ARAMUS GESTORA DE ATIVOS LTDA. Política de Controles Internos

Transcrição

1 ARAMUS GESTORA DE ATIVOS LTDA. JANEIRO /2019

2 1. (a) Objetivo O objetivo dessa política é determinar regras, exposição e ferramentas da monitoração e controles internos a serem analisadas para uma melhor utilização e funcionamento dos sistemas de monitoração e controles internos da Aramus Gestora de Ativos Ltda ( Aramus ). Ademais, essa política tem a função de auxiliar a Aramus e seus Colaboradores a continuarem em correspondência com as regras do regulamento de mercado de capitais brasileiro, com o cumprimento da Instrução CVM n.º 558, de 26 de março de 2015 e, adicionalmente, aos padrões éticos e profissional. Sendo assim, essa política busca reduzir os riscos de acordo com o caráter, complexidade e risco das atividades desempenhadas pela Aramus. Além disso, essa política tem a finalidade de que cada Colaborador provenha o mais alto nível de padrão ético no desempenho de suas atividades. (b) Abrangência Esta política é destinada a todos os Colaboradores da Aramus, abrangendo todos os sócios executivos, empregados e estagiários. (c) Princípios Gerais As atividades de controle devem ser regularmente verificadas, seguindo as boas práticas de Governança Corporativa. Os Controles Internos são compostos por um processo que visa garantir que o propósito da instituição seja alcançado. (d) Diretrizes Esta política tem como diretrizes: Difundir a cultura sobre a relevância dos controles internos a todos os Colaboradores da Aramus; Garantir a execução das normas e regulamentos e a adesão às políticas e sistemas internos;

3 Equiparar a organização dos controles internos aos riscos e propósitos do negócio; Garantir que o método de controles internos seja regularmente revisado e atualizado de forma a assegurar sua eficiência. (e) Responsabilidades (i) Implementação e Manutenção do Sistema de Controles Internos O Diretor de Compliance é responsável pelo estabelecimento de atividades de negócio eficazes, supervisão e controles internos adequados e eficientes. Os gestores de área são responsáveis por implantar, preservar, desenvolver e ponderar as práticas de negócio eficientes, inspecionare controles internos adequados e eficazes. A inspeção e os controles devem ser adequadamente registrados pelos gestores das áreas de negócios e se segmentam em políticas emanuais operacionais da Aramus. As políticas da Aramus discorrem os seguintes aspectos: Ética e Compliance, Investimentos Pessoais, Prevenção a Lavagem de Dinheiro (PLD), Gestão de Riscos, Contingências e Continuidade de Negócios, Exercício de Direito de Voto em Assembleias Gerais e em Fundos de Investimento Imobiliário em Assembleias, Seleção e Contratação de Prestadores de Serviços. (ii) Análise do Sistema de Supervisão e Controles Internos O Diretor de Compliance é responsável pela definição dos métodos para determinação e monitoração do sistema de controles internos da Aramus, sendo, adicionalmente, responsável pela recepção aos Órgãos Reguladores e Autorreguladores. O sistema de gestão de Compliance e Risco utilizado pela Aramus é o Compli.ly (iii) Avaliação do Sistema de Supervisão e Controles Internos O Diretor de Compliance é responsável por providenciar a avaliação independente das atividades realizadas pelas áreas da Aramus, concedendo à verificação da adequação dos controles aocumprimento das normas e regulamentos. O processo de verificação é executado através de um conjunto de análises de aderência nos métodos existentes e documentados. A

4 periodicidade da realização desses exames é definida pelo Diretor de Compliance. (iv) Acompanhamento do Sistema de Supervisão e Controles Internos O Diretor de Compliance é responsável por conduzir a solução dos testes de aderência e inspecionar as atividades de controles internos da Aramus. Ademais, o Diretor de Compliance também acompanha a capacidade e integridade das ferramentas de controles internos da Aramus, expondo as sugestões de aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos que entender necessárias. Anualmente, e de acordo com o artigo 22 da Instrução CVM n.º 558, de 26 de março de 2015, a Aramus emite um relatório de controles internos com a conclusão dos exames efetuados que fica disponível para a CVM na sede da Aramus. (f) Disposições Gerais Em cumprimento ao art. 14, III, da Instrução CVM n.º 558/15, a presente está disponível no endereço eletrônico da Aramus: (g) Vigência e Atualização Esta política será revisada anualmente, e sua modificação acontecerá caso seja apurada necessidade de atualização do seu conteúdo. Poderá, ainda, ser modificada a qualquer tempo devido a circunstâncias que demandem tal atitude.

5 ANEXO I - DECLARAÇÃO DE INVESTIMENTOS Através deste instrumento eu,, inscrito no CPF sob o n o, declaro, para os devidos fins, ter observado integralmente, no período de [.. ] a [.. ], a Política de Investimentos Pessoais estabelecida no Manual de Compliance e Gestão de Riscos ( Manual ) da ARAMUS GESTORA DE ATIVOS LTDA., inscrita no CNPJ/MF sob o nº / ( ARAMUS ), do qual tomei conhecimento e com o qual concordei. Declaro ainda que, nesta data: (i) meu nível de endividamento pessoal encontra-se plenamente de acordo com minha remuneração e com meu patrimônio; (ii) os extratos que acompanham esta declaração e a listagem abaixo são a expressão fiel e integral dos investimentos que detenho nos mercados financeiro e de capitais que estejam sujeitos a restrições de acordo com a Política de Investimentos Pessoais descrita no Manual; e (iii) a presente declaração faz parte das políticas adotadas pela ARAMUS em estrito cumprimento ao disposto no inciso V do artigo 15 da Instrução CVM nº. 306, de e alterações posteriores. Ativo Valor Declaro, por fim, estar ciente de que a apresentação de falsa declaração me sujeitará não somente às penalidades do Manual, mas também às penalidades da Lei. [ ], [ ] de [ ] de [ ]. [COLABORADOR]

6 Anexo II - Anuência às Políticas e Procedimentos de Compliance Aramus Gestora de Ativos Ltda. Políticas e Procedimentos de Compliance ANUÊNCIA Por este termo eu confirmo que eu li e entendi as políticas e procedimentos de Compliance listados abaixo ( Políticas ) da Aramus Gestora de Ativos Ltda. Eu reconheço que eu devo cumprir em todos os aspectos com os requerimentos das referidas Políticas. Eu também concordo em cooperar integralmente com qualquer investigação ou questionamento caso uma possível violação das Políticas tenha ocorrido. Eu entendo que qualquer falha em cumprir com todos os aspectos das Políticas pode culminar em sanções, incluindo minha rescisão contratual. Manual de Ética e Compliance, englobando a Política de Investimentos Pessoais, Política de Confidencialidade, Política de Segregação das Atividades, Política de Treinamento, e Política de Segurança; Manual para Gerenciamento de Riscos de Crédito; Manual para Gerenciamento de Riscos de Mercado; Metodologia de Gestão de Riscos e Liquidez; Plano de Contingências e Continuidade dos Negócios; Política de Decisão de Investimentos e de Seleção e Alocação de Ativos; Política de Voto; Política de Exercício de Direito de Voto em Assembleias Gerais; Política de Exercício de Voto de Fundos de Investimento Imobiliário em Assembleias; Política Interna para Seleção de Prestadores de Serviços; Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro; Data: Assinatura [Nome]