MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL

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1 MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2010 Março/2011

2 MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2010 Relatório de Gestão apresentado ao Tribunal de Contas da União como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da Instrução Normativa TCU nº 63/2010, das Decisões Normativas TCU nº 107/2010 e 110/2010, Portaria TCU nº 277/2010 e Norma de Execução AUDIN/MPU nº 01/2011. Unidades Consolidadas: O MPF como unidade Consolidadora é composto em sua estrutura como Unidades Gestoras: a Sede, Procuradoria Geral da República, as Procuradorias da República nos Estados e Distrito Federal e cinco Procuradorias Regionais. Brasília-DF Março de

3 LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS RG Relatório de Gestão IN Instrução Normativa DN Decisão Normativa TCU Tribunal de Contas da União Port. Portaria GND Grupo de Natureza da Despesa PLOA Projeto de Lei Orçamentária Anual LDO Lei de Diretrizes Orçamentárias LOA Lei Orçamentária Anual PPA Plano Plurianual RAP Restos a Pagar UA Unidade Administrativa UO Unidade Orçamentária UG Unidade Gestora MPF Ministério Público Federal PGR Procuradoria Geral da República PR Procuradoria da República PRM Procuradoria da República no Município PRR Procuradoria Regional da República 3

4 SUMÁRIO INTRODUÇÃO DESENVOLVIMENTO DO CONTEÚDO 1. PARTE A, ITEM 1 DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/ RELATÓRIO DE GESTÃO CONSOLIDADO 2. PARTE A, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/ PROGRAMAS DE GOVERNO SOB A RESPONSABILIDADE DA UJ Execução dos Programas de Governo sob a responsabilidade da UJ Execução Física das ações realizadas pela UJ 2.2 DESEMPENHO ORÇMENTÁRIO/FINANCEIRO Programação Orçamentária da Despesa Programação de Despesas Correntes Programação de Despesas de Capital Quadro Resumo da Programação de Despesas Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa Execução Orçamentária da Despesa Execução Orçamentária de Créditos originários da UJ Despesas por Modalidade de Contratação Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa Execução Orçamentária de Créditos Recebidos pela UJ por Movimentação Despesas por Modalidade de Contratação dos Créditos Recebidos por Movimentação Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa dos Créditos Recebidos por Movimentação Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa dos Créditos Recebidos por Movimentação Indicadores Institucionais 3. PARTE A, ITEM 4, DO ANEXO II DA DN TCU Nº PAGAMENTOS E CANCELAMENTOS DE RESTOS A PAGAR DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 3.2 ANÁLISE CRÍTICA 4. PARTE A, ITEM 5, DO ANEXO II DA DN TCU Nº COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES ATIVOS 4.2 COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS E PENSIONISTAS 4.3 COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS 4.4 QUADRO DE CUSTOS DE RECURSOS HUMANOS 4.5 CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA 5. PARTE A, ITEM 6, DO ANEXO II DA DN TCU Nº TRANSFERÊNCIAS EFETUADAS NO EXERCÍCIO Relação dos instrumentos de transferência vigentes no exercício de Quantidade de instrumentos de transferências celebrados e valores repassados nos três últimos exercícios Informações sobre o conjunto de instrumentos de transferências que vigerão no exercício de 2011 e seguintes Informações sobre a prestação de contas relativas aos convênios e contratos de repasse Informações sobre a análise das prestações de contas de convênios e de contratos de repasse 6. PARTE A, ITEM 9, DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/ ESTRUTURA DE CONTROLES INTERNOS DA UJ 7. PARTE A, ITEM 10, DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/ GESTÃO AMBIENTAL E LICITAÇÕES SUSTENTÁVEIS 8. PARTE A, ITEM 11, DO ANEXO II DA DN TCU Nº107/ GESTÃO DE BENS IMÓVEIS DE USO ESPECIAL PÁG

5 9. PARTE A, ITEM 12, DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/ GESTÃO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO (TI) 10. PARTE A, ITEM 15, DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/ DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO 10.2 RECOMENDAÇÕES DO OCI ATENDIDAS NO EXERCÍCIO 10.3 RECOMENDAÇÕES DO OCI PENDENTES DE ATENDIMENTO AO FINAL DO EXERCÍCIO LISTA DE TABELAS, RELAÇÕES, GRÁFICOS, DECLARAÇÕES DECLARAÇÃO DO CONTADOR ANEXOS DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS REALIZADAS PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS TERCEIRIZADOS DE NATUREZA CONTÍNUA DESPESAS PAGAS MEDIANTE CARTÃO CORPORATIVO DECLARAÇÃO DO SISTEMA SIASG DECLARAÇÃO DE IRPF DEMONSTRATIVO DA EXECUÇÃO FÍSICA E ORÇAMENTÁRIA DOS PROGRAMAS DE TRABALHO DO MPF CONCLUSÃO

6 INTRODUÇÃO O Ministério Público Federal fiscaliza o cumprimento das leis federais e atua como advogado da sociedade defendendo os interesses coletivos. Além de Brasília, onde atuam os Subprocuradores Gerais da República, há ainda unidades do MPF em todo o país. São as Procuradorias da República nos estados, municípios e Distrito Federal. Os Procuradores da República são os membros do MPF que atuam perante a primeira instância da Justiça Federal. Na segunda instância, o MPF é representado pelos Procuradores Regionais da República. A gestão de pessoas, baseada no estímulo ao comprometimento e à motivação do corpo técnico com a organização, tem sido uma das prioridades da gestão Administrativa e diversas ações possibilitaram o aumento da capacitação do corpo técnico, cujo aprimoramento visa dar suporte aos membros do MPF, dando assim uma resposta mais rápida à sociedade. São portanto Atribuições Regimentais do Ministério Público Federal: 1 O Ministério Público da União, tem por função zelar pela observância da Constituição Federal, das leis e atos emanados dos poderes públicos; 2 Promover, privativamente, a Ação Pública na forma da lei; 3 Zelar pelo efetivo respeito dos poderes públicos e dos serviços de relevância pública aos direitos assegurados na Constituição, promovendo as medidas necessárias a sua garantia; 4 Promover o Inquérito Civil e a Ação Civil Pública para proteção do Patrimônio Público e Social, do Meio Ambiente e de outros interesses difusos e coletivos. 5 Outros, conforme Constituição Federal de O Relatório de Gestão está estruturado em tópicos a seguir detalhados: Órgão de vinculação: Ministério Público da União Identificação da unidade jurisdicionada consolidadora: Ministério Público Federal Identificação das unidades jurisdicionadas consolidadas: 1. Secretaria-Geral 2. Secretaria de Gestão de Pessoas 3. Secretaria de Administração 4. Vinte e sete Procuradorias da República e as cinco Procuradorias Regionais da República Unidades Gestoras relacionadas às Unidades Jurisdicionadas: Secretaria-Geral Secretaria de Gestão de Pessoas Secretaria de Administração Vinte e sete Procuradorias da República e as cinco Procuradorias Regionais da República 2 - Itens da DN TCU nº 107/2010, Anexo II, Parte A, que NÃO SE APLICAM à realidade do MPF: - Item 3.1 reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos; - Item 11.1 renúncias tributárias sob gestão da UJ e seus subitens. - Item 11.9 Declaração 6

7 - Item Fiscalizações Realizadas pela RFB 3 - Itens da DN TCU nº 107/2010, Anexo II, Parte A, que SE APLICAM à realidade do MPF, porém não houve informações no exercício: - Item 5.6 Indicadores Gerenciais Sobre Recursos Humanos; - Item 12.2 Deliberações do TCU pendentes de atendimento ao final do exercício 4 - Principais realizações da Unidade Jurisdicionada no exercício: - Produção aproximada de manifestações pelas unidades do MPF; - Locação de edificações para diversas unidades de PRM s. 5 - Planos e projetos concretos para o exercício seguinte: A Gestão do Ministério Público Federal visa o planejamento estratégico de diversas ações para a Instituição, tais como: - Interiorização da atuação do MPF em consonância com a ação do Poder Judiciário; - Acompanhamento minucioso dos gastos para aquisição de bens de consumo e permanente, e da despesa com os contratos relativos à prestação de serviços; - Conclusão das obras iniciadas; - Aquisições de prédios para PRM s. 7

8 DESENVOLVIMENTO DO CONTEÚDO A. PARTE A DO ANEXO II DA DN TCU Nº 107/2010 CONTEÚDO GERAL 1. PARTE A, ITEM 1, DO ANEXO II DA DN TCU N.º 107, DE 27/10/ Relatório de Gestão Consolidado QUADRO A IDENTIFICAÇÃO DA UJ RELATÓRIO DE GESTÃO CONSOLIDADO Poder e Órgão de Vinculação Poder: Função Essencial à Justiça Órgão de Vinculação: Ministério Público da União : Identificação da Unidade Jurisdicionada consolidadora Denominação completa: Ministério Público Federal Denominação abreviada: MPF : Código LOA: Código SIAFI: Situação: ativa Natureza Jurídica: Órgão Público Principal Atividade: Administração Pública em Geral Código CNAE: /00 Telefones/Fax de contato: (061) não há Página na Internet: : Endereço Postal: SAF SUL Quadra 04, Conjunto C Brasília-DF CEP: Identificação das Unidades Jurisdicionadas consolidadas Nome Situação Secretaria Geral ativa Secretaria de Gestão de Pessoas ativa Secretaria de Administração ativa Procuradoria da República no Acre ativa Procuradoria da República no Alagoas ativa Procuradoria da República no Amazonas ativa Procuradoria da República no Amapá ativa Procuradoria da República na Bahia ativa Procuradoria da República no Ceará ativa Procuradoria da República no Distrito Federal ativa Procuradoria da República no Espírito Santo ativa Procuradoria da República no Goiás ativa Procuradoria da República no Maranhão ativa Procuradoria da República no Mato Grosso ativa Procuradoria da República no Mato Grosso do Sul ativa Procuradoria da República em Minas Gerais ativa Procuradoria da República no Pará ativa Procuradoria da República no Paraná ativa Procuradoria da República no Paraíba ativa Procuradoria da República no Pernambuco ativa Procuradoria da República no Piauí ativa Procuradoria da República no Rio de Janeiro ativa Procuradoria da República no Rio Grande do Norte ativa Procuradoria da República no Rio Grande do Sul ativa Procuradoria da República em Rondônia ativa 8

9 Procuradoria da República em Roraima ativa Procuradoria da República no São Paulo ativa Procuradoria da República no Santa Catarina ativa Procuradoria da República em Sergipe ativa Procuradoria da República no Tocantins ativa Procuradoria da República 1ª Região DF ativa Procuradoria da República 2ª Região RJ ativa Procuradoria da República 3ª Região SP ativa Procuradoria da República 4ª Região RS ativa Procuradoria da República 5ª Região PE ativa Normas relacionadas às Unidades Jurisdicionadas Normas de criação e alteração das Unidades Jurisdicionadas O art. 61, 1º, II, d, da Constituição de 1988 hoje vigente dispõe sobre as normas gerais para organização do Ministério Público dos Estados, do Distrito Federal e Territórios. Artigo 3º dos Decretos-Leis nº 896, de 27/12/1938, nº 9.608, de 09/08/1946, nº 93840, de 22/12/1986, criou em cada Estado da Federação, no território do Acre e no Distrito Federal o exercício de um Procurador da República; Lei nº 8.152, de 28/12/1990, criou a Procuradoria da República no Estado de Roraima e do Amapá; Lei 8252, de 25/10/1991, criou as Procuradorias Regionais da República da 1ª, 2ª, 3ª, 4ª e 5ª Regiões e a Procuradoria da República no Estado do Tocantins; Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura das Unidades Jurisdicionadas A Portaria PGR nº 591, de 20/11/2008 aprova o Regimento Interno do Ministério Público Federal. Em 20 de maio de 1993 foi sancionada a Lei Orgânica do Ministério Público da União (LOMPU) - a Lei Complementar nº 75/1993, cuja edição veio prevista nos arts. 61, 1º, II, d, e 128, 5º, da Constituição da República Federativa do Brasil de Manuais e publicações relacionadas às atividades das Unidades Jurisdicionadas Unidades Gestoras e Gestões Relacionadas às Unidades Jurisdicionadas Unidades Gestoras Relacionadas às Unidades Jurisdicionadas Código SIAFI Nome Secretaria de Gestão de Pessoas Secretaria de Administração Procuradoria da República no Acre Procuradoria da República em Alagoas Procuradoria da República no Amazonas Procuradoria da República no Amapá Procuradoria da República na Bahia Procuradoria da República no Ceará Procuradoria da República no Distrito Federal Procuradoria da República no Espírito Santo Procuradoria da República no Goiás Procuradoria da República no Maranhão Procuradoria da República no Mato Grosso Procuradoria da República no Mato Grosso do Sul Procuradoria da República em Minas Gerais Procuradoria da República no Pará Procuradoria da República no Paraná Procuradoria da República na Paraíba Procuradoria da República no Pernambuco Procuradoria da República no Piauí Procuradoria da República no Rio de Janeiro 9

10 Procuradoria da República no Rio Grande do Norte Procuradoria da República no Rio Grande do Sul Procuradoria da República em Rondônia Procuradoria da República em Roraima Procuradoria da República em São Paulo Procuradoria da República em Santa Catarina Procuradoria da República em Sergipe Procuradoria da República no Tocantins Procuradoria da República 1ª Região DF Procuradoria da República 2ª Região RJ Procuradoria da República 3ª Região SP Procuradoria da República 4ª Região RS Procuradoria da República 5ª Região PE Gestões relacionadas às Unidades Jurisdicionadas Código SIAFI Nome 0001 Tesouro Nacional Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão ,200100,200069,200093,200071,380005,200031,200082, ,200038,200066,200078,200064,200040,200035,200075, ,200087,200090,200080,200043,200085,200061,200046, ,200049,200058,200022,200201,200208,200045,200204, , (00001) 10

11 2. PARTE A, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU N.º 107, DE 27/10/ Programas de Governo sob a responsabilidade da UJ A análise dos programas de governo sob a responsabilidade da UJ será realizada mediante dois demonstrativos, quais sejam: Execução dos Programas de Governo sob a responsabilidade da UJ e Execução Física das ações realizadas pela UJ. O primeiro compreende uma série de informações sobre os resultados alcançados pela UJ na gestão de programas de governo sob sua responsabilidade, enquanto o segundo apresenta os resultados físicos alcançados pela UJ na gestão das ações inscritas na Lei Orçamentária Anual (LOA) do exercício de referência do relatório de gestão Execução dos Programas de Governo sob a responsabilidade da UJ O demonstrativo Execução dos Programas de Governo sob a responsabilidade da UJ, apresentado no Quadro A.2.1 abaixo, está composto por três (3) conjuntos de informação, a saber: Identificação do Programa de Governo, Informações orçamentárias e financeiras do Programa e Informações sobre os resultados alcançados, que se descrevem a seguir. QUADRO A DEMONSTRATIVO DA EXECUÇÃO POR PROGRAMA DE GOVERNO Identificação do Programa de Governo Código no PPA: 0581 Denominação: Defesa da Ordem Jurídica Tipo do Programa: Finalístico Objetivo Geral: Zelar pela observância da Constituição Federal, das leis e atos emanados dos poderes públicos, resguardando as ações de desenvolvimento do Ministério Público, conforme suas funções institucionais. Objetivos Específicos: Defender a ordem jurídica, o regime democrático e os interesses sociais e individuais indisponíveis Gerente: Lauro Pinto Cardoso Neto Responsável: Público Alvo: Sociedade Em R$ Informações orçamentárias e financeiras do Programa 1,00 Dotação Despesa Despesa Restos a Pagar Inicial Final Empenhada Liquidada não processados Valores Pagos Informações sobre os resultados alcançados Referência Índice Índice Ordem Indicador (Unidade medida) previsto no atingido no Data Índice inicial Índice final exercício exercício 1 % 31/12/ ,00 100,00 100,00 100,00 Fórmula de Cálculo do Índice (Processos Recebidos/Processos Concluídos) x 100 Análise do Resultado Alcançado Situação de execução do programa adequada, conforme avaliações trimestrais do exercício Fonte: SIGPLAN; SIAFI. 11

12 2.1.2 Execução Física das ações realizadas pela UJ ANÁLISE CRÍTICA: QUADRO A EXECUÇÃO FÍSICA DAS AÇÕES REALIZADAS PELA UJ Função Subfunção Programa Ação Tipo da Ação Ações que apresentaram problemas de execução: Prioridade Unidade de Medida Meta prevista Meta realizada Meta a ser realizada em OP 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade A 4 Unidade E30 P 4 Unidade I42 P 4 Percentual I46 P 4 Percentual I49 P 4 Percentual O63 P 4 Unidade TY P 4 Percentual KE P 4 Percentual 20 0, SC P 4 Percentual SD P 4 Percentual AZ P 4 Percentual A0 P 4 Percentual B6 P 4 Percentual 55 2, ZM P 4 Percentual ZN P 4 Percentual P 4 Percentual 22 27, P 4 Percentual P 4 Unidade E53 P 4 Percentual J45 P 4 Percentual P56 P 4 Unidade P62 P 4 Unidade PB P 4 Percentual Fonte: LOA 2010, LOA 2011 E SIGPLAN. A Meta Física prevista tem por base a LOA, apresentando assim a realidade prevista, apesar de o SIGPLAN apresentar a Meta Física corrigida conforme estabelecido em sua forma de preenchimento. A ação 12PB última não consta da LOA 2010, decorre de Crédito Especial, Lei nº , de 29/12/2010, sem definição de finalidade. Ação 4091 O físico realizado em dezembro está aquém da meta prevista, uma vez que nem todas as unidades informaram a conclusão de cursos de treinamento em tempo. Ademais, outros fatores contribuem para que os valores não sejam empenhados. A última reprogramação, ocorrida em agosto, previu a execução de R$ ,00, mas não houve cancelamento dos valores disponibilizados a fim de suplementação de outras ações orçamentárias. Justificativa da impossibilidade de execução dos R$ ,00: I) indeferimento de inscrições por inobservância dos critérios estabelecidos na Portaria nº 124, de 5/4/2005; II) cancelamento pelas empresas contratadas dos treinamentos, mesmo após o empenho; III) mudanças freqüentes dos responsáveis das unidades (Gerente Local de Treinamento) o que ocasionou a quebra do ritmo de trabalho dos estados; e IV) baixa oferta de cursos em determinadas regiões do país. Ação 4515 Ação executada mediante pedido judicial. Embora o recurso estivesse disponível, não ocorreu nenhuma demanda nesta ação. Ação 6471 Esta ação é específica do Ministério Público do Trabalho. Há um planejamento para estabelecer estratégias de atuações em conjunto com o Ministério Público Federal. Embora o recurso estivesse disponível, não ocorreu nenhuma demanda no exercício. 12

13 Ação 1E30 Previsão de modernização das instalações da Procuradoria Geral da República em dezembro (justificativa não plausível). Ação 11KE A produção inferior ao previsto corrigido (previsto 8,29% e realizado 0,35%) reflete o atraso da obra de 7,94%, pois a empresa contratada não conduziu no ritmo proposto o cronograma contratado, alegando dificuldades em obter mão de obra necessária. Ação 3752 O coordenador da ação não justificou o não atingimento da meta. Ação 7P62 Permaneceram contingenciados R$ ,00, conforme Portaria nº 592 de 30 de novembro de 2010, publicada no DOU de 1º de dezembro de 2010, seção 1, página 105. O processo foi encaminhado à SPU/RN para análise pelo Núcleo de Assessoramento Jurídico da NAJ/RN e posterior elaboração do contrato de compra e venda. Após o que será expedida a escritura para efetivação do pagamento no valor de R$ , Desempenho Orçamentário/Financeiro Programação Orçamentária da Despesa Este grupo de demonstrativos compreende as informações sobre a programação orçamentária da UJ, que devem ser demonstradas em 4 (quatro) quadros, a saber: Programação de Despesas Correntes; Programação de Despesas de Capital; Quadro Resumo da Programação de Despesas; Reserva de Contingência e Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa. Os 4 quadros referidos acima devem ser precedidos de informações identificadoras das Unidades Orçamentárias (UO) que detêm as programações orçamentárias utilizadas pelas UJ que compõem o Relatório de Gestão, conforme Quadro A.2.3 abaixo. Caso a UJ não seja UO e não tenha UGO consolidada ou agregada, deve fazer constar esta informação neste tópico do Relatório de Gestão: QUADRO A IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES ORÇAMENTÁRIAS Denominação das Unidades Orçamentárias Código da UO Código SIAFI da UGO Secretaria Geral/MPF Programação de Despesas Correntes QUADRO A PROGRAMAÇÃO DE DESPESAS CORRENTES Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesas Correntes Origem dos Créditos Orçamentários 1 Pessoal e Encargos Sociais 2 Juros e Encargos da Dívida 3- Outras Despesas Correntes Exercícios Exercícios Exercícios Dotação proposta pela UO LOA PLOA LOA Suplementares Abertos CRÉ Especiais Reabertos DI- Abertos TOS Extraordinários Reabertos Créditos Cancelados Outras Operações Total

14 Fonte: SIAFI Programação de Despesas de Capital QUADRO A PROGRAMAÇÃO DE DESPESAS CAPITAL Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesa de Capital 5 Inversões 6- Amortização da Origem dos Créditos 4 Investimentos Financeiras Dívida Orçamentários Exercícios Exercícios Exercícios Dotação proposta pela UO LO PLOA A LOA Suplementares CR Abertos Especiais ÉD Reabertos IT Abertos OS Extraordinários Reabertos Créditos Cancelados Outras Operações Fonte: SIAFI Total Quadro Resumo da Programação de Despesas QUADRO A QUADRO RESUMO DA PROGRAMAÇÃO DE DESPESAS Valores em R$ 1,00 9 Reserva de Despesas Correntes Despesas de Capital Contingência Origem dos Créditos Orçamentários Exercícios Exercícios Exercícios Dotação proposta pela UO PLOA LO A CR ÉDI TO S LOA Suplementares Abertos Especiais Extraordinários Reabertos Abertos Reabertos Créditos Cancelados Outras Operações Total Fonte: SIAFI 14

15 Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa QUADRO A MOVIMENTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA POR GRUPO DE DESPESA Valores em R$ 1,00 Despesas Correntes UG Natureza da Movimentação de concedente ou Classificação da ação 1 Pessoal e 2 Juros e 3 Outras Crédito recebedora Encargos Encargos da Despesas Sociais Dívida Correntes Movimentação Recebidos Interna Recebidos Recebidos Recebidos Movimentação Externa Natureza da Movimentação de Crédito Movimentação Interna Movimentação Externa Fonte: SIAFI Recebidos Concedidos Concedidos Concedidos UG concedente ou recebedora Classificação da ação 4 Investimentos Concedidos Recebidos Concedidos KE Recebidos Despesas de Capital 5 Inversões Financeiras 6 Amortização da Dívida Justificativas para o quadro A.2.7 a) Recebimento de recursos da UG , Ação Orçamentária DESCENTRALIZAÇÃO DE CRÉDITOS ORÇAMENTÁRIOS DESTINADA AO PAGAMENTO DOS ESTAGIÁRIOS LOTADOS NA ESMPU. b) Recebimento de recursos da UG , Ação Orçamentária DESCENTRALIZAÇÃO DE CRÉDITO PARA CONTRATAÇÃO DE SERVIÇOS DE COFFEE-BREAK POR OCASIÃO DE EVENTOS. c) Recebimento de recursos da UG , Ação Orçamentária DESCENTRALIZAÇÃO DE CRÉDITOS ORÇAMENTÁRIOS DESTINADA AO PAGAMENTO DE CONTRATOS E SERVIÇOS DIVERSOS DO CNMP. d) Recebimento de recursos da UG , Ação Orçamentária RECURSOS DESTINADOS AO REEMBOLSO DE DESPESAS DE SERVIDOR COM O PAGAMENTO DE PÓS-GRADUAÇÃO. e) Recebimento de recursos da UG , Ação Orçamentária REPASSE ATENDENDO AO DESPACHO CONSTANTE DO MEMº/DEPAM/PA/Nº147 DE 11 DE JUNHO DE f) Concessão de recursos para a UG Ação Orçamentária DESTAQUE REFENTE AO RATEIO DA OCUPAÇÃO DE PARTE DO PRÉDIO DO MF PELA PR/PI. g) Concessão de recursos para a UG Ação Orçamentária DESTAQUE PARA PAGAMENTO DE DESPESAS CONDOMINIAIS REFERENTES DO EDIFÍCIO UTILIZADO PELA PRM/MARÍLIA. h) Concessão de recursos para a UG Ação Orçamentária DESTAQUE AUTORIZADO PARA CURSO DE DESENVOLVIMENTO DE GERENTES. i) Concessão de recursos para a UG Ação Orçamentária 11KE. DESTAQUE PARA A FISCALIZAÇÃO DA OBRA DE CONSTRUÇÃO DO EDIFÍCIO-SEDE DA PRR 4ª REGIAO EM PORTO ALEGRE/RS. 15

16 2.2.2 Execução Orçamentária da Despesa Execução Orçamentária de Créditos originários da UJ Despesas por Modalidade de Contratação QUADRO A DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAÇÃO DOS CRÉDITOS ORIGINÁRIOS DA UJ Valores em R$ 1,00 Modalidade de Contratação Despesa Liquidada Despesa paga Modalidade de Licitação , , , ,94 Convite , , , ,30 Tomada de Preços , , , ,74 Concorrência , , , ,74 Pregão , , , ,16 Concurso 1.500, ,00 - Consulta Registro de Preços Contratações Diretas , , , ,75 Dispensa , , , ,81 Inexigibilidade , , , ,94 Regime de Execução Especial , , , ,97 Suprimento de Fundos , , , ,97 Pagamento de Pessoal , , , ,89 Pagamento em Folha , , , ,21 Diárias , , , ,68 Outros , , , ,43 Fonte: 16

17 Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa Quadro A Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa dos créditos originários da UJ Valores Em R$ 1,00 Grupos de Despesa Despesa Empenhada Despesa Liquidada RP não processados Valores Pagos (UO 34101) Despesas de Pessoal , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,94 Demais , , , , , , , ,46 3 Outras Despesas , , , , , , , ,65 Correntes , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,98 Demais , , , , , , , ,18 Fonte: CPP/SGP pelo SIAFI Análise crítica A Unidade Orçamentária CNMP (34106) que em 2009 tinha seu orçamento vinculado a UO (MPF) sendo este executado pelas UG s e teve em 2010 seus Recursos Orçamentários geridos pela própria Unidade (UG ). 17

18 Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa Quadro A Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa dos créditos originários da UJ Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesa Despesa Empenhada Despesa Liquidada RP não processados Valores Pagos (UO 34101) Investiment , , , , , , , ,96 os , , , , , , , , , , , , , , , , , ,64 0, ,68 0, ,96 0, ,68 Demais Elementos , , , ,76 0, , , ,76 5 Inversões , ,00 0, , , ,00 0, ,00 Financeiras , ,00 0, , , ,00 0, ,00 Demais Fonte: CPP/SGP pelo SIAFI Análise crítica Nota-se um aumento nas despesas de pessoal em razão principal de concurso público para provimento de cargos de técnicos e analistas do Ministério Público da União, no exercício de Nesse aspecto cabe observar que ocorreu falta de recursos orçamentários para o pagamento do auxílio-alimentação ( ) dos novos servidores que ingressaram no mês de dezembro de Este fato evidencia um lapso no planejamento da ação que não esteve em sintonia com o planejamento de ingresso de novos servidores. 18

19 Execução Orçamentária de Créditos Recebidos pela UJ por Movimentação Despesas por Modalidade de Contratação dos créditos recebidos por movimentação QUADRO A DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAÇÃO DOS CRÉDITOS RECEBIDOS POR MOVIMENTAÇÃO Valores em R$ 1,00 Modalidade de Contratação Despesa Liquidada Despesa paga Licitação , , , ,19 Convite Tomada de Preços Concorrência , ,36 - Pregão , , , ,19 Concurso Consulta Contratações Diretas , , , ,83 Dispensa , , , ,46 Inexigibilidade , , , ,37 Regime de Execução Especial 7.237,79 282, ,79 282,50 Suprimento de Fundos 7.237,79 282, ,79 282,50 Pagamento de Pessoal , , , ,66 Pagamento em Folha , , , ,66 Diárias , ,64 - Outras , , , ,00 Fonte: Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa dos créditos recebidos por movimentação QUADRO A DESPESAS CORRENTES POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA DOS CRÉDITOS RECEBIDOS POR MOVIMENTAÇÃO Valores em R$ 1,00 RP não Despesa Empenhada Despesa Liquidada Grupos de Despesa processados Valores Pagos Despesas de Pessoal Juros e Encargos da Dívida 3- Outras Despesas Correntes , , , , , , ,18 39 OUTROS SERVIÇOS DE , , ,56 TERCEIROS PJ OP.INT.ORC , , , ,56 36 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA FÍSICA , ,66 30 MATERIAL DE CONSUMO ,62 689, ,62 689, ,18 689,96 Demais elementos do grupo 598,00-598, ,00 - Fonte: Análise crítica No exercício de 2010, a UG recebeu por movimentação créditos da Escola Superior do Ministério Público da União - ESPMPU, relativos ao pagamento de bolsa aos estagiários que laboram naquela instituição e que têm o pagamento efetivado pelo Ministério Público Federal. Ocorreram pequenos atrasos no recebimento de tais recursos, decorrente da cobrança intempestiva, que apontaram para um melhoramento no processo de cobrança destes valores e um melhor acompanhamento a partir do próximo exercício, de forma a garantir uma boa gestão dos recursos públicos. 19

20 Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa dos créditos recebidos por movimentação QUADRO A DESPESAS DE CAPITAL POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA DOS CRÉDITOS RECEBIDOS POR MOVIMENTAÇÃO Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesa Despesa Empenhada Despesa Liquidada RP não processados Valores Pagos Investimentos , , , ,00-1º elemento de despesa º elemento de despesa º elemento de despesa Demais elementos do grupo , , , , Inversões Financeiras º elemento de despesa º elemento de despesa º elemento de despesa Demais elementos do grupo 6 - Amortização da Dívida º elemento de despesa 2º elemento de despesa 3º elemento de despesa Demais elementos do grupo Fonte: Indicadores Institucionais I N D I C A D O R ÓRGÃO...: UNIDADE RESPONSÁVEL...: FUNÇÃO...: SUB-FUNÇÃO...: PROGRAMA...: PROJETO/ATIVIDADE...: Objetivos: Comparativo quantitativo das metas atingidas D E D E S E M P E N H O MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO MINISTÉRIO PÚBLICO FEDERAL 03 - Essencial à Justiça Defesa da Ordem Jurídica Defesa da Ordem Jurídica Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário Quantidade Descrição das Metas Proposituras e Denúncias Contestações Pareceres Elaborados Pareceres Padrão Recursos Outros TOTAL DOS ATOS Audiências e Sessões Este campo deverá ser preenchido quando for possível dimensionar os quantitativos. Análise crítica Existem 2990 processos referentes a petições iniciais e petições sem autos. O quadro A.2.2 um pouco acima aponta uma execução física de atuações processuais quando encerrou-se a atualização do SIGPLAN em 25/02 conforme legislação própria (PPA), nota-se aqui um valor corrigido em 25/03/2010, apresentado de forma detalhada onde descreve as atuações do Procuradores e Subprocuradores da República na aplicação da Lei diante os interesses sociais e individuais da nação. 20

21 3. PARTE A, ITEM 4, DO ANEXO II DA DN TCU N.º 107, DE 27/10/ Pagamentos e cancelamentos de Restos a Pagar de exercícios anteriores QUADRO A SITUAÇÃO DOS RESTOS A PAGAR DE EXERCÍCIOS ANTERIORES Valores em R$ 1,00 Restos a Pagar Processados Ano de Inscrição Montante Inscrito Cancelamentos Pagamentos Saldo a Pagar em acumulados acumulados 31/12/ , , , , , , ,72 47, , , ,61 30, , ,83 TOTAL , , , ,39 Restos a Pagar não Processados Ano de Inscrição Montante Inscrito Cancelamentos Pagamentos Saldo a Pagar em acumulados acumulados 31/12/ , , , , , , , , , , , ,57 TOTAL , , , ,98 Observações: 1) O decreto nº 7.057, de 29/12/2009, prorroga a validade dos restos a pagar não processados inscritos nos exercícios financeiros de 2007 e ) O orçamento do CNMP era vinculado ao do MPF até o exercício de A partir de 2010, o CNMP adquiriu unidade gestora própria (590002). 3) Até 2007 não havia discriminação do recurso referente ao CNMP através de PI (plano interno) Fonte: CPP/SGP pelo SIAFI 3.2 Análise Crítica A utilização de Restos a Pagar dos anos de 2007, 2008 e 2009, permitiu celeridade no pagamento de processos de pessoal que estavam em trâmite nesta casa. Este procedimento mostra-se eficaz visto que pagamentos em atraso sofrem atualização monetária, de forma que quanto antes for liquidada a despesa menor será o dispêndio financeiro com juros e/ou atualizações monetárias, evidenciando uma boa gestão dos recursos financeiros e reduzindo-se o gasto com despesas de exercícios anteriores ( ). Dessa forma, é claro, há ganho da administração em relação à gestão dos recursos e, de outro lado, os servidores e/ou membros que têm valores a receber têm seus créditos liquidados de forma ágil. Mas é preciso ter cautela e plena visão dos recursos que serão inscritos em Restos a Pagar de forma a, pelo menos, garantir que serão de fato utilizados nos exercícios vindouros. Esses valores precisam estar respaldados em processos e/ou pagamentos que se encontram em trâmites na instituição e cujos valores devem seguir o princípio da razoabilidade e proporcionalidade. Neste ponto fazemos referência à inscrição do valor de R$ ,98 a título de Obrigações Patronais - Despesas Intraorçamentárias - ação 09HB, que foge aos princípios citados, evidenciando um excesso no planejamento. Por fim, todos os exercícios de Restos a Pagar, inscritos e reinscritos, estavam devidamente respaldados por decreto presidencial, e em vigor. 21

22 4. PARTE A, ITEM 5, DO ANEXO II DA DN TCU N.º 107, DE 27/10/ Composição do Quadro de Servidores Ativos QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE RECURSOS HUMANOS - SITUAÇÃO APURADA EM 31/12/2010 Tipologias dos Cargos Lotação Ingressos em Egressos em Autorizada Efetiva Provimento de cargo efetivo 1.1 Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira Servidor de carreira vinculada ao órgão Servidor de carreira em exercício descentralizado Servidor de carreira em exercício provisório Servidor requisitado de outros órgãos e esferas Servidores com Contratos Temporários 1.4 Servidores Cedidos ou em Licença Cedidos Removidos Licença remunerada Licença não remunerada Provimento de cargo em comissão 2.1 Cargos Natureza Especial 2.2 Grupo Direção e Assessoramento superior Servidor de carreira vinculada ao órgão Servidor de carreira em exercício descentralizado Servidor de outros órgãos e esferas Sem vínculo Aposentado Funções gratificadas Servidor de carreira vinculada ao órgão Servidor de carreira em exercício descentralizado Servidor de outros órgãos e esferas Total Fonte: CCLP/SGP pelo SISTEMA DE GERENCIAMENTO DE PESSOAL (GPS-CONSULTA) NOTA: Os itens e se referem a servidores constantes nos itens 1.2.1, (servidores de outros órgãos ou ramos do MPU que estão em exercício no MPF) e Nos itens 2.2.1, 2.3.1, 2.2.3, teremos duplicação em relação aos itens 1.2.1, Para somar é necessário fazer as subtrações. QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE RECURSOS HUMANOS POR FAIXA ETÁRIA - SITUAÇÃO APURADA EM 31/12/2010 Tipologias do Cargo Faixa Etária (anos) Até 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a 60 Acima de Provimento de cargo efetivo Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira Servidores com Contratos Temporários Servidores Cedidos ou em Licença Provimento de cargo em comissão Cargos de Natureza Especial Grupo Direção e Assessoramento Superior Funções gratificadas Fonte: MPF-SISTEMA DE GERENCIAMENTO DE PESSOAL (GPS-CONSULTA) 22

23 QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE RECURSOS HUMANOS POR FAIXA ETÁRIA - SITUAÇÃO APURADA EM 31/12/2010 Tipologias do Cargo Nível de Escolaridade Provimento de cargo efetivo Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira Servidores com Contratos Temporários Servidores Cedidos ou em Licença Provimento de cargo em comissão Cargos de Natureza Especial Grupo Direção e Assessoramento Superior Funções gratificadas LEGENDA Nível de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8 Mestrado; 9 - Doutorado; 10 - Não Classificada. Fonte: 4.2 Composição do Quadro de Servidores Inativos e Pensionistas QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS - SITUAÇÃO APURADA EM 31/12/2010 Regime de proventos / Regime de aposentadoria Quantitativo de Servidores Aposentadorias em Integral Voluntária Compulsório Invalidez Permanente Outras Proporcional Voluntária Compulsório Invalidez Permanente Outras Fonte: QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE INSTITUIDORES DE PENSÃO - SITUAÇÃO APURADA EM 31/12/2010 Regime de proventos originário do servidor Quantitativo de Pensões concedidas em Beneficiários Integral Proporcional 17 1 Fonte: 23

24 4.3 Composição do Quadro de Estagiários QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS Nível de Quantitativo de contratos de estágio vigentes Custo do exercício escolaridade 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre (Valores em R$ 1,00) Nível superior ,60 Área Fim ,86 Área Meio ,74 Nível Médio ,00 Área Fim ,00 Área Meio ,00 Fonte: CRD/SGP Obs: Mesmo com reembolso, estão contemplados valores gastos com estagiários da ESMPU (UO 34105). 24

25 4.4 Quadro de custos de recursos humanos QUADRO A QUADRO DE CUSTOS DE RECURSOS HUMANOS NOS EXERCÍCIOS DE 2008, 2009 E Valores em R$ 1,00 Despesas Variáveis Tipologias / Exercícios Vencimentos e vantagens fixas Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações Benefícios Assistenciais e previdenciários Demais despesas variáveis Membros de poder e agentes políticos , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,36 Servidores de Carreira que não ocupam cargo de provimento em comissão , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 Servidores com Contratos Temporários Servidores Cedidos com ônus ou em Licença , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,30 Servidores ocupantes de Cargos de Natureza Especial Servidores ocupantes de cargos do Grupo Direção e Assessoramento Superior , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 Servidores ocupantes de Funções gratificadas , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,32 Fonte: CPP/SGP/MPF via GPS Total 25

26 4.5 Contratos de prestação de serviços com locação de mão de obra PROCURADORIA GERAL DA REPÚBLICA QUADRO A.5.8-CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA Nome: SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO DO MPF Unidade Contratante UG/Gestão: 200/100 CNPJ: / Ano do contrato Área Nat. Identificação do Contrato Informações sobre os contratos Empresa Contratada(CNPJ) Período contratual de execução das atividades contratadas Nível de Escolaridade F M S Início Fim P C P C P C 2009 V O 20/2009 AGROSERVICE SEGURANÇA LTDA( / ) 01/04/09 31/03/11 P 2009 L O 77/2009 Observação: LEGENDA: Área: (L) Limpeza; (V) Vigilância Ostensiva Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial CIDADE SERVIÇOS E MÃO DE OBRA ESPECIALIZADA LTDA ( / )-Limp. 30/12/09 10/05/11 P Nível e Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior Situação do Contrato: (A) Ativido Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato: (C) Efetivamente Contratada Sit. 26

27 Ano do contrato QUADRO A.5.9-CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA Área Nat. Unidade Contratante Nome: SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO DO MPF UG/Gestão: 200/100 CNPJ: / Identificação do Contrato Informações sobre os contratos Empresa Contratada(CNPJ) Período contratual de execução das atividades contratadas Quantidade de Trabalhadores Nível de Escolaridade F M S Início Fim P C P C P C O 20/ / /04/09 31/03/ P O 56/ / /12/09 20/12/ P O 05/ / /02/09 30/01/ P O 77/ / /12/09 10/05/ P O 07/ / /02/11 03/02/ A O 42/ / /05/10 06/05/ A O 40/ / /03/07 27/03/ P O 65/ / /11/10 03/11/ A O 63/ / /12/09 13/03/ P O 05/ / /02/11 31/01/ A O 67/ / /09/08 11/09/ P O 52/ / /08/10 09/08/ A O 40/ / /03/07 27/03/ P O 15/ / /02/06 02/02/ E O 27/ / /08/05 08/08/ E O 52/ / /08/10 08/08/ A O 05/ / /01/09 29/01/ P O 42/ / /05/10 07/05/ A O 84/ / /12/08 30/11/ P O 86/ / /12/08 30/11/ P O 68/ / /09/08 29/09/ P E 45/ / /08/09 09/02/ E O 21/ / /02/10 09/02/ A O 86/ / /11/07 16/02/ E O 15/ / /02/10 16/02/ A E 40/ / /01/10 30/04/ E O 39/ / /05/10 30/04/ A O 54/ / /10/09 26/10/ E O 22/ / /03/ A Nível e Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior Situação do Contrato: (A) Ativido Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato: (C) Efetivamente Contratada Sit. 27