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2 Conteúdo 1. Resumo Executivo Normativa Lei Nº de Zonas Francas Descrição das Zonas Francas no Uruguai Classificação das Zonas Francas Comércio de bens nas Zonas Francas do Uruguai Exportações do Uruguai para as Zonas Francas Exportações da ZF Nueva Palmira Exportações de soja Exportações de trigo Exportações de cevada e milho Exportações de celulose Mercadoria em trânsito Zona Franca Colônia Parque das Ciências e Zonamerica Exportações de bens do Uruguai incluídas as Zonas Francas Principais indicadores econômicos

3 1. Resumo Executivo As zonas francas (ZZ.FF.) desenvolvem um papel importante na captação de investimento, geração de emprego qualificado e diversificação das exportações do país. As exportações de bens do Uruguai para as ZZ.FF. passaram de representar 3% das vendas totais em 2004 para 18% em 2014, totalizando US$ milhões. Esse aumento foi resultado, principalmente, das vendas de grãos e madeira para as Zonas Francas de Nueva Palmira e Fray Bentos, respectivamente. Também, desde 2014 e como resultado do início de operações de Monte del Plata, as vendas de madeira para ZF Punta Pereira tornaram-se importantes. Ao analisar as exportações totais de bens do Uruguai, incluídas as ZZ.FF., estima-se que o valor foi de US$ milhões em 2014, marcando um novo recorde histórico para o país. Os grandes investimentos realizados nas ZZ.FF. -favorecidos pelo marco regulatório vigente- têm sido o motor de seu desenvolvimento. De acordo com estimativas do Ministério de Economia e Finanças, o investimento total acumulado entre 2006 e 2013 foi de US$ milhões. As ZZ.FF. desenvolvem um papel importante na geração de emprego com alto nível de capacitação. Segundo estimativas da Câmara de Zonas Francas do Uruguai, as ZZ.FF. empregam de forma direta pessoas. Nas ZZ.FF. operam aproximadamente empresas; sendo que 54% delas desenvolvem atividades relacionadas com o comércio e a logística. Seguem em importância as empresas com atividades no setor de serviços. O presente relatório descreve as principais atividades desenvolvidas nas ZZ.FF. do Uruguai e seu crescente desenvolvimento, com especial ênfase naquelas onde circulam ou são intercambiados os bens, com o fim de estimar sua contribuição para as exportações totais do Uruguai. Nesse sentido, detalha-se a normativa em vigor que rege as ZZ.FF. do Uruguai (Lei Nº ) e a proposta de modificação da lei. Por sua vez, apresentam-se as vantagens que têm as ZZ.FF. no país. Analisam-se, também, as exportações do Uruguai para as ZZ.FF. e as vendas realizadas de várias ZZ.FF. uruguaias para o mundo. 3

4 2. Normativa 2.1. Lei Nº de Zonas Francas As ZZ.FF. fazem parte de um conjunto de políticas que têm como principal objetivo incentivar o investimento no Uruguai. Entre elas, encontram-se a Lei de Promoção e Proteção de Investimentos, regimes de Porto Livre e Aeroporto Livre, a Lei de Parceria Público-Privada (PPP), a Lei de Parques Industriais, entre outras. As duas primeiras ZZ.FF. instaladas no Uruguai foram estabelecidas em 1923 pela Lei com a finalidade de desenvolver polos industriais no interior do país. Posteriormente, foram reformuladas pela Lei Nº de 17 de dezembro e pelo decreto regulamentar 454/988, de 8 de julho de O artigo 1 dessa lei detalha como objetivos: promover investimentos, expandir as exportações, aumentar a utilização de mão de obra nacional e incentivar a integração econômica internacional. As ZZ.FF. podem ser exploradas pelo Estado ou por particulares devidamente autorizados. As ZZ.FF. privadas são administradas por particulares e autorizadas pelo governo, que as supervisa e controla através da Área de Zonas Francas da Direção Geral de Comércio 2. Para a instalação de uma ZF no Uruguai é necessária uma resolução governamental que contenha informações tais como: período de autorização de exploração, superfície ocupada pela ZF, investimento mínimo que o explorador se compromete a fazer e o cânone que deve pagar, entre outras. O interessado em desenvolver atividades nas ZZ.FF. deverá apresentar ao Poder Executivo o pedido de autorização acompanhado de um projeto de investimento que demonstre a viabilidade econômica e financeira do empreendimento e os benefícios que trará para o país. Nas ZZ.FF é possível desenvolver qualquer tipo de atividade: comercial, industrial ou de serviços. As diversas atividades podem envolver transformação de mercadorias, armazenagem, montagem e desmontagem de embarques, prestação de serviços das ZZ.FF. para terceiros países e, em alguns casos, para o Uruguai. As empresas habilitadas para desenvolver atividades nas ZZ.FF. podem ser pessoas físicas ou jurídicas sob qualquer forma societária, admitindo, inclusive, sociedades com ações ao portador. Quanto às pessoas jurídicas, não se limita a forma mas sim que o objetivo seja único e exclusivo. Os investimentos estrangeiros não são diferentes dos nacionais; portanto, não requerem de trâmites ou requisitos especiais para seu estabelecimento. As vendas desde o resto do país para as ZZ.FF. são consideradas exportações do Uruguai e as vendas das ZZ.FF. para o resto do território uruguaio são consideradas importações, sujeitas a tributos aduaneiros e impostos nacionais correspondentes. 1 ey.asp?ley=15921&anchor= 2 Web site: 4

5 As vendas desde ZZ.FF. para o MERCOSUL estão sujeitas à Tarifa Externa Comum (TEC) do bloco, que rege para os bens procedentes de terceiros países. Isso é porque as mercadorias provenientes de ZF não têm acesso preferencial, salvo exceções estabelecidas taxativamente em acordos bilaterais negociados pelo Uruguai. O Uruguai tem acordos com a Argentina e o Brasil para determinados produtos provenientes da ZF de Colônia e de Nueva Palmira (inclui os bens produzidos pela empresa PepsiCo, trigo, cevada, malta de cevada e soja) 3. Os acordos comerciais assinados com Chile, Israel, México, Índia, Equador, Venezuela e Colômbia também incluem as vendas desde as ZZ.FF. (veja o quadro N 1, pág. 6). As atividades dos usuários de ZZ.FF. são isentas de todo tributo nacional, criado ou a ser criado, e contam com os seguintes benefícios:» As vendas e as compras de bens e serviços ao exterior, bem como as vendas e prestações de serviços dentro da ZF não estão gravadas pelo Imposto ao Valor Agregado (IVA).» As mercadorias que intercambiam as ZZ.FF. com o resto do mundo são isentas de tributos aduaneiros. Também, e de acordo com o art. 25 da Lei: "O Estado, sob responsabilidade de danos e prejuízos, garante ao usuário, durante a vigência de seu contrato, as desonerações tributárias, benefícios e direitos estabelecidos". Finalmente, é importante remarcar que o Uruguai tem assinado 31 Acordos para a Promoção e Proteção Recíproca dos Investimentos (APPRIs), portanto; muitas das empresas estrangeiras que são exploradoras e usuárias das ZZ.FF., estão amparadas pelos mencionados acordos.» Desoneração do Imposto de Renda das Atividades Econômicas (IRAE), Imposto ao Patrimônio (IP), e qualquer outro imposto nacional.» Desoneração de impostos sobre os dividendos pagos a acionistas domiciliados no exterior.» O pessoal estrangeiro (até 25% do total ocupado 4 ) tem a opção de não pagar contribuições à previdência social no Uruguai. 3 O acordo com a Argentina inclui apenas a ZF Colônia. 4 Em casos justificados, essa porcentagem pode ser ampliada, prévia autorização do governo.

6 2.2. Projeto de modificação da Lei: Zonas Econômicas Especiais 5 Desde sua criação, há 27 anos, o marco regulatório das ZZ.FF. tem tido sucesso na captação de investimentos, geração de emprego e diversificação das exportações. Contudo, atualmente, observou-se a necessidade de adequá-lo ao contexto nacional e internacional. O projeto de Lei de Zonas Econômicas Especiais, que modifica a Lei N e que foi enviado ao parlamento, procura realizar, em termos gerais, dois ajustes. Por um lado, atualizar e especializar os objetivos e, por outro, ampliar o regime para incentivar atividades de interesse para o país e conseguir potenciar o desenvolvimento nacional em um contexto de profundas transformações locais e mundiais. Para dar estabilidade e continuidade ao regime, mantido durante 6 períodos de governo de três partidos políticos diferentes, decidiu-se modificar a lei vigente em vez de derrogá-la e aprovar uma nova lei. O projeto propõe modificar a denominação do regime, que passaria a ter o nome de "Zonas Econômicas Especiais", enquanto que os "exploradores" do regime passariam a ter o nome de "desenvolvedores". Por sua vez, somam-se aos já estabelecidos novos objetivos, como o incremento das capacidades de mão de obra nacional, o aumento do valor agregado nacional, o impulso de atividades de alta tecnologia e inovação, a descentralização das atividades econômicas e o desenvolvimento regional. Prevê-se autorizar o desenvolvimento de novas Zonas Econômicas Especiais para atividades industriais localizadas fora da Área Metropolitana 6. Para isso os respectivos projetos devem cumprir alguma das seguintes caraterísticas: Ser investimentos de grande significação econômica, por montantes iguais ou superiores a UI (sete mil milhões de unidades indexadas que equivalem a US$ 843 milhões). Ser investimentos de menor significação econômica (montantes iguais ou superiores a UI , que equivalem a US$ 120 milhões) que tenham como finalidade a concretização de projetos de alto conteúdo tecnológico no país, que contribuam para o desenvolvimento nacional em áreas como ciência, tecnologia e inovação. A modificação também inclui uma nova modalidade particular denominada Zonas Temáticas de Serviços, que visa a promover atividades em três áreas: a- atenção à saúde; b- lazer e entretenimento; e c- audiovisuais. Dada a natureza dos serviços mencionados, são flexibilizados alguns aspectos regulatórios estabelecidos na lei vigente, tais como: o impedimento de desenvolver atividades de comércio varejista dentro das zonas ou o impedimento de realizar atividades no resto do território nacional. 5 Veja: 6 O projeto modificativo de lei considera como Área Metropolitana a área geográfica localizada em um raio de 40 km do centro de Montevidéu.

7 Mantém-se a porcentagem mínima de 75% de mão de obra nacional para as atividades industriais e comerciais e se propõe reduzila para 50% nas atividades de serviços. Os serviços têm experimentado grandes transformações nos últimos anos e essas modificações são necessárias para fomentar o desenvolvimento dos Serviços Globais de Exportação. Por outro lado, como forma de desenvolver processos econômicos regionais de relevância, os desenvolvedores que apresentarem projetos no interior do país receberão benefícios adicionais. Embora os desenvolvedores não estejam contemplados nos benefícios concedidos aos usuários, podem aceder aos benefícios previstos na Lei de Investimentos, Lei N Contudo, os desenvolvedores localizados fora da Área Metropolitana, prévia determinação do Poder Executivo, poderão ser desonerados de todo tributo nacional exceto do IRAE, Contribuições Especiais à Previdência Social e prestações judiciais de caráter pecuniário. Quadro Nº1: As Zonas Francas nos acordos comerciais do Uruguai País Acordo Status da inclusão da ZF Argentina Protocolo 45 ao ACE 18 Parcialmente incluídas Brasil Protocolo 64 ao ACE 18 Parcialmente incluídas Paraguai ACE 18 Não Chile Protocolo 55 ao ACE 35 Sim Bolívia ACE 36 Não Peru ACE 58 Não Equador ACE 59 Não expressamente excluídas Venezuela ACE 59 Não expressamente excluídas Colômbia ACE 59 Sim México ACE 60 Sim Cuba ACE 62 Não Índia Acordo de preferências fixas MS - ÍNDIA Sim SACU Acordo de preferências fixas MS - SACU Não Israel Tratado de Livre Comércio MS - Israel Sim Fonte: O Regime de Zonas Francas no Uruguai - Série Estudos da Assessoria de Política Comercial (APC), Ministério de Economia e Finanças e ALADI.

8 3. Descrição das Zonas Francas no Uruguai Na atualidade existem 12 ZZ.FF. no Uruguai: Nueva Palmira (estatal), Fray Bentos (UPM), Libertad, Punta Pereira (Montes del Plata), Colônia, Colônia Suíça, Floridasur, Rivera, (sob controle do Estado), Zonamerica, WTC Free Zone, Parque das Ciências e Aguada Park. Duas foram criadas antes da Lei de ZZ.FF., em estreita vinculação com o porto do departamento de Colônia (Nueva Palmira e Colônia). Figura Nº 1: Zonas Francas no Uruguai Figura Nº2: Desenvolvimento das Zonas Francas no Uruguai 8

9 As ZZ.FF. fazem parte do motor de crescimento da economia uruguaia e empregam grande quantidade de pessoas, muitas delas com alto nível de capacitação. Com base no 4to censo de ZZ.FF. 7 o Valor Agregado Bruto (VAB) das ZZ.FF. alcançou, em 2010, US$ milhões, que em termos do PIB chega a 3,7% 8. Quadro Nº2: VAB das Zonas Francas (% do PIB) VAB/PIB 2,7 3,3 2,9 3,7 Fonte: INE e BCU. De acordo com estimativas da Câmara de Zonas Francas do Uruguai (CZFUY-2012) as ZZ.FF. empregam aproximadamente pessoas de forma direta. Por outra parte, segundo o último censo do INE esse número superava as pessoas entre pessoal dependente e não dependente. Com base em dados do censo, o crescimento médio anual do pessoal ocupado foi de 12% (entre 2006 e 2010). O emprego nas ZZ.FF. tem maior qualificação que no resto da economia nacional. Em 2010, o pessoal com ensino superior empregado nas ZZ.FF. ultrapassou 43%. Isso impacta nos salários médios mensais, já que os salários nas ZZ.FF. são notoriamente maiores da média de rendas 7 Fonte: 4to Censo de Zonas Francas anos relatório final - Dezembro 2012, INE - Direção Geral de Comércio do MEF e BCU. Foram considerados os ajustes realizados no Relatório de Cepal: Um caso de transformação produtiva e comercial Zonas Francas no Uruguai (Vaillant e Lalanne). 8 O censo não inclui dados sobre Aguada Park nem WTC, pois não estavam operando. O censo também não inclui dados da ZF Parque das Ciências, cujas obras foram inauguradas em fins de dos que cotam no BPS (Banco de Previsão Social). Gráfico Nº1: Pessoal ocupado nas Zonas Francas Fonte: Uruguay XXI com base em dados dos Censos de ZZ.FF. realizados pelo INE Quanto ao número de usuários, atualmente operam nas ZZ.FF. aproximadamente empresas, das quais 54% desenvolvem atividades relacionadas com o comércio e a logística. Seguem em importância as empresas que desenvolvem atividades no setor de outros serviços, por exemplo: serviços financeiros e informáticos 9. Favorecidos pelo marco regulatório vigente, os investimentos estrangeiros têm sido o motor do desenvolvimento das ZZ.FF. e têm gerado grande impacto na economia nacional. Com base em estimativas do MEF, o investimento total acumulado entre 2006 e 2013 foi de US$ milhões, liderado pelo setor relacionado com a produção de celulose. 9 Fonte: Apresentação da Diretora Geral de Comércio do MEF, Ec. Rosa Osimani no 1 Encontro de Parques Logísticos Industriais e Zonas Francas 6 de novembro de ORIAS_EP-PIZF-1.pdf 9

10 Quadro Nº3: Investimento acumulado nas ZZ.FF. ( ) 10 Zona Franca Milhões US$ Montes del Plata UPM Nueva Palmira 372 Zonamerica 173 Parque das Ciências 95 WTC 57 Aguada Park 53 Outras 96 Total Fonte: Estimativas do AZZF-MEF, com base em dados do INE Classificação das Zonas Francas 11 As primeiras ZZ.FF no Uruguai começaram como polos logísticos, mas com o tempo surgiram outras que começaram a prestar serviços para o exterior e para o Uruguai. É o caso das atividades administrativas terceirizadas, centrais de atendimento e desenvolvimento de software, entre outros. Atualmente, desenvolvem uma ampla diversidade de atividades, com um alto potencial de crescimento. Por suas características, as ZZ.FF. podem ser classificadas em quatro tipos: Industriais; Comerciais e de logística; Serviços Globais, e Mistas. A- Industriais: São aquelas cuja maior parte do valor de sua produção é industrial. No Uruguai são: Rivera, Colônia (PepsiCo), Fray Bentos (UPM) e Punta Pereira (Montes del Plata). Zona Franca Rivera: Foi criada em 1993 e atualmente está sob o controle do Estado. Localiza-se a 7 km da cidade de Rivera, a 400 km de Montevidéu, em uma área florestal. Dispõe de m 2 de galpões para utilizá-los como depósitos. A principal empresa da zona é Tingelsur S.A. e desenvolve atividades relacionadas com o serrado de madeira. 10 Fonte: Apresentação do Ministério de Economia e Finanças - Associação Cristã de Dirigentes de Empresas 2013 Link. 11 Fonte: Elaborado por Uruguay XXI com base em dados das Áreas de Zonas Francas- Direção Geral de Comércio-MEF e Câmara de Zonas Francas.

11 Zona Franca Colônia: É administrada empresa Continental pela Grupo Zona Franca S.A. e constitui um moderno parque de 22 hectares com m 2 construídos. Nela se desenvolvem várias atividades focadas no setor industrial, bem como atividades comerciais e de logística. Está estrategicamente localizada a apenas 50 minutos de Buenos Aires e conta com acesso a diversas rodovias. Página web: A PepsiCo empresa está localizada na ZF Colônia desde Produz concentrados para a elaboração de bebidas e gera a maior parte do valor agregado da ZF. Atualmente, emprega 118 pessoas 12. Página web: Zona Franca UPM-Fray Bentos S.A.: Lá opera a empresa UPM, de capitais finlandeses. Conta com uma capacidade de produção de 1,3 milhões de toneladas de celulose branqueada de fibra curta de eucalipto. Em nível global, a UPM conta com plantas de produção em 17 países e suas vendas anuais ultrapassam os milhões. Em 2009, adquiriu a maior parte das ações de Botnia SA. A planta localizada no Uruguai, que começou a operar em 2007, é 12 Fonte: Informação fornecida pela empresa PepsiCo. a de maior capacidade de produção da empresa. No Uruguai, a UPM emprega 550 pessoas em forma direta e mais de em toda a sua cadeia produtiva, incluindo as operações nos viveiros, plantações florestais, transporte, planta e porto. Além da celulose, a UPM produz energia que equivale a 11% do total da energia produzida anualmente no Uruguai. O excedente, que é destinado às redes de UTE, é utilizado para abastecer mais de domicílios. Página web: Zona Franca Punta Pereira: Localizada em Colônia, é onde funciona a fábrica de pasta de celulose de Montes del Plata. A empresa se conforma por duas das empresas do setor florestal mais destacadas no mundo: Arauco, de capitais chilenos, e a sueca-finlandesa, Stora Enso. A planta conta com uma capacidade de produção de 1,3 milhões de toneladas de celulose seca de eucaliptos. Aproximadamente 700 pessoas trabalham na planta diariamente, e em toda sua cadeia produtiva trabalham de forma permanente umas pessoas. As instalações contam também com uma unidade de geração elétrica para sua autossuficiência e envio do excedente de energia limpa para a rede nacional (até 11

12 aproximadamente 80 MW), bem como com um terminal portuário. Página web: B- Comerciais e de logística: Entre elas se encontram Florida, Libertad, Nueva Palmira. Zona Florida: Localizada Franca departamento no de Florida, a 93Km ao norte de Montevidéu, funciona principalmente como centro de distribuição e depósito. Atualmente há mais de 500 empresas na ZF, em uma área superior a m 2. Página web: Zona Libertad Franca (Lideral S.A.): Está localizada no km 49 da Rodovia Nacional n 1, que conecta o porto de Montevidéu com o porto de ZF Libertad em aproximadamente 30 minutos, permitindo uma logística ágil, com custos altamente competitivos. Possui um parque que conta com pátios de contêineres, veículos e maquinaria, depósitos para armazenamento de mercadoria e vários serviços. Página web: Zona Franca Nueva Palmira: Localiza-se a poucos metros do porto de Nueva Palmira, próximo da foz do Rio Uruguai e ponto chave para aceder à hidrovia Paraná- Paraguai-Uruguai, que é uma das artérias fluviais de saída do interior brasileiro e paraguaio. É possível aceder à ZF através das rodovias 21, 53 e 12. Está a 270 km de Montevidéu e a 110 km de Colônia, via terrestre. Tem uma capacidade de armazenamento coberto para grãos de toneladas aproximadamente. Desde o porto de Nueva Palmira se exporta grande quantidade de bens provenientes de países da região, destacando-se as vendas de soja, trigo, milho e celulose. Facilidades do Porto de Nueva Palmira 13 :» Cais em forma de "T" de 320 metros de longitude.» Calado exterior: 32".» Calado interior: 5,0 metros.» Cinta transportadora de grãos.» Acesso desde o Rio da Prata pelo Canal Martín García com calado de 32".» Controle ambiental automatizado para o armazenamento de cereais a granel.» Localização estratégica na hidrovia Paraná- Paraguai. 13 Fonte: Administração Nacional de Portos. 12

13 C-Serviços 14 Aguada Park: Está localizada no bairro da Aguada, em frente ao porto de Montevidéu, próxima dos bairros Centro e Ciudad Vieja. A ZF se encontra entre a torre de ANTEL (empresa nacional de Telecomunicações) e UTE (empresa nacional de Energia Elétrica). Conta com um complexo de última geração de m 2, especialmente desenhado para serviços. Os principais clientes de Aguada Park operam em setores como: desenvolvimento de software, centrais de atendimento, BPO e serviços compartilhados, serviços financeiros, serviços profissionais e empresas de trading, todos focados na exportação de serviços. Destaca-se a presença de: EGS Expert Global Solutions, Globant, MercadoLibre, Corporación Navíos, Banco Itaú, Teyma, Sabre Holdings, Travel Leaders, entre outras. O pessoal ocupado nas empresas instaladas em Aguada Park é de aproximadamente pessoas. Página web: 14 Por mais informações sobre os serviços globais de exportação, veja: Serviços Globais de Exportação Uruguay XXI. WTC Free Zone: Está estrategicamente localizada na cidade de Montevidéu e conta com uma infraestrutura edilícia de primeiro nível, dando a seus clientes a possibilidade de trabalhar na primeira e única torre LEED do Uruguai. Conta com m 2 próprios de escritórios, desde onde perto de 100 importantes empresas oferecem seus serviços para o mundo. Entre elas, destacam-se: PwC, Deloitte, TCI Delivery Center, Estudios Energéticos Consultores, Catalent Uruguay, Baker Tilly, Latinbroker, Towers Watson, MVD Consulting, Graco, Bestseller, Galante & Martins Internacional, Trillonario.com, Contract Global Services, G&R Zona Franca, entre outras. Três das quatro principais traders de grãos do mundo, consultores regionais, líderes em assessoramento financeiro e escritórios profissionais de diferente tipo, também oferecem serviços desde esta ZF. Página web: D-Mistas Zonamerica: Localizada em Montevidéu, próxima do Aeroporto Internacional de Carrasco, Zonamerica é um lugar onde a infraestrutura, os serviços corporativos e seu moderno ambiente de negócios oferecem a seus clientes amplas vantagens competitivas para realizar negócios com a região e com o mundo. 13

14 Recentemente, recebeu o galardão de Melhor Zona Franca das Américas para pequenas e médias empresas, outorgado por FDI Magazine de Financial Times Group. Zonamerica atua também como ímã para atrair talentos qualificados com habilidades técnicas e domínio de idiomas, vitais na indústria de serviços globais. Atualmente trabalham em Zonamerica pessoas em mais de 300 empresas. As empresas instaladas na ZF operam em diferentes áreas de negócios: Logística, Serviços Financeiros, Informática e Tecnologia, Centrais de Atendimento, Escritórios Regionais, Biotecnologia, Consultoria e Comércio em geral. Algumas das empresas instaladas no Parque são: Sabre Holdings, Ricoh, Merck, Ocwen, Tata Consultancy Services, Verifone, PWC, Finning, Despegar.com, RCI, entre outras. Zonamerica conta com 28 edifícios adequados às diferentes necessidades de seus clientes. O Edifício Celebra, que conta com mais de m 2 de escritórios Premium, foi finalizado recentemente. Estes escritórios serão certificados na categoria LEED Gold, fazendo do edifício um dos mais emblemáticos do país. Página web: Parque das Ciências: A ZF ocupa uma superfície de 55 hectares e se encontra no departamento de Canelones, sobre a rodovia 101 e apenas a 1 km do Aeroporto Internacional de Carrasco, fazendo com que sua localização seja estratégica. Tem capacidade para desenvolver atividades comerciais, industrias e de serviços. Destacam-se sua grande variedade de serviços e sua moderna infraestrutura, desenhada para possibilitar a instalação de empreendimentos industriais, científicos, de alta tecnologia e alto valor agregado, bem como a instalação de seus fornecedores. A construção da ZF teve início em meados de 2010; hoje conta com aproximadamente m 2 construídos. Entre as construções se destacam os modernos edifícios de escritórios, um deles com m 2 e outro com m 2, uma planta de m 2 destinada à produção de produtos farmacêuticos, um centro de pesquisa e desenvolvimento de última geração com características únicas no país, um edifício logístico especializado no manuseio de produtos farmacêuticos e dispositivos médicos dotado de áreas de fracionamento, acondicionamento e outros serviços, dois edifícios para atividades logísticas e/ou industriais em geral, entre outros. No final de 2014 começou a construção de uma segunda planta farmacêutica, 14

15 dedicada exclusivamente a injetáveis oncológicos, e de um novo edifício para serviços logísticos. O Parque das Ciências conta com 25 usuários; entre eles várias empresas farmacêuticas, empresas da área da tecnologia, fornecedoras de matérias primas, comercializadoras e dispositivos médicos, operadores logísticos e prestadores de serviços em áreas como a propriedade intelectual, marketing, desenho e engenharia, entre outras. Página web: Colônia Suíça: Localizada em Nueva Helvécia foi desenvolvia por um grupo empresarial com atividade principalmente industrial, com mais de 80 anos de experiência de atividade no país e na região. Conta com um parque industrial, comercial e de serviços onde é possível desenvolver várias atividades. Em 2004 se instalou na ZF uma das maiores e modernas indústrias gráficas de América do Sul que produz livros de capa dura e impressos da mais alta qualidade que são exportados para todo o mundo. Entre seus clientes, destacam-se: Santillana, Alfaguara, Random House, SM e Planeta. Página web: 15

16 4. Comércio de bens nas Zonas Francas do Uruguai 4.1. Exportações do Uruguai para as Zonas Francas Nos últimos anos as exportações de bens do Uruguai têm apresentado um grande dinamismo, triplicando-se na última década. Também, têm se diversificado os mercados e novos destinos, como as ZZ.FF., têm adquirido relevância. Sua importância consiste nas características que fazem com que sejam adequadas para a formação de complexos industriais, para a instalação de indústrias manufatureiras com matéria prima nacional ou estrangeira, ou para serem usadas como centros logísticos ou de operações que fornecem diferentes serviços. As exportações de bens do Uruguai para as ZZ.FF. passaram de representar 3% das vendas totais em 2004 para 18% em 2014, totalizando US$ milhões 15. Esse aumento foi resultado, principalmente, das vendas para a ZF Nueva Palmira e a ZF Fray Bentos. Em 2014, e como resultado do início de operações de Monte del Plata, as vendas de madeira para ZF Punta Pereira também se tornaram importantes. Do total exportado para as ZZ.FF. em 2014, 97% correspondeu a colocações nas ZZ.FF. de Nueva Palmira, Fray Bentos e Punta Pereira. A primeira constitui uma das principais portas de saída da crescente produção agrícola do Uruguai. Nas duas restantes, por sua parte, estão localizadas as plantas produtoras de polpa de celulose das empresas UPM e Montes del Plata. Quadro Nº 4: Exportações de bens do Uruguai para ZZ.FF. (Participação % e US$ milhões) Exportações para as ZZ.FF Exportações totais Part.% 3% 3% 5% 7% 9% 15% 14% 13% 16% 17% 18% Fonte: Uruguay XXI com base em dados da Direção Nacional de Aduanas (DNA). 15 Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. 16

17 Quadro Nº 5: Exportações de bens do Uruguai para as ZZ.FF. (US$ milhões) Destino US$ milhões. Part. % Z.F. Nueva Palmira % Z.F. Fray Bentos % Z.F. Punta Pereira % Z.F. Parque das Ciências 28 2% Z.F. Montevidéu 9 1% Outras 7 0% Total % Fonte: Uruguay XXI com base na DNA. As exportações de cultivos (soja, trigo, cevada e milho), madeira e produtos farmacêuticos representaram 97% das exportações totais para as ZZ.FF. em Gráfico Nº2: Exportações de bens do Uruguai para as ZZ.FF (Part. %) 4.2. Exportações da ZF Nueva Palmira A ZF Nueva Palmira, localizada a poucos metros do porto de Nueva Palmira, é de propriedade do Estado. Conta com 100 hectares de extensão e uma importante infraestrutura de silos para o armazenamento de grãos provenientes do Uruguai e dos países da região que aproveitam o porto e as instalações para o armazenamento e o transporte de barcaças para os navios graneleiros. Nos últimos anos, o setor oleaginoso e de cereais tem sido muito importante para a economia uruguaia e da região. A logística relacionada com a movimentação desta mercadoria fez com que a atividade portuária crescesse muito. Soja; 55% Madeira; 26% Trigo; 11% Malte, cevada y milho; 4% Prod. farmacêuticos; 2% Outros; 3% A ZF de Nueva Palmira também recebe as barcaças com produção de pasta de celulose proveniente da ZF de Fray Bentos, para seu posterior reembarque em navios de maior calado. Somam-se também as operações de carga em geral: frutas cítricas de exportação, importação e exportação de fertilizantes a granel, açúcar, automóveis e outras mercadorias. (*): Inclui malte de cevada, cevada e milho. Fonte: Uruguay XXI com base na DNA.

18 Exportações de soja O setor da soja tem ganhado participação na economia uruguaia e, desde há vários anos, é o maior cultivo de sequeiro do país. Embora o volume exportado em 2014 sofreu um retrocesso de 10% com relação ao recorde alcançado no ano anterior, a oleaginosa foi o principal produto de exportação do país, representando US$ milhões. Por outro lado e, apesar do retrocesso no valor exportado, este continua sendo alto. Neste contexto, a ZF de Nueva Palmira tem um papel chave como destino intermediário das exportações de soja do Uruguai e dos países da região. Em 2014 o volume de cargas de soja e derivados saído da ZF alcançou o recorde histórico de 3,23 milhões de toneladas, 1,3% mais do que em2013. Além da soja uruguaia, foram movimentadas cargas provenientes de Bolívia e Paraguai. Gráfico Nº3: Cargas de soja saídas da ZF Nueva Palmira por origem (Part. %) 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Fonte: Uruguay XXI com base na DNA e no INALOG. Quanto aos destinos finais da soja uruguaia, tanto em 2013 quanto em 2014, o ranking foi liderado pela China, com uma participação de 79% sobre o total vendido. Gráfico Nº4: Cargas de soja saídas da ZF Nueva Palmira por destino (Part. % 2014) China Egito Japão 4% 7% 55% Uruguai Paraguai 44% Fora de escala: 79% Quadro Nº6: Cargas de soja saídas da ZF Nueva Palmira (Milhões de toneladas) Itália Outros 3% 7% Milhões de toneladas 2,26 2,16 3,19 3,23 Fonte: Uruguay XXI com base na DNA Exportações de trigo Inclui favas, farinhas e pellets de soja. Fonte: Uruguay XXI com base na DNA e no INALOG. A soja uruguaia representou 55% do total vendido desde a ZF Nueva Palmira em 2014, 1,8 milhões de toneladas. Os problemas na colheita e qualidade do trigo em 2013 refletiram no volume enviado desde ZF Nueva Palmira para o mundo. As toneladas colocadas significaram uma queda de 71% em relação ao ano anterior. 86% do total correspondeu a trigo uruguaio; o restante 14% correspondeu a trigo paraguaio. 18

19 Contudo, o volume colocado desde ZF foi recuperado durante 2014, crescendo 80% em relação a O trigo uruguaio teve um total de toneladas. Gráfico Nº5: Cargas de milho saídas da ZF Nueva Palmira (Milhares de ton.) Quadro Nº7: Cargas de trigo saídas da ZF Nueva Palmira por origem (Milhares de toneladas) Origem Uruguai Paraguai Total Fonte: Uruguay XXI com base na DNA e no INALOG. Se considerarmos apenas o trigo de origem uruguaia, o Brasil foi o principal comprador do cultivo em 2014, com uma participação de 86% do total. Seguiram as vendas para o Peru (5%), Mauritânia (4%) e Equador (4%) Exportações de cevada e milho A ZF Nueva Palmira também exporta milho, cevada forrageira e malta de cevada, embora os volumes sejam menores dos que os de soja e trigo. O milho provém do Uruguai e do Paraguai, enquanto a cevada forrageira e a malta são 100% uruguaios Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. Quadro Nº8: Cargas de cevada forrageira e malta saídas da ZF Nueva Palmira (toneladas) Produto Cevada forrageira Malta de cevada Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA Exportações de celulose O setor florestal tem tido um forte dinamismo nos últimos anos, impulsionado, inicialmente, pela normativa existente e pela chegada ao país de grandes investimentos. Destaca-se a instalação de empresas como UPM, Montes del Plata e Weyerhauser, entre outras. O setor oferece diversas oportunidades para desenvolver novos projetos, pois a grande oferta de matéria prima nacional excede a capacidade de processamento industrial do país Por mais informações sobre o setor florestal veja: Relatório Setor Florestal, Uruguay XXI - Agosto

20 A ZF de Fray Bentos é a escolhida pela empresa UPM para desenvolver suas atividades no país, enquanto a empresa Montes del Plata desenvolve suas atividades na ZF Punta Pereira. Em ambas as ZZ.FF. há plantas onde se fabrica a pasta de celulose e se desenvolvem outras atividades, tais como as operações portuárias. Nesse sentido, as exportações de celulose atingiram aproximadamente US$ 877 milhões em 2014, 25% mais em relação ao ano anterior. Assim, a celulose foi o terceiro produto mais exportado pelo Uruguai em 2014, depois da soja e da carne bovina 17. Gráfico Nº6: Exportações de celulose ( ) O principal insumo para a elaboração de pasta de celulose é a madeira em rolo, que é exportada desde o resto do território para ambas as ZZ.FF. Depois de transformada em pasta de celulose, a madeira é vendida para vários países ao redor do mundo US$ milhares. (eixo dir.) Milhares de ton (eixo esq.) Enquanto a celulose produzida pela empresa Montes del Plata sai do país diretamente do porto localizado em Punta Pereira, a celulose produzida pela UPM é transportada como mercadoria em trânsito da ZF Fray Bentos para a ZF Nueva Palmira, onde é reexportada para outros destinos. A celulose é o principal componente na produção de papel e papelão. Também está presente, em pequenas quantidades, em filmes fotográficos, celofane e explosivos. Fonte: Uruguay XXI com base na DNA. O seguinte gráfico apresenta uma estimativa dos destinos da celulose para Como mostrado no gráfico, as vendas se concentram na União Europeia e China, com participações de 45% e 43%, respectivamente. Entre 2008 e 2013, as exportações de celulose tiveram uma média de pouco mais de um milhão de toneladas, enquanto em 2014, com o início das operações da planta de Montes del Plata, o volume exportado foi de 1,6 milhões de toneladas, representando um crescimento de 39% a respeito do ano anterior. 17 Fonte: Uruguay XXI com base na DNA. Os dados das exportações de celulose são obtidos através das cargas marítimas e terrestres saídas das ZZ.FF. Fray Bentos, Nueva Palmira e Punta Pereira, sobre as quais se aplica um preço médio de exportação. 20

21 Gráfico Nº7: Exportações de celulose (Destinos- Part. % 2014) Outros; 8% Coreia do Sul; 3% Argentina; 3% Gráfico Nº8: Mercadoria em trânsito de PepsiCo (US$ milhões) Itália; 12% China; 43% 429 Países Baixos; 31% Fonte: Estimativa de Uruguay XXI com base em dados da DNA. A partir de 2015 e durante todo o ano, a planta de Montes del Plata produzirá à plena capacidade. Com uma produção estimativa de 1,3 milhões de toneladas, é possível que a celulose suba posições no ranking das exportações do Uruguai por produtos Mercadoria em trânsito Zona Franca Colônia PepsiCo é a principal empresa instalada na ZF Colônia. Desde a ZF Colônia a empresa exporta concentrado para a elaboração de bebidas. Em 2014 suas vendas alcançaram os US$ 505 milhões, representando um novo recorde para a empresa. Em relação ao ano anterior as vendas cresceram 1,1%. Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. Quanto aos mercados, em 2014 a empresa exportou para 28 destinos, sendo que o México lidera o ranking desde No último ano encerrado o país asteca teve uma participação de 21% sobre as vendas totais. Gráfico Nº9: Mercadoria em trânsito da empresa PepsiCo por destinos ( Part. %) Mexico; 21% Outros; 19% Filipinas; 16% Argentina; 4% Guatemala; 11% Japão; 11% Honduras; 8% Colômbia; 5% Brasil; 5% Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. 18 Considera-se a mercadoria em trânsito com origem no Uruguai. 21

22 Parque das Ciências e Zonamerica Na Zonamerica e Parque das Ciências se desenvolvem atividades relacionadas com o fornecimento de serviços logísticos e de embalagem para a indústria farmacêutica, entre outras atividades. Esse setor tem sido um dos mais dinâmicos da última década e vem adquirido cada vez mais importância na economia uruguaia, não apenas pelo pessoal qualificado que ocupa, mas também por ser um setor que impulsiona a inovação e a pesquisa no Uruguai. A operativa consiste em enviar os produtos farmacêuticos, seus excipientes ou matérias primas para as ZZ.FF., onde, depois de realizados diferentes processos de valor agregado (acondicionamento, fracionamento, etc.) são enviados para outros países, como mercadoria em trânsito para o Uruguai. A principal empresa que concentra as exportações deste tipo de produtos sob regime de trânsito é a Mega Pharma. A empresa transnacional foi formada por uma aliança estratégica de empresas farmacêuticas entre os laboratórios Roemmers, Rowe, Poen, Medihealth, Panalab e Raymos, entre outros. As vendas em trânsito de produtos farmacêuticos têm crescido de forma considerável, a uma taxa média anual de 25%, entre 2004 e No último ano encerrado (2014) somaram US$ 80 milhões, representando uma queda de 5,5% a respeito do ano anterior 19. Quanto à origem, as vendas desde ZF Parque das Ciências vêm ganhando participação desde o início de suas atividades em Enquanto em 2012 representaram 47% das vendas, em 2014 subiu para 96%. Gráfico Nº 10: Vendas em trânsito do setor farmacêutico (US$ milhões) Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. Os principais destinos das vendas farmacêuticas são países latinoamericanos, entre os que se destaca Panamá por sua qualidade de hub logístico. Fora do continente, destacam-se as vendas para a Alemanha Para considerar as vendas do setor, incluem-se as partidas do Sistema Harmonizado: 2936, 2937, 2939 e 2941 "Produtos químicos orgânicos" do capítulo 29 e todas as partidas do capítulo 30 "Produtos farmacêuticos". 20 Por mais informações sobre o setor farmacêutico veja: Indústria Farmacêutica -Oportunidades de investimento no Uruguai Uruguay XXI

23 Gráfico Nº 11: Vendas em trânsito do setor farmacêutico por destino (US$ milhões) Equador; 8% Chile; 8% Bolívia; 5% Alemanha; 27% Outros; 23% Panamá; 29% Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. 23

24 5. Exportações de bens do Uruguai incluídas as Zonas Francas Para quantificar as exportações do Uruguai incluindo as vendas de bens desde ZZ.FF., leva-se em consideração a mercadoria exportada desde território nacional para o resto do mundo, com o desconto dos insumos que são utilizados na sua produção de bens dentro das ZZ.FF. Para esse cálculo, consideram-se:» As exportações de pasta de celulose das empresas Montes del Plata e UPM, depois de descontadas as exportações de madeira em bruto e outros insumos enviados para a ZF Punta Pereira e ZF Fray Bentos, respectivamente.» As exportações de produtos farmacêuticos enviados de ZF Parque das Ciências e Zonamerica para terceiros países depois de descontadas as vendas do Uruguai para ambas as ZZ.FF.» A mercadoria em trânsito da empresa Pepsico- principal empresa da ZF Colôniadepois de descontadas as vendas do Uruguai para essa ZF. Assim, ao analisar as exportações totais de bens do Uruguai, comprova-se que em 2014 o valor foi de US$ milhões, marcando um novo recorde histórico para o país. Quadro Nº 9: Exportações de bens totais do Uruguai (inclui ZZ.FF.) - Milhões US$ Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. 24

25 Com base em estimativas próprias e segundo dados da DNA, ao considerar as exportações totais de bens do Uruguai por mercados (incluídas as vendas desde ZZ.FF.), constata-se que a China é o primeiro destino das vendas, com uma participação de 23% sobre o total exportado em entre os principais dez produtos exportados pelo país. Gráfico 13: Exportações de bens do Uruguai com ZZ.FF. por principais produtos (Part. % 2014) Soja 16% Carne 14% Gráfico 12: Exportações de bens do Uruguai com ZZ.FF. por principais destinos (Part. % 2014 Celulose Produtos diários Arroz 5% 8% 9% China 23% Brasil 18% Países Baixos 5% Argentina 4% Estados Unidos 4% Venezuela 4% México 3% Alemanha 3% Federação Russa 3% Itália 2% Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. A análise por produto mostra que tanto a celulose quanto o concentrado de bebidas, produzidos ambos em ZZ.FF., encontram-se Concentrado de bebidas 5% Automóveis e autopeças 5% Couro e produtos de couro 3% Fonte: Uruguay XXI com base em dados da DNA. Durante todo o período de execução do regime, as ZZ.FF. têm sido exitosas no aumento dos fluxos comerciais com outros mercados cuja participação na oferta exportável do Uruguai era menor. As ZZ.FF. têm contribuído também para o desenvolvimento do país graças à captação de investimentos e à criação de empregos de qualidade. 25

26 Nome oficial Localização geográfica Capital Superfície População (2014) Crescimento da população (2014) Uruguai em síntese (2014) 21 República Oriental do Uruguai América do Sul. Limita com a Argentina e com o Brasil. Montevidéu km 2. 95% do território é solo produtivo apto para a exploração agropecuária 3,45 milhões 0,4% (anual) PIB per capita (2014) US$ Moeda Peso uruguaio ($) Índice de alfabetização 98% Esperança de vida ao nascer 77 anos Forma de governo República democrática com sistema presidencial Divisão política 19 departamentos Fuso Horário GMT - 03:00 Língua oficial Espanhol Principais indicadores econômicos Indicadores PIB (Var % Anual) 4,2% 7,8% 5,2% 3,3% 5,1% 3,5% PIB (Milhões US$) População (Milhões de pessoas) 3,38 3,40 3,41 3,43 3,44 3,45 PIB per capita (US$) Taxa de Desemprego Média Anual (% PEA) 7,7% 7,2% 6,3% 6,5% 6,5% 6,6% Tipo de câmbio (Pesos por US$, Média Anual) 22,6 20,1 19,3 20,3 20,5 23,2 Tipo de câmbio (Variação Média Anual) 7,7% -11,1% -3,7% 5,2% 0,8% 13,5% Preços ao Consumidor (Var % acumulada anual) 5,9% 6,9% 8,6% 7,5% 8,5% 8,3% Exportações de bens e serviços (Milhões US$) Importações de bens e serviços (Milhões US$) Superávit / Déficit comercial (Milhões US$) Superávit / Déficit comercial (% do PIB) 1,6% 1,6% 0,2% -2,5% -2,1% -1,6% Resultado Fiscal Global (% do PIB) -1,6% -1,1% -0,9% -2,7% -2,3% -3,5% Formação bruta de capital (% do PIB) 18,7% 19,1% 19,1% 22,2% 21,8% 21,4% Dívida Bruta (% do PIB) 72,6% 59,4% 56,3% 60,6% 57,6% 60,5% Investimento Estrangeiro Direto (Milhões de US$) Investimento Estrangeiro Direto (% do PIB) 4,8% 5,7% 5,2% 4,9% 5,3% 4,8% 21 Fontes: Os dados referidos ao PIB foram tomados do FMI; os dados de comércio exterior, IED, tipo de câmbio, reservas internacionais e dívida externa provêm do BCU; as taxas de crescimento da população, alfabetização, desemprego e inflação provêm do Instituto Nacional de Estatísticas. 26