República Democrática de Timor-Leste RELATÓRIO FINANCEIRO ANUAL & CONTAS MINISTÉRIO DO PLANO E DAS FINANÇAS DIRECÇÃO DO TESOURO

Transcrição

1 República Democrática Timor-Leste RELATÓRIO FINANCEIRO ANUAL & CONTAS MINISTÉRIO DO PLANO E DAS FINANÇAS DIRECÇÃO DO TESOURO Dezembro 2006

2 Governo da República Democrática Timor- Leste Relatório Financeiro Anual & Contas ( )

3

4 CONTEÚDO 1. RELATÓRIO DO TESOUREIRO 4 2. RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES MÉTODO DE CAIXA DE CONTABILIDADE Resumo das Receitas do Fundo Consolidado ( ) Detalhes das Receitas Fiscais & Pagamentos Utilização ( ) a Declaração do Fluxo Caixa ( ) (De acordo com os principais elementos custo) b Declaração Fluxo Caixa ( ) (De acordo com as funções - GSF) Declaração Fluxo Caixa ( ) Conta da Aviação Declaração Fluxo Caixa ( ) Conta dos Portos Declaração Fluxo Caixa Consolidado ( ) Despesas Sectoriais ( ) Método Caixa POLÍTICAS DE CONTABILIDADE E NOTAS ÀS DECLARAÇÕES FINANCEIRAS Método Caixa Contabilida INFORMAÇÕES SUPLEMENTARES Notas às Informações Suplementares Resumo das Despesas Agregadas Contra as Dotações ( ) Resumo das Despesas ( ) Resumo das Despesas Sectoriais ( ) Resumo das Despesas das Instituições Bens & Serviços a Resumo das Despesas das Instituições Capital Menor ( ) b Despesas das Instituições Capital e Desenvolvimento ( ) Declaração Rendimentos e Despesas ( ) Balanço Declaração Rendimentos e Despesas ( ) Todo o Governo Balanço Todo o Governo Notas ao Balanço Declaração das Receitas e Despesas ( ) Electricida Declaração Consolidada Receitas e Pagamentos PROGRAMA DE APOIO À CONSOLIDAÇÃO 117 3

5 Relatório Financeiro Anual RELATÓRIO DO TESOUREIRO Comentários Gerais O Ano Financeiro foi substancial e financeiramente diferente dos anos anteriores vido essencialmente a dois factores. O primeiro foi a aprovação da Lei do Fundo Petrolífero por parte do Parlamento, tendo-se tornado efectiva em 4 Agosto De acordo com as provisões sta Lei as receitas do Fundo Petrolífero são agora mantidas numa Conta Fundo Petrolífero separada e ixam fazer parte do Fundo Consolidado geral Timor-Leste. O total das receitas apresentado neste relatório tem assim ser consirado neste contexto. Para lá disto, em 9 Setembro 2005 foram transferidos $125 milhões do saldo monetário do Fundo Consolidado para a conta do Fundo Petrolífero. Foi preparado e apresentado em separado um relatório da Conta do Fundo Petrolífero. Em segundo lugar, os distúrbios civis no trimestre anterior tiveram um impacto adverso significativo no processo execução orçamental. Isto resultou em taxas execução orçamental inferiores às dos anos anteriores e teve igualmente impacto na cobrança receitas ao longo do ano. Durante os distúrbios houve também relatos roubo propriedas e existências do governo. O valor das existências não afectadas indicado nas Declarações Financeiras retrata o valor contabilístico das existências em 30 Junho Este montante verá ser ajustado num período subsequente com base na cisão do governo no que diz respeito ao valor e à extensão do roubo e das perdas. Receitas e Contribuições dos Parceiros Desenvolvimento Durante o ano fiscal o total das receitas geradas foi $56.09 milhões 1 (2004/05 - $ milhões). Excluindo as receitas do Timor Gap, as receitas geradas foram $34.91 milhões, o que exceu a estimativa receitas $33.60 milhões. As receitas cobradas pelas Instituições com Retenção Receitas foram $7.21 milhões (2004/05 - $8.03 milhões) contra o alvo orçamental $10.30 milhões. RECEITAS DO CFET Receitas do Mar Timor 37% Contribuições dos PDs 2% Mercadorias: Imp. Indirectos/Vendas/Importações 24% Serviços 5% Juros 9% Outras Receitas 0% Imposto sobre Rendimentos 16% Taxas Utilização 7% 1 Os valores das receitas incluem US$ milhões Receitas do Timor Gap relativas ao período compreendido entre 1 Julho e 3 Agosto

6 As Contribuições dos Parceiros Desenvolvimento, na orm dos $0.97, ficaram consiravelmente aquém da estimativa $10.40 milhões. Receitas do CFET Excluindo Receitas do Mar Timor Contribuições dos Parceiros Desenvolvimento 3% Juros 15% Outras Receitas 0% Mercadorias: Imp. Indirectos/Vendas/Importações 39% Imposto sobre os Rendimentos 25% Taxas Utilização 11% Serviços 7% Os Impostos Indirectos permaneceram o componente mais significativo das receitas domésticas. Também vieram grans contribuições do Imposto Empresarial / Corporativo, Direitos Importação e Imposto sobre as Vendas. RECEITAS FISCAIS E PAGAMENTOS DE UTILIZAÇÃO (US$ MILHÕES) Imposto Indirecto Juros Empresariais / Corporativos Direitos Importação Imposto sobre Vendas Imp. Rendimentos Individuais Imp. Serviços Arrendamento Propriedas Outros Impostos Retenção Taxas Bis/Passaportes/Visas Registo Empresas 0.22 Propinas Universitárias 0.21 Outras Receitas Não Fiscais 0.21 Taxas sobre Veículos e Transp Taxas Água 0.12 Taxas Hospit. e Médicas 0.12 Propostas Recebidas 0.02 Taxas Postais e Serviços 0.02 Direitos Extracção Mineira 0.02 Direitos Exportação

7 Contribuições dos Parceiros Desenvolvimento CONTRIBUIÇÕES DOS PARCEIROS DE DESENVOLVIMENTO (US$ '000) AID PDL PNUD Noruega A contribuição dos parceiros senvolvimento foi $0.97 milhões, contra uma estimativa orçamental $10.40 milhões. A contribuição dos parceiros senvolvimento foi também significativamente inferior à registada no ano transacto ($34.20 milhões). O PNUD contribuiu com $ como assistência verba para o Programa do Desenvolvimento Local. A Fundação Gulbenkian Cuba contribuiu com outros $ para ajuda à formação alunos medicina. Dotações Foi dotado a partir do Fundo Consolidado Timor-Leste um montante revisto $ milhões (2004/05 - $78.67 milhões) para o ano fiscal , contra o montante original $ milhões. As dotações acrescidas dizem respeito principalmente às afectações para a EDTL e Serviços Centrais, e Ministério da Saú. Foi paga a partir sta dotação uma soma total $88.5 milhões (2004/05 - $59.57 milhões) durante o ano financeiro. Tendo em conta os pagamentos penntes contra as orns compra emitidas durante o ano ($38.60 milhões) 2 (2004/05 - $14.48 milhões), o total das spesas contra a dotação para o ano representa $ milhões (2004/05 - $74.05 milhões). Obrigações Transportadas Dos $19.51 milhões obrigações transportadas, $11.79 milhões foram liquidados durante o ano. Por outro lado foram contraídos durante o ano novas obrigações no total $38.60 milhões. Para Todo o Governo 2a, as obrigações penntes $46.32 milhões (2004/05 $19.51 milhões) foram transportadas para o ano como obrigações actuais, para serem pagas aquando da sua maturida. 2 Para os efeitos fazer corresponr a dotação orçamental com os gastos concretos, foi reconhecido nas contas como spesas um montante $38.60 milhões (2004/05 $14.48 milhões), representando essencialmente compromissos referentes a aquisições e trabalhos relativos a capital, tal como compromissos bens para a Conta do Tesouro feitos no curso do ano fiscal mas sem serem pagos até 30 Junho a Inclui pagamentos para as Contas do Tesouro, Aviação, Autorida Marítima, Electricida e Instituto Público Gestão s. 6

8 Resumo das Despesas do FCTL Conta do Tesouro (Valores em US$ milhões) Dotação Despesa Concreta Original Revista Pagamentos feitos durante o ano Despesas reconhecidas contra a dotação Salários e Vencimentos % % Bens e Serviços % % Capital Menor % % Capital e Desenvolvimento % % Total % % Execução Orçamental Conta do Tesouro Em termos sempenho da execução orçamental, o total das spesas incorridas durante o ano foi 92% (2004/05 94%) da dotação global. O sempenho segundo as categorias dotação foi o seguinte: Capital e Desenvolvimento 96% (2004/05 98%), Capital Menor 92% (2004/05 96%), Bens e Serviços 91% (2004/05 96%), e Salários e Vencimentos 89% (2004/05 90%). DESPESAS DO CFET Capital e Desenvolvimento 30% Salários e Vencimentos 22% Capital Menor 5% Bens e Serviços 43% A proporção spesas sob as três principais categorias spesa esteve conforme as afectações orçamentais e permaneceu semelhante como enquanto percentagem afectação ao verificado no ano fiscal anterior. Cerca 30% (2004/05 12%) do total das spesas aconteceu no Capital e Desenvolvimento, 5% no Capital Menor (2004/05 34%), 43% (2004/05 51%) no aprovisionamento Bens e Serviços, e os restantes 22% (2004/05 34%) no pagamento Salários e Vencimentos aos empregados do Governo. Entre os Bens e Serviços aprovisionados durante o ano, o mais significativo foi o item Outros Serviços Diversos ($10.1 milhões) /2004/05 - $4.9 milhões). Outros principais elementos custo incluíram materiais e fornecimentos operacionais ($6.9 milhões), ($5.5 milhões) e Combustível para Geradores ($11.5 milhões) ($10.0 milhões). 7

9 ELEMENTOS DE CUSTO DESPESAS CAPITAIS Activos Infra-estruturas 80% Compra Veículos 5% Outras 13% Instalações, Maquinaria, 1% Mobiliário & Acessórios 3% EDP 1% Segurança 0% Comunicações 2% Outro Diverso 6% Escritório 1% Aquisição Edifícios 1% As spesas com activos infra-estruturas cresceram para 80%, contra os 77% no ano anterior. Houve 1% spesas com a aquisição edifícios, tendo a spesa com a compra veículos subido para 5%, em comparação com os 2% no ano anterior. Durante o ano fiscal houve um novo investimento capital ($10.15 milhões) na Autorida Bancária e Pagamentos relativamente à sua capitalização. Não houve novos investimentos na Timor Telecom durante o ano. Saldo Financeiro No final do ano fiscal havia um saldo $ milhões (2004/05 - $ milhões), representando dinheiro e equivalentes a dinheiro na Autorida Bancária e Pagamentos, outros bancos e outras instituições. A alteração no saldo financeiro em relação ao ano anterior ve-se principalmente à transferência $ milhões para a conta do Fundo Petrolífero e a maiores dotações orçamentais. (Valores em US$) Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro em / /2005 Saldo Financeiro com a ABP 94,579, ,381,398 Saldo Financeiro com a ANZ 2,563,223 2,057,927 Saldo Financeiro com o BNU 11,751,713 6,437,980 Avanços Gerais para as Embaixadas 313, ,917 Saldo com a UNOPS 142, ,700 Conta Geral Avanços 241, ,325 Fundos Maneio das Instituições 42,473 45,949 Avanço Capital para o PDL 190,000 - Total 109,825, ,510,196 8

10 Despesa por Sectores e Funções A análise sectorial das spesas mostra que o Desenvolvimento Recursos Humanos (29%), o Desenvolvimento Político (27%) e a Gestão Macroeconómica & Finanças Públicas (15%) constituem o grosso das spesas. Os gastos do CFET são baixos para a Agricultura (4%), Redução da Pobreza, Desenvolvimento Rural & Regional (3%) e para o Comércio, Indústria e Desenvolvimento do Sector Privado (0.4%). DESPESA DO CFTL POR SECTORES Desenvolvimento Político, Relações Externas, Defesa e Segurança 27% Infra-estruturas 10% Desenv. Recursos Humanos 29% Gestão Macroeconómica e Finanças Públicas 15% Agricultura 4% Redução da Pobreza, Desenvolvimento Rural e Regional 3% Comércio, Indústria e Desenvolvimento do Sector Privado 0% Recursos Naturais e Ambiente 12% O padrão spesas por funções é semelhante neste ano fiscal ao verificado no ano anterior. A distribuição spesas por funções com relação ao total das spesas 4 entre os principais sectores foi a seguinte: Assuntos Económicos (25%) (2004/05 29%), Educação (14%) (2004/05 17%), Serviços Públicos Gerais (26%) (2004/05 17%), Orm Pública e Segurança (11%) (2004/05 11%), e Saú (13%) (2004/05 11%). A spesa superior nos Serviços Públicos Gerais diz respeito essencialmente a uma dotação centralizada Todo o Governo no Ministério do Plano e das Finanças. 4 Os valores mostrados aqui indicam apenas os gastos gerais por sector sob o Fundo Consolidado Timor-Leste. Para obter um retrato completo vem também ser consirados os gastos gerais sob o Fundo Fiduciário Timor-Leste (TFET), os quais financiam os projectos sociais e infra-estruturas. 9

11 DESPESA POR FUNÇÕES (US$ MILHÕES) Protecção Social 1.50 Protecção do Ambiente Lazer, Cultura e Religião Habitação e Desenv. Comunitário 3.81 Defesa 9.03 Saú Orm Pública e Segurança Educação Serviços Públicos Gerais Assuntos Económicos Conclusão A execução orçamental para o ano fiscal em análise permaneceu uma tarefa difícil. Apesar dos vários condicionalismos, em especial os distúrbios civis no último trimestre, a execução orçamental global cerca 89% é satisfatória. Os Agentes Financeiros das Instituições e dos Distritos foram orientados forma contínua com vista a melhorar o processo execução orçamental e a gestão das spesas. Durante o curso do ano fiscal, o Tesouro foi capaz cumprir o seu papel garante e gestão através do rigor e da qualida no que se refere às spesas, disciplina financeira, responsabilização e transparência. 10

12

13

14

15 3. MÉTODO DE CAIXA 3.1 Resumo das Receitas do Fundo Consolidado ( ) Atributo Receita Estimativas Orçamentais Concretas Excente (+) / Défice (-) Percentagem das Concretas ao Orçamento Concretas (US$) (US$) (US$) (US$) Receitas Domésticas Mercadorias: Impostos/Vendas/Importações 16,000,000 13,470,622 (2,529,378) 84% 16,577,609 Serviços - 2,549,980 2,549,980 2,445,961 Pagamentos Utilização 5,200,000 3,980,103 (1,219,897) 77% 4,305,249 Imposto sobre Rendimentos 9,900,000 8,838,403 (1,061,597) 89% 10,702,982 Outras Receitas ,170 Juros 2,500,000 5,098,668 2,598, % 2,682,985 Total das Receitas Domésticas 33,600,000 33,937, , % 36,874,956 Receitas do Mar Timor - 21,184,302 21,184, ,376,373 Total das Receitas Fiscais 33,600,000 55,122,078 21,522, % 246,251,329 Contribuição dos Parceiros Desenvolvimento 10,401, ,967 (9,431,033) 9% 34,197,539 Apoio ao Orçamento 10,201, ,967 (9,431,033) 8% 34,197,539 Outras Concessões 200, , % - Total das Receitas 44,001,000 56,092,045 12,091, % 280,448,868 Nota: As receitas referem-se à Conta do Tesouro e não incluem as receitas das instituições auto-financiadas A estimativa orçamental referente a Serviços e Outras Receitas está incluída sob o Imposto sobre os Rendimentos Contribuição dos Parceiros Desenvolvimento (Apoio ao Orçamento) Contribuintes (Montante em US$) AID 499,795 PNUD 193,208 Noruega 76,964 Total das Contribuições 769,967 14

16 3.2 Detalhes das Receitas Fiscais & Pagamentos Utilização ( ) (Receitas Fiscais & Pagamentos Utilização) Atributo Receita Instituição Estimativas Orçament. Concretas Excente (+) / Défice (-) %. das Concretas ao Orçam. (US$) (US$) (US$) Receitas Fiscais Imposto sobre Mercadorias Serviço Fronteira 16,000,000 13,470,622 (2,529,378) 84% Imposto sobre Vendas 3,320,323 Imposto Indirecto 6,827,919 Direitos Importação 3,322,380 Direitos Exportação - Impostos sobre Rendimentos Aut. Fiscal Central 9,900,000 11,388,383 1,488, % Impostos Rendimentos Individuais 644,048 Imp. Rend. Individuais (Outros) 2,180,788 Outros Impostos Retenção 1,342,595 Impostos Emp. / Corporativos 4,670,972 Imposto sobre Serviços 2,549,980 Outras Receitas Fiscais - Total das Receitas Fiscais 25,900,000 24,859,005 (1,040,995) 96% Receitas Não Fiscais Juros e Outras Receitas Não Fiscais 2,500,000 5,098,668 2,598, % Juros 5,098,668 Taxas e Pagamentos Utilização 5,200,000 3,980,104 (1,219,896) 77% Taxas Registo Empresas Comércio e Invest. 222,502 Taxas Postais e Serviços Comunicações 21,141 Arrendamento Propriedas Gestão Terras & Prop. 1,511,507 Pagamentos Água 123,979 Propinas Universida Nacional 215,802 Taxa Registo Veículos Transportes 135,668 Taxa Inspecção Veículos 219,992 Taxa Licença Condução 58,126 Multas Transportes 2,412 Outras Taxas Transportes 1,539 Taxas Bis e Passaportes 127,143 Taxas Visas 973,633 Taxas Hospit. e Médicas - outras Serviços Saú 123,516 Divindos, Lucros e Ganhos 220 Direitos Operações Extracção 2,724 Documentos Candidatura 27,881 Outras Receitas Não Fiscais 212,319 Total das Receitas Não Fiscais 7,700,000 9,078,772 1,378, % Receitas do Timor Gap IVA 117,442 Imposto Retenção 1,034,162 Imposto Empresarial 17,207,878 Imposto sobre os Vencimentos 2,824,820 Total das Receitas do Timor Gap - 21,184,302 21,184,302 Total das Receitas 33,600,000 55,122,079 21,522, % Notas: 1) As receitas operacionais das Instituições com Retenção Receitas não estão incluídas nesta claração. 2) As receitas do Timor Gap referem-se ao período 1 Julho a 3 Agosto 2005, antes do estabelecimento do Fundo Petrolífero 3) As contribuições e concessões dos parceiros senvolvimento não estão incluídas nesta claração. 15

17 3.2 Detalhes das Receitas Fiscais & Pagamentos Utilização ( ) (Receitas Fiscais e Pagamentos Utilização) Atributo Receita Instituição Estimativas Orçament. Concretas Excente (+) / Défice (-) %. das Concretas ao Orçam. (US$) (US$) (US$) Instituições com Retenção Receitas Desempenho das Receitas Pagamentos Electricida Electricida 8,300,000 5,773,349 (2,526,651) 70% Pagamentos e Taxas Portuárias Transportes Marítimos 1,200, ,457 (427,543) 64% Taxas Serviços Aviação Aviação Civil 800, ,354 (138,646) 83% Total 10,300,000 7,207,160 (3,092,840) 70% 16

18 3.3 (a) Declaração do Fluxo Caixa ( ) Conta do Tesouro (De acordo com os Principais Elementos Custo) US$ US$ Fluxo caixa das Act. Operacionais RECEITAS Tributação 46,043, ,102,925 Taxas, Coimas, Sanções e Licenças 9,753,452 10,662,675 Juros 5,058,968 2,647,855 Verbas operacionais Ent. Internacionais 969,967 34,197,539 Total das Receitas 61,825, ,610,994 PAGAMENTOS Salários e Vencimentos (26,123,428) (25,402,058) Bens e Serviços (44,695,663) (35,361,013) Subsídios Deslocação e Subsistência (2,710,775) (1,880,812) Formação e Sessões Trabalho (1,321,819) (765,386) Serviços Públicos (2,308,830) (1,962,686) Arrendamento Propriedas (459,506) (367,773) Operação Veículos (5,153,104) (4,162,142) Materiais e Fornecimentos Escritório (542,135) (431,290) Materiais e Fornecimentos Operacionais (4,655,035) (3,531,876) Combustível para Geradores (11,131,066) (9,147,220) Manutenção s e Edifícios (1,337,039) (1,516,972) Outras Despesas Operacionais (3,192,206) (1,473,088) Outros Serviços Diversos (11,238,341) (8,028,163) Transferências correntes para a ABP - (620,000) Contribuições para Órgãos Internacionais (145,807) (73,605) Reembolso Receitas - (1,400,000) Transf. Correntes para ONGs e Indivíduos (500,000) - Despesas Capital (2,274,927) (1,021,062) EDP (108,480) 93,575) Segurança (68,955) 55,144) Comunicações (156,800) 83,064) Mobiliário e Escritório (629,438) 316,131) Outros s (1,311,254) 473,148) Outros Pagamentos* (11,154,106) (11,544,666) Pagamentos Existências Não Afectadas (1,220,145) (1,196,177) Total dos Pagamentos (85,468,269) (74,524,976) Fluxos Caixa Líquidos das Act. Operacionais (23,642,575) 212,086,018 17

19 3.3 (a) Declaração Fluxo Caixa ( ) - (Continuação) Fluxos Caixa Act. Investimento Conta do Tesouro (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ Compra Instalações e Equip., Edifícios etc.** (2,506,750) (1,606,505) Proveitos da Venda Instalações e s - - Compra Instrumentos Financeiros (10,500,000) - Transferências para o Fundo Petrolífero (125,000,000) - Investimento na Timor Telecom - (449,662) Fluxos Caixa. Líquidos Act. Investimento (138,006,750) (2,056,167) Fluxos Caixa. Act. Financiamento Proveitos Empréstimos - - Amortização Empréstimos - - Divindos / Distribuições Pagos - - Fluxos caixa. Líquidos Act. Financiamento - - Aumento / Decréscimo Líquido Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do ano (161,649,325) 210,029, ,510,196 61,426,984 Período Anterior (35,637) 53,361 Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final do Ano 109,825, ,510,196 Representados por: Saldo Financeiro com a ABP 94,579, ,381,398 Saldo Financeiro com o ANZ 2,563,223 2,057,927 Saldo Financeiro com o BNU 11,751,713 6,437,980 Avanços Gerais às Embaixadas 313, ,917 Saldo com a UNOPS 142, ,700 Conta Geral Avanços 241, ,325 Fundos Maneio das Instituições 42,473 45,949 Avanços Capital para o PDL 190,000 - Total 109,825, ,510,196 Nota: 1) Esta claração inclui transacções da Conta Electricida e do Instituto Público Gestão s *Inclui pagamentos feitos a partir passivos transportados e pagamentos entre fundos **Inclui spesas incorridas em Desenvolvimento Capital e compra veículos e motorizadas. 18

20 3.3 (b) Declaração Fluxo Caixa ( ) Conta do Tesouro (Segundo as Funções Estatísticas Financeiras do Governo (EFG)) US$ Fluxo caixa das Actividas do Governo RECEITAS Serviços Públicos Gerais 51,278,762 Orm Pública e Segurança 1,100,776 Assuntos Económicos 8,012,892 Habitação e Desenvolvimento Comunitário 123,979 Saú 123,516 Educação 215,802 Verbas operacionais Entidas Internacionais 969,967 Total das Receitas 61,825,694 PAGAMENTOS Serviços Públicos Gerais (24,944,237) Órgãos Executivo e Legislativo, Assuntos Fiscais e Financeiros (21,726,839) Serviços Gerais (3,217,398) Defesa (5,179,944) Defesa Militar (5,179,944) Defesa Civil - Orm Pública e Segurança (9,697,473) Serviços Polícia (6,985,198) Serviços Bombeiros - Tribunais (1,064,782) Prisões (493,810) Orm Pública e Segurança n.e.c (1,153,683) Assuntos Económicos (19,389,880) Assuntos Gerais Económicos, Comerciais e Laborais (1,274,649) Agricultura, Florestas e Pescas (2,725,649) Combustíveis e Energia (11,284,851) Extracção Mineira (17,186) Transportes (2,951,302) Comunicações (601,994) Outras Indústrias (92,807) 19

21 3.3 (b) Declaração Fluxo Caixa ( ) - (Continuação) Conta do Tesouro (Segundo as Funções Estatísticas Financeiras do Governo (EFG)) US$ P&D Assuntos Económicos (382,612) Assuntos Económicos n.e.c (58,830) Protecção do Ambiente (66,142) Protecção do Ambiente n.e.c (66,142) Habitação & Desenvolvimento Comunitário (1,666,548) Desenvolvimento Comunitário (148,222) Abastecimento Água (1,518,326) Recursos Hídricos - Saú (10,962,624) Serviços Hospitalares (8,261,296) Serviços Saú Pública - Produtos e Aplicações Médicos (277,769) Saú n.e.c (2,423,559) Lazer, Cultura e Religião (847,414) Serviços Lazer e Desporto (187,177) Serviços Culturais (76,668) Difusão e Publicação (583,569) Educação (14,192,894) Ensino Pré-Primário e Primário (7,004,687) Ensino Secundário (4,006,847) Ensino Pós-Secundário e Não Formal - Ensino Superior (1,036,870) Ensino Não Definível por Nível (655,249) Serviços Subsidiários à Educação - Educação n.e.c. (1,489,241) Protecção Social (821,347) Velhice - Protecção Social n.e.c (821,347) Outros Pagamentos* (11,154,106) Pagamentos Existências Não Afectadas (1,220,145) Menos Contas a Pagar, fundos maneio, avanços 787,920 Menos Existências Não Afectadas emitidas 879,815 Total dos Pagamentos (98,475,019) 20

22 3.3 (b) Declaração Fluxo Caixa ( ) - (Continuação) Conta do Tesouro (Segundo as Funções Estatísticas Financeiras do Governo (EFG)) US$ Decréscimo Líquido Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro (36,649,325) Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do ano 271,510,196 Período Anterior (35,637) Transferências para o Fundo Petrolífero (125,000,000) Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final do Ano 109,825,234 Representados por: Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro Saldo Financeiro com a ABP 94,579,678 Saldo Financeiro com o ANZ 2,563,223 Saldo Financeiro com o BNU 11,751,713 Avanços Gerais às Embaixadas 313,912 Saldo com a UNOPS 142,700 Conta Geral Avanços 241,535 Fundos Maneio das Instituições 42,473 Avanço Dinheiro para o PDL 190,000 Total 109,825,234 *Inclui pagamentos feitos a partir passivos transportados e pagamentos entre fundos. 21

23 3.4 Declaração Fluxo Caixa ( ) Conta da Aviação (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ Fluxo caixadas Act. Operacionais RECEITAS Tributação - - Taxas e Pagamentos Serviços da Aviação 661, ,585 Juros 13,747 14,157 Verbas operacionais Entidas Internacionais - - Total Receitas 675, ,742 PAGAMENTOS Salários e Vencimentos (105,464) (111,031) Bens e Serviços (268,756) (396,283) Subsídios Deslocação e Subsistência (29,979) (27,301) Formação e Sessões Trabalho (1,295) (9,150) Serviços Públicos (49,424) (165,760) Arrendamento Propriedas - - Operação Veículos (46,616) (86,904) Materiais e Fornecimentos Escritório (9,824) (3,787) Materiais e Fornecimentos Operacionais (3,243) (20,658) Combustível para Geradores (1,200) (3,935) Manutenção s e Edifícios (59,849) (29,483) Outras Despesas Operacionais (31,449) (29,984) Outros Serviços Diversos (35,877) (19,321) Despesas Capital (33,005) (53,666) EDP (11,760) (8,168) Segurança (4,250) - Comunicações - (13,451) Mobiliário e Escritório - (8,233) Outros s (16,995) (23,814) Outros Pagamentos* (95,697) (173,111) Total dos Pagamentos (502,922) (734,091) Fluxos caixa. Líquidos das Act. Operacionais 172, ,651 22

24 3.4 Declaração Fluxo Caixa ( ) - (Continuação) Fluxos caixa Act. Investimento Conta da Aviação (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ Compra Instalações e s, Edifícios, etc.** (116,986) (122,821) Proveitos da Venda Instalações e s - - Compra Instrumentos Financeiros - - Fluxos caixa Líquidos Act. Investimento (116,986) (122,821) Fluxos caixa. Act. Financiamento Proveitos Empréstimos - - Amortização Empréstimos - - Divindos / Distribuições Pagos - - Fluxos caixa. Líquidos Act. Financiamento - - Aumento Líquido Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do ano 55,193 1,830 1,965,806 1,964,100 Período Anterior (15,052) (124) Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final do Ano 2,005,947 1,965,806 Representados por: Saldo Financeiro com o BNU 2,005,945 1,965,804 Conta Geral Avanços 2 2 Total 2,005,947 1,965,806 *Inclui pagamentos feitos a partir passivos transportados e pagamentos entre fundos. **Inclui spesas incorridas em Desenvolvimento Capital e compra veículos e motorizadas. 23

25 3.5 Declaração Fluxo Caixa ( ) Conta Portuária (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ Fluxo caixa das Act. Operacionais RECEITAS Tributação - - Taxas e Pagamentos Serviços Portuários 772, ,546 Juros 25,953 20,972 Verbas operacionais Entidas Internacionais - - Total Receitas 798,410 1,011,518 PAGAMENTOS Salários e Vencimentos (63,188) (53,973) Bens e Serviços (100,696) (80,763) Subsídios Deslocação e Subsistência (12,994) (5,170) Formação e Sessões Trabalho (20,115) - Serviços Públicos (8,161) (12,135) Arrendamento Propriedas - - Operação Veículos (20,197) (20,896) Materiais e Fornecimentos Escritório - (696) Materiais e Fornecimentos Operacionais (7,660) (6,934) Combustível para Geradores (2,000) (6,010) Manutenção s e Edifícios (13,919) (25,015) Outras Despesas Operacionais (2,786) (2,254) Outros Serviços Diversos (12,864) (1,653) Despesas Capital (41,183) (18,895) EDP - (3,800) Segurança - - Comunicações - (3,900) Mobiliário e Escritório (3,880) (5,670) Outros s (37,303) (5,525) Outros Pagamentos* (75,423) (139,501) Total dos Pagamentos (280,490) (293,132) Fluxos caixa. Líquidos das Act. Operacionais 517, ,386 24

26 3.5 Declaração Fluxo Caixa ( ) - (Continuação) Fluxos caixa Act. Investimento Conta Portuária (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ Compra Instalações e s, Edifícios, etc.** - (3,900) Proveitos da Venda Instalações e s - - Compra Instrumentos Financeiros - - Fluxos caixa Líquidos Act. Investimento - (3,900) Fluxos caixa. Act. Financiamento Proveitos Empréstimos - - Amortização Empréstimos - - Divindos / Distribuições Pagos - - Fluxos caixa. Líquidos Act. Financiamento - - Aumento líquido Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do ano 517, ,486 3,338,974 2,625,589 Período Anterior 129 (1,101) Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final do Ano 3,857,023 3,338,974 Representados por: Saldo Financeiro com o BNU 3,857,023 3,338,974 Conta Geral Avanços - - Total 3,857,023 3,338,974 *Inclui pagamentos feitos a partir passivos transportados e pagamentos entre fundos. **Inclui spesas incorridas em Desenvolvimento Capital e compra veículos e motorizadas. 25

27 3.6 Declaração Consolidada Fluxo Caixa ( ) Fluxo caixa das Act. Operacionais Todo o Governo (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ RECEITAS Tributação 46,043, ,102,925 Taxas, Multas, Coimas e Licenças 11,187,263 12,497,805 Juros 5,098,668 2,682,985 Verbas operacionais Entidas Internacionais 969,967 34,197,539 Total Receitas 63,299, ,481,254 PAGAMENTOS Salários e Vencimentos (26,292,079) (25,567,062) Bens e Serviços (44,695,663) (35,361,013) Subsídios Deslocação e Subsistência (2,753,748) (1,913,283) Formação e Sessões Trabalho (1,343,229) (774,536) Serviços Públicos (2,366,415) (2,140,581) Arrendamento Propriedas (459,506) (367,773) Operação Veículos (5,219,918) (4,269,942) Materiais e Fornecimentos Escritório (551,959) (435,773) Materiais e Fornecimentos Operacionais (4,665,939) (3,559,468) Combustível para Geradores (11,134,266) (9,157,165) Manutenção s e Edifícios (1,410,806) (1,571,470) Outras Despesas Operacionais (3,226,441) (1,505,326) Outros Serviços Diversos (11,287,082) (8,049,137) Transferências correntes para a ABP - (620,000) Contribuições para Órgãos Internacionais (145,807) (73,605) Reembolso Receitas - (1,400,000) Transf. Correntes para ONGs e Indivíduos (500,000) - Despesas Capital (2,349,115) (1,093,623) EDP (120,240) (105,543) Segurança (73,205) (55,144) Comunicações (156,800) (100,415) Mobiliário e Escritório (633,318) (330,034) Outros s (1,365,552) (502,487) Outros Pagamentos* (11,325,226) (11,857,278) Pagamentos Existências Não Afectadas (1,220,145) (1,196,177) Total dos Pagamentos (86,251,681) (75,552,199) Fluxos caixa. Líquidos das Act. Operacionais (22,952,476) 212,929,055 26

28 3.6 Declaração Consolidada Fluxo Caixa ( ) (Continuação) Fluxos caixa Act. Investimento Todo o Governo (Segundo os Principais Elementos Custo) US$ US$ Compra Instalações e s, Edifícios, etc.** (2,623,736) (1,733,226) Proveitos da Venda Instalações e s - - Compra Instrumentos Financeiros (10,500,000) - Transferências para o Fundo Petrolífero (125,000,000) - Investimento na Timor Telecom - (449,662) Fluxos Caixa Líquidos Act. Investimento (138,123,736) (2,182,888) Fluxos caixa. Act. Financiamento Proveitos Empréstimos - - Amortização Empréstimos - - Divindos / Distribuições Pagos - - Fluxos caixa. Líquidos Act. Financiamento - - Aumento / Decréscimo Líquido Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no início do ano (161,076,212) 210,746, ,814,976 66,016,673 Período Anterior (50,561) 52,136 Dinheiro e Equivalentes a Dinheiro no Final do Ano 115,688, ,814,976 Representados por: Saldo Financeiro com a ABP 94,579, ,381,398 Saldo Financeiro com o ANZ 2,563,223 2,057,927 Saldo Financeiro com o BNU 17,614,680 11,742,758 Avanços Gerais às Embaixadas 142, ,700 Saldo com a UNOPS 241, ,327 Conta Geral Avanços 313, ,917 Fundos Maneio das Instituições 42,473 45,949 Avanços Capital para o PDL 190,000 - Total 115,688, ,814,976 Nota: Esta claração inclui transacções das Contas do Tesouro, Aviação, Portos, Electricida e Instituto Público Gestão s *Inclui pagamentos feitos a partir passivos transportados e pagamentos entre fundos. **Inclui spesas incorridas em Desenvolvimento Capital e compra veículos e motorizadas. 27

29 Sector 3.7 Despesas Sectoriais ( ) - Método Caixa Todo o Governo Salários e Venc. Sal. e Venc. Bens e Serviços Bens e Serv. Despesas Capital Menor Despesas Capital Menor Despesas Capital e Desenvolv. Despesas Capital e Desenvolv. Total (US$) % (US$) % (US$) % (US$) % (US$) Agricultura 591, ,696, , , ,075,249 Infraestruturas 1,071, ,166, , , ,020,955 Desenv. Recursos Humanos 14,466, ,619, , , ,659,156 Recursos Naturais e Ambiente 653, ,276, , , ,886,505 Comércio, Indústria e Desenv. do Sector Privado 149, , , ,282 Redução da Pobreza e Desenv. Rural e Regional 644, ,333, , , ,218,254 Gestão Macroeconómica e Finanças Públicas 824, ,519, , ,565, ,044,153 28

30 Desenv. Político, Relações Externas, Defesa e Segurança 7,890, ,428, , , ,141,234 Total 26,292, ,311, ,561, ,332, ,497,788 Nota: Os pagamentos incluem Fundos Maneio, Antecipações Gerais e Avanços Gerais às Embaixadas 29

31 4. POLÍTICAS DE CONTABILIDADE E NOTAS ÀS DECLARAÇÕES FINANCEIRAS 4.1 Método Caixa Políticas Contabilida 1. Entida Reporte Estas clarações financeiras são para o Governo da República Democrática Timor-Leste. As clarações financeiras abrangem os requisitos reporte segundo a Norma 2001/13 da Gestão Orçamental e Financeira, bem como as Normas Dotação emitidas durante o curso das operações. 2. Base Preparação 2.1 As clarações financeiras e contas do Governo da República Democrática Timor-Leste aqui apresentadas na secção 3 acima foram preparadas segundo a convenção custos históricos. As clarações financeiras incluem: a. Resumos das Receitas do Fundo Consolidado, representando receitas orçamentais e concretas seleccionadas para o ano, excluindo receitas dos pagamentos electricida, taxas serviços da Aviação e taxas Portos Marítimos; b. Detalhes das Receitas Fiscais e Pagamentos Utilização, representando receitas fiscais, não fiscais e outras. Os pagamentos Electricida, as taxas serviços da Aviação e as taxas Portos Marítimos foram apresentados separadamente na tabela no fim da página; c. Declaração Fluxo Caixa: Conta do Tesouro (Principais Elementos Custo) incluindo receitas e pagamentos electricida e pagamentos ao Instituto Público Gestão s; Conta do Tesouro ( acordo com as Funções) incluindo receitas e pagamentos electricida e pagamentos ao Instituto Público Gestão s; Conta da Aviação ( acordo com os Principais Elementos Custo); Conta dos Portos ( acordo com os Principais Elementos Custo); e Todo o Governo ( acordo com os Principais Elementos Custo) representando pagamentos e receitas em dinheiro para o Tesouro (incluindo Electricida), Portos Marítimos e Aviação. d. Despesas Sectoriais Método Caixa Todo o Governo, representando spesas dinheiro com salários e vencimentos, bens e serviços e spesas capitais, mas excluindo pagamentos feitos relativos a compromissos e obrigações provenientes do ano anterior, por sector ou categoria principal. 2.2 O Governo da República Democrática e Timor-Leste adoptou, na preparação e apresentação das suas clarações financeiras, o Método Caixa contabilida, modo consistente com o verificado em períodos anteriores e acordo com os requisitos da Norma Gestão Orçamental e Financeira N.º 2001/13. As receitas (impostos, doações e outras formas receitas não recíprocas) são reconhecidas no período em que são positadas na conta bancária relevante e as spesas (compra bens, serviços e capital) são reconhecidas no período em que são pagas. O Dinheiro e os Equivalentes a Dinheiro para os efeitos das Declarações Fluxo Caixa incluem o dinheiro tido em vários bancos, os saldos financeiros nos distritos, embaixadas e instituições como avanços, avanços às embaixadas e fundos maneio, respectivamente, contas em vários fundos a pagar ou a receber, e saldos no Gabinete das Nações Unidas para Serviços Projecto ( UNOPS). 2.3 As clarações financeiras foram preparadas na base um conceito toda a entida, através do qual todas as receitas e spesas são consolidadas nas contas do Governo para o ano fiscal. No reporte sob tal conceito foram preparadas clarações fluxo caixa separadas para a Conta do Tesouro (incluindo 30

32 Electricida), Conta da Aviação e Conta dos Portos Marítimos respectivamente e combinadas para todo o Governo. As transacções entre instituições (entre o Tesouro, Aviação e Portos Marítimos) não foram eliminadas. A Aviação e os Portos Marítimos não receberam qualquer forma dotação a partir do Orçamento Estado durante o ano. 2.4 À luz da base contabilística usada, o Governo não reconheceu nas suas clarações financeiras a preciação ou amortização dos activos móveis ou imóveis adquiridos. 2.5 As clarações financeiras não incluem quaisquer custos com benefícios para empregados, uma vez que até à data o Governo não adoptou qualquer esquema pensões ou reformas. 2.6 A República Democrática Timor-Leste continuou a ser uma economia predominantemente baseada no dinheiro durante o ano fiscal em referência. As transacções em moeda estrangeira são convertidas para o dólar americano (a moeda oficial do país) à taxa vigente na data da transacção. 2.7 Durante o ano fiscal, a Organização das Nações Unidas e outras instituições transferiram activos físicos para o Governo da República Democrática Timor-Leste por meio concessões. Estes activos foram incluídos no registo activos todo o governo, mas não foram incluídos nas clarações financeiras em virtu da base contabilística usada. 2.8 As clarações apresentadas para as Instituições com Retenção Receitas não incluem montantes facturados (vedores) que não tenham sido recebidos pelas respectivas instituições durante o curso do ano, acordo com a política Método Caixa aplicada numa base consistente. Assim sendo, a conformida com os Padrões Internacionais Contabilida no que se refere ao reporte numa base especialização ou acréscimo não foi aplicada. As clarações foram feitas para satisfazer os requisitos básicos da Norma Gestão Orçamental e Financeira N.º 2001/13. 31

33 5. INFORMAÇÕES SUPLEMENTARES 5.1. Notas às Informações Suplementares Método Caixa Modificado Políticas Contabilida 1. Entida Reporte Estas clarações financeiras são para o Governo da República Democrática Timor-Leste. As clarações financeiras abrangem os requisitos reporte segundo a Norma 2001/13 da Gestão Orçamental e Financeira, bem como as Normas Dotação emitidas durante o curso do ano fiscal. 2. Base Preparação 2.1 As clarações financeiras e contas do Governo da República Democrática Timor-Leste apresentadas na secção 5 em baixo foram preparadas segundo a convenção custos históricos. O Governo da República Democrática Timor-Leste adoptou, na preparação e apresentação das suas clarações financeiras, o Método Caixa Modificado para os efeitos prestação Informações Suplementares relativas à execução orçamental para o ano em análise. As receitas (impostos, doações e outras formas receitas não recíprocas) são reconhecidas no período em que são positadas na conta bancária relevante, mas as spesas com terminados aprovisionamentos capital e construções, bem como em certas dotações bens e serviços, foram contabilizadas no ano em que foi feita uma dotação orçamental e foi criada uma obrigação através da emissão uma Orm Compra ou que foi criado um compromisso contra o orçamento do programa, não obstante o pagamento total não ter sido efectuado no mesmo período referência. O objectivo da adopção sta base contabilística é permitir a spesas materiais iniciadas no ano fiscal 2005/2006 serem cobradas contra as afectações orçamentais das respectivas instituições e programas para o ano em questão. A base contabilística usada é o resultado da adopção convenções pelo Chefe da Autorida Fiscal Central no seguimento das provisões da Norma habilitante que estabelece a Autorida Fiscal Central (Norma 2000/1) e da Norma 2000/20 da Gestão Orçamental e Financeira. As clarações financeiras apresentadas segundo o Método Caixa Modificado são as seguintes: a. Resumo das Despesas Agregadas contra as Dotações, representando dotações, dotações revistas e spesas concretas do Tesouro (incluindo spesas do governo no serviço da electricida) para o ano por Ministério / Programa; b. Resumo das Despesas Todo o Governo por Função, representando spesas por função através das principais categorias ntro da unida governamental combinada (inclui electricida, Aviação e Portos Marítimos); c. Resumo das Despesas Sectoriais Todo o Governo, representando spesas por sector entre as principais categorias ntro da unida governamental combinada (inclui electricida, Aviação e Portos Marítimos); d. Resumo das Despesas das Instituições Bens e Serviços representando spesas com bens e serviços por Ministério / Programa através todos os Ministérios; e. Resumo das Despesas das Instituições Despesas Capital, representando spesas capital através todos os Ministérios; 32

34 f. Declaração Rendimentos e Despesas Conta do Tesouro; representando receitas e spesas por categoria principal ntro do Tesouro (incluindo electricida e Instituto Público Gestão s); g. Balanço Conta do Tesouro, representando terminados activos e passivos do Tesouro em 30 Junho 2006; h. Declaração Rendimentos e Despesas Todo o Governo, representando receitas e spesas por principais categorias para a unida governamental combinada; i. Balanço Todo o Governo, representando terminados activos e passivos da unida governamental combinada em 30 Junho 2006; j. Declaração Receitas e Despesas Serviços Electricida, representando receitas e spesas electricida por categoria principal; k. Declaração Consolidada Receitas e Pagamentos Projecto Fundos Especiais, representando receitas e pagamentos durante o ano para Fundos Especiais (ver 5.10 e 5.11 Nota 6). 2.3 Na base ste método caixa modificado, as clarações financeiras incluem um Balanço. O Balanço em 30 Junho 2006 foi preparado para incluir apenas os activos consirados activos financeiros do Governo da República Democrática Timor-Leste. O Dinheiro e os Equivalentes a Dinheiro incluem o dinheiro tido em vários bancos, saldos financeiros junto dos distritos, embaixadas e instituições como avanços, avanços para embaixadas e fundos maneio, respectivamente, saldos junto da UNOPS e saldos sob uma conta especial relativa aos direitos do Timor Gap. 2.4 As existências bens consumo e outros activos tidos nas Existências Não Afectadas do Governo em 30 Junho 2006 foram avaliados a preço custo. O valor rivado das existências foi transportado como saldo abertura para o ano fiscal 2006/2007. As existências não afectadas perdidas por roubo ou struição serão ajustadas no período contabilístico seguinte com base na cisão do governo. 2.5 As clarações financeiras foram preparadas num conceito toda a entida, através do qual todas as receitas e spesas são consolidadas nas contas do Governo. Estas clarações financeiras são preparadas em separado da conta do Tesouro e Todo o Governo (incluindo Aviação e Portos Marítimos) na qual as transacções entre instituições são consolidadas. O Fundo Fiduciário e os Fundos Bilaterais não são incluídos nas contas Todo o Governo. 2.6 As clarações financeiras não incluem quaisquer custos com benefícios para empregados uma vez que o Governo ainda não adoptou qualquer esquema pensões ou reformas e que segundo os contratos emprego relevantes não são transportados quaisquer direitos referentes a licenças. Para os efeitos do método caixa modificado e na ausência uma base contabilística plena acumulações, não foi feita qualquer provisão ou nota relativamente a qualquer obrigação contingente para o governo rivada custos com pensões ou reformas referentes a serviços passados, aquando do estabelecimento um esquema numa data futura. 2.7 A República Democrática Timor-Leste continuou a ser uma economia predominantemente baseada no dinheiro durante o ano fiscal em referência. As transacções em moeda estrangeira são convertidas para o dólar americano (a moeda oficial da Administração) à taxa vigente na data da transacção. Não se registaram quaisquer ganhos ou perdas materiais durante o ano. 33

35 5.2 Resumo das Despesas Agregadas ( ) Conta do Tesouro Dotação Despesas Sup. (+) / Percen- Ministérios / Programas Originais Ajuste Final Concretas Inf. (-) tagem ( US$ ) ( US$ ) (US$ ) (US$) (US$) % Gabinete do Presinte 595,000 86, , ,088 (42,912) 93.7% Parlamento Nacional 1,381, ,000 2,112,000 1,930,112 (181,888) 91.4% Parlamento Nacional 1,168, ,000 1,639,000 1,562,352 (76,648) 95.3% Obras Melhoramentos no Parlamento Nacional Conselho Consultivo do Fundo Petrolífero Construção Novas Infraestruturas 113, , , % 100, ,000 - (100,000) 0.0% - 260, , ,760 (5,240) 98.0% Gabinete do PM e Presidência do CdM 5,776, ,979 5,932,979 5,273,338 (659,641) 88.9% Gabinete do Primeiro-Ministro 445,000 50, , ,954 (23,046) 95.3% Projecto: Construção Centro Conferências do Governo 2,000,000-2,000,000 2,000, % Fundo Solidarieda 1,500,000-1,500,000 1,500, % Funcionamento da Comissão Verda e Amiza 500,000 4, , , % Gab. Ministro Estado 18,000 6,000 24, (23,087) 3.8% Gab. Ministro Estado 24,000-24,000 - (24,000) 0.0% Gab. Min. Presinte do CdM 35,000-35,000 33,105 (1,895) 94.6% Secretaria Estado da Coornação do Ambiente, Planeamento Terrestre e Desenvolvimento Físico Direcção Administração e Finanças 24,000-24,000 20,771 (3,229) 86.5% 30,000-30,000 19,386 (10,614) 64.6% Direcção do Ambiente 74,000-74,000 68,123 (5,877) 92.1% Secretário Estado para a Coornação da Região 1 Secretário Estado para a Coornação da Região 2 Secretário Estado para a Coornação da Região 3 Reabilitação do Edifício do Secretário Estado Região 3 Secretário Estado para a Coornação da Região 4 Secretário Estado Resinte em Oecusse 32,000-32,000 27,051 (4,949) 84.5% 32,000-32,000 28,024 (3,976) 87.6% 32,000-32,000 29,750 (2,250) 93.0% - 20,000 20,000 - (20,000) 0.0% 32,000-32,000 23,128 (8,872) 72.3% 32,000-32,000 24,507 (7,493) 76.6% Gab. Ass. Dir. Humanos do PM 44,000 10,000 54,000 48,104 (5,896) 89.1% Gabinete do Inspector-Geral 91,000-91,000 57,259 (33,741) 62.9% Gab. Ass. Promoção da Igualda do PM Serviço Nacional Segurança do Estado 65,000-65,000 49,162 (15,838) 75.6% 72,000 16,000 88,000 77,767 (10,233) 88.4% Unid. Coord. Desenv. Capac. 238,000 50, , ,183 (109,817) 61.9% Gabinete do Mar Timor 416, ,000 91,552 (324,448) 22.0% 34

36 5.2 Resumo das Despesas Agregadas ( ) Conta do Tesouro - (continuação) Ministérios / Programas Originais Ajuste Dotação Final Despesas Concretas Sup. (+) / Inf. (-) Percentagem ( US$ ) ( US$ ) ( US$ ) ( US$ ) ( US$ ) % Ministério da Defesa 9,780,000 40,000 9,820,000 9,026,259 (793,741) 91.9% Gabinete do Ministro da Defesa 35,000-35,000 12,078 (22,922) 34.5% Reabilitação da Residência do Ministro da Defesa - 40,000 40,000 40, % Sec. Permanente da Defesa 13,000-13,000 1,083 (11,917) 8.3% Secretaria da Defesa 62,000-62,000 25,958 (36,042) 41.9% Falinitil-FDTL, Força Defesa Timor-Leste Proj: Sistema Comunicações Integradas do Governo 8,070,000-8,070,000 7,347,140 (722,860) 91.0% 1,600,000-1,600,000 1,600, % Secretaria Estado do Conselho Ministros Secretário Estado do Conselho Ministros Direcção Administração e Apoio ao CdM 678, , ,573 (310,427) 54.2% 413, , ,243 (217,757) 47.3% 207, , ,302 (69,698) 66.3% Direcção Tradução 58,000-58,000 35,028 (22,972) 60.4% Ministério Administração Estatal Ministro da Administração Estatal Vice Ministro da Administração Estatal Vice Ministro da Administração Estatal 4,149, ,000 4,296,000 3,939,008 (356,992) 91.7% 35,000-35,000 25,520 (9,480) 72.9% 24,000 (500) 23,500 20,203 (3,297) 86.0% 24,000 (500) 23,500 18,181 (5,319) 77.4% Gabinete do Sec. Permanente 27,000 (410) 26,590 11,898 (14,692) 44.7% Direcção Nacional Administração e Finanças Proj: Novo Edifício Administrativo Direcção Nacional Administração do Território Proj: Edifício no Distrito Same Direcção Nacional do Serviço Público Proj: Sistema Gestão Informações Pessoal Instituto Nacional Administração Pública 196,000 33, , ,018 (45,392) 80.2% 45,000-45,000 36,913 (8,087) 82.0% 1,804,000 21,000 1,825,000 1,714,278 (110,722) 93.9% 300, , ,962 (48,038) 84.0% 120,000 (500) 119, ,185 (16,315) 86.3% 300, , , % 296,000 (500) 295, ,302 (17,198) 94.2% Arquivos Nacionais 106, ,000 93,213 (12,787) 87.9% Imprensa Nacional 106,000 (500) 105,500 83,980 (21,520) 79.6% Proj: Reab. e Instalação do Edifício da Imprensa Nacional 400, , , % 35

37 5.2 Resumo das Despesas Agregadas ( ) Conta do Tesouro - (continuação) Ministérios / Programas Originais Ajuste Dotação Final Despesas Concretas Sup. (+) / Inf. (-) Percentagem ( US$ ) ( US$ ) ( US$ ) ( US$ ) ( US$ ) % Ministério Administração Estatal (cont.) Secretaria Técnica Administração Eleitoral 147,000 95, , ,355 (34,145) 85.9% Programa Desenv. Local 29,000-29,000 19,000 (10,000) 65.5% Proj: Fundo Desenv. Local para o Subdistrito Balibo Proj: Fundo Desenv. Local para o Subdistrito Atabae Proj: Fundo Desenv. Local para o Distrito Boonaro Proj: Fundo Desenv. Local para o Subdistrito Bobonaro Proj: Fundo Desenv. Local para o Subdistrito Cailaco Proj: Fundo Desenv. Local para o Subdistrito Lolotoe Proj: Fundo Desenv. Local para o Subdistrito Maliana 22,000-22,000 22, % 16,000-16,000 16, % 57,000-57,000 57, % 35,000-35,000 35, % 14,000-14,000 14, % 12,000-12,000 12, % 34,000-34,000 34, % Ministério do Interior 10,184, ,000 10,501,000 9,836,602 (664,398) 93.7% Ministro do Interior 35,000-35,000 34,288 (712) 98.0% Vice Ministro do Interior 24,000-24,000 23,636 (364) 98.5% Secretário Permanente 16,000-16,000 4,840 (11,160) 30.3% Gabinete Inspecção 17,000-17,000 1,025 (15,975) 6.0% Direcção Nacional Administração, Finanças e Pessoal Direcção Nacional da Protecção Civil Proj: Reabilitação do Edifício da Protecção Civil em Díli Dir. Nacional Segurança Edifícios e Acreditações 71,000-71,000 54,771 (16,229) 77.1% 365, , ,693 (16,307) 95.5% 40,000-40,000 39,378 (622) 98.4% 840, , ,024 (23,976) 97.1% Proj: Reab. Edifício em Díli 50,000-50,000 50, % Escola Polícia 430, , ,947 (93,053) 78.4% Proj: Reabilitação Carreira Tiro em Díli PNTL - Direcção Administração Proj: Reabilitação Edifício da PNTL em Díli PNTL - Comando Nacional Operações Proj: Reab. Edifício (Díli, Ainaro, Manatuto & Ermera) 20,000-20,000 20, % 301,000 (11,900) 289, ,707 (135,393) 53.2% 31,000-31,000 31, % 4,552,000-4,552,000 4,498,557 (53,443) 98.8% 130, , ,165 (9,835) 92.4% 36