1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / Rodovia BR KM Pista Norte

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1 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NIRE SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO Rodovia BR KM 85 - Pista Norte 2 - BAIRRO OU DISTRITO S. Industrial 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF Pouso Alegre MG 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX mauricio.souza@autopistafernao.com.br DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Francisco Leonardo Moura da Costa 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Rua Joaquim Floriano, 913-6º andar 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Itaim Bibi 6 - UF São Paulo SP 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX dri@autoviafernaodias.com.br REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/ NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/29 1 1/1/29 31/3/29 4 1/1/28 31/12/ CÓDIGO CVM Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO Helio Wellichen 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO /6/214 9:14:47 Pág: 1

2 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 31/3/ /12/ IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 31/3/ CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Nacional Holding 4 - CÓDIGO ATIVIDADE Serviços Transporte e Logística 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Concessionária de Rodovias 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Não Apresentado 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 17/6/214 9:14:47 Pág: 2

3 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A 3 - CNPJ / CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 12/3/ Subscrição de ações Ordinárias 7. 1, DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 11/1/21 17/6/214 9:14:48 Pág: 3

4 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/ /12/28 1 Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Caixa e Bancos Aplicações Financeiras Créditos Clientes Créditos Diversos Estoques Outros Despesas Antecipadas IR e CS Diferidos Impostos a Recuperar Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas e Equiparadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros IR e CS Diferidos Outros Ativo Permanente Investimentos Participações Coligadas/Equiparadas Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio Participações em Controladas Participações em Controladas - Ágio Outros Investimentos Imobilizado Intangível Diferido /6/214 9:14:49 Pág: 4

5 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/ /12/28 2 Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Obrigações Sociais Obrigações Fiscais Dividendos a Pagar Provisões Provisões Para Contingências Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Cauções Contratuais Credores pela Concessão Outras Contas a Pagar Fornecedores Sociedades Ligadas IR & CS Diferido 2.2 Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Debêntures Provisões Dívidas com Pessoas Ligadas Adiantamento para Futuro Aumento Capital Outros Credores pela Concessão Receita Diferida IR & CS Diferidos 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas e Equiparadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências De Lucros a Realizar 17/6/214 9:14:5 Pág: 5

6 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/ /12/ Retenção de Lucros Especial p/ Dividendos Não Distribuídos Outras Reservas de Lucro Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Ajustes Acumulados de Conversão Ajustes de Combinação de Negócios Lucros/Prejuízos Acumulados (8.511) (292) Adiantamento para Futuro Aumento Capital 17/6/214 9:14:5 Pág: 6

7 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Deduções da Receita Bruta (1.1) (1.1) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (18.221) (18.221) 3.5 Resultado Bruto (6.796) (6.796) 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (5.657) (5.657) Com Vendas Gerais e Administrativas (2.233) (2.233) Gerais e Administrativas (1.934) (1.934) Remuneração da Administração (157) (157) Tributárias (142) (142) Financeiras (3.424) (3.424) Receitas Financeiras Despesas Financeiras (3.467) (3.467) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional (12.453) (12.453) 3.8 Resultado Não Operacional Receitas Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações (12.453) (12.453) 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias Participações Contribuições 17/6/214 9:14:52 Pág: 7

8 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/ Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período (8.219) (8.219) NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) (,1346) (,1346),, 17/6/214 9:14:52 Pág: 8

9 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/ Caixa Líquido Atividades Operacionais (13.236) (13.236) Caixa Gerado nas Operações Depreciação e Amortização Amortização de Ágio em Investimento Baixa de Ativo Permanente IR & CS Diferidos (4.234) (4.234) Desp. de Juros, Líquida de Receitas Reversão de Receita Diferida Const. (rever.) de prov. para Conting Outorga Variável Variações nos Ativos e Passivos (5.432) (5.432) Contas a Receber (2.36) (2.36) Estoques Despesas Antecipadas (1.359) (1.359) Imposto a Recuperar (2) (2) Fornecedores Fornecedores - Sociedades Ligadas (77) (77) Obrigações Sociais Obrigações Fiscais (213) (213) Cauções Contratuais Outros (2.521) (2.521) Outros (8.219) (8.219) Lucro Líquido (8.219) (8.219) 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (62.245) (62.245) Aquisições de Ativo Imobilizado (62.166) (62.166) Adições ao Intangível (79) (79) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento /6/214 9:14:53 Pág: 9

10 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/281/1/286 a - 31/3/28 1/1/28 a 31/3/281/1/28 a 31/3/ Captações Aumento de Capital Pagamentos (18.67) (18.67) Pagamentos - Sociedades Ligadas Pgto Credores pela Concessão Pagamento de dividendos Pagamento de juros s. o capital próprio Caução contratual de empréstimos 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes /6/214 9:14:53 Pág: 1

11 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 31/3/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 56.1 (292) Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 56.1 (292) Lucro / Prejuízo do Período (8.219) (8.219) 5.5 Destinações Dividendos Juros sobre Capital Próprio Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Ajustes Acumulados de Conversão Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 63.1 (8.511) /6/214 9:14:54 Pág: 11

12 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 31/3/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 56.1 (292) Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 56.1 (292) Lucro / Prejuízo do Período (8.219) (8.219) 5.5 Destinações Dividendos Juros sobre Capital Próprio Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Ajustes Acumulados de Conversão Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 63.1 (8.511) /6/214 9:14:55 Pág: 12

13 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS AUTOPISTA FERNÃO DIAS S.A. NOTAS EXPLICATIVAS ÀS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS REFERENTE AO TRIMESTRO FINDO EM 31 DE MARÇO DE 29. (Valores expressos em milhares de reais, exceto se indicado de outra forma) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A Autopista Fernão Dias S.A. ( Sociedade ) foi constituída em 19 de dezembro de 27 e tem como objeto social único e exclusivo a exploração da concessão de serviço público precedida da execução de obra pública, representado pelos serviços de recuperação, manutenção, monitoração, conservação, operação, ampliação, melhorias e exploração do lote rodoviário BR 381-MG/SP, compreendendo o trecho entre Belo Horizonte - São Paulo, objeto do processo de licitação correspondente ao lote 5, de conformidade com o Edital de Licitação nº. 2/27, publicado pela Agência Nacional de Transportes Terrestres - ANTT, e com o Contrato de Concessão. O prazo de concessão é de 25 anos, contado a partir de 15/2/8, quando publicado no Diário Oficial da União o Contrato de Concessão. A Sociedade assumiu os seguintes principais compromissos relativos à construção e manutenção, decorrentes da concessão: 88 km de terceira faixa; 94,16 km de vias laterais; 1,3 km de variantes/contornos; Construção de 5 passarelas; Construção de 8 praças de pedágio; Construção de 12 bases de serviços de atendimento ao usuário; Implantação e/ou reforma de postos de pesagem; Recuperação de toda a extensão da rodovia. Em 31 de março de 29, os investimentos para atender os compromissos futuros, nos próximos cinco anos, estão estimados em R$ 71 mil (R$ 764 em 31 de dezembro de 28), informações não auditadas. A Sociedade atualmente opera com as seguintes praças de pedágio: - Santo Antônio do Amparo e Itatiaiuçu, iniciados em dezembro de 28 17/6/214 9:14:58 Pág: 13

14 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS - Vargem, São Gonçalo do Sapucaí, Carmo da Cachoeira, Carmópolis de Minas e Cambuí, iniciados durante o primeiro trimestre de A praça de pedágio de Mairiporã ainda não entrou em operação, sendo que as obras estão em andamento com previsão para início das operações em Abril de 21. Em decorrência do modelo de contrato de concessão ser da forma não onerosa e considerar o menor preço de tarifa de pedágio, a Sociedade não pagará ao poder concedente pela exploração dos lotes mencionados nenhum ônus fixo e/ou variável pelo direito de concessão. 2. APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS E PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS. Em 31 de março de 28 a Sociedade estava em fase pré-operacional, e, por esse motivo, não há demonstração de resultado, do patrimônio líquido e do fluxo de caixa para aquele período. As operações da Sociedade foram iniciadas em dezembro de 28. As informações trimestrais foram elaboradas e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com observância às disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações e na Comissão de Valores Mobiliários - CVM e incorporam as alterações trazidas pelas Leis nº /7 e nº /9. As principais práticas contábeis adotadas pela sociedade são: 2.1. Caixa e equivalentes de caixa Essa rubrica é composta pelos montantes de caixa e de aplicações financeiras de liquidez imediata (prazo original inferior a 9 dias). As aplicações financeiras estão representados por títulos e valores mobiliários registrados ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços. 2.2 Realizável a Longo Prazo Representado pelo crédito de imposto de renda e contribuição social calculado sobre prejuízos fiscais e diferenças temporárias Imobilizado É demonstrado ao custo de aquisição ou de construção, deduzido das depreciações e amortizações, estabelecidas segundo as taxas divulgadas na nota explicativa nº. 6, limitada ao prazo da concessão e, quando aplicável, reduzido ao valor de recuperação. 17/6/214 9:14:58 Pág: 14

15 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS 2.4. Intangível Demonstrado ao custo de aquisição, deduzido da amortização calculada de acordo com a vida útil estimada dos ativos e, quando aplicável, reduzido ao valor de recuperação Diferido Representado por despesas pré-operacionais incorridas até 31 de dezembro de 28, para implantação da concessão (nota explicativa n. 5) e, quando aplicável reduzido ao valor de recuperação. Conforme determinado pela Lei /7 e instrução normativa nº. 449/8, despesas que forem incorridas a partir de janeiro de 29, relacionados aos gastos pré-operacionais, são lançadas diretamente no resultado do exercício, quando incorridos Empréstimos e financiamentos São contabilizados ao valor original acrescidos da atualização monetária e dos juros e deduzidos dos encargos antecipados, que são apropriados no período de vigência do financiamento. Os juros sobre empréstimos e financiamentos obtidos para investimentos são capitalizados até a data em que o bem financiado entra em operação Taxas de fiscalização pela concessão Refere-se à verba de fiscalização da concessão devida, conforme clausula estipulada em contrato, à ANTT - Agência Nacional de Transportes Terrestres. O valor pactuado é corrigido anualmente com base no índice de preço ao consumidor amplo IPCA, e pago mensalmente Participação dos empregados nos lucros ou resultados A Sociedade concede participação nos lucros e resultados a seus colaboradores. O pagamento dessas participações está vinculado ao alcance de metas operacionais e objetivos específicos, estabelecidos e aprovados no início de cada exercício. Os valores apurados ao final do exercício são apropriados ao resultado Receita de pedágio É reconhecida pelo regime de competência, ou seja, quando da utilização das rodovias pelos usuários Resultado por ação É calculado com base no número de ações integralizadas até a data do balanço. 17/6/214 9:14:58 Pág: 15

16 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS Uso de estimativas A preparação das informações trimestrais de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil requer da Administração da Sociedade o uso de estimativas para o registro de certas transações que afetam os ativos, passivos e despesas registradas, bem como a divulgação das informações trimestrais. Os resultados efetivos dessas transações, quando de sua efetiva realização em períodos subseqüentes, podem divergir dessas estimativas. As principais estimativas relacionadas às informações trimestrais referem-se à depreciação Imposto de renda e contribuição social O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro são apurados e registrados com base no resultado tributável, ajustado na forma legal, sendo o imposto de renda calculado à alíquota de 15% sobre o lucro real acrescido de adicional de 1% sobre o lucro real mensal excedente a R$ 2. A contribuição social foi calculada com base na alíquota de 9%. O imposto de renda e a contribuição social diferidos são registrados sobre diferenças temporárias existentes entre a apuração de resultados societários e fiscais, prejuízos fiscais e base de cálculo negativa da contribuição social. b) Aperfeiçoamento de notas explicativas As demonstrações financeiras foram originalmente emitidas em 28 de outubro de 29. Após a emissão, a Administração da Sociedade incluiu referidas demonstrações financeiras em processo de pedido de registro de abertura de capital e em função da análise desses pedidos, a CVM emitiu o Ofício CVM/SEP/GEA-2/nº. 7/1 solicitando o aperfeiçoamento das informações constantes das notas explicativas relacionadas a seguir: Nota explicativa nº. 1 Contexto operacional: aprimoramento da divulgação das informações relacionadas ao contrato de concessão, conforme requerido no ofício circular CVM/SNC/SEP nº. 1/24. Nota explicativa nº. 1 Transações com Partes Relacionadas: aprimoramento da divulgação das informações relacionadas à participação dos lucros e resultados, conforme requerido no CPC 5 Divulgação sobre partes relacionadas. Notas explicativas nº. 18 Instrumentos financeiros: complemento da divulgação das informações relacionadas à análise de sensibilidade das divulgações nas notas explicativas de nos. 3 e 8, relativas as aplicações financeiras e empréstimos e financiamentos e informar se possui ou não operações com derivativos. 17/6/214 9:14:58 Pág: 16

17 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS 3. CAIXAS E EQUIVALENTES DE CAIXA 31/3/9 31/12/8 Caixa e bancos Aplicações financeiras Total caixa e equivalente de caixa Os saldos de aplicações financeiras no ativo circulante são de disponibilidades imediatas e são remuneradas pelo índice de 13% do CDI. 4. CONTAS A RECEBER Em 31 de Março de 29 e 31 Dezembro de 28, estão representadas por: 31/3/9 31/12/8 Pedágio eletrônico a receber Cupons de pedágio a receber Total Os valores a receber vencem em até 3 dias e não há créditos em atraso. 5. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DIFERIDOS Em 31 de março de 29 e 31 dezembro de 28, estão representados por: 31/3/9 31/12/8 Resultado Ativo não circulante: Sobre prejuízo fiscal e base negativa de contribuição social Total O ativo registrado limita-se aos valores cuja compensação é amparada por projeções de bases tributáveis futuras, aprovadas pelos órgãos da administração da Sociedade, considerando, também, que a compensação dos prejuízos fiscais é limitada a 3% do lucro tributável do exercício, determinado de acordo com a legislação fiscal brasileira. As projeções de resultados tributáveis futuros incluem várias estimativas referentes ao desempenho da economia brasileira, volume e preço de venda dos serviços prestados, alíquotas de impostos, entre outros, que podem apresentar variações em relação aos dados e aos valores reais e estão ajustadas a valor presentes. 17/6/214 9:14:58 Pág: 17

18 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS Com base nessas projeções de resultados tributáveis futuros, a Sociedade estima recuperar os créditos tributários sobre os saldos dos prejuízos fiscais, bases negativas da contribuição social nos seguintes exercícios: 31/3/ Total O resultado do imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro reflete a estrutura tributária da Sociedade, a expectativa de realização das diferenças temporariamente indedutíveis, a existência de receitas não tributáveis, as despesas não dedutíveis e das diversas outras variáveis, não existindo uma correlação direta entre o lucro líquido da Sociedade com a base dessa tributação. Portanto, a evolução da utilização dos prejuízos fiscais, base negativa da contribuição social e das diferenças temporariamente indedutíveis não deve ser considerada como um indicativo de lucros futuros da Sociedade. 6. IMOBILIZADO O saldo em 31 de março de 29 e 31 de dezembro de 28 estão representados por: Taxas anuais de depreciação - % Custo 31/3/9 31/12/8 Depreciação acumulada Valor líquido Valor líquido Em operação: Benfeitorias Computadores 2 69 (56) Veículos (11) Móveis e equipamentos (14) Máquinas e equipamentos (2) Outras imobilizações 1 53 (5) 48 5 Pavimento e recapeamento (4.589) Imobilizações em andamento Adiantamento a fornecedores Total do imobilizado (4.794) As adições ao ativo imobilizado, ocorridas após a contratação da concessão, cuja vida útil estimada seja superior ao período da concessão, são depreciadas com base no 17/6/214 9:14:58 Pág: 18

19 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS período do contrato de concessão e reduzidos ao valor de recuperação quando aplicável. 7. DIFERIDO Até 31 de março de 29, o saldo diferido é de R$ , (R$ em 31 de dezembro de 28), representado por gastos pré-operacionais para implantação da concessão. Esses gastos são amortizados em 1 anos, a partir do início das operações. A partir de 1 de janeiro de 29 esses gastos pré-operacionais são lançados diretamente como despesas do exercício. 8. EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS Os saldos em 31 de março de 29 e 31 de dezembro de 28 estão representados por: Instituições credoras Encargos Vencimentos até Curto prazo Longo prazo Curto prazo Longo prazo Finame Votorantim (a) TJLP + 2,6 % a.a 3/8/ Finame Itaú (b) TJLP + 2,6 % a.a 3/8/ Santander (c) CDI + 5% a.a 25/9/ Banco Espírito Santo (c) CDI + 5% a.a 1/8/ Banco do Brasil (c) CDI + 5% a.a 25/9/ Votorantim (c) CDI + 5% a.a 25/9/ Encargos financerios (273) Total A Sociedade capitalizou no período findo em 31 de março de 29 o percentual médio de 52,5 % dos juros sobre os empréstimos e financiamentos, conforme divulgado na nota explicativa nº 2.6. Em 31 de março de 29 as parcelas relativas ao principal dos financiamentos à longo prazo, apresentavam os seguintes vencimentos: 17/6/214 9:14:58 Pág: 19

20 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS Ano de vencimento 31/3/ Totais a) Contrato modelo Finame, firmado junto à instituição financeira Votorantim, para a aquisição de sistemas de monitoramento de tráfego e sistemas de energia para suas praças de pedágio e nova sede administrativa. As garantias em 31 de março de 29 estão representadas por aval dos acionistas e notas promissórias no valor de cada contrato. b) Contrato modelo Finame firmado junto à instituição financeira Itaú, para a aquisição de caminhões guincho. As garantias em 31 de março de 29 estão representadas por aval dos acionistas. Esses empréstimos estão sujeito a certas cláusulas restritivas que implicam em vencimento imediato, no caso de descumprimentos relacionados à situação regular junto aos órgãos do meio ambiente, manter a localização e identificação dos bens imobilizados, não ceder e ou transferir os direitos e obrigações decorrentes desse financiamento e de outras ações que tenham impacto no desenvolvimento de seus negócios. A Sociedade encontra-se em cumprimento de referidas cláusulas. c) Operações de curto prazo referentes a desconto de notas promissórias. Os recursos captados estão destinados para suprir o capital de giro e a construção de praças de pedágio. A liquidação desses empréstimos será efetuada com recursos que estão sendo negociado com o BNDES. 9. FORNECEDORES E PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS Em 31 de março de 29 o saldo corresponde a R$ (R$ em 31 de dezembro de 28) refere-se a compra de materiais, produtos, prestação de serviços e compra de imobilizado relacionados à exploração da concessão. 1. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS As transações efetuadas com a controladora e partes relacionadas são basicamente mercantis e, relacionadas a contrato de serviços de construção, execução de obras, alugueis e mútuo para capital de giro. 17/6/214 9:14:58 Pág: 2

21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS Os saldos e as transações realizadas no período findo em 31 de março de 29 e os saldos em 31 de dezembro de 28 com a controladora e partes relacionadas, com as quais ocorreram operações, estão demonstrados a seguir: Resultado 31/3/29 Passivo Execução de obras Fornecedores Mútuo Total Partes Relacionadas: Obrascon Huarte Lain Brasil S.A. (a) Empresas Ligadas: Paulista Infra-Estrutura Ltda. (b) Latina Manutenção de Rodovias (b) Latina Sinalização de Rodovias (b) Total Resultado 31/12/28 Passivo Execução de obras Fornecedores Mútuo Total Partes Relacionadas: Obrascon Huarte Lain Brasil S.A. (a) Vianorte S.A. (c) 2-2 Empresas Ligadas: Paulista Infra-Estrutura Ltda. (b) Latina Manutenção de Rodovias Ltda. (b) Total a) Mútuo recebido através de sua controladora, Obrascon Huarte Lain Brasil S.A, com a finalidade de suprir a necessidade de capital de giro para aplicação nos investimentos iniciais da rodovia. Esse montante foi liberado através de oito contratos conforme informações abaixo: 17/6/214 9:14:58 Pág: 21

22 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS Data da liberação Vencimento Encargos Valor do principal Saldo Devedor em 31/3/9 Saldo Devedor em 31/12/8 4/9/28 4/9/212 17/9/28 17/9/212 28/11/28 28/11/212 5/11/28 5/11/212 CDI + 1,37% a.a CDI + 1,37% a.a CDI + 1,37% a.a CDI + 1,37% a.a /1/28 6/1/212 CDI + 1,37% a.a /1/28 27/1/212 5/12/28 5/12/212 19/12/28 19/12/212 CDI + 1,37% a.a CDI + 1,37% a.a CDI + 1,37% a.a Total Os juros vencem anualmente no mês de dezembro, contados a partir de dezembro de 21. Para os contratos cujo vencimento do principal ocorrer em data diferente do mês de dezembro, os juros incorridos serão pagos na mesma data do principal. Durante o trimestre findo em 31 de março de 29, incorreram juros no montante de R$ b) As demais operações com a Obrascon Huarte Lain Brasil S.A. referem-se a valores a pagar relativos a gastos iniciais na análise e levantamento qualitativo e quantitativo para a participação da OHL no leilão da concessão e notas de débito de despesas advocatícias e outras similares. c) Os saldos e transações com empresas ligadas, registrados em fornecedores, classificados no passivo circulante e resultado, respectivamente, são relativo às operações mercantis e referem-se aos serviços prestados em conservação de rotina e execução de obras nas rodovias. No decorrer dos períodos findos em 31 de março de 29 e de 28 a Sociedade pagou o montante de R$ 157 mil e R$16 mil respectivamente, a título de remuneração de seus administradores. Esses valores correspondem basicamente à remuneração da 17/6/214 9:14:58 Pág: 22

23 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS diretoria e respectivos encargos sociais e estão registrados na rubrica de despesas gerais, administrativas e despesas pré-operacionais respectivamente. Esses diretores não recebem renda variável, não obtiveram nem concederam empréstimos à Sociedade e não possuem benefícios indiretos significativos. A Sociedade concede participação nos lucros e resultados a seus colaboradores. O pagamento dessas participações está vinculado ao alcance de metas operacionais e objetivos específicos, estabelecidos e aprovados no início de cada exercício. Os valores apurados ao final do exercício são apropriados ao resultado, tendo como contrapartida as obrigações sociais. Os saldos de provisão para PLR registrados em 31 de Março de 29 é de R$29 mil e de R$22 mil em 31 de dezembro de 28. As metas são como seguem: a) Dos participantes: Os participantes nos resultados da Sociedade são os empregados com vínculo empregatício ou que foram demitidos no período de abrangência deste plano. Participarão os empregados que não foram dispensados por justa causa. No caso de demissão, a participação será proporcional ao tempo trabalhado. b) Definição dos valores: São considerados como critérios para a definição dos valores a serem pagos, os itens, a qual será atribuída pesos conforme tabelas especificas, os critérios são: tempo real trabalhado no período, absenteísmo, advertências e suspensões. 11. OBRIGAÇÕES FISCAIS Em 31 de março e 31 de dezembro de 28, estão representadas por: 31/3/9 31/12/8 IRRF - Imposto de renda retido na fonte PIS - Programa de integração social 41 5 COFINS - Contribuição para financiamento da seguridade social Outros tributos federais Outros tributos municipais Total CAUÇÕES CONTRATUAIS Os saldos em 31 de março de 29 e 31 de dezembro de 28 estão representados por: 17/6/214 9:14:58 Pág: 23

24 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS 31/3/29 31/12/28 Passivos: Retenções de 5% referente a prestadores de serviços Total Refere-se à retenção de 5% do valor das notas fiscais relativas à prestação de serviços por empreiteiras, que será pago após o término e aprovação da obra pela administração da Sociedade. 13. OUTRAS CONTAS A PAGAR Os saldos em 31 de Março de 29 e 31 de dezembro de 28 estão representados por: 31/3/9 31/12/8 Desapropriações (a) Verba devida a polícia federal rodoviária - 97 Seguros Taxas de fiscalização pela concessão Recursos para desenvolvimento tecnológico (b) Participação dos empregados nos resultados - 22 Outros Total (a) Referem-se à ações cíveis de desapropriações de terrenos ao longo da rodovia concedida, já previstas no contrato de concessão. (b) Referem-se à projetos e estudos que visem ao desenvolvimento tecnológico, em pesquisas de interesse da Concessão, de acordo com a regulamentação da ANTT. Esta verba deverá ser corrigida com o mesmo índice da Tarifa básica de pedágio. 14. CAPITAL SOCIAL O capital social subscrito em 31 de março de 29 está representado por de ações ordinárias nominativas, sem valor nominal, conforme segue: Participação acionária Número de ações subscritas Numero de ações integralizadas Obrascon Huarte Lain Brasil S.A. 1% Total 1% /6/214 9:14:58 Pág: 24

25 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS O estatuto da concessionária prevê a distribuição de dividendos mínimos anuais obrigatórios de 25% sobre o lucro líquido, conforme definido pela Lei das Sociedades por Ações. O início da distribuição dos dividendos, conforme contrato de concessão, está condicionado à finalização das principais obras da concessão previsto para junho de 29. Em 12 de março de 29 através da Ata de Assembléia Geral Extraordinária foi aprovada integralização de capital no montante de R$ 7. mil correspondentes ao mesmo número de ações, ordinárias nominativas. 15. SEGUROS (NÃO REVISADO) A Sociedade adota a política de contratar cobertura de seguros para os bens sujeitos aos riscos por montantes considerados suficientes para cobrir eventuais sinistros, considerando a natureza de sua atividade. Os seguros são contratados conforme os preceitos de gerenciamento de riscos e seguros geralmente empregados por empresas do mesmo ramo. As premissas de riscos adotadas, dada a sua natureza, não fazem parte de nossa revisão das informações trimestrais e, conseqüentemente, não foram revisadas pelos nossos auditores independentes. Em 31 de março de 29, as coberturas de seguro são resumidas como seguem: Modalidade de seguro Riscos cobertos Limites de indenização Todos os riscos Riscos patrimoniais / perdas de receitas 165. Rresponsabilidade civil 2.1 Seguro garantia Garantia de cumprimento das funções de ampliação PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS A Sociedade é parte em processos cíveis ainda em andamento, advindos do curso normal de suas operações, classificados como de risco possível pelos seus advogados, para os quais não foi constituída provisão para contingências. Tais processos montam em R$ 122 em 31 de março de /6/214 9:14:58 Pág: 25

26 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS Os depósitos judiciais no montante de R$ 1.316, relativos a processos cuja perda é considerada possível ou remota pelos assessores jurídicos da Sociedade estão classificados no ativo não circulante. 17. BENEFÍCIOS A Sociedade provê a seus empregados, benefícios de assistência médica, reembolso odontológico e seguro de vida, enquanto permanecem com vínculo empregatício. Tais benefícios são parcialmente custeados pelos empregados de acordo com sua categoria profissional e utilização dos respectivos planos. Estes benefícios são registrados como custos ou despesas quando incorridos. 18. INSTRUMENTOS FINANCEIROS Em 31 de março de 29 e 31 de dezembro de 28, a Sociedade possuía instrumentos financeiros representados, substancialmente, por caixa e bancos, aplicações financeiras, contas a receber, contas a pagar e empréstimos bancários. Os valores desses instrumentos reconhecidos nos balanços patrimoniais findos naquelas datas aproximam-se ao valor de mercado, estão registrados e mantidos nas Informações Trimestres pelo valor nominal dos títulos conhecidos ou calculáveis e, quando aplicável, das variações cambiais e juros atualizados até a data dos balanços. a) Exposição a riscos cambiais Em 31 de março de 29 e 31 de Dezembro de 28, a Sociedade não apresentava saldo relevante de ativo ou passivo denominado em moeda estrangeira. b) Exposição a riscos de taxas de juros A Sociedade está exposta a riscos normais de mercado em decorrência de mudanças nas taxas de juros de longo prazo - TJLP e CDI sobre seus saldos de empréstimos em reais. As taxas de juros das aplicações financeiras são vinculadas à variação do CDI. Em 31 de Março de 29 a administração efetuou análise sensitiva considerando um aumento de 25% e 5% nas taxas de juros esperadas sobre os saldos de empréstimos e financiamentos líquidos das aplicações financeiras. Indicadores Cenário I Provável Cenário II (+ 25%) Cenário III (+ 5%) CDI 1,25% 12,81% 15,38% TJLP 6% 7,5% 9% Juros a incorrer* *Refere-se ao cenário de juros a incorrer para os próximos doze meses ou até a data do vencimento do contrato, o que for menor. 17/6/214 9:14:58 Pág: 26

27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS c) Concentração de risco de crédito Instrumentos financeiros que potencialmente sujeitam a Sociedade a concentrações de risco de crédito e, consistem, primariamente, de caixa e bancos, aplicações financeiras, cauções contratuais e contas a receber. A Sociedade mantém contas correntes bancárias e aplicações financeiras com instituições financeiras de primeira linha aprovadas pela Administração de acordo com critérios objetivos para diversificação de riscos de crédito. Em 31 de Março de 29 e 31 de dezembro de 28, a Sociedade, apresentava valores a receber da empresa CGMP - Centro de Gestão de Meios de Pagamento S.A. de R$ 2.48 e R$ 86, respectivamente, decorrentes de receitas de pedágios arrecadadas pelo sistema eletrônico de pagamento de pedágio - Sem Parar, registrados na conta Contas a receber. A Sociedade possui uma carta de fiança firmada por instituição financeira classificada como de primeira linha (informação não revisada pelos auditores independentes) para garantir a arrecadação do contas a receber com a CGMP. d) Valor contábil e valor justo dos instrumentos financeiros Os valores contábeis dos instrumentos financeiros da Sociedade em 31 de Março de 29 e 31 de dezembro de 28 representam o valor justo, uma vez que a natureza e característica das condições contratadas estão refletidas nos saldos contábeis. Os saldos elegíveis são ajustados a valor presente. A Sociedade não opera com instrumentos financeiros derivativos ou outros instrumentos de riscos semelhantes. 19. COMPROMISSOS Os compromissos firmados pela Sociedade são integralmente relacionados à concessão da rodovia BR 381-MG/SP, sendo os principais os seguintes: A Concessionária assumirá integralmente, o risco decorrente de erros na determinação da execução de obras e serviços previstos no PER - Programa de Exploração da Rodovia; Não caberá durante a Concessão qualquer solicitação de revisão tarifária devido à existência de diferenças de quantidade ou desconhecimento das características da rodovia pela Concessionária, sendo de sua responsabilidade a vistoria do trecho concedido, bem como pelo exame de todos os projetos e relatórios técnicos que lhe são concernentes, quando da apresentação de sua proposta inicial no Leilão; 17/6/214 9:14:58 Pág: 27

28 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / NOTAS EXPLICATIVAS A Concessionária assumirá integralmente, o risco decorrente de danos na rodovia que derivem de causas, que deveriam ser objeto de seguro, conforme Capitulo III, do Titulo V, do Edital do Leilão; A Concessionária assumirá integralmente, o risco pela variação nos custos dos seus insumos, mão-de-obra e financiamentos; A Concessionária assumirá integralmente, riscos decorrentes da regularização do passivo ambiental dentro da faixa de domínio da rodovia, cujo fato gerador tenha ocorrido após a data da assinatura do Contrato de Concessão; O estatuto social da sociedade prevê a obrigação de abrir seu capital social em até dois anos após a data do início do contrato de concessão. A abertura de capital esta prevista para ocorrer até 15 de fevereiro de 21; A Concessionária deve apresentar anualmente as demonstrações financeiras à ANTT - Agência Nacional de Transportes Terrestres e publicá-las. 17/6/214 9:14:58 Pág: 28

29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE Pouso Alegre, 28 de Outubro de 29 Autopista Fernão Dias S.A. empresa do Grupo OHL, comenta seu resultado referente ao primeiro trimestre de 29 (1T9), período encerrado em 31 de Março de 29. As informações financeiras e operacionais a seguir, exceto quando indicado em contrário, são apresentadas em Reais, de acordo com a. COMENTÁRIO DOS RESULTADOS (1) Tráfego Pedagiado: No 1T9 o tráfego pedagiado foi de 11,3 milhões veículos equivalentes, não há como demonstrar uma comparação de fluxo em relação ao mesmo período do ano anterior devido ao início da cobrança de pedágio em 19/12/28. Receita: No 1T9 a Autopista Fernão Dias obteve uma receita líquida de R$ 11,4 milhões, não havendo comparação com o período anterior por motivo já mencionado. Custos e Despesas Operacionais: Os custos e despesas operacionais totalizaram R$ 2,2 milhões, não havendo comparação com o mesmo período do ano anterior. EBITDA : O EBITDA encerrou o 1T9 em (R$ 7,2 milhões) (com margem EBITDA de (63,4%), prejuízo decorrente da mudança na legislação contábil que não mais permite o diferimento dos custos pré- operacionais (lei ) durante a fase de abertura fracionada das praças de pedágio. Resultado Financeiro Líquido: O resultado financeiro líquido do 1T9 foi de R$ 3.4 milhões, decorrente a capitação de NPs. Resultado Líquido: A Autopista Fernão Dias obteve um prejuízo de R$8,2 milhões no 1T9, basicamente em função da mudança na legislação contábil. Conforme determinado pela Lei /7 e instrução normativa nº. 449/8, despesas que forem incorridas a partir de janeiro de 29, relacionados aos gastos pré-operacionais, são lançadas diretamente no resultado do exercício, quando incorridos. Investimentos: No 1T9, foram investidos R$62,2 milhões em cumprimento do cronograma de investimentos do contrato de concessão, destacando-se principalmente as obras de implantação das praças de pedágio e recuperação do pavimento da rodovia. Endividamento: A Autopista Fernão dias encerrou o 1T9 com endividamento de R$ 18,8 milhões. O endividamento da concessionária é reflexo da obtenção de empréstimos para cumprimento dos programas de investimentos. (1) Os valores e informações não constantes no BP, DRE e Notas Explicativas inseridos nas informações trimestrais não foram revisados pelos Auditores Independentes. 17/6/214 9:15:1 Pág: 29

30 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE Veículos Equivalentes 1T9 4T8 Var% 1T9/4T8 Total ,% OBRASCON HUARTE LAIN BRASIL S.A. DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS CONSOLIDADOS (em R$ Mil) 1T9 4T8 Var% 1T9/4T8 RECEITA BRUTA DE SERVIÇOS ,7% Receita de Pedágio - Federais ,7% DEDUÇÕES DOS SERVIÇOS PRESTADOS (1.1) (53) 1788,7% RECEITA LÍQUIDA DE SERVIÇOS ,8% CUSTO E DESPESAS OPERACIONAIS (18.673) (595) 338,3% Custos Operacionais (Ex. Amort. e Depre.) (16.556) (595) 2682,5% Despesas Gerais e Administrativas (Ex. Amort.) (2.117) - n.d. EBITDA (7.247) ,4% Margem EBITDA -63,4% 8,5% DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES (1.782) (316) 463,9% EBIT (9.29) (261) 3359,4% RESULTADO FINANCEIRO (3.424) (32) 16,% Receitas Financeiras 43 - n.d. Despesas Financeiras (3.467) (32) 1734,4% LUCRO ANTES DOS EFEITOS TRIBUTÁRIOS (12.453) (293) 415,2% IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL n.d. Diferidos n.d. LUCRO LÍQUIDO DO PERÍODO (8.219) (293) 275,1% (1) Os valores e informações não constantes no BP, DRE e Notas Explicativas inseridos nas informações trimestrais não foram revisados pelos Auditores Independentes. 17/6/214 9:15:1 Pág: 3

31 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/ AUTOPISTA FERNAO DIAS S/A / OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES QUEM SOMOS Autopista Fernão Dias, uma das nove concessionárias da OHL Brasil, é a responsável, desde 28, pelos 562 quilômetros da rodovia Fernão Dias (BR-381), que liga as cidades de São Paulo (SP) a Belo Horizonte (MG). A concessão para administrar e conservar a Fernão Dias por 25 anos foi obtida em leilão realizado em 9 de outubro de 27, no qual a proposta do grupo OHL Brasil foi a vencedora entre as 15 apresentadas. O contrato foi assinado em 14 de fevereiro de 28 e prevê investimentos de R$ 3,4 bilhões durante sua vigência de 25 anos. A Fernão Dias liga São Paulo a Belo Horizonte e corta as seguintes cidades: Contagem, Betim, São Joaquim de Bicas, Igarapé, Brumadinho, Rio Manso, Itatiaiuçu, Itaguara, Carmópolis de Minas, Oliveira, Santo Antônio do Amparo, Perdões, Ribeirão Vermelho, Lavras, Nepomuceno, Carmo da Cachoeira, Três Corações, Campanha, São Gonçalo do Sapucaí, Careaçú, São S. da Bela Vista, Pouso Alegre, Estiva, Cambuí, Camanducaia, Itapeva, Extrema, Vargem, Bragança Paulista, Atibaia, Mairiporã, Guarulhos e São Paulo. A Fernão Dias tem 562 quilômetros de extensão e tem um importante papel na rede rodoviária brasileira, pois faz parte do principal corredor rodoviário de interligação dos mais importantes pólos econômicos das regiões Sudeste e Sul do Brasil e destas com os principais países do MERCOSUL. Em termos de movimentação de cargas e passageiros, os volumes de tráfego são mais altos nas proximidades das grandes cidades, apresentando perto de São Paulo, tráfego médio diário superior a 2 mil veículos. A OHL Brasil S.A. é maior Companhia do setor de concessões de rodovias no Brasil em quilômetros administrados, com Km em operação. Através de suas nove concessionárias, a OHL Brasil administra rodovias localizadas nos Estados de São Paulo, Minas Gerais, Rio de Janeiro, Santa Catarina e Paraná. Atualmente, detém 1% do capital das seguintes concessões estaduais: Autovias, Centrovias, Intervias e Vianorte; e das concessões federais: Autopista Fernão Dias, Autopista Regis Bittencourt, Autopista Litoral Sul, Autopista Planalto Sul e Autopista Fluminense. A OHL Brasil S.A. é uma empresa brasileira controlada pela OHL Concesiones, sociedade espanhola que desenvolve suas atividades na área de promoção de infra-estrutura, incluindo a seleção de projetos, participação em licitações, financiamento, construção e operação dos mesmos. Atualmente, a OHL Concesiones, além de ser acionista majoritária da OHL Brasil, administra diversas sociedades concessionárias de rodovias na Espanha, Chile, México e Argentina. A OHL Concesiones é subsidiária integral do grupo espanhol OHL, um dos líderes dos setores de construção e concessão na Espanha. 17/6/214 9:15:2 Pág: 31