1 do Pós-condições: Regras de negócio: fluxo principal. Fluxo Alternativo: [A1] Dados inválidos. 1. O SGCA apresenta uma mensagem de erro e volta para o passo 1 do fluxo principal. O novo rendimento é cadastrado e a rentabilidade do rendimento é apurada. [RN1] [RN1] A rentabilidade é calculada dividindo-se o valor do rendimento pelo saldo do respectivo ativo na carteira na data do crédito, sob a forma percentual.

35 UC11 Consultar Rendimento Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator consultar os rendimentos. RF7, RF8, RF9 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA. O ator aciona a opção Rendimento Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com os rendimentos registrados, ordenada cronologicamente, iniciada pela data mais recente. 2. Para a tabela apresentada no passo anterior, o SGCA disponibiliza as seguintes operações: - Consultar rendimento anual. [A1] [RN1] - Excluir rendimento. [A2] Fluxo Alternativo: [A1] Exclusão do Rendimento. Pós-condições: Regras de negócio: 1. O ator seleciona o ID do rendimento a ser excluído. 2. O ator aciona o botão excluir. 3. O SGCA exclui a operação e volta ao passo 1 do fluxo principal. [A2] Consultar Rendimento Anual. 1. O ator seleciona o ano. 2. O SGCA apresenta uma tabela com os rendimentos registrados, ordenada cronologicamente, iniciada pela data mais recente do ano selecionado. A tabela de rendimentos é apresentada de acordo com ocorrência de exclusão ou não. [RN1] A rentabilidade anual é obtida pela soma das rentabilidades pertinentes aos rendimentos creditados no ano selecionado.

36 UC12 Consultar Bens Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator consultar a situação de cada ativo na carteira, com relação ao número de cotas, o valor médio das cotas e o saldo do investimento totalizado no ano selecionado. RF10 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA. O ator aciona a opção Bens. Fluxo Alternativo: Pós-condições: Regras de negócio: Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela de bens, ordenada por ativo, apurada até a data corrente. 2. O ator seleciona o ano. 3. O SGCA apresenta uma tabela de bens com os dados apurados no dia 31 de dezembro do ano selecionado. Não há. A quantidade de cotas, o valor médio e o saldo de cada ativo são apurados no último dia do ano selecionado, ou na data corrente se o ano selecionado for o atual. Não há UC13 Consultar Impostos Objetivo: Permitir ao ator consultar os impostos de renda relativos às operações de venda dos ativos. Requisitos: RF12, RF13, RF14, RF15 Atores: Usuário Pré-condições: Ator deve estar autenticado no SGCA. Trigger: O ator aciona a opção Imposto. Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com os impostos pertinentes a cada venda ocorrida no ano corrente, até a presente data, ordenada cronologicamente, iniciada pela data mais recente.

37 37 2. Para a tabela apresentada no passo anterior, o SGCA disponibiliza as seguintes operações: - Consultar impostos pertinentes a cada venda ocorrida em anos anteriores. [A1] - Excluir o imposto pertinente a uma venda. [A2] - Consultar o imposto de renda mensal ocorrido em um determinado ano. [A3] - Consultar o imposto de renda devido ocorrido em um determinado ano. [A4], [RN1] - Consultar o lucro líquido vinculado às operações de venda de cada ativo, totalizado por ativo e por todos os ativos, ocorrido em um determinado ano. [A5] Fluxo Alternativo: [A1] Consultar IrNaVenda. 1. O ator seleciona o ano. 2. O SGCA apresenta uma tabela com os impostos pertinentes a cada venda ocorrida no ano selecionado, ordenada cronologicamente, iniciada pela data mais recente. [A2] Exclusão de imposto. 1. O ator seleciona o imposto a ser excluído. 2. O ator aciona o botão excluir. 3. O SGCA exclui o imposto e volta ao passo 1 do fluxo principal. [A1] Consultar IrMensal. 1. O ator seleciona o ano. 2. O SGCA apresenta uma tabela com o imposto de renda mensal ocorrido no ano selecionado, ordenada cronologicamente, a partir do mês mais recente. [A1] Consultar IrDevido. 1. O ator seleciona o ano. 2. O SGCA apresenta uma tabela com o imposto de renda devido ocorrido no ano selecionado, ordenada cronologicamente, a partir do mês mais recente. [A1] Consultar LucroLíquido. 1. O ator seleciona o ano. 2. O SGCA apresenta uma tabela com o lucro lí-

38 38 Pós-condições: Regras de negócio: quido vinculado a cada ativo, relativo ao ano selecionado, ordenada cronologicamente, iniciada pela data mais recente. A tabela de impostos de renda na venda é apresentada de acordo com ocorrência de exclusão ou não. [RN1] As operações de venda que, no somatório, atinjam um valor superior a R$ ,00 (vinte mil reais) no mês, serão tributadas pelo imposto de renda, com uma alíquota de 15% sobre resultado positivo entre o valor da venda e o custo de aquisição.

39 UC14 Consultar Dados do Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator consultar dados do ativo, reunidos em uma só janela, relativos ao número de cotas, valor médio, saldo, rendimentos e rentabilidade dos rendimentos em cada ano, registros das operações, lucro e rentabilidade nas vendas, preço teto, preço piso, preço justo, preço alvo, rentabilidade prevista, desvio médio, índice piso, índice teto, índice justo, índice alvo e desvio médio. RF20 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA O ator aciona a opção Bens Fluxo Alternativo: Pós-condições: Regras de negócio: Extensões Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela de bens, ordenadas por ativo. 2. O ator seleciona um ativo. 3. O SGCA apresenta uma janela com o número de cotas, valor médio, saldo, rendimentos e rentabilidade dos rendimentos em cada ano, registros das operações, lucro e rentabilidade nas vendas, preço teto, preço piso, preço justo, preço alvo, rentabilidade prevista, desvio médio, índice piso, índice teto, índice justo, índice alvo e desvio médio, pertinentes ao ativo selecionado, e, permite a seguinte operação. - alterar parâmetros. [E1] Não há. Não há. Não há. [E1] Ator solicita alteração de parâmetros - Executar UC "Alterar Parâmetros"

40 UC15 Alterar Parâmetros do Ativo Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: Permitir ao ator alterar os parâmetros do ativo. RF16, R17 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA O ator aciona a opção Bens. Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela de bens, ordenada por ativo. 2. O ator seleciona um ativo. 3. O SGCA apresenta dados do ativo e permite alterar os dados dos seguintes parâmetros: - ValorTeto - ValorAlvo - ValorJusto - ValorPiso - RendPrev 4. O ator altera os dados. fluxo principal. Fluxo Alternativo: [A1] Dados inválidos Pós-condições: Regras de negócio: 5. O ator aciona o botão atualizar. 6. O SGCA valida os dados fornecidos. [A1] 7. O SGCA salva os dados e retorna ao passo 1 do 1. O SGCA apresenta mensagem de erro e volta para o passo 1 do fluxo principal. Os parâmetros alterados são salvos. Não há.

41 UC16 Consultar Projeção Objetivo: Requisitos: Atores: Pré-condições: Trigger: O software deve permitir a consulta dos índices "rendprev", "desvmedio", "indpiso", "indteto", "indalvo" e "indjusto" de forma ordenada por cada índice entre todos os ativos. RF18 Usuário Ator deve estar autenticado no SGCA. O ator aciona a opção Projeção. Fluxo Principal: 1. O SGCA apresenta uma tabela com os índices Fluxo Alternativo: Pós-condições: Regras de negócio: "rendprev", "desvmedio", "indpiso", "indteto", "indalvo" e "indjusto" relativo a cada ativo, ordenada por ativo. 2. O ator seleciona um índice. 3. O SGCA apresenta uma tabela da projeção com os ativos ordenados pelo índice selecionado. Não há. Não há. Não há.

42 MODELO DE DADOS O Modelo de Dados define todos os objetos de dados processados pelo sistema, os relacionamentos entre os objetos de dados e qualquer outra informação pertinente aos relacionamentos [2]. O desenvolvimento de aplicações do nosso SGBD está representado no Modelo Entidade Relacionamento (Figura 4.2), uma abstração da representação e entendimento dos dados que compõem a essência do SGCA. O SGBD é composto por sete tabelas, listadas na sequência: Transação responsável os dados pertinentes às operações no mercado acionário. Rendimento armazena os dados pertinentes a créditos de dividendos, JSCP e bonificações. IR mantém os dados pertinentes ao cálculo do imposto de renda incidente nas operações de venda. Código armazena os códigos dos ativos. Parâmetros responsável pelos índices e valores relativos a cada ativo, apurados pelo SGCA e disponibilizados na mídia. Bens armazena a quantidade de ações, seu valor unitário médio e saldo relativo a cada ativo na carteira. AlteraçãoAtivo mantém o histórico das alterações dos ativos decorrentes de processos de desdobramentos e agrupamentos das ações, e o fator que as corrigiu.

43 43 Figura 4.3: Modelo de dados. 4.3 DIAGRAMA DE CLASSES O diagrama de classes (Figura 4.3) é uma representação da estrutura e relações das classes, que servem de modelo para objetos do SGCA. O código que definiu o SGCA é composto por 14 classes, a saber: Ativo esta classe tem a responsabilidade da apresentação em uma só janela de todas as informações relacionadas com um determinado ativo, como também trata da inclusão e processamento de parâmetros

44 44 relacionados ao preço e índices de desempenho das ações no mercado e na carteira. TabelaModel esta classe padroniza o modelo de tabela que é apresentado na interface com usuário, agregando as funcionalidades que permitem a criação das tabelas. Login esta classe é responsável pela segurança de acesso ao SGCA. Conexão esta classe é responsável pelo estabelecimento da conexão com o SGBD. Conecta é uma interface que, através do mecanismo herança, permite o reuso da classe Conexão pelas demais classes da aplicação ao acessar o SGBD. ListaDeAnos é a classe captura os anos em que a carteira permaneceu em vigor e apresentá-los sob uma forma de lista. Bens é a classe produz um relatório dos ativos mantidos na carteira em uma determinada data. Rendimento é a classe responsável pela manutenção dos rendimentos e da produção de relatórios sobre os mesmos, relacionados a questões tributárias e de rentabilidade dos ativos. Imposto é a classe mantém os impostos apurados nas operações de venda, e, da produção de relatórios relacionados a questões tributárias. Transação é a classe responsável pela manutenção das operações. Código é a classe responsável pela manutenção dos códigos dos ativos. Projeção é a classe que trata da produção de tabelas, relacionando índices e valores relativos ao desempenho de cada ativo com todos os ativos que compõem a carteira. AlteraAtivo é a classe responsável pela manutenção das alterações dos ativos decorrentes de desdobramentos e agrupamentos de ações. Menu é a classe produz as janelas de visualização na interface com o usuário.

45 Figura 4.4: Diagrama de Classes. 45

46 46 5 IMPLENTAÇÃO A implementação é apresentada através das janelas correspondentes às funcionalidades contidas no menu principal, relacionadas na lateral esquerda das janelas (vide Figura 5.2). Estas funcionalidades foram divididas da seguinte forma: Na seção 5.1 descrevemos o mecanismo de acesso do usuário ao sistema. Em 5.2 tratamos das funcionalidades relativas à manutenção do histórico das alterações dos ativos e apresentamos modelos de navegação, que padronizam o acesso às diversas funcionalidades similares. Em 5.3 são descritas as consultas aos ativos que compõem a carteira. Em 5.4 descremos a manutenção dos códigos das ações. No tópico 5.5 discutimos a produção de diversas tabelas que visam assessorar o investidor nas questões tributárias. Na seção seguinte, 5.6, apresentamos um mecanismo de comparação, através de índices, da situação da carteira em relação ao mercado. Em 5.7 abordamos a questão dos rendimentos e da forma de apuração da rentabilidade dos rendimentos. E por último, o tópico 5.8, aborda a manutenção das transações e da questão da alteração do nome do ativo por conta de incorporações, fusões de empresas entre outras operações comerciais similares.

47 ACESSO AO SGCA O usuário para acessar o SGCA deverá ter em seu poder uma senha para preenchimento da janela de login (Figura 5.1). Figura 5.5: Janela de acesso ao SGCA (UC01). 5.2 ALTERA ATIVO O mapa de navegação representado nas Figuras 5.3 e 5.6, também conhecido como modelo de navegação, descreve as funcionalidades da janela a seguir (Figura 5.2). A janela em questão refere-se à primeira opção do menu, que permite a inclusão, consulta e exclusão das alterações de ativo pelo usuário. As alterações de ativo são decorrentes de processos comerciais como incorporação, fusão de empresas, entre outros, como também, do aumento exagerado do preço de um ativo, acarretando desdobramentos e/ou grupamentos das ações. Esse artefato, o mapa de navegação, foi produzido com o intuito de facilitar a visualização do SGCA como um todo, uma vez que o número de maquetes do SGCA é significativo e a metodologia do comportamento de acesso é similar nas diversas funcionalidades retratadas nos demais casos de uso.

48 48 Figura 5.6: Tela relativa à inclusão de uma Alteração de Ativo (UC08). Figura 5.7: Mapa de navegação pertinente à inclusão de uma Alteração de Ativo (UC08).

49 49 O acionamento do botão Incluir pode provocar a geração de duas mensagens de erro (procedimento esse que se repete nas demais funcionalidades do SGCA, para inclusão de dados), a saber: Caso algum campo de dado pertinente à inclusão de uma alteração de ativo (ação, data, fator) não seja preenchido, uma janela igual à figura 5.4 será mostrada. Figura 5.8: Mensagem de erro na tentativa de inclusão dos dados (UC08). Caso algum dado não obedeça à lógica do SGBD ou do SGCA será apresentada uma janela conforme a Figura 5.5. Figura 5.9: Mensagem de erro na tentativa de inclusão dos dados (UC08).

50 50 Figura 5.10: Mapa de navegação pertinente à exclusão das Alterações de Ativo (UC09). O acionamento do botão Excluir pode provocar a geração de uma mensagem de erro, conforme figura 5.7 (procedimento esse que se repete nas demais funcionalidades do SGCA, para exclusão de dados do sistema). Figura 5.11: Mensagem de erro na tentativa de exclusão dos dados (UC09). 5.3 BENS A Figura 5.8 representa a tela de inicialização da funcionalidade Bens na seqüência apresentada no menu (UC12). Nessa funcionalidade o conteúdo da janela é alterado a partir da seleção do AnoBase desejado. Essa informação colabora no

51 51 preenchimento do formulário da Declaração de Bens e Direitos (da DAA do IR). A seleção de uma AÇÃO nessa janela gera outra janela apresentada na Figura 5.9. Figura 5.12: Tela relativa ao caso de uso UC12. A Figura 5.9 representa a janela gerada a partir da seleção do ativo BBAS3 na tabela Bens da Figura 5.8 (foi necessário popular o SGBD para que a tela em questão fosse gerada). Nessa janela são atualizados o valor do teto, o valor alvo, o valor do piso, o valor justo e a rentabilidade prevista (UC15), como também, é possível consultar todos os dados vinculados ao ativo (UC14), como a rentabilidade dos rendimentos e das operações de venda. Esses valores são obtidos em diversos sítios da Internet, pertinentes a corretoras e bancos, que basicamente reproduzem, e/ou manipulam, as informações contidas no sítio do Bovespa [8]. Normalmente, podemos consultar esses valores, entre outros dados, nos sítios pertinentes a cada empresa que compõe a carteira. Aproveitamos o cadastramento desses dados com vistas a obter os índices, a partir do valor médio dos ativos, que permitam compreender a evolução do valor do ativo no mercado, assim como, através das projeções (Figura 5.17), poder comparar os respectivos índices de cada ativo entre todos

52 52 os índices dos demais ativos que compõem a carteira. A alternância na seleção de outro ativo também pode ser efetuada na própria janela, através da seleção do ativo na lista de ativos na parte esquerda da Figura 5.9. Figura 5.13: Tela relativa aos casos de uso UC14 e UC CÓDIGO A opção Código, terceira do menu, configura a tela (Figura 5.12) que permite a inclusão, a consulta e a exclusão dos códigos das ações (UC02, UC03 e UC04). Essa janela pode adicionar duas mensagens de erro às descritas anteriormente, a saber: O acionamento do botão Incluir pode gerar uma janela de erro (Figura 5.10) que orienta o procedimento de inclusão de código; e,

53 53 Figura 5.14: Mensagem de erro na tentativa de inclusão Código (UC02). O acionamento do botão Excluir pode gerar uma janela (Figura 5.11) para impedir o procedimento. Figura 5.15: Mensagem de erro na tentativa de exclusão do Código (UC04). Figura 5.16: Tela relativa aos casos de uso UC02, UC03 e UC04.

54 IMPOSTO As diversas janelas apresentadas a seguir (Figuras 5.13, 5.14, 5.15 e 5.16) referem-se à quarta opção do menu. O conteúdo das telas serve para compor um conjunto de informações, com vistas ao preenchimento da Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda, como também, de apoio no caso de eventual auditoria por parte da Receita Federal Imposto de Renda Devido (IrDevido) O imposto devido, obtido através da seleção do AnoBase, seguida do acionamento do botão IrDevido, exibe as implicações relativas aos casos em que o valor total da venda no mês ultrapassar R$ ,00 (Figura 5.13). O valor do tributo deverá ser recolhido no último dia útil do mês subseqüente ao mês base. Essas informações deverão compor os formulários de Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva (lucro líquido) e o Imposto Pago Sobre Ganhos de Capital, ambos da DAA do IR.

55 55 Figura 5.17: Tela do Imposto Devido (UC13) Imposto de Renda Mensal (IrMensal) O Imposto de Renda Mensal (Figura 5.14) é obtido através da seleção do AnoBase, seguida do acionamento do botão IrMensal, e define os meses em que haverá tributação, ou não, nas operações de venda.

56 56 Figura 5.18: Tela relativa ao Imposto Mensal (UC13) Imposto de Renda na Venda (IrNaVenda) O Imposto de Renda na Venda (Figura 5.15) é obtido de forma similar ao caso anterior, e, descreve as operações que compõem os valores do Imposto Mensal (Figura 5.14).

57 57 Figura 5.19: Tela relativa ao imposto incidente nas operações de venda (UC13) Lucro Líquido O Lucro Líquido (Figura 5.16), também obtido de forma similar à anterior, deverá compor o formulário de Rendimentos Isentos e Não-Tributáveis da DAA do IR, já que representa o lucro obtido nas situações em que o total das vendas no mês base não ultrapassaram os R$ ,00.

58 58 Figura 5.20: Tela relativa ao Lucro Líquido das operações de venda isentas de impostos (UC13). 5.6 PROJEÇÃO A Projeção (Figura 5.17), quinta opção do menu, permite a consulta das projeções, obtidas através do ordenamento das colunas de cada índice. Uma projeção toma como base o valor de um dos índices, que deve ser selecionado na respectiva coluna, gerando uma nova tabela, que ordena os ativos de acordo com o ordenamento daquele índice. Os analistas de mercado, normalmente, fazem uso desses índices usando como base o valor médio do ativo, negociado no mercado, em um determinado período.

59 59 Figura 5.21: Tela relativa ao caso de uso UC RENDIMENTO A sexta opção do menu, o Rendimento (Figura 5.18), permite a inclusão, a consulta e a exclusão dos rendimentos. A consulta é feita por ano (Figura 5.19), obtida através da seleção do AnoBase, auxilia o preenchimento do formulário de Rendimentos Isentos e Não Tributáveis (DAA do IR), além de informar a rentabilidade anual dos rendimentos dos ativos na carteira.

60 60 Figura 5.22: Tela relativa aos casos de uso UC10 e UC11. Figura 5.23: Tela relativa ao caso de uso UC11.

61 TRANSAÇÃO A Transação (Figura 5.22), última opção do menu, permite a inclusão, a consulta e a exclusão das operações de compra ou venda dos ativos, como também, alterar o código de um determinado ativo em todas as transações. As alterações de código ocorrem em caso de fusão de empresas, ou operações similares, onde o código de uma empresa absorve o código da outra, e, eventualmente, num terceiro passo é criado um terceiro código. Esse tipo de alteração é precedido, normalmente por um grupamento do ativo de menor valor, tratado pela funcionalidade Altera Ativo descrita em 5.2. erro, a saber: O acionamento do botão Incluir pode gerar mensagens de alerta ou de Na inclusão de uma operação de venda que contabiliza um prejuízo, uma mensagem de alerta é gerada (Figura 5.20). Assim mesmo a operação é computada. Figura 5.24: Tela com mensagem de alerta (UC05). Na inclusão de uma venda, cujo número de cotas exceda o total cadastrado na carteira, ou seja, uma venda sem lastro, uma mensagem de erro é gerada (Figura 5.21).

62 62 Figura 5.25: Tela com mensagem de erro (UC05). Figura 5.26: Tela relativa aos casos de uso UC05, UC06 E UC07.

63 63 CONCLUSÕES Esta monografia teve como objetivo principal não só apresentar o formato da documentação pertinente ao desenvolvimento de um sistema de informação, que seguiu as diretrizes traçadas pelo Projeto Unificado PU, mas também o produto do desenvolvimento, ou seja, o SGCA. O ciclo de vida de desenvolvimento do SGCA prossegue, já que no domínio do modelo ha muito que desenvolver pelo processo de informatização do SGCA, e a maleabilidade do software assim o permite. Um exemplo das questões ainda por desenvolver seria preparar o sistema para uma eventual alteração de alíquota ou do teto de isenção, do imposto de renda. Outra possibilidade seria expandir o software para tratar outras modalidades do mercado de capitais, já descritas no Capítulo 2 deste documento. Dessa forma, o autor entende que o SGCA não está finalizado, há muito que fazer ainda no sentido de agregar novas funcionalidades ao mesmo, o que pode implicar em futuras adaptações do sistema. Assim sendo, é de interesse do autor prosseguir em seus estudos no sentido de obter maior conhecimento, não só com vistas ao aprimoramento do SGCA, mas também, com o propósito de desenvolver outros softwares, ainda na área de sistemas de informação.

64 64 REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS 1. Craig Larman. Utilizando UML e Padrões: Uma Introdução à Análise e ao Projeto Orientados a Objetos e ao Desenvolvimento Iterativo, 3a. ed., Bookman, (ISBN ) 2. Roger Pressman. Engenharia de Software, 6ª ed., McGraw-Hill, (ISBN ) 3. Sun Microsystems, acessado em 30/09/ Sun Microsystems, acessado em 30/09/ Sun Microsystems, acessado em 30/09/ CA, acessado em 30/09/ Jude Design&Communication, acessado em 30/09/ BM&Bovespa, acessado em Receita Federal - A tributação sobre os investimentos em ações é regulamentada pela Instrução Normativa SRF nº 25, de 2001, alterada pela Instrução Normativa SRF nº 487, de 2004.

65 65 GLOSSÁRIO Ação Ações são títulos nominativos negociáveis, de renda variável, que representam, para quem as possui, uma fração do capital social de uma empresa [8]. Bonificação - Distribuição gratuita, aos acionistas, de novas ações decorrentes de aumento de capital por incorporação de reservas, lucros em suspenso ou reavaliação do ativo. Excepcionalmente pode ocorrer a distribuição de bonificação em dinheiro [8]. Código - Nome do ativo que identifica a empresa no mercado acionário. Cotas - Quantidade de partes mínimas pertinentes ao ativo transacionado. Desdobramento - Ocorre quando a empresa aumenta a quantidade de ações em circulação, sem alterar o capital social da empresa, reduzindo o valor unitário para aumentar a liquidez da ação no mercado [8]. Despesa - Os custos de transação são compostos de corretagem e emolumentos pagos à Bolsa de Valores e tarifa bancária quando houver algum banco intermediando a operação. Existe ainda a tarifa de custódia que é cobrada mensalmente, desde que o investidor tenha realizado operações no período ou possua ativos depositados em sua conta de custódia. Desvio Médio índice que representa a proporção da média entre o valor do teto e o valor do piso, e, o valor médio do ativo na carteira.