8º Seminário sobre Redução de Custos na Agroindústria Canavieira. Francisco Oscar Louro Fernandes

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Wagner Castilho
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1 8º Seminário sobre Redução de Custos na Agroindústria Canavieira A evolução dos custos de produção de cana, açúcar eetanol etanol Francisco Oscar Louro Fernandes Ribeirão Preto, 25 de Novembro de 2009

2 Modelo de Análise Econômico Financeira MAEF Independente das informações tradicionais das Empresas. Baseado no Fluxo de Caixa e não nas informações contábeis. Confiabilidade d baseada no princípio i do Fluxo de caixa: Receitas Despesas = Resultado Saldo anterior + Entradas Saídas = Saldo atual Metodologia para a projeção do resultado da safra corrente e de safras futuras. Considera somente itens de despesa operacional Não estão incluídos valores de depreciação e despesas financeiras. Gastos com investimentos não entram, exceto plantio de cana.

3 Comparativo de Custos Sucrotec Custos unitários baseados no padrão UNICOP COPERSUCAR. 1 saco açúcar 50 kg = 1 unicop 1 m³ álcool l anidro = 31,72 unicop s 1 m³ álcool hidratado = 29,37 unicop s A conversão por unicop visa a equivalência de custos de produção entre os produtos. Outra forma poderia ser a conversão em Kg de ATR, visando a equivalência i quantitativa em sacarose. 1 sc açúcar 50 kg = 52,475 kg ATR 1 m³ anidro = 1.765,10 kg ATR ou 33,64 sc açúcar 1 m³ hidratado = 1.691,30 kg ATR ou 32,23 sc açúcar

4 Comparativo de Custos Sucrotec Amostra Sucrotec 7 Usinas, sendo 5 filiadas à Copersucar e 2 Independentes 6 no Estado de São Paulo e 1 em Minas Gerais Moagem total de 17,5 milhões de ton (+ 5,5% do total do estado de SP) Moagem mínima de 1,5 milhão ton e máxima de 3,1 milhões, média de 2,2 milhões ton Mix produção 46% açúcar e 54% álcooll Participação da cana de fornecedores de 36% do total Nível de mecanização no corte de 58% Raio médio de 24 km Qualidade Média da Cana de 131 kg ATR (2009/10)

5 Canas de Fornecedores Arrendamentos Impostos Gastos Administrativos Insumos Industriais Manutenção Industrial Manutenção Agrícola Combustíveis e Lubrificantes Mão de obra + Serv. Contr Adubos, Herbicidas Fonte: Sucrotec Participação no Total de Custos 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

6 Canas de Fornecedores Arrendamentos Evolução na Participação nos Custos 21% Impostos 6% 75% 3% Gastos 5% 8% +23% Administrativos 3% -62% 1% -10% 4% Insumos Industriais 8% -6% 2% 4% -11% 7% 50% Manutenção 6% 6% +30% Industrial 9% +51% Manutenção Agrícola 28% +33% 100% Combustíveis e Lubrificantes Mão de obra + Serv. Contr Adubos, Herbicidas Fonte: Sucrotec 36% 25% -15% 30% 8% -33% 6% Média 99/00 a 08/ /10(proj.) 0%

7 MÉDIA DA SAFRA 99/00 A 08/09 SAFRA 2009/10 (projeção) Administraçã Administração o / Impostos / Impostos 11% 14% Agrícola Indústria Agrícola 41% 15% 38% Indústria 18% Cana de Fornecedores 21% Arrendamento 6% Cana de Fornecedore s 28% Arrendament o 8% Fonte: Sucrotec Fonte: Sucrotec MATÉRIA-PRIMA : 68,5% MATÉRIA-PRIMA : 73,7% 7%

8 % 300% 250% 200% 150% 100% 50% 0% 286% 262% 242% Fonte: Sucrotec / FGV / Consecana Variação de Preços dos Insumos Setor Sucroalcooleiro Acumulado 1999/00 a 2009/10 (setembro) 219% 179% 134% 134% 121% Variação Acumulada Unicop Indice Médio Setor 90% 71% 153% 147% 8%

9 Unicop (IGP-DI) Diesel Ferro,aço En.Elétr. Adubos Máq.Agr. Prod.Quím. M.Obra 200 Máq.Eq.Ind Preços dos Insumos X Preços da Unicop Fonte: Sucrotec / FGV / Consecana

10 R$/Unicop 35,00 Custo de Produção Total X Preço Médio ( valores históricos) 30, ,00 20,00 15,00 10,00 Preço médio 5,00 Custo médio 0,00 Fonte: Sucrotec / Consecana Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

11 R$/Unicop 40,00 35,00 30,00 25,00 20,00 Custo de Produção Total X Preço Médio ( valores corrigidos para SET/09 pela variação do IGP-DI) 26,91 22,95 30,73 24,94 15,00 10,00 5,00 0,00 Preço médio Custo médio Fonte: Sucrotec / Consecana Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

12 450 Commodities TRJ/CRB Index X Açúcar NY 400 TRJ/CRB Index 350 Açucar NY 11( 2º fut.)

13 Commodities X Açúcar NY X Petróleo WTI TRJ/CRB Index Açucar NY 11( 2º fut.) Petróleo WTI jan/94 mai/94 set/94 jan/95 mai/95 set/95 jan/96 mai/07 mai/96 set/96 jan/97 mai/97 set/97 jan/98 mai/98 set/98 jan/99 mai/99 set/99 jan/00 mai/00 set/00 jan/01 mai/01 set/01 jan/02 mai/02 set/02 jan/03 mai/03 set/03 jan/04 mai/04 set/04 jan/05 mai/05 set/05 jan/06 mai/06 set/06 jan/07 set/07 jan/08 mai/08 set/08 jan/09 mai/09 set/09

14 R$/ton cana própria+arrend arrend 60,00 Custo Agrícola ( exceto arrendamento) 50, ,00 31,22 41,65 39,50 38,30 40,80 36,62 42,07 50,35 47,60 37,77 35,00 30,00 20,0000 Histórico 10,00 0,00 Fonte: Sucrotec Corrigido (set/09) Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

15 70,0000 R$ / tonelada Custo Da Cana de Fornecedores 60,00 50,00 40,00 30,00 39,20 59,34 55,96 55,02 55,22 43,12 43,76 61,94 39,36 38,88 47,25 20,00 10,00 0,00 Fonte: Sucrotec Histórico Corrigido (set/09) Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

16 R$ / UNICOP 6,00 5,00 4,00 5,54 5,02 4,82 4,38 4,37 Custo Industrial 4, , ,41 4,13 3,63 3,81 3, ,00 Histórico Corrigido (set/09) 1,00 Fonte: Sucrotec 0,00 Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

17 R$ / UNICOP Custo Administrativo 5,00 4,91 4, ,00 2, , ,86 3,64 3,70 3,22 3,38 3,72 2,76 2,00 2,48 1,00 0,00 Fonte: Sucrotec Histórico Corrigido (set/09) Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

18 R$ / UNICOP 35,00 30,00 25,00 21,02 20,00 28,21 Custo Total 31,89 26,36 25,80 27,12 23,89 23,21 27,17 22,95 24,94 15,00 10,00 Histórico 500 5,00 0,00 Fonte: Sucrotec Corrigido (set/09) Exclusive Depreciações e Despesas financeiras

19 Evolução dos Custos de produção Média x Proj. 09/10 Custo (R$ de set/09) média 99/00 a 08/ /10 (proj.) Var. % AGRÍCOLA (R$/tonelada) (2) 46,81 42,04-10% Mão de Obra 17,40 17,75 2% Manutenção 4,24 5,21 23% Adubos,Herb.e Sem. 8,28 5,18-37% -14% Combust.e Lubrificantes 6,25 8,82 41% Serv.Contratados/Diversos 4,41-1,96-144% Arrendamento 6,22 7,04 13% CANA FORNECEDORES (R$/t) 49,18 47,25-4% MATÉRIA-PRIMA (R$/t) 47,53 43,91-8% Rendimento Industrial (unicop's/t) 2,68 2,39-11% MATÉRIA-PRIMA (R$/Unicop) 17,74 18,37 4% INDUSTRIAL (R$/Unicop) 4,52 3,81-16% Mão de Obra 204 2, ,94-5% Manutenção 2,12 1,84-13% Insumos 0,63 0,73 16% Energia Elétrica 0,05-0,11-337% Outros , ,59 89% ADMINISTRAÇÃO (R$/Unicop) 3,58 2,76-23% Mão de Obra 1,46 1,35-8% Assistência Social 0,28 0,32 13% Encargos Tributar. 0,85 0,30-64% Despesas Diversas 0,98 0,79-20% CONSOLIDADO (R$/unicop) 25,84 24,94-3% (1) - Exclusive Depreciações e Despesas Financeiras (2) - Cana Própria + Arrendada Fonte: Sucrotec Venda Energia (1 Usina) Representa R$ 0,21 na média

20 Evolução dos Custos de produção Média x Proj. 09/10 Custo (R$ de set/09) média 99/ /10 a 08/09 (proj.) Custo Operacional R$ por Saco Açúcar de 50 kg 25,84 24,94 R$ por litro de Etanol Anidro 082 0, ,79 R$ por litro de Etanol Hidratado 0,76 0,73 - Não inclui Depreciação, Despesas Financeiras e Aquisição de Imobilizado - Inclui despesas com plantio de cana - Posto Usina Fonte: Sucrotec

21 8º Seminário sobre Redução de Custos na Agroindústria Canavieira OBRIGADO Assessoria e Consultoria Ltda. Rua Irmã Pia, 422 Conjunto 501 Jaguaré São Paulo SP CEP Tel/Fax : E mail: sucrotec@sucrotec.com.br

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