Relatórios. Uso, comportamento e interpretação de relatórios no sistema. CTe - Notas emitidas por parceiro - sistema básico

Transcrição

1 Relatórios Uso, comportamento e interpretação de relatórios no sistema. CTe - Notas emitidas por parceiro - sistema básico Relatório de Faturas em Aberto Ticket Médio de Vendas DRE - Demonstração do resultado do exercício Entendendo o DRE Como configurar meu sistema para obter o DRE Esquema de geração do DRE

2 CTe - Notas emitidas por parceiro - sistema básico Para imprimir relatórios que relacionem todos os transportes realizados para um parceiro, existem duas maneiras. 1º Através do Relatório de CTe Acesse o menu Nota Fiscal, e selecione a opção "Relatório de CTe"

3 Ao acessar o menu, a seguinte tela irá abrir: Nesta tela é possível utilizar qualquer uma das informações como filtros, então se você tiver mais de uma filial e selecionar uma delas, só serão impressos os documentos emitidos pela empresa selecionada. Além da filial, todas as outras informações podem ser utilizadas para filtrar sua busca. 2º Através da consulta de notas

4 Vá até o menu Nota Fiscal > Consultar Nota. Na tela que abrir, atente para as seguintes questões: Filial: selecione a filial que emite as notas para o parceiro em questão Tomador: selecione o parceiro que deseja buscar as notas Tipo: selecione o tipo CTe ou CTe OS Garanta que o Ambiente está em Produção Clique em Pesquisar Depois que todas as notas forem listadas, na parte de baixo da tela de consulta selecione a opção Imprimir Relação, e dentre as opções que abrir, selecione Agrupado por Operação/Parceiro

5 Relatório de Faturas em Aberto Para conferir as faturas que estão em aberto no seu sistema, vá até a opção Faturas, e selecione o Relatório de Faturas: Na tela que abrir, utilize os filtros que desejar: caso selecione um parceiro, só aparecerão faturas daquele parceiro, caso coloque um vendedor, só aparecerão as faturas relacionadas a este vendedor Para ver somente as faturas em aberto, selecione esta opção na lista " Mostrar", como está na imagem a seguir.

6 Pressione F6 no seu teclado, ou clique em Imprimir, seu relatório será gerado.

7 Ticket Médio de Vendas O Ticket Médio, é o indicador que mostra o comportamento do cliente com a empresa. Ele representa o valor médio gasto nos pedidos: quanto maior for o valor, mais os clientes estão gastando em cada compra. Para acessar o Relatório, siga os passos abaixo. Menu de Acesso: Relatórios => Relatórios Gerais. Na tela que abrirá, localize no menu lateral a opção Ticket Médio de Vendas, e clique sobre ele.

8 O Relatório será carregado na tela, filtrando os Movimentos e Ordens de Serviço dos últimos 30 dias. Caso queira pesquisar um Período maior, você poderá alterar o Vencimento, e clicar no botão Filtrar Relatório. Ao gerar o Relatório, será criada uma linha para cada cliente que fez alguma compra no período selecionado.

9 O campo Qtd Vendas representa a quantidade de compras do cliente. É a soma dos Movimentos e das Ordens de Serviço. O campo Valor Total é a soma de todos os Produtos/Serviços adquiridos pelo cliente. O campo Valor Médio é o valor médio das compras do cliente. O calculo para o campo é o (Valor Total / Quantidade). Os Movimentos, correspondem as Vendas diretas para o cliente, ou seja, que não foram originadas de uma Ordem de Serviço. Caso queira visualizar apenas os valores correspondentes aos Movimentos das Vendas, desmarque a opção Ordens de Serviço e clique no botão Filtrar Relatório.

10 No exemplo acima, temos apenas um Movimento para a Maria, que não foi originada de uma Ordem de Serviço. As Ordens de Serviço, como o próprio nome diz, são todas as vendas de Produtos e Serviços feitas através de uma OS. Caso queira visualizar apenas os valores correspondentes as Ordens de Serviço, desmarque a opção Movimento e clique no botão Filtrar Relatório. No exemplo acima, temos uma Ordem de Serviço para o João e duas para o Pedro, no período pesquisado.

11 Ao final do Relatório, temos o Total Geral, que corresponde a soma dos valores, e o Valor Médio geral das Vendas.

12 DRE - Demonstração do resultado do exercício

13 DRE - Demonstração do resultado do exercício Entendendo o DRE A DRE procura evidenciar a formação do resultado líquido em um exercício, comparando receitas, custos e despesas conforme as normas contábeis vigentes no período. O que é um exercício? O exercício contábil é determinado pelo período escolhido pela empresa para fazer a demonstração de resultado de exercício. Geralmente, esse período é de 12 meses. O que consta em uma DRE? As empresas devem discriminar na DRE as seguintes informações: Receita bruta das vendas e serviços, deduções de vendas, abatimentos e impostos; Receita líquida das vendas e serviços, custo das mercadorias e serviços vendidos e lucro bruto; Despesas administrativas, gerais, com vendas, despesas financeiras e outras despesas operacionais; Lucro ou prejuízo operacional, receitas e despesas não operacionais; Resultado do exercício antes do Imposto sobre a Renda e a provisão para o imposto; Participações de debêntures, empregados, administradores e partes beneficiárias -

14 mesmo na forma de instrumentos financeiros, e de instituições ou fundos de assistência ou previdência de empregados - que não se caracterizem como despesa; Lucro ou prejuízo líquido do exercício e o seu montante por ação do capital social. Com a DRE em mãos, há diversas informações que o empreendedor pode utilizar em benefício próprio, o que lhe possibilita visualizar, de outra forma, a situação em que o negócio se encontra. Veja algumas conclusões relevantes que se pode extrair da demonstração. RECEITA OPERACIONAL BRUTA Este item representa a receita total (bruta) das atividades e operações habituais da empresa, e se relaciona ao volume de produtos/serviços vendidos pela empresa dentro do período representado. Importante! O fato de a empresa possuir uma receita operacional alta não se relaciona com o fato de ela ter ou não ter lucro, nem com o de estar ou não estar em boas condições financeiras. Essa medida representa somente as vendas brutas da empresa. DEDUÇÕES DA RECEITA São os valores deduzidos da receita bruta. Podem ser devoluções de mercadoria, cancelamento de vendas, impostos e contribuições incidentes sob a venda de produtos e serviços, como ICMS, IPI, PIS e COFINS.

15 RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA A receita operacional líquida é o resultado da receita operacional menos as deduções da receita. Essa receita é relevante porque é a medida efetiva para cobrir custos e despesas da companhia. CUSTO DAS MERCADORIAS/PRODUTOS VENDIDOS OU SERVIÇOS PRESTADOS Essa medida sinaliza todos os custos na fabricação do produto ou na prestação do serviço, como matéria prima e mão de obra direta, por exemplo. São os custos diretamente relacionados à atividade operacional. LUCRO OPERACIONAL BRUTO OU MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO Trata-se do valor que sobra da operação da empresa para pagar os custos fixos. É obtido pela diferença entre a receita operacional líquida e o custo das mercadorias/serviços vendidos. Pode ser avaliado em valor absoluto ou percentual. Para analisar percentualmente, basta dividir o valor da Margem de Contribuição pela Receita Bruta. DESPESAS OPERACIONAIS

16 São as despesas necessárias à atividade da empresa e que não estão diretamente relacionadas à operação, tais como despesas gerais e administrativas, despesas financeiras e despesas com vendas. LUCRO OPERACIONAL O lucro operacional é o lucro bruto subtraído de todos os custos e despesas operacionais. RECEITAS E DESPESAS NÃO OPERACIONAIS São as receitas ou despesas geradas com atividades não habituais da empresa, como, por exemplo, receita com venda de imobilizado. EBITDA Representa a geração de caixa da empresa pela via operacional, indicando o quanto a empresa gera de recursos apenas com suas atividades operacionais. RESULTADO FINANCEIRO O resultado financeiro está relacionado aos juros recebidos de aplicações financeiras ou de outras fontes, aos juros que a empresa necessita pagar pelos empréstimos efetuados, a variações cambiais, entre outros. Esse resultado é considerado fora do resultado operacional, pois não se relaciona ao processo de produção ou venda da empresa.

17 RESULTADO LÍQUIDO - LAIR Representa o resultado antes dos impostos incidentes sob o lucro, neste caso, Imposto de Renda e Contribuição Social. IMPOSTOS SOBRE O LUCRO São os impostos incidentes sobre o Resultado Líquido da empresa. Para organizações tributadas sobre o Lucro Real, as alíquotas podem chegar a 34%, dependendo do lucro do período e do regime tributário da empresa. Essa informação é especialmente relevante, porque mostra o verdadeiro lucro da empresa. LUCRO LÍQUIDO APÓS IR/CSLL O lucro líquido é o resultado depois da dedução de todos os custos envolvidos durante o exercício. Esse resultado indica quanto dinheiro a empresa auferiu após pagar o imposto. É a parcela que sobra para os acionistas e sócios do negócio, podendo ser distribuída como dividendos ou ser reinvestida na empresa. Estrutura básica de uma DRE RECEITA OPERACIONAL BRUTA Vendas de Produtos

18 Vendas de Mercadorias Prestação de Serviços (-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA Devolução de Vendas Abatimentos Impostos e Contribuições Incidentes sobre Vendas = RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA (-) CUSTOS DAS VENDAS Custo dos Produtos Vendidos Custo das Mercadorias Custo dos Serviços Prestados = RESULTADO OPERACIONAL BRUTO (-) DESPESAS OPERACIONAIS Despesas com Vendas Despesas Administrativas (-) DESPESAS FINANCEIRAS LÍQUIDAS (-) Receitas Financeiras (-) Variações Monetárias e Cambiais Ativas

19 OUTRAS RECEITAS E DESPESAS (-) Custo da Venda de Bens e Direitos do Ativo não Circulante = RESULTADO OPERACIONAL ANTES DO IR E CSLL (-) Provisão para IR e CSLL = LUCRO LÍQUIDO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES (-) PRÓ-LABORE = RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO Fonte: Sebrae

20 DRE - Demonstração do resultado do exercício Como configurar meu sistema para obter o DRE O DRE (demonstrativo de resultado do exercício) vai mostrar as Receitas e Despesas ocorridas dentro de um certo período. Ele leva em conta o regime de competência, ou seja, vai considerar as Receitas e Despesas ocorridas dentro do período, independente se elas foram recebidas ou pagas. Para conseguir obter o DRE no sistema, é necessário realizar as seguintes parametrizações em seu sistema: Passo 1: Vincular em cada Operação a Receita ou Despesa específica. No cadastro das Operações do sistema é preciso vincular a Receita ou Despesa que a mesma irá utilizar no DRE. Para acessar o cadastro de Operações acesse: CADASTROS > GERENCIAR CADASTROS > CONSULTAR OPERAÇÕES. Caso o sistema peça uma senha, entre em contato com o suporte e solicite a liberação de acesso para seu operador. Você irá editar a Operação dando duplo clique sobre ela, ou ainda, selecionando-a e em

21 seguida clicando em EDITAR. No campo RECEITA / DESPESA PADRÃO informe a Receita ou Despesa que deseja vincular a esta Operação; Em seguida acesse a aba DRE e marque a opção RECEITA / DESPESA e clique em GRAVAR. Observação: Caso precise cadastrar uma nova Receita ou Despesa acesse o menu CADASTROS > FINANCEIRO > GERENCIAR CADASTROS e em seguida acesse a opção CADASTRAR RECEITA / DESPESA. Passo 2: Classificar as Despesas. Passo 3: Obter o Demonstrativo.

22 DRE - Demonstração do resultado do exercício Esquema de geração do DRE Abaixo será descrito como é gerado o DRE no sistema tryideas. 1. Receitas Utiliza a Receita/Despesa padrão definida no cadastro da Operação Vendas/Movimentos; Ordens de Serviço; Ajustes de Estoque (Saída); Utiliza a Receita/Despesa definida ao cadastrar a Fatura Faturas (que não foram geradas por Vendas ou OS): Utilizam a Receita definida para a mesma; 2. Deduções Utiliza a Receita/Despesa padrão definida no cadastro da

23 Operação Devoluções de Venda (Entrada) Utiliza uma Receita/Despesa fictícia com o nome do imposto, citado abaixo * Impostos das Vendas (ICMS, ICMS ST, PIS, COFINS, IPI) 3. Receita Operacional Líquida Este resultado é obtido através da fórmula abaixo: Receita Operacional Líquida = Receitas - Deduções 4. Custos das Vendas Utiliza uma Receita/Despesa fictícia com o nome "CMV " Custo dos Produtos das Vendas/Movimentos, Ordens de Serviço e Devoluções (Entrada) Utiliza a Receita/Despesa definida ao cadastrar a Fatura Faturas cujo identificador da DRE é Variável

24 5. Resultado Operacional Bruto Este resultado é representado pela seguinte fórmula: Resultado Operacional Bruto = Receita Operacional Líquida(3) - Custos de Ve 6. Despesas Operacionais Utiliza a Receita/Despesa definida ao cadastrar a Fatura Faturas cujo identificador da DRE é Fixa 7. Despesas Financeiras Utiliza a Receita/Despesa definida ao cadastrar a Fatura Faturas cujo identificador da DRE é Investimento 8. Outras Receitas e Despesas Utiliza a Receita/Despesa definida ao cadastrar a Fatura

25 Faturas cujo identificador da DRE é Extra Operacional Utiliza uma Receita/Despesa fictícia com o nome "DESCONTOS OBTIDOS" Compras que tenham Desconto Utiliza uma Receita/Despesa fictícia com o nome "DESCONTOS CONCEDIDOS" Vendas/Movimentos e Ordens de Serviço que tenha desconto Utiliza uma Receita/Despesa fictícia com o nome "JUROS / MULTAS PAGOS" Faturas que sejam Despesas e geraram Juros ou Multas Utiliza uma Receita/Despesa fictícia com o nome "JUROS / MULTAS RECEBIDOS" Faturas que sejam Receitas e geraram Juros ou Multas 9. Resultado Líquido É composto pela seguinte fórmula: ( ) Resultado Operacional Bruto - Despesas Operacionais - Despesas Financeiras Outras Receitas e Despesas

26 10. Ponto de Equilíbrio É composto pela seguinte fórmula: ((6 / 5) * 1) (Despesas Operacionais / Resultado Operacional Bruto) * Receitas